LP — AGM Information 2021

Aug 27, 2021

股票代碼： 1447

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力鵬企業股份有限公司 一一 年股東常會 議事手冊

日期：中華民國 一一○ 年 六 月二十三日 地點：彰化縣芳苑鄉芳苑工業區工業路 33 號 (尼龍總廠)

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力鵬企業股份有限公司 一一○年股東常會議事手冊目錄

壹、開會程序 .................................................................................. 1 貳、會議議程 .................................................................................. 2 參、報告事項 .................................................................................. 3 肆、承認事項 .................................................................................. 9 伍、討論暨選舉事項 ...................................................................... 11 陸、臨時動議 .................................................................................. 14 柒、附件 一、一○九年度會計師查核報告及財務報表 ...................... 15 二、「公司章程」修訂前後條文對照表及修訂前全文 ...... 33 三、董事選舉辦法 .................................................................. 39 四、股東會議事規則 .............................................................. 40 五、全體董事持股情形 .......................................................... 42

力鵬企業股份有限公司 一一○年股東常會開會程序

一、宣佈開會 二、主席致詞 三、報告事項

四、承認事項

五、討論暨選舉事項 六、臨時動議 七、散 會

• 1 -

力鵬企業股份有限公司 一一○年股東常會會議議程

時間：中華民國一一○年六月二十三日(星期三)上午九時整 地點：彰化縣芳苑鄉芳苑工業區工業路 33 號(尼龍總廠) 開會程序：

一、宣佈開會(報告出席股數)

二、主席致詞

三、報告事項：

• (一)一○九年度營業報告書。

• (二)一○九年度審計委員會查核報告。

• (三)一○九年度員工及董事酬勞分配情形報告。

四、承認事項：

• (一)一○九年度營業報告書及財務報表案。

• (二)一○九年度虧損撥補案。

五、討論暨選舉事項：

• (一)修訂「公司章程」部分條文案。

• (二)改選董事案。

• (三)解除新任董事及其代表人競業之限制案。

六、臨時動議

七、散 會

• 2 -

報 告 事 項

一、一○九年度營業報告書，敬請 鑒察。 說明：一○九年度營業報告書如下：

營 業 報 告 書

一、 109 年度營業結果

一 ( ) 計畫實施成果：

面對新冠疫情，各國封城對全球產業供應鏈產生重 大衝擊，致使 109 年上半年營收大幅衰退，而第 3 季 CPL 原料價格觸底反彈，也帶動尼龍粒、尼龍絲的售價與銷 量，加上第 4 季原料廠歲修停產，使得市場供給減少， 預期可有效支撐售價。本公司於第 3 季投資新成立子公 - 司 伊德石化，跨足化學品貿易的行列，朝多元化、垂直 整合的方向邁進，提供紡織、石化上游業者使用，對企 業整體營收亦產生顯著效益，同時透過伊德對石化業景 氣掌握，提升本公司對紡織市場供需判斷的準確性，增 強營運策略執行的效果。

本公司 109 年合併營收為新台幣 135.59 億元，較 108 年減少 7.00% ；稅後淨利為 -4.14 億元，較 108 年減少 69.77% 。主要銷售產品包括尼龍粒 119,178 噸、尼龍絲 27,452 噸、平織布 3,085 萬碼、針織布 819 噸。

二 ( ) 預算執行情形：

無，本公司 109 年度僅設定內部預算目標，並未對 外公開財務預測數。

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析：

109 年度未合併子公司營收為 103.7 億元，稅後淨利 為 -4.12 億元，稅後純益率為 -3.97% ，每股盈餘為 -0.48 元。 本公司 109 年度未合併子公司各項財務收支及獲利能力 如下表所示。

• 3 -

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
				增(減)金額
	項 目	108年度	109年度
				及比例
	營業收入	14,452,347	10,369,775	-4,082,572
財
務	營業成本	14,091,788	10,168,838	-3,922,950
收	稅前淨利	-322,087	-533,806	-211,719
支	本期淨利	-249,366	-412,009	-162,643
	資產報酬率(%)	-1.11	-2.12	-1.01
獲	股東權益報酬率(%)	-2.61	-4.39	-1.78
利
	稅前利益佔實收資本額比率(%)	-3.52	-5.83	-2.31
能
	純 益 率(%)	-1.72	-3.97	-2.25
力
	每股盈餘(元)	-0.29	-0.48	-0.19

( 四 ) 研究發展狀況：

本公司產品的研究發展方向，滿足客戶需求仍是主 要訴求，除了多樣化的高附加價值產品，更跳脫紡織的 框架，朝工塑領域發展，擴大尼龍的應用範圍。

而環境保護的理念與節能減碳政策也是我們產品開 發的重點。環保產品在生產製程中能降低能源的耗用、 溫室氣體的排放，近期更將研發方向專注在廢料回收， 已有不錯的成果，成功將環保理念轉換成實際的訂單， 達到循環經濟的目標。本公司已量產之產品，如下表所 列：

列：
紗 種	用 途	特 性
彈性尼龍粒及纖維	射出級及纖維級鞋材 布、工業用纖維、單 纖	本質彈性纖維，不需 特殊加工就具有彈性 效果
工程塑膠改質粒	射出級、押出級等產 品物性改質用，取代 客戶現用進口料	增加尼龍粒之附加價 值，另低比重特性亦 符合輕量化與它廠差 異化
薄膜級尼龍	薄膜產品物性改質增 加穩定性用

• 4 -

紗 種	用 途	特 性
尼龍功能性單絲	押出級及纖維級單絲 、工業用纖維、單纖	增加尼龍粒之附加價 值並與它廠差異化
透明尼龍	射出級與押出產品物 性改質用
晶漾醚	射出級及纖維級鞋材 布、工業用纖維、單 纖、回收粒改質	高光透過率、取代 PET差異化產品、高 染整分散均勻性、高 紡絲良率 加工過程具低黏度衰 減率利於環保回收
低染尼龍纖維	針纖高級服飾、運動 、休閒	與一般尼龍纖維複合 出呈現雙色調之尼龍 加工紗
抗菌尼龍紗		增加洗染後抗菌效果
低吸濕尼龍紗開發		低吸濕與高產品尺寸 安定性
尼龍回收紗	針纖服飾、運動、休 閒	GRS綠色回收應用
阻燃尼龍紗	黏扣帶、帳篷	阻燃效果

二、 110 年度營業計畫概要

本公司將今年度營運方針定義為－躍進年，以「上下一 心，奠定永續基業、跨越彊界，突破國際變局」為經營方針 的總體精神。全球持續受到新冠病毒的衝擊，台灣就是靠著 上下一心，才能有如此的防疫成果，本公司也秉持著勞資齊 心的精神，化危機為轉機。為減少塑膠的使用，紡織品的應 用延伸至 3C 周邊產品中，本公司擁有堅強的研發、業務、與 一條龍生產服務做為後盾，可配合品牌商的研發計劃作開發 ，使得紡織品在電子材料的發展產生新的火花，我們也將積 極地拓展市場，搶攻 3C 應用商機。

• 5 -

尼龍事業部：謹慎評估原副料之供需變化與價格波動，以有 效訂定採購策略。

• 尼 龍 粒：積極研發及產銷，擴大應用範圍；銷售布局印 度、中南美國家，開發新市場。

• 尼 龍 絲：追求更穩定的品質，持續開發差異化產品。 高端織品事業部：提高打色準確度，快速反應客戶需求；開 發兼具環保、機能性、高附加價值紡織品 ，強化品牌商合作，拓展新客戶。

• 三、未來公司發展策略，受外部競爭環境、法規環境及總體經營 環境之影響：

環保意識的抬頭，近年來全球無論是家飾、服飾、鞋材 、 3C 等等的品牌商，都開始訂定逐年減碳的目標，除了自身 的要求，其供應鏈廠商也要加入減碳行列，以求產品完整的 、 、 綠色履歷。本公司所研發的 RePET Ecoya ReEcoya ，到現 在的廢料回收環保產品，都已受到高度認可，銷售數量也逐 年增高。

而為了爭取更多全球品牌商的訂單，以綠能生產為目標 ， ，成立「力寳龍能源股份有限公司」，由本公司持股 70% 準備投入風力發電的綠電領域，以提供集團生產所需的電力 ，未來將朝 100% 生產所需電力來自綠能的目標邁進。

