Quarterly Report • Nov 27, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις |
1 |
|---|---|
| Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης |
2 & 3 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων |
4 & 5 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων |
6 & 7 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης |
8 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων |
9 & 10 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών |
11 |
| Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις |
12 - 37 |
Σελίδα
Σύμφωνα με το Άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 Ν,190(Ι)/2007 ("Νόμος"), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, και οι άλλοι υπεύθυνοι για τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Louis plc (η 'Εταιρεία') για την περίοδο των έξι μηνών που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2014, επιβεβαιώνουμε ότι εξ' όσων γνωρίζουμε:
| Κωστάκης Λοΐζου |
Πρόεδρος | ………………………… |
|---|---|---|
| Ιάσωνας Περδίος |
Εκτελεστικός Σύμβουλος |
………………………… |
| Λούης Λοΐζου |
Εκτελεστικός Σύμβουλος |
………………………… |
| Χρίστος Μαυρέλλης |
Μη εκτελεστικός Σύμβουλος |
………………………… |
| Όλγα Ηλιάδου |
Μη εκτελεστική Σύμβουλος |
………………………… |
| Ντίνος Παπαδόπουλος |
Μη εκτελεστικός Σύμβουλος |
………………………… |
| Γιώργος Φοραδάρης |
Μη εκτελεστικός Σύμβουλος |
………………………… |
| Γιώργος Πασχάλης |
Ανώτερος Γενικός Διευθυντής |
Οικονομικών ………………………… |
| Γιαννάκης Λακκοτρύπης |
Αρχιλογιστής | ………………………… |
Λευκωσία, 26 Νοεμβρίου 2014
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Louis plc (η "Εταιρεία") σε συνεδρία του που έγινε στις 26 Νοεμβρίου 2014, μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και την ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης της Εταιρείας και των θυγατρικών της (το "Συγκρότημα") για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2014 μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2014, οι οποίες δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.
Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης ετοιμάστηκε βάσει του Άρθρου 10 του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 και παρουσιάζεται πιο κάτω.
Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων της πρώτης εξαμηνίας του 2014 θα δημοσιευθούν την 28η Νοεμβρίου 2014 στις Εφημερίδες "Φιλελεύθερος" και "Πολίτης". Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθεvται προς το κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφόρος Λεμεσού 11, 2112 Στρόβολος, Λευκωσία, τηλ. 22588168, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδύκτιο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση: www.louisgroup.com
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, συνέχισαν να είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με κρουαζιερόπλοιά του, η ναύλωση κρουαζιεροπλοίων του σε τρίτους και η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Louis plc με ιδιαίτερη ικανοποίηση διαπιστώνει ότι τόσο στην Κύπρο αλλά ιδιαίτερα στην Ελλάδα, όπου κυρίως δραστηριοποιείται, ό Τουρισμός ευρίσκεται σε σταθερά ανοδική πορεία. Η γενική στρατηγική που υιοθετήθηκε τόσο από τη Louis Hotels όσο και από τη Louis Cruises, συμπεριλαμβανομένης της συνεχούς αναβάθμισης και ανανέωσης των ξενοδοχείων και πλοίων τους, έχει αποδώσει και τα θετικά αποτελέσματα είναι τώρα εμφανή.
Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος αυξήθηκε κατά την εννιαμηνία που έληξε στις 30.9.2014 κατά 11,5% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Αυτό ήταν αποτέλεσμα της αύξησης τόσο στη Louis Cruises κατά περίπου €13,9 εκ. (+14,4%) όσο και στη Louis Hotels κατά €6,0 εκ. (+7,8%).
Το λειτουργικό κέρδος της Louis plc προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και ενοικίων (EBITDAR) για το εννιάμηνο του 2014 ανήλθε στα €63,1 εκ. σε σύγκριση με €51,2 εκ. κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο (+23,4%). Αξίζει επίσης να σημειωθεί ότι και οι δείκτες κερδοφορίας - EBITDAR margin – παρουσίασαν βελτίωση τόσο για τη Louis Cruises (από 23,7% σε 25,4%) όσο και για τη Louis Hotels (από 38,5% σε 44%).
Το κέρδος από εργασίες μετά τις αποσβέσεις, ενοίκια και χρεολύσεις, αλλά πριν από τους καθαρούς τόκους (€36,3 εκ.) παρουσίασε σημαντική αύξηση σε σχέση με την αντίστοιχη εννιαμηνία του 2013 (€26,2 εκ.) κατά €10,1 εκ. και αυτό παρά την άνοδο που σημείωσαν τα ενοίκια ξενοδοχείων (€0,7 εκ.) αλλά και οι αποσβέσεις (€1,1εκ.).