面對全球經濟不景氣與局勢不穩定，本公司仍努力求新 求變，充分展現公司永續經營之決心。最後，在此謹向各位 股東致上最高的謝意，並祝各位身體健康、萬事如意。

董事長： 經理人： 會計主管：

• 6 -

• 二、一○九年度審計委員會查核報告，敬請 鑒察。 說明：審計委員會查核報告書如下：

審計委員會查核報告書

董事會造送本公司一○九年度財務報表，業經勤業眾信聯 合會計師事務所吳恪昌會計師及邱明玉會計師查核竣事並出具查 核報告，連同營業報告書及虧損撥補案，經審計委員會審查完竣， 認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九 條規定，報請 鑑察。

此 上

本公司一一○年股東常會

力鵬企業股份有限公司

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審計委員會召集人：林耀泉

中 華 民 國 一一○ 年 三 月 二十九 日

• 7 -

• 三、一○九年度員工及董事酬勞分配情形報告，敬請 鑒察。 說明：因 109 年度為稅前虧損，毋須提撥員工酬勞及董事酬 勞。

• 8 -

承 認 事 項

第一案 董事會提

• 案由：一○九年度營業報告書及財務報表案，敬請 承認。

• 說明： 1. 本公司一○九年度財務報表，業經勤業眾信聯合會計師 事務所吳恪昌會計師及邱明玉會計師查核簽證完竣，連 同營業報告書經審計委員會審查竣事，並出具查核報告 在案。

• 茲檢附營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表， ～ ～

請參閱本手冊第 3 6 頁及第 15 32 頁附件一。

決議：

• 9 -

第二案 董事會提

案由：一○九年度虧損撥補案，敬請 承認。

說明：一○九年度營業決算稅後淨損新台幣 412,009,449 元，謹擬 具一○九年度虧損撥補表如下。

力鵬企業股份有限公司 虧損撥補表 中華民國一○九年度

單位：新台幣

	單位：新台幣	單位：新台幣
項 目	金 額
期初待彌補虧損 本期稅後虧損 精算(損)益列入保留盈餘 處分透過其他綜合損益按公允價值 衡量之權益工具 本期稅後淨(損)利加計本期稅後淨(損) 利以外項目計入當年度未分配盈餘 迴轉依法提列特別盈餘公積(註) 期末待彌補虧損	(412,009,449) 13,239,886 (14,363,329)	(248,943,111) (413,132,892) 372,966,405
		(289,109,598)

• 註：依行政院金融監督管理委員會金管證發字第 1010012865 號函就已提列特別 盈餘公積數與其他權益減項淨額之差額迴轉。

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董事長： 經理人： 會計主管：

決議：

• 10 -

討 論 暨 選 舉 事 項

第一案 董事會提

案由： 修訂「公司章程」部分條文案，敬請 公決。

• 說明： 配合法令規定，修訂「公司章程」部分條文，修訂前後條 ～

• 文對照表及修訂前全文，請參閱本手冊第 33 38 頁附件二。

決議：

第二案 董事會提

案由：改選董事案，敬請 選舉。

• 說明：一、第十九屆董事於 110 年 6 月 11 日任期屆滿，依法令及公 司章程規定，擬配合本次股東常會改選董事。

• 二、依公司章程第十五條規定，應選舉董事 9 人（含獨立董 事 3 人），採候選人提名制度，任期三年，自 110 年 6 月 23 日起至 113 年 6 月 22 日止，原任董事任期至本次股 東常會完成時止。

• 三、董事（含獨立董事）候選人名單業經 110 年 5 月 13 日董 事會決議通過，茲將相關資料載明如下：

類別	候選人姓名	主要學(經)歷	持有股數
董事	郭 紹 儀	台灣大學EMBA管理學院國際企業 管理組 力鵬企業(股)公司董事長 力麗企業(股)公司董事長 力麗科技(股)公司董事長 力麟科技(股)公司董事長 力傑能源(股)公司董事長 峰儀科技(股)公司董事長 東廷投資(股)公司董事長 力寶龍能源(股)公司董事長 伊德石化(股)公司董事長 PT.INDONESIA LIBOLON FIBER SYSTEM董事長 In Talent Investments Limited董事	9,584,819

• 11 -

類別	候選人姓名	主要學(經)歷	持有股數
董事	陳 炳 煌	台北工專化學工程科 力鵬企業(股)公司副總經理 力傑能源(股)公司監察人 福麗運通(股)公司董事	53,343
董事	郭 濟 綱	美國加州波莫納大學飯店管理系 力麒建設(股)公司董事/總經理 宜蘭力麗開發(股)公司董事長 鶴京企業(股)限公司董事 山林水環境工程(股)公司董事 力鵬企業(股)公司董事	400,644
董事	力麗企業(股)公司 代表人：童敏雄	逢甲大學紡織工程系 力鵬企業(股)公司副總經理 力寶龍能源(股)公司監察人	145,353,853
董事	力茂投資(股)公司 代表人：郭淑珍	美國耶魯大學企業管理碩士公共衛生 碩士 鶴京企業(股)公司董事長 力鶴投資(股)公司董事長 山林水環境工程(股)公司董事長 力麒建設股份有限公司董事長 力鵬企業(股)公司董事 力麗企業(股)公司董事	34,177,995
董事	順煜投資(股)公司 代表人：郭可中	San Maring High School 力鵬企業(股)公司董事 力麗企業(股)公司董事 力麒建設股份有限公司董事	11,991,397
獨立 董事	林 耀 泉	國立台灣大學法律系 台灣士林地方法院法官 立暘法律事務所合夥人	0
獨立 董事	高 正 尚	私立中國文化大學政治學研究所 國立台灣大學法律系 台北市原住民事務委員會首任主任委員 行政院原住民族委員會副主任委員	0

• 12 -

類別	候選人姓名	主要學(經)歷	持有股數
		財團法人台灣農業策略聯盟基金會 執行長職務 財團法人台灣民主基金會副執行長職務 原鄉會部落永續發展計劃東區營造中 心執行長 財團法人法律扶助基金會董事
獨立 董事	李 素 琴	國立台灣大學碩士學位 台達電子集團財務經營管理本部會計長	0

選舉結果：

第三案

董事會提

• 案由：解除新任董事及其代表人競業之限制案，敬請 公決。

• 說明：一、依公司法第 209 條規定董事為自己或他人為屬於公司 營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內 容，並取得許可。

• 二、 為借助董事之專業及相關經驗，依法提請股東會同意 ，解除本次股東常會選任之董事及其代表人競業行為 之限制。

三、提請股東會同意解除之競業行為明細如下：

董 事	公司名稱	擔任職務
郭紹儀	力麗企業股份有限公司 力麗科技股份有限公司 峰儀科技股份有限公司 東廷投資股份有限公司 PT. INDONESIA LIBOLON FIBER SYSTEM 力傑能源股份有限公司 力麟科技股份有限公司 力寳龍能源股份有限公司 伊德石化股份有限公司 In Talent Investments Limited	董事長 董事長 董事長 董事長 董事長 董事長 力麗企業股份有限公司代表人 董事長 東廷投資股份有限公司代表人 董事長 董事長 董 事

• 13 -

董 事	公司名稱	擔任職務
郭濟綱	山林水環境工程股份有限公司 鶴京企業股份有限公司 力麗觀光開發股份有限公司 力麒建設股份有限公司 宜蘭力麗開發股份有限公司 東山林開發事業股份有限公司 綠山林開發事業股份有限公司 力麗烏石港事業股份有限公司 儷京企業股份有限公司 哲園會館股份有限公司	董 事 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 董 事 董事長 董 事 山林水環境工程股份有限公司代表人 董 事 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 朝日商務飯店股份有限公司代表人
陳炳煌	福麗運通股份有限公司	董 事
力麗企業 股份有限 公司	力豪投資股份有限公司 力贊投資股份有限公司 力傑能源股份有限公司 力寳龍企業股份有限公司	董事長 董事長 董事長 董事長

法人董事 代表人	公司名稱	擔任職務
郭淑珍	山林水環境工程股份有限公司 鶴京企業股份有限公司 力麗觀光開發股份有限公司 力麒建設股份有限公司 力鶴投資股份有限公司 力瑋國際開發股份有限公司 東山林開發事業股份有限公司 綠山林開發事業股份有限公司 儷京企業股份有限公司 力銘建設股份有限公司 力麗烏石港事業股份有限公司 力麗企業股份有限公司 台灣綠色電力股份有限公司	董事長 力麒建設股份有限公司代表人 董事長 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 董事長 董事長 力麒建設股份有限公司代表人 董事長 董事長 山林水環境工程股份有限公司代表人 董事長 山林水環境工程股份有限公司代表人 董事長 力麒建設股份有限公司代表人 董事長 董 事 力麒建設股份有限公司代表人 董 事 力鵬企業股份有限公司代表人 董事長
郭可中	力麗企業股份有限公司 力麒建設股份有限公司	董 事 順煜投資股份有限公司代表人 董 事 順煜投資股份有限公司代表人

決議：

臨 時 動 議

散 會

• 14 -

附件一

會計師查核報告

力鵬企業股份有限公司 公鑒：

查核意見

力鵬企業股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債 表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動 表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會 計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報 告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計 準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達力鵬企業股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說 明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與力鵬企 業股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信 已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對力鵬企業股份有限公司及其子公司 民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表 整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對力鵬企業股份有限公司及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事 項敘明如下：

銷貨收入之真實發生

力鵬企業股份有限公司及其子公司主要分為尼龍部門、織品部門及貿易部門，尼 龍部門之銷貨收入金額為各部門之最高。尼龍部門銷售之產品多為大宗物資且交易條 件依客戶別而不同，本年度尼龍部門銷貨收入佔總營收比例下降，但對部分客戶之銷 貨收入逆勢成長，因此本會計師本年度查核時將交易條件屬於非取具信用狀，且收入 較去年同期成長之尼龍產品客戶銷貨收入列為關鍵查核事項。有關收入認列之會計政 策請參閱合併財務報表附註四。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之查核程序，包括了解並測試主要內部控 制設計及執行有效性並抽樣確認收入交易已確實發生。

• 15 -

其他事項

力鵬企業股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，並經本會計 師均出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認 可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之 合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報 表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估力鵬企業股份有限公司及其 子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理 階層意圖清算力鵬企業股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無 實際可行之其他方案。

力鵬企業股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報 導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依 照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實 表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期 將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對力鵬企業股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使力鵬 企業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否 存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定 性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或 於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取

5. 16 -

得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致力鵬企業股份有限公司及其子公 司不再具有繼續經營之能力。

1. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表 是否允當表達相關交易及事件。

2. 對於集團內組成合併之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表 示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意 見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核 發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會 計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對力鵬企業股份有限公司及其子公司 民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事 項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核 報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利 益。

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勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 吳 恪 昌

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1000028068 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第 0930160267 號

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• 17 -

力鵬企業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

	民國109 年及108 年12 月31 日	12	月31 日	月31 日
代 碼	109年12月31日 資 產金 額 ％ 流動資產 現金及約當現金（附註六） $ 1,359,763 8 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 491,974 3 應收票據淨額（附註八） 33,170 - 應收票據－關係人淨額（附註二八） 52,264 - 應收帳款淨額（附註八） 1,782,834 10 應收帳款－關係人淨額（附註二八） 161,759 1 應收關係人墊借款（附註二八） 552,800 3 存貨（附註九） 2,080,015 12 預付款項 56,927 - 其他金融資產－流動（附註六） 174,551 1 其他流動資產 5,868 - 流動資產總計 6,751,925 38 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －非流動（附註七） 11,825 - 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註十） 2,358,662 13 採用權益法之投資（附註十二） 2,613,301 15 不動產、廠房及設備（附註十三） 5,550,279 31 使用權資產（附註三及十四） 934 - 其他無形資產（附註十五） 8,055 - 遞延所得稅資產（附註二二） 365,958 2 預付設備款 169,784 1 其他非流動資產 14,084 - 非流動資產總計 11,092,882 62 資 產 總 計 $ 17,844,807 100 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十六） $ 2,044,000 11 應付短期票券（附註十六） 1,120,000 6 透過損益按公允價值衡量之金融負債（附註七） - - 應付票據 54,765 - 應付票據－關係人（附註二八） 8,705 - 應付帳款 961,089 5 應付帳款－關係人（附註二八） 97,135 1 其他應付款（附註二八） 472,257 3 應付關係人墊借款（附註二八） 85,000 1 本期所得稅負債（附註二二） 2,803 - 負債準備－流動 20,372 - 租賃負債－流動（附註三及十四） 107 - 一年內到期長期借款（附註十七） 155,000 1 其他流動負債 135,187 1 流動負債總計 5,156,420 29 非流動負債 長期借款（附註十七） 1,875,000 11 遞延所得稅負債（附註二二） 146,650 1 租賃負債－非流動（附註三及十四） 541 - 淨確定福利負債－非流動（附註十八） 235,805 1 其他非流動負債 1,176 - 非流動負債總計 2,259,172 13 負債總計 7,415,592 42 歸屬於本公司業主之權益（附註十九） 普通股股本 9,144,872 51 資本公積 134,620 1 保留盈餘 法定盈餘公積 525,527 3 特別盈餘公積 602,637 4 累積虧損 ( 662,075) ( 4) 保留盈餘總計 466,089 3 其他權益 168,713 1 庫藏股票 ( 432,403) ( 3) 本公司業主之權益總計 9,481,891 53 非控制權益（附註十九） 947,324 5 權益總計 10,429,215 58 負 債 與 權 益 總 計 $ 17,844,807 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。		109年12月31日			單位：新台幣仟元 108年12月31日
			額	％	金	額 ％ $ 2,833,122 16 301,097 2 88,747 1 13,641 - 1,775,432 10 51,954 - 164,000 1 2,553,973 14 65,564 - 60,634 - 7,803 - 7,915,967 44 13,447 - 1,824,018 10 1,782,110 10 6,041,544 34 1,191 - 9,697 - 244,046 2 60,157 - 21,324 - 9,997,534 56 $ 17,913,501 100 $ 4,050,000 23 620,000 4 27,094 - 59,179 - 17,985 - 426,406 2 64,776 - 500,661 3 120,000 1 1,830 - 21,653 - 232 - 350,000 2 140,515 1 6,400,331 36 1,100,000 6 147,499 1 962 - 262,699 1 1,475 - 1,512,635 8 7,912,966 44 9,144,872 51 134,044 1 525,527 3 602,637 3 248,943) ( 1) 879,221 5 456,101) ( 3) 432,403) ( 2) 9,269,633 52 730,902 4 10,000,535 56 $ 17,913,501 100
1100 1110 1150 1160 1170 1180 1210 130X 1410 1476 1479 11XX 1510 1517 1550 1600 1755 1780 1840 1915 1990 15XX 1XXX 代 碼	流動資產 現金及約當現金（附註六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 應收票據淨額（附註八） 應收票據－關係人淨額（附註二八） 應收帳款淨額（附註八） 應收帳款－關係人淨額（附註二八） 應收關係人墊借款（附註二八） 存貨（附註九） 預付款項 其他金融資產－流動（附註六） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －非流動（附註七） 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註十） 採用權益法之投資（附註十二） 不動產、廠房及設備（附註十三） 使用權資產（附註三及十四） 其他無形資產（附註十五） 遞延所得稅資產（附註二二） 預付設備款 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益			8 3 - - 10 1 3 12 - 1 - 38 - 13 15 31 - - 2 1 - 62 100 11 6 - - - 5 1 3 1 - - - 1 1 29 11 1 - 1 - 13 42 51 1 3 4 ( 4) 3 1 ( 3) 53 5 58 100	( ( (
2100 2110 2120 2150 2160 2170 2180 2219 2220 2230 2250 2280 2320 2399 21XX 2540 2570 2580 2640 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX

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董事長：郭紹儀 經理人：郭紹儀 會計主管：柯佩君

• 18 -

力鵬企業股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 4000營業收入（附註二十及二八） 5000營業成本（附註九及二八） 5900營業毛利 5910與關聯企業之未實現利益 5920與關聯企業之已實現利益 5950已實現營業毛利 營業費用（附註二八） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損（迴轉利益） 損失 6000 營業費用合計 6900營業淨損 營業外收入及支出 7100 利息收入(附註二一及二八) 7010 其他收入(附註二一及二八) 7020 其他利益及損失（附註二 一及二八） 7050 財務成本（附註二一） 7060 採用權益法認列之關聯企業 損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨損 7950所得稅利益（附註四及二二） 8200本年度淨損	109年 度	109年 度
	金 額 $ 13,559,461 13,324,652 234,809 ( 313 ) 72 234,568 287,097 195,625 112,090 ( 3,508) 591,304 ( 356,736) 45,307 124,861 ( 306,966 ) ( 56,497 ) 17,172 ( 176,123) ( 532,859 ) 118,526 ( 414,333)