Τα καθαρά αποτελέσματα από εργασίες του Συγκροτήματος για την εννιαμηνία που έληξε στις 30.9.2014 (€19,5 εκ.) παρουσιάζονται βελτιωμένα κατά περίπου €10,8 εκ. σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του 2013 (€8,7 εκ.). Το κέρδος πριν τη φορολογία (€12,7 εκ.) παρουσιάζεται επίσης σημαντικά αυξημένο κατά €5,1 εκ. (+66,5%) και αυτό παρά τη χρέωση ποσού ύψους €2,9 εκ. αντιπροσωπεύει μερίδιο ζημιών σε κοινοπραξία ανάπτυξης κρουαζιέρων σε νέες αγορές και ζημιά €4,6 εκ. που σχετίζεται κυρίως με μη πραγματοποιηθείσες συναλλαγματικές ζημιές από δάνειο σε στερλίνες.
Ουσιαστική αύξηση παρουσίασε επίσης φέτος το καθαρό κέρδος που αναλογεί στους μετόχους (€15,9 εκ.) σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2013 (€2,9 εκ.) κατά €13,0 εκ. Σημειώνεται όμως η σημαντική μείωση στη φορολογία μεταξύ της υπό εξέταση περιόδου και της αντίστοιχης του 2013 που οφείλεται στις σημαντικές πρόνοιες που έγιναν πέρσι για αναβαλλόμενη φορολογία στην Ελλάδα, λόγω αύξησης των φορολογικών συντελεστών από 20% σε 26%. Επιπλέον φέτος έγινε αντιστροφή περσινής πρόβλεψης για φορολογία αφορολόγητων αποθεματικών, έπειτα από έκδοση διευκρινιστικής εγκυκλίου από το Υπουργείο Οικονομίας της Ελλάδας.
Με βάση τα σημερινά δεδομένα και προβλέψεις μας τα αποτελέσματα για το 2014 αναμένεται να είναι πολύ βελτιωμένα σε σχέση με το 2013 και τυχόν πιθανή ζημιά προβλέπεται να είναι σημαντικά μειωμένη.
| Σημ. | 30/09/2014 €'000 |
30/09/2013 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Εισοδήματα | 4,5 | 192.611 | 172.770 |
| Λειτουργικά, διοικητικά και έξοδα πωλήσεων |
(82.569) | (79.596) | |
| Κόστος προσωπικού |
(46.903) (129.472) |
(42.017) (121.613) |
|
| Λειτουργικό κέρδος προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και |
|||
| ενοικίων ξενοδοχείων |
63.139 | 51.157 | |
| Ενοίκια ξενοδοχείων πληρωτέα |
(7.102) | (6.405) | |
| Αποσβέσεις | 9 | (19.424) | (18.282) |
| Χρεολύσεις | (285) | (286) | |
| Κέρδος από εργασίες |
36.328 | 26.184 | |
| Έσοδα χρηματοδότησης |
1.912 | 858 | |
| Έξοδα χρηματοδότησης |
(18.720) | (18.352) | |
| Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης |
(16.808) | (17.494) | |
| Κέρδος από εργασίες μετά τα καθαρά έξοδα |
|||
| χρηματοδότησης | 19.520 | 8.690 | |
| Καθαρή συναλλαγματική (ζημία)/κέρδος |
6 | (4.593) | 1.097 |
| (Ζημία)/κέρδος από εκποίηση πλοίων, ακινήτων, |
|||
| εγκαταστάσεων και εξοπλισμού |
(6) | 17 | |
| Μερίδιο (ζημίας)/κέρδους από επενδύσεις που αναγνωρίζονται |
|||
| με τη μέθοδο της καθαρής θέσης |
20 | (2.872) | 51 |
| Ζημία από διαγραφή περιουσιακών στοιχείων |
18 | - | (2.215) |
| Κέρδος από εξόφληση πιστωτή |
15 | 645 | - |
| Κέρδος πριν τη φορολογία |
12.694 | 7.640 | |
| Φορολογία | 7 | 3.295 | (4.715) |
| Κέρδος περιόδου |
15.989 | 2.925 | |
| Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους/στο: |
|||
| Ιδιοκτήτες της Εταιρείας |
15.946 | 2.911 | |
| Συμφέρον άνευ ελέγχου |
43 | 14 | |
| Κέρδος περιόδου |
15.989 | 2.925 | |
| Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά |
|||