（接次頁）

• 19 -

（承前頁）

代碼 其他綜合損益（淨額） 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 8320 採用權益法認列之關 聯企業及合資之其 他綜合損益之份額 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 8370 採用權益法認列關聯 企業之其他綜合損 益之份額 8300 本年度其他綜合損益 8500本年度綜合損益總額 淨損歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股虧損（附註二三） 9710 基 本	109年 度	109年 度
	金 額 $ 8,963 703,868 125,153 ( 7,112 ) - 830,872 $ 416,539 ( $ 412,009 ) ( 2,324) ($ 414,333) $ 211,682 204,857 $ 416,539 ($ 0.48)

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：郭紹儀 經理人：郭紹儀 會計主管：柯佩君

• 20 -

代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘指撥及分配 B1 提列法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 其他資本公積變動： C7 採用權益法認列之關聯企業 之變動數 M1 子公司收到母公司現金股利 D1 108年度淨損 D3 108年度其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 Z1 108年12月31日餘額 其他資本公積變動： C7 採用權益法認列之關聯企業 之變動數 M7 對子公司所有權權益變動（附註二 五） Q1 子公司及關聯企業處分透過其他 綜合損益按公允價值衡量之權 益工具 D1 109年度淨損 D3 109年度其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 Z1 109年12月31日餘額	歸	歸		屬 於	屬 於	屬 於	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	力鵬企業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 本 公 司 業 主 之	權 益	權 益	單位：新台幣仟元 非控制權益權 益 總 額 $ 741,746 $ 10,539,494 - - - - - ( 182,898 ) - 293 - 16,736 5,315 ( 244,051 ) ( 16,159) ( 129,039) ( 10,844) ( 373,090) 730,902 10,000,535 - 141 11,565 12,000 - - ( 2,324 ) ( 414,333 ) 207,181 830,872 204,857 416,539 $ 947,324 $ 10,429,215
	股			其 他 保 留 盈 餘國外營運機構 本 未分配盈餘財務報表換算 金 額資 本公 積法定盈餘公積特別盈餘公積（累積虧損）之兌換差額 $ 9,144,872 $ 117,015 $ 509,332 $ 276,208 $ 546,762 ( $ 13,565 ) - - 16,195 - ( 16,195 ) - - - - 326,429 ( 326,429 ) - - - - - ( 182,898 ) - - 293 - - - - - 16,736 - - - - - - - - ( 249,366 ) - - - - - ( 20,817) ( 10,958) - - - - ( 270,183) ( 10,958) 9,144,872 134,044 525,527 602,637 ( 248,943 ) ( 24,523 ) - 141 - - - - - 435 - - - - - - - - ( 14,363 ) - - - - - ( 412,009 ) - - - - - 13,240 ( 7,112) - - - - ( 398,769) ( 7,112) $ 9,144,872 $ 134,620 $ 525,527 $ 602,637 ($ 662,075) ($ 31,635)								其 他	權 益 項 目				庫 藏 股票總 計 ( $ 432,403 ) $ 9,797,748 - - - - - ( 182,898 ) - 293 - 16,736 - ( 249,366 ) - ( 112,880) - ( 362,246) ( 432,403 ) 9,269,633 - 141 - 435 - - - ( 412,009 ) - 623,691 - 211,682 ($ 432,403) $ 9,481,891
													透過其他綜合損益按公允價值衡之 金 融 資 產 未 實 現 損 益
													母 公 司		採用權益法採用權益法 之 子公 司之關聯企業 ( $ 309,252 ) ( $ 184,390 ) - - - - - - - - - - - - ( 18,332) ( 41,386) ( 18,332) ( 41,386) ( 327,584 ) ( 225,776 ) - - - - ( 6,116 ) 20,479 - - 235,052 120,876 235,052 120,876 ($ 98,648) ($ 84,421)
	股數（仟股）
		914,487 - - - - - - - - 914,487 - - - - - - 914,487		$ 9,144,872 - - - - - - - - 9,144,872 - - - - - - $ 9,144,872		$ 117,015 - - - 293 16,736 - - - 134,044 141 435 - - - - $ 134,620		$ 509,332 16,195 - - - - - - - 525,527 - - - - - - $ 525,527		$ 276,208 - 326,429 - - - - - - 602,637 - - - - - - $ 602,637	$ 546,762 ( 16,195 ) ( 326,429 ) ( 182,898 ) - - ( 249,366 ) ( 20,817) ( 270,183) ( 248,943 ) - - ( 14,363 ) ( 412,009 ) 13,240 ( 398,769) ($ 662,075)	( $ 13,565 ) - - - - - - ( 10,958) ( 10,958) ( 24,523 ) - - - - ( 7,112) ( 7,112) ($ 31,635)	( (	$ 143,169 - - - - - - 21,387) 21,387) 121,782 - - - - 261,635 261,635 $ 383,417	( $ 309,252 ) - - - - - - ( 18,332) ( 18,332) ( 327,584 ) - - ( 6,116 ) - 235,052 235,052 ($ 98,648)	( $ 184,390 ) - - - - - - ( 41,386) ( 41,386) ( 225,776 ) - - 20,479 - 120,876 120,876 ($ 84,421)	( $ 432,403 ) - - - - - - - - ( 432,403 ) - - - - - - ($ 432,403)	$ 9,797,748 - - ( 182,898 ) 293 16,736 ( 249,366 ) ( 112,880) ( 362,246) 9,269,633 141 435 - ( 412,009 ) 623,691 211,682 $ 9,481,891

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：郭紹儀

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經理人：郭紹儀

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會計主管：柯佩君

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力鵬企業股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

民國109 年及108 年1 月1 日	至12 月31 日
代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨損 ( A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損（迴轉利益）損失 ( A29900 預付款項攤銷 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資 產及負債淨（利益）損失 ( A20900 財務成本 A21200 利息收入 ( A21300 股利收入 ( A22300 採用權益法認列之關聯企業損益之 份額 ( A22500 處分不動產、廠房及設備（利益） 損失 ( A23100 處分金融資產淨利益 ( A23200 處分採用權益法之投資利益 ( A23800 存貨跌價轉回利益 ( A23900 與關聯企業之未實現利益 A24100 外幣兌換淨（利益）損失 ( 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31115 強制透過損益按公允價值衡量之金 融資產 ( A31150 應收帳款 ( A31200 存 貨 A31230 預付款項 ( A31240 其他流動資產 A31250 其他金融資產 ( A32130 應付票據 ( A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 ( A32200 負債準備 ( A32240 淨確定福利負債 ( A32230 其他流動負債 ( A33000 營運產生之現金	109年 度 $ 532,859 ) 617,864 6,472 3,508 ) 71,701 29,449 ) 56,497 45,307 ) 1,738 ) 17,172 ) 668 ) 341 ) 51 ) 71,402 ) 241 11,910 ) 17,354 172,192 ) 67,397 ) 545,361 67,940 ) 1,945 113,027 ) 13,694 ) 571,015 15,161 ) 1,347 ) 17,931 ) 37,244) 668,112	單位：新台幣仟元 108年 度
		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 312,747 ) 614,156 9,011 68 94,388 9,694 63,737 65,248 ) 78,083 ) 23,665 1,307 791 ) - 370,509 ) 72 68,531 274,278 121,495 125,311 ) 1,303,561 59,873 ) 3,492 ) 19,079 223,888 ) 1,045,483 ) 56,530 3,730 27,253 ) 23,948 374,572

（接次頁）

• 22 -

（承前頁）

代 碼 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 A33200 收取關聯企業之股利 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產 B00020 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產 B01800 取得關聯企業 B01900 處分關聯企業 B02200 取得子公司之淨現金流入 B05900 應收關係人墊借款（增加）減少 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03800 存出保證金（增加）減少 B04500 購置無形資產 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款（減少）增加 C00500 應付短期票券增加 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C04020 租賃負債本金償還 C03000 存入保證金（減少）增加 C03700 應付關係人墊借款（減少）增加 C04500 支付本公司業主股利 C05800 非控制權益變動 CCCC 籌資活動之淨現金流（出）入 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨（減少）增加 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額		109年 度 $ 47,131 1,738 41,872 57,308 ) ( 6,449) ( 695,096 49,361 ) ( 218,584 758,415 ) ( 15,083 392 404,500 ) 245,335 ) ( 1,052 1 ) 3,193) ( 1,225,694) ( 2,006,000 ) 500,000 875,000 295,000 ) ( 463 ) ( 298 ) 35,000 ) - ( 12,000 949,761) 7,000 ( 1,473,359 ) 2,833,122 $ 1,359,763	108年 度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		$ 65,025 78,083 29,523 63,950 ) 13,811) 469,442 36,609 ) - 15,200 ) - - 32,000 368,768 ) 1,290 677 5,921) 392,531) 1,592,000 516,000 - 1,284,700 ) 57 ) 688 7,000 166,162 ) - 664,769 38,314) 703,366 2,129,756 $ 2,833,122

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：郭紹儀 經理人：郭紹儀 會計主管：柯佩君

• 23 -

會計師查核報告

力鵬企業股份有限公司 公鑒：

查核意見

力鵬企業股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金 流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣 事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報 告編製準則編製，足以允當表達力鵬企業股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日 之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體 現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說 明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與力鵬企 業股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠 及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對力鵬企業股份有限公司民國 109 年 度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成 查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對力鵬企業股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下： 銷貨收入之真實發生

力鵬企業股份有限公司主要分為尼龍部門、織品部門及貿易部門，尼龍部門之銷 貨收入金額為各部門之最高。尼龍部門銷售之產品多為大宗物資且交易條件依客戶別 而不同，本年度尼龍部門銷貨收入佔總營收比例下降，但對部分客戶之銷貨收入逆勢 成長，因此本會計師本年度查核時將交易條件屬於非取具信用狀，且收入較去年同期 成長之尼龍產品客戶銷貨收入列為關鍵查核事項。有關收入認列之會計政策請參閱個 體財務報告附註四。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之查核程序，包括了解並測試主要內部控 制設計及執行有效性並抽樣確認收入交易已確實發生。

• 24 -

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報 表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估力鵬企業股份有限公司繼續 經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清 算力鵬企業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。 力鵬企業股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責 任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依 照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實 表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期 將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對力鵬企業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使力鵬 企業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不 確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查 核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係 屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據 為基礎。惟未來事件或情況可能導致力鵬企業股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。

5. 25 -

6. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表 是否允當表達相關交易及事件。

7. 對於力鵬企業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形 成力鵬企業股份有限公司查核意見。

8. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核 發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會 計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對力鵬企業股份有限公司民國 109 年 度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法 令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通 特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

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勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 吳 恪 昌

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1000028068 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第 0930160267 號

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• 26 -

力鵬企業股份有限公司 個體資產負債表 民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

	個體資產負債表 民國109 年及108 年12	表 12	月31 日	月31 日
代 碼	資 產金 流動資產 現金及約當現金（附註六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 應收票據淨額（附註八） 應收票據－關係人淨額（附註二八） 應收帳款淨額（附註八） 應收帳款－關係人淨額（附註二八） 應收關係人墊借款（附註二八） 存貨（附註九） 預付款項 其他金融資產－流動（附註六及二八） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註七） 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註十） 採用權益法之投資（附註十一） 不動產、廠房及設備（附註十二） 使用權資產（附註十三） 其他無形資產（附註十四） 遞延所得稅資產（附註二二） 預付設備款 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十五） 應付短期票券（附註十五） 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註七） 應付票據 應付票據－關係人（附註二八） 應付帳款 應付帳款－關係人（附註二八） 其他應付款（附註十六及二八） 租賃負債－流動（附註十三） 應付關係人墊借款（附註二八） 負債準備－流動 一年內到期長期借款（附註十七） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 租賃負債－非流動（附註十三） 長期借款（附註十七） 遞延所得稅負債（附註二二） 淨確定福利負債－非流動（附註十八） 其他非流動負債 非流動負債總計 負債總計 權益（附註十九） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 累積虧損 ( 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 ( 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日			單位：新台幣仟元 108年12月31日
			額	％	金	額 ％ $ 2,526,588 15 54,886 - 72,905 1 13,641 - 1,561,858 9 582,362 3 - - 2,524,490 15 60,877 - 60,362 - 7,998 - 7,465,967 43 13,447 - 682,247 4 2,860,462 17 6,006,963 35 1,191 - 9,630 - 244,046 1 60,158 - 11,212 - 9,889,356 57 $ 17,355,323 100 $ 4,050,000 23 620,000 4 27,094 - 59,180 - 17,985 - 421,909 3 51,416 - 496,664 3 232 - 325,000 2 21,653 - 350,000 2 132,892 1 6,574,025 38 962 - 1,100,000 6 147,499 1 262,699 2 505 - 1,511,665 9 8,085,690 47 9,144,872 53 134,044 1 525,527 3 602,637 3 248,943) ( 1) 879,221 5 456,101) ( 3) 432,403) ( 3) 9,269,633 53 $ 17,355,323 100
1100 1110 1150 1160 1170 1180 1210 130X 1410 1476 1479 11XX 1510 1517 1550 1600 1755 1780 1840 1915 1990 15XX 1XXX 代 碼	流動資產 現金及約當現金（附註六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 應收票據淨額（附註八） 應收票據－關係人淨額（附註二八） 應收帳款淨額（附註八） 應收帳款－關係人淨額（附註二八） 應收關係人墊借款（附註二八） 存貨（附註九） 預付款項 其他金融資產－流動（附註六及二八） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註七） 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註十） 採用權益法之投資（附註十一） 不動產、廠房及設備（附註十二） 使用權資產（附註十三） 其他無形資產（附註十四） 遞延所得稅資產（附註二二） 預付設備款 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益	( (	$ 926,455 55,979 33,170 52,264 1,301,064 611,603 597,329 1,994,434 51,630 458,987 5,827 6,088,742 11,825 947,010 3,979,609 5,518,193 720 8,055 365,891 169,784 3,318 11,004,405 $ 17,093,147 $ 2,044,000 1,120,000 - 54,765 8,705 789,047 56,451 752,603 107 230,000 20,372 155,000 121,505 5,352,555 541 1,875,000 146,650 235,805 705 2,258,701 7,611,256 9,144,872 134,620 525,527 602,637 662,075) 466,089 168,713 432,403) 9,481,891 $ 17,093,147	5 - - - 8 4 4 12 - 3 - 36 - 6 23 32 - - 2 1 - 64 100 12 7 - - - 5 - 5 - 1 - 1 1 32 - 11 1 1 - 13 45 53 1 3 4 ( 4) 3 1 ( 3) 55 100	( ( (
2100 2110 2120 2150 2160 2170 2180 2219 2280 2220 2250 2320 2399 21XX 2580 2540 2570 2640 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 3XXX	流動負債 短期借款（附註十五） 應付短期票券（附註十五） 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註七） 應付票據 應付票據－關係人（附註二八） 應付帳款 應付帳款－關係人（附註二八） 其他應付款（附註十六及二八） 租賃負債－流動（附註十三） 應付關係人墊借款（附註二八） 負債準備－流動 一年內到期長期借款（附註十七） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 租賃負債－非流動（附註十三） 長期借款（附註十七） 遞延所得稅負債（附註二二） 淨確定福利負債－非流動（附註十八） 其他非流動負債 非流動負債總計 負債總計 權益（附註十九） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 累積虧損 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 權益總計 負 債 與 權 益 總 計

後附之附註係本個體財務報告之一部分。 董事長：郭紹儀 經理人：郭紹儀 會計主管：柯佩君

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• 27 -

力鵬企業股份有限公司 個體綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 4000營業收入（附註二十及二八） 5000營業成本（附註九及二八） 5900營業毛利 5910未實現銷貨（利益）損失 5920已實現銷貨（損失）利益 5950已實現營業毛利 營業費用（附註二八） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損迴轉利益 6000 營業費用合計 6900營業淨損 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二一及 二八） 7010 其他收入（附註二一及 二八） 7020 其他利益及損失（附註 二一） 7050 財務成本（附註二一及 二八） 7070 採用權益法之子公司及 關聯企業份額 7000 營業外收入及支出 合計 （接次頁）	109年 度	109年 度
	金 額 $ 10,369,775 10,168,838 200,937 ( 464 ) ( 4,240) 196,233 279,412 167,451 112,090 ( 2,752) 556,201 ( 359,968) 31,529 121,994 ( 308,897 ) ( 57,704 ) 39,240 ( 173,838)