| μετοχή (σεντ) | 8 | 3,46 | 0,63 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Εισοδήματα 4, 5 102.020 92.231 Λειτουργικά, διοικητικά και έξοδα πωλήσεων (32.088) (36.329) Κόστος προσωπικού (23.672) (17.130) (55.760) (53.459) Λειτουργικό κέρδος προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και ενοικίων ξενοδοχείων 46.260 38.772 Ενοίκια ξενοδοχείων πληρωτέα (2.366) (2.218) Αποσβέσεις (6.402) (6.211) Χρεολύσεις (95) (96) Κέρδος από εργασίες 37.397 30.247 Έσοδα χρηματοδότησης 266 94 Έξοδα χρηματοδότησης (5.758) (5.381) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (5.492) (5.287) Κέρδος από εργασίες μετά τα καθαρά έξοδα χρηματοδότησης 31.905 24.960 Καθαρή συναλλαγματική ζημία 6 (2.695) (603) (Ζημία)/κέρδος από εκποίηση πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (6) 4 Μερίδιο ζημίας από επενδύσεις που αναγνωρίζονται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης (81) (15) Κέρδος από εξόφληση πιστωτή 15 645 - Κέρδος πριν τη φορολογία 29.768 24.346 Φορολογία 7 (2.348) (875) Κέρδος περιόδου 27.420 23.471 Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους/στο: Ιδιοκτήτες της εταιρείας 27.381 23.435 Συμφέρον άνευ ελέγχου 39 36 Κέρδος περιόδου 27.420 23.471 Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 8 5,95 5,08 |
Σημ. | 30/09/2014 €'000 |
30/09/2013 €'000 |
|---|---|---|---|
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| 30/09/2014 30/09/2013 €'000 €'000 Κέρδος περιόδου 15.989 2.925 Λοιπά συνολικά έσοδα Ποσά που θα ή πιθανόν να αναταξινομηθούν στη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων Κέρδος από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών 1.276 1.348 Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε ξένο νόμισμα 9 (25) 1.285 1.323 Ποσά που δεν θα αναταξινομηθούν στη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων Αναβαλλόμενη φορολογία από επανεκτίμηση (10) (9) Επανεκτίμηση 110 - Αύξηση αναβαλλόμενης φορολογίας λόγω αλλαγής του συντελεστή φόρου από 20% σε 26% - (319) Αύξηση αναβαλλόμενης φορολογίας λόγω αλλαγής του συντελεστή φόρου από 10% σε 12,5% - (627) 100 (955) Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου 1.385 368 Συνολικά έσοδα περιόδου 17.374 3.293 Συνολικά έσοδα που αναλογούν στους/στο: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας 17.331 3.288 Συμφέρον άνευ ελέγχου 43 5 |
||
|---|---|---|
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Συνολικά έσοδα περιόδου 17.374 3.293
| 30/09/2014 €'000 |
30/09/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Κέρδος περιόδου |
27.420 | 23.471 |
| Λοιπά συνολικά έσοδα |
||
| Ποσά που θα ή πιθανόν να αναταξινομηθούν στη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων |
||
| Κέρδος από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών |
357 | 270 |
| Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε ξένο νόμισμα |
12 | (5) |
| 369 | 265 | |
| Ποσά που δεν θα αναταξινομηθούν στη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων |
||
| Αναβαλλόμενη φορολογία από επανεκτίμηση Αύξηση αναβαλλόμενης φορολογίας λόγω αλλαγής του |
(9) | (8) |
| συντελεστή φόρου από 10% σε 12,5% |
- | (6) |
| (9) | (14) | |
| Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου |
360 | 251 |
| Συνολικά έσοδα περιόδου |
27.780 | 23.722 |
| Συνολικά έσοδα που αναλογούν στους/στο: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας |
27.741 | 23.686 |
| Συμφέρον άνευ ελέγχου |
39 | 36 |
| Συνολικά έσοδα περιόδου |