• 28 -

（承前頁）

代碼 7900稅前淨損 7950所得稅利益（附註四及二二） 8200本年度淨損 其他綜合損益（淨額） 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 8330 採用權益法認列之子 公司、關聯企業及 合資之其他綜合損 益份額 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 8380 採用權益法認列之子 公司、關聯企業之 其他綜合損益份額 8300 本年度其他綜合損益 合計 8500本年度綜合損益總額 基本每股虧損（附註二三） 9710 基 本	109年 度 金 額 ％ ( $ 533,806 ) ( 5 ) 121,797 1 ( 412,009) ( 4) 8,963 - 261,635 3 360,205 3 ( 7,112 ) - - - 623,691 6 $ 211,682 2 ($ 0.48)	108年 度	108年 度
		金 額 ( $ 322,087 ) 72,721 ( 249,366) ( 21,024 ) ( 21,387 ) ( 63,496 ) ( 10,958 ) 3,985 ( 112,880) ($ 362,246) ($ 0.29)	％
			( 2 ) - ( 2) - - ( 1 ) - - ( 1) ( 3)

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：郭紹儀 經理人：郭紹儀 會計主管：柯佩君

• 29 -

力鵬企業股份有限公司 個體權益變動表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

																	單位：新台幣仟元
代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘指撥及分配 B1 提列法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 其他資本公積變動： C7 採用權益法認列之關聯企業之變動數 M1 子公司收到母公司現金股利 D1 108年度淨損 D3 108年度其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 Z1 108年12月31日餘額 其他資本公積變動： C7 採用權益法認列之關聯企業之變動數 M7 對子公司所有權權益變動 Q1 子公司及關聯企業處分透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具 D1 109年度淨損 D3 109年度其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 Z1 109年12月31日餘額	其 他 權 益 項 目 保 留 盈 餘國外營運機構 透過其他綜合損益按公允價值衡之金融資產未實現 損 益 股 本 未分配盈餘財務報表換算 採用權益法採用權益法 股數（仟股）股 本資 本 公 積法定盈餘公積特別盈餘公積（待彌補虧損）之兌換差額母 公 司之 子 公 司之關聯企業 914,487 9,144,872 117,015 509,332 276,208 546,762 ( 13,565 ) 143,169 ( 309,252 ) ( 184,390 ) - - - 16,195 - ( 16,195 ) - - - - - - - - 326,429 ( 326,429 ) - - - - - - - - - ( 182,898 ) - - - - - - 293 - - - - - - - - - 16,736 - - - - - - - - - - - - ( 249,366 ) - - - - - - - - - ( 20,817) ( 10,958) ( 21,387) ( 18,332) ( 41,386) - - - - - ( 270,183) ( 10,958) ( 21,387) ( 18,332) ( 41,386) 914,487 9,144,872 134,044 525,527 602,637 ( 248,943 ) ( 24,523 ) 121,782 ( 327,584 ) ( 225,776 ) - - 141 - - - - - - - - - 435 - - - - - - - - - - - - ( 14,363 ) - - ( 6,116 ) 20,479 - - - - - ( 412,009 ) - - - - - - - - - 13,240 ( 7,112) 261,635 235,052 120,876 - - - - - ( 398,769) ( 7,112) 261,635 235,052 120,876 914,487 $ 9,144,872 $ 134,620 $ 525,527 $ 602,637 ($ 662,075) ($ 31,635) $ 383,417 ($ 98,648) ($ 84,421)											其 他 權 益 項 目					庫 藏 股 票總 計 ( 432,403 ) 9,797,748 - - - - - ( 182,898 ) - 293 - 16,736 - ( 249,366 ) - ( 112,880) - ( 362,246) ( 432,403 ) 9,269,633 - 141 - 435 - - - ( 412,009 ) - 623,691 - 211,682 ($ 432,403) $ 9,481,891
															採用權益法採用權益法 之 子 公 司之關聯企業 ( 309,252 ) ( 184,390 ) - - - - - - - - - - - - ( 18,332) ( 41,386) ( 18,332) ( 41,386) ( 327,584 ) ( 225,776 ) - - - - ( 6,116 ) 20,479 - - 235,052 120,876 235,052 120,876 ($ 98,648) ($ 84,421)
		914,487 - - - - - - - - 914,487 - - - - - - 914,487		9,144,872 - - - - - - - - 9,144,872 - - - - - - $ 9,144,872		117,015 - - - 293 16,736 - - - 134,044 141 435 - - - - $ 134,620		509,332 16,195 - - - - - - - 525,527 - - - - - - $ 525,527		276,208 - 326,429 - - - - - - 602,637 - - - - - - $ 602,637	546,762 ( 16,195 ) ( 326,429 ) ( 182,898 ) - - ( 249,366 ) ( 20,817) ( 270,183) ( 248,943 ) - - ( 14,363 ) ( 412,009 ) 13,240 ( 398,769) ($ 662,075)	( 13,565 ) - - - - - - ( 10,958) ( 10,958) ( 24,523 ) - - - - ( 7,112) ( 7,112) ($ 31,635)	( (	143,169 - - - - - - 21,387) 21,387) 121,782 - - - - 261,635 261,635 $ 383,417	( 309,252 ) - - - - - - ( 18,332) ( 18,332) ( 327,584 ) - - ( 6,116 ) - 235,052 235,052 ($ 98,648)	( 184,390 ) - - - - - - ( 41,386) ( 41,386) ( 225,776 ) - - 20,479 - 120,876 120,876 ($ 84,421)

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：郭紹儀

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經理人：郭紹儀

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會計主管：柯佩君

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力鵬企業股份有限公司 個體現金流量表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨損 A20010 收益費損項目 A20300 預期信用減損迴轉利益 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A29900 預付款項攤銷 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融 資產及負債淨（利益）損失 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22400 採用權益法之關聯企業損益之份額 A22500 處分不動產、廠房及設備(利益) 損失 A23100 處分金融資產淨利益 A23200 處分採用權益法之投資利益 A23800 存貨跌價轉回利益 A23900 與子公司及關聯企業之未實現損失 A24000 與子公司及關聯企業之已實現利益 A24100 外幣兌換淨（利益）損失 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量之 金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31250 其他金融資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32240 淨確定福利負債 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金	109年 度 ( $ 533,806 ) ( 2,752 ) 614,708 6,405 71,701 ( 26,566 ) 57,704 ( 31,529 ) ( 1,555 ) ( 39,240 ) ( 668 ) - ( 51 ) ( 71,083 ) - 4,704 ( 8,665 ) - 1,512 280,928 601,139 ( 67,341 ) 2,192 ( 388,322 ) ( 13,695 ) 374,405 269,304 ( 1,347 ) ( 17,931 ) ( 43,380) 1,036,771	108年 度
		( $ 322,087 ) ( 314 ) 610,891 8,871 94,388 10,801 65,351 ( 40,349 ) ( 31,454 ) ( 33,566 ) 1,317 ( 756 ) - ( 367,741 ) ( 3,670 ) - 92,205 1,461 50,574 684,305 1,304,990 ( 62,069 ) ( 3,740 ) 28,733 ( 223,887 ) ( 1,015,764 ) 56,013 3,730 ( 27,253 ) 26,131 907,111

（接次頁）

• 31 -

（承前頁）

代 碼 A33100 收取之利息 AC0200 收取之股利 A33200 收取關聯企業之股利 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡 量之金融資產 B01800 取得關聯企業 B01900 處分關聯企業 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B04300 應收關係人墊借款增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款（減少）增加 C00500 應付短期票券增加 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C04020 租賃本金償還 C03000 存入保證金增加 C04500 支付本公司業主股利 C03700 應付關係人墊借款（減少）增加 CCCC 籌資活動之淨現金流（出）入 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨（減少）增加 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	109年 度 $ 33,262 1,555 41,872 ( 58,583 ) ( 4,043) 1,050,834 ( 3,127 ) ( 787,965 ) 15,083 ( 244,580 ) 1,052 - ( 3,193 ) ( 617,522) ( 1,640,252) ( 2,006,000 ) 500,000 875,000 ( 295,000 ) ( 236 ) 200 - ( 95,000) ( 1,021,036) 10,321 ( 1,600,133 ) 2,526,588 $ 926,455	108年 度
		$ 38,941 31,454 29,523 ( 65,514 ) ( 12,630) 928,885 - ( 15,200 ) - ( 368,768 ) 1,280 674 ( 5,921 ) - ( 387,935) 1,592,000 516,000 - ( 1,284,700 ) ( 57 ) 200 ( 182,898 ) 70,000 710,545 ( 45,651) 1,205,844 1,320,744 $ 2,526,588

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：郭紹儀 經理人：郭紹儀 會計主管：柯佩君

• 32 -

附件二

力鵬企業股份有限公司 「公司章程」修訂前後條文對照表

原 條 文	修 訂 後 條 文	修訂原因
第七條： 本公司股票為記名股票，由董事三 人以上簽名或蓋章，並經主管機關 核定之發行登記機構簽證後發行之。 本公司發行之股份得免印製股票， 並應洽證券集中保管事業機構登錄。	第七條： 得依法令規定以帳簿劃撥方式交付 股票，而不印製實體股票；發行其 他有價證券者，亦同。	配合法令修訂
第三十一條： 本章程訂立於民國六十四年八月十 一日。 第一次修正於民國六十五年三月廿 八日。 ‧ ‧ ‧ 第三十二次修正於民國一○九年六 月十八日。	第三十一條： 本章程訂立於民國六十四年八月十 一日。 第一次修正於民國六十五年三月廿 八日。 ‧ ‧ ‧ 第三十三次修正於民國一一○年六 月二十三日。	增列修訂日期 及次數

• 33 -

力鵬企業股份有限公司公司章程

第 一 章 總 則

第 一 條：本公司依照公司法規定組織之，定名為力鵬企業股份有限公司。 第 二 條：本公司所營事業如下：

1. A101020 農作物栽培業。

2. A102060 糧商業。

3. A401020 家畜禽飼育業。

4. C301010 紡紗業。

5. C302010 織布業。

6. C305010 印染整理業。

7. C306010 成衣業。 8. C399990 其他紡織及製品製造業。

8. C601990 其他紙製品製造業。 10. C701010 印刷業。 11. C702010 製版業。 12. C801100 合成樹脂及塑膠製造業。 13. D101050 汽電共生業。 14. D101060 再生能源自用發電設備業。 15. F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。 16. F113010 機械批發業。 17. F114010 汽車批發業。 18. F114030 汽、機車零件配備批發業。 19. F201010 農產品零售業。 20. F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。 21. F213080 機械器具零售業。 22. F214010 汽車零售業。 23. F214030 汽、機車零件配備零售業。 24. F301020 超級市場業。 25. G202010 停車場經營業。 26. H701040 特定專業區開發業。 27. H701060 新市鎮、新社區開發業。 28. I301010 資訊軟體服務業。 29. I301030 電子資訊供應服務業。 30. IZ99990 其他工商服務業。 31. J701020 遊樂園業。 32. J701040 休閒活動場館業。 33. J801030 競技及休閒運動場館業。

9. 34 -

34. JA01010 汽車修理業。

1. JE01010 租賃業。

2. ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

第二條之一：本公司對其他事業之投資，不受公司法有關投資總額之限制。

• 第 三 條：本公司設總公司於台北市，必要時經董事會之決議得在國內外 設立分公司，並視業務上或投資關係或同業間之必要，對外保 證。

• 第 四 條：本公司之公告方法依照公司法第廿八條規定辦理。

第 二 章 股 份

• 第 五 條：資本總額定為新台幣壹佰貳拾億元整，分為壹拾貳億股，每股 面額新台幣壹拾元，得分次發行，未發行股份授權由董事會視 實際需要決議發行之。

• 第 六 條：以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，應於轉讓前，提 經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席， 出席股東表決權三分之二以上同意。

• 第 七 條：本公司股票為記名股票，由董事三人以上簽名或蓋章，並經主 管機關核定之發行登記機構簽證後發行之。本公司發行之股份 得免印製股票，並應洽證券集中保管事業機構登錄。

• 第 八 條：股東名簿記載之變更，自股東常會開會前六十日內，股東臨時 會開會前三十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基 準日前五日內，不得為之。

第 三 章 股 東 會

• 第 九 條：本公司股東會分為二種，股東常會於每會計年度終了後六個月 內召開；股東臨時會於必要時依有關法令召集之。

• 第九條之一：股東常會之召集應於三十日前，股東臨時會之召集應於十五日 前，將開會之日期、地點及召集事由通知各股東並公告之。 股東會之召集通知經股東同意者，得以電子方式為之。

• 第 十 條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書，載明 授權範圍，簽名蓋章委託代理人出席。

• 第十條之一：股東會之主席由董事長擔任，如董事長缺席時，而設有副董事 長時由副董事長代理之；副董事長因故亦缺席時，由董事長指 定董事一人代理之；董事長未指定人者由董事互推一人代理之 ；由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔 任，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

• 第 十一 條：本公司股東每股有一表決權；但受限制或公司法第 179 條第二 項所列無表決權者，不在此限。

• 35 -

• 第 十二 條：股東會之決議，除有關法令另有規定外，應有代表已發行股份 總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。 出席股東不足前項規定數額時，悉依公司法有關規定辦理。

• 第 十三 條：股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於 會後二十日內，將議事錄分發各股東。 議事錄之製作及分發，得以電子方式為之，其分發方式，得以 公告為之。

• 議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名及決議方法 ，並應記載議事經過之要領及其結果。

• 議事錄、出席股東之出席簽到卡及代理出席之委託書應依主管 機關規定妥善保存。

• 第 十四 條：股東會得查核董事會造送之表冊、審計委員會之報告，並決議 盈餘分派或虧損撥補。

第 四 章 董事及監察人

• 第 十五 條：設董事九人（含獨立董事三人），任期三年，連選得連任。 董事之選任，採候選人提名制度，由股東就董事候選人名單中 選任之。

• 第 十六 條：董事組織董事會，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半 數之同意，互選一人為董事長，並得設副董事長一人，由董事 以同一方式互選之，執行本公司一切事務，董事長對外代表本 公司。

• 第 十七 條：董事缺額達三分之一或獨立董事全體均解任時，董事會應於六 十日內召開股東臨時會選任之。

• 第 十八 條：董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二百零 八條規定辦理。董事開會委託其他董事代理出席時，應於每次 出具委託書，並列舉召集事由之授權範圍。董事會召集通知得 以書面、傳真、電子郵件（ E-mail ）等方式通知。 董事會開會時，如以視訊畫面會議為之，其董事以視訊畫面參 與會議者，視為親自出席。

• 第 十九 條：董事會之決議，除公司法另有規定外，應有過半數之董事出席 ，並以出席董事過半數同意行之。

• 第 二十 條：刪除。

• 第 廿一 條：刪除。

• 第 廿二 條：刪除。

• 第 廿三 條：刪除。

• 第 廿四 條：刪除。

• 第 廿五 條：董事長、董事之報酬，授權董事會依其對本公司營運參與之程 度及貢獻之價值，依同業通常之水準議定之。

• 36 -

第 五 章 經 理 人

• 第 廿六 條：本公司得設總經理一人，經理人若干人，其委任、解任及報酬 ，依照公司法有關規定辦理。

第 六 章 會 計

• 第 廿七 條：應於每會計年度終了，由董事會造具： ( 一 ) 營業報告書 ( 二 ) 財 務報表 ( 三 ) 盈餘分派或虧損撥補之議案等各項表冊，於股東常 會開會三十日前送請審計委員會查核後，提交股東常會，請求 承認。

• 第 廿八 條：年度如有獲利，應提撥最少百分之二為員工酬勞，及不高於百 分之五為董事酬勞。但尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額 ，再依前述比例提撥員工、董事酬勞。員工酬勞由董事會決議 以股票或現金為之，給付對象得包括符合董事會所訂條件之從 屬公司員工。

• 第 廿九 條：年度總決算如有盈餘，應先彌補累積虧損後，再依法提撥百分 之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達實收資本總額 時，得免繼續提列。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別 盈餘公積。如尚有餘額，加計期初累積未分配盈餘作為可供分 配盈餘，並提撥可分配盈餘百分之零至百分之百，由董事會擬 具分配案提請股東會決議後分派之。

董事會決議之股東股利其中現金股利不得低於股利總數之百分 之五，但現金股利每股若未達 0.1 元時，得改以股票股利發放。 由於產業環境多變，並朝多角化發展，董事會得依資本預算及 資金狀況全數改以股票股利發放。

第 七 章 附 則

• 第 三十 條：本章程未訂事項，悉依公司法及有關法令辦理。 第三十一條：本章程訂立於民國六十四年八月十一日

• 第一次修正於民國六十五年三月廿八日 第二次修正於民國六十五年十二月六日 第三次修正於民國七十年六月三十日

第四次修正於民國七十年七月廿六日 第五次修正於民國七十四年八月十日 第六次修正於民國七十六年七月八日 第七次修正於民國七十七年七月八日 第八次修正於民國七十九年六月十五日 第九次修正於民國八十年四月十八日 第十次修正於民國八十一年三月廿三日 第十一次修正於民國八十二年五月廿日

• 37 -

第十二次修正於民國八十三年四月廿八日 第十三次修正於民國八十四年五月九日 第十四次修正於民國八十六年五月七日 第十五次修正於民國八十七年四月二十三日 第十六次修正於民國八十八年五月二十七日 第十七次修正於民國八十九年四月二十六日 第十八次修正於民國九十年六月十三日 第十九次修正於民國九十一年六月十二日 第二十次修正於民國九十三年六月三日 第二十一次修正於民國九十四年六月十日 第二十二次修正於民國九十五年六月十四日 第二十三次修正於民國九十六年六月十五日 第二十四次修正於民國九十六年六月十五日 第二十五次修正於民國九十九年六月十七日 第二十六次修正於民國一○一年六月六日 第二十七次修正於民國一○二年六月十三日 第二十八次修正於民國一○三年六月十一日 第二十九次修正於民國一○四年六月十日 第三十次修正於民國一○五年六月八日。 第三十一次修正於民國一○七年六月十二日。 第三十二次修正於民國一○九年六月十八日。

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力鵬企業股份有限公司

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董事長：郭 紹 儀

• 38 -

附件三

力鵬企業股份有限公司 董事選舉辦法

104 年 3 月 23 日訂定

• 第 一 條： 董事之選任，除法令或章程另有規定者外，應依本辦法辦理之。

• 第 二 條： 董事由股東會就有行為能力之人選任之，並依公司章程所規定之 名額，由所得選票代表選舉權數較多者，依次當選。

• 第 三 條： 採累積投票制。選票應由公司製備，並載明其權數。

• 第 四 條： 每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人或 分配選舉數人。

• 第 五 條： 獨立董事與非獨立董事應一併選舉，分別計票分別當選。有二人 以上得票權數相同且超過規定名額時，由得票權數相同者抽籤決 定，未在場者由主席代為抽籤。

• 第 六 條： 由主席指定監票員與計票員辦理監票及計票事宜，監票員應具股 東身份。

• 第 七 條： 備置之投票箱於投票前由監票員開驗。

• 第 八 條： 被選舉人如具股東身分者，選舉人須在選票之被選舉人欄填明被 選舉人戶名及股東戶號；非股東身分者，應填明被選舉人姓名及 身分證統一編號。惟政府或法人股東為被選舉人時，選票之被選 舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱，亦得加註其代表人姓名； 代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。

• 第 九 條： 選票有下列情事之一者無效：

• 一、 非本辦法所規定之選票者。

• 二、 以空白之選票投入投票箱者。

• 三、 字跡模糊或因塗改無法辨認者。

• 四、 同一選票填列被選舉人二人或以上者。

• 五、 未依照第八條規定事項填載或填載不完全者。

• 六、 除第八條規定事項外，夾雜其他文字或記號者。

• 七、 所填被選舉人之姓名與其他股東相同，而未填股東戶號或身 分證統一編號以資識別者。

• 八、 選舉人所投之選舉權數總和超過其所持有之選舉權數總和者。

• 第 十 條： 投票時間結束應當場開票，經監票員確認無誤後，由主席當場宣 布當選名單。

第十一條： 本辦法由股東會通過後施行，修訂時亦同。

• 39 -

附件四

力鵬企業股份有限公司 股東會議事規則

110 年 3 月 29 日

第 一 條：本公司股東會議依本規則行之。

• 第 二 條：本規則所稱股東，係指股東本人及依據「公開發行公司出席股東會使 用委託書規則」所規範之受託代理人與徵求人。

• 第 三 條：股東出席股東會應憑出席簽到卡或其他出席證件完成出席股東會手續 ；並應攜帶身分證明文件正本或其他經本公司認可之證明文件，以備 工作人員於必要時核對後方可辦理出席。

• 出席股數應依完成出席手續之簽到卡或其他出席證件，加計電子方式 行使表決權之股數計算之。

• 第 四 條：股東會召開之地點，應於本公司營運所在地且適合股東會召開之地點 為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。 報到處應有明確標示，且會場應有適足之工作人員，受理股東辦理出 席手續時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理；但如遭突發性不可抗 力之情事時則不受此限，並應儘速排除狀況或採其他因應措施等受理 股東辦理出席股東會。

• 需參與及協助召開股東會之相關人員，如具有股東之身分，得不受所 公告之辦理出席手續時間之限制。

• 第 五 條：股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。

• 股東會之主席除公司法另有規定外，由董事長擔任之，董事長請假或 因故不能行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦 請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長 未指定代理人者，由董事互推一人代理之。

• 第 六 條：本公司得指派律師、會計師或相關人員列席股東會。

• 第 七 條：有關股東會會議過程，公司應全程錄音或錄影，並至少須保存一年。

• 第 八 條：已屆開會時間，代表已發行股份總數過半數之股東出席，主席即宣佈 開會。如已逾開會時間惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席 時，主席得宣佈延長之，延長兩次仍不足額而有代表已發行股份總數 三分之一以上股東出席時，得依照公司法第一百七十五條規定以出席 股東表決權過半數之同意為假決議。

• 股東會為前項假決議時，如出席股東所代表之股份總數已足代表已發 行股份總數過半數之股東出席數額時，主席得隨時宣告正式開會，並 將已作成之假決議重新提請大會表決。

• 第 九 條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依所排定之 議程進行，達公告之股東會開會時間後，非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。

• 第 十 條：本公司召開股東會時，得採行電子方式行使其表決權。

• 以電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東 會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權。

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• 以電子方式行使表決權，且於股東會開會二日前未撤銷意思表示之股 東，仍可出席股東會參與臨時動議之提案及表決，但就原議案自不得 提修正案亦不可再行使表決權。

• 第十一條：出席股東發言前，須先以發言條填明股東戶號、姓名及發言要點，由 主席定其發言順序。

• 出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記 載不符者，以發言內容為準。

• 出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發 言干擾，違反者主席應予制止。

• 第十二條：於股東會之每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得 超過五分鐘。

• 股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。

• 第十三條：法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。

• 第十四條：出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。

• 第十五條：主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣佈停止討論 ，提付表決。

• 第十六條：議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東 身份。表決之結果，應當場報告，並做成紀錄。

• 第十七條：會議進行中，主席得酌定時間宣布休息。

• 第十八條：議案之表決，除法令另有規定外，均以出席股東表決權過半數之同意 通過之。

• 股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列 無表決權者，不在此限。

• 第十九條：股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於公司利益之虞時，不 得加入表決，並不得代理他股東行使其表決權。

• 第二十條：股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。 前條不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。

• 第廿一條：同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如 其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。

• 第廿二條：主席得指揮糾察員、保全人員或工作人員協助維持會場秩序。

• 第廿三條：股東會之決議事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二 十日內，將議事錄分發各股東，議事錄之分發，得以公告方式為之。 議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名及決議方法，並應 記載議事經過之要領及其結果。

• 議事錄、出席股東之出席簽到卡及代理出席之委託書應依主管機關規 定妥善保存。

• 第廿四條：本規則經董事會通過後施行，修訂時亦同。

• 如有未盡事宜，悉依有關法令規定辦理。

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附件五

力鵬企業股份有限公司全體董事持股情形

截至停止過戶日： 110 年 4 月 25 日

職 稱	姓 名	停止過戶日 持有股數	說 明
董 事 長	郭 紹 儀	9,584,819	1. 本公司截至停止過戶 日之已發行股份總數 為914,487,242股。 2. 依證券交易法第二十六 條及『公開發行公司董 事監察人股權成數及查 核實施規則』，全體董 事最低應持有股份總數 為29,263,591股。 3. 本公司全體董事實際持 有201,562,051股，已 達法定成數標準。
董 事	力麗企業股份有限公司 代表人：童敏雄	145,353,853
董 事	力茂投資股份有限公司 代表人：郭淑珍	34,177,995
董 事	順煜投資股份有限公司 代表人：郭可中	11,991,397
董 事	陳 炳 煌	53,343
董 事	郭 濟 綱	400,644
獨立董事	林 耀 泉	0
獨立董事	高 正 尚	0
獨立董事	李 素 琴	0
合 計		201,562,051

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