27.780 | 23.722 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Σημ. €'000 €'000 Περιουσιακά στοιχεία Πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 9 477.841 443.362 Μισθώσεις ξενοδοχείων 21.741 22.259 Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη 17 48.907 47.803 Άλλα περιουσιακά στοιχεία 740 692 Επενδύσεις που αναγνωρίζονται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 20 15.973 15.164 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 565.202 529.280 Αποθέματα 10.555 8.656 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 48.685 48.702 Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη 17 11.683 12.001 Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις 10 9.495 8.178 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 10 34.176 10.449 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση 11 - 34.600 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 114.594 122.586 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 679.796 651.866 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 12 78.293 78.293 Αποθεματικά 10.502 (6.829) 88.795 71.464 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας Συμφέρον άνευ ελέγχου (3.391) 65 85.404 71.529 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υποχρεώσεις Δανεισμός 13 127.035 98.751 Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων 14 195.724 196.152 Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη 17 8.107 7.778 Άλλες υποχρεώσεις 15 953 2.783 Αναβαλλόμενο εισόδημα 16 8.697 6.082 Αναβαλλόμενη φορολογία 28.821 24.681 369.337 336.227 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις Τραπεζικά παρατραβήγματα 10 33.563 36.048 Δανεισμός 13 63.621 86.556 Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων 14 29.414 26.470 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 51.953 55.899 Παράγωγα αντισταθμιστικά χρηματοοικονομικά μέσα 1.286 2.562 Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη 17 11.668 12.072 Άλλες υποχρεώσεις 15 - 1.450 Αναβαλλόμενο εισόδημα 16 28.732 10.344 Οφειλόμενη φορολογία 4.818 8.447 Υποχρεώσεις διακρατούμενες προς πώληση 11 - 4.262 Τρέχουσες υποχρεώσεις 225.055 244.110 594.392 580.337 Σύνολο υποχρεώσεων |
Μη ελεγμένα | Ελεγμένα | |
|---|---|---|---|
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | ||
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 679.796 | 651.866 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Ίδι κ α |
άλα εφ ια π ου ανα |
λογ ούν στο υς |
ιδιο κτή Ετα τες της |
ίας ιρε |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ση μ. |
Με ικό τοχ άλα κεφ ιο €'0 00 |
Απ οθε ικό ματ υπέ ο ά ρ τ ρτι ο €'0 00 |
Απ οθε ικό ματ άθμ αντ ιστ ιση ς €'0 00 |
Απ οθε ικό ματ τίμ επα νεκ ηση ς νήτ ακι ων €'0 00 |
Απ οθε ικό ματ ών παρ οχ ού προ σω πικ €'0 00 |
Άλ λα θεμ κά απο ατι €'0 00 |
Δια ά α πό φορ οπή μετ ατρ αλα ίου κεφ ώ Ευ σε ρ €'0 00 |
Απ οθε ικό ματ σόδ προ ου €'0 00 |
Σύν ολο €'0 00 |
Συμ έρο φ ν άνε λέγ υ ε χου €'0 00 |
Σύν ολο ιδίω ν αλα ίων κεφ €'0 00 |
|
| Υπ όλο 1 Ι ίου 20 14 ιπο ανο υα ρ |
78. 293 |
94. 301 |
( 62) 2.5 |
18. 408 |
333 | 178 | 364 | ( 1) 117 .85 |
71. 464 |
65 | 71. 529 |
|
| νολ ικά έσο δα ιόδ Συ περ ου δος ιόδ Κέ ρ περ ου |
- | - | - | - | - | - | - | 15. 946 |
15. 946 |
43 | 15. 989 |
|
| Λο ιπά λικ ά έσο δα σ υνο δος αθμ Κέ από ίσε ών ών ρ αντ ιστ ις τ αμε ιακ ρο Συν αλλ κή δια ά σ έση αγμ ατι φο ρ ε σ χ |
- | - | 1.2 76 |
- | - | - | - | - | 1.2 76 |
- | 1.2 76 |
|
| θυγ ική ία ξ ένο νόμ με ατρ ετα ιρε σε ισμ α Αν αβα λλό λογ ία από μεν η φ ορο τίμ επα νεκ ησ η |
- - |
- - |
- - |
- ( 10) |
- - |
9 - |
- - |
- - |
9 ( 10) |
- - |
9 ( 10) |
|
| όσθ βεσ Με ά π πόσ ταφ ορ ρ ετη ς α ης σε τίμ επα νεκ ησ η Επ κτί |
- | - | - | ( 96) 110 |
- | - | - | 96 | - 110 |
- | - 110 |
|
| ανε μησ η Λο ιπά λικ ά έσο δα ιόδ υνο περ ου σ |
- - |
- - |
- 1.2 76 |
4 | - - |
- 9 |
- - |
- 96 |
1.3 85 |
- - |
1.3 85 |
|
| Συ νολ ικά έσο δα ιόδ περ ου |
- | - | 1.2 76 |
4 | - | 9 | - | 16. 042 |
17. 331 |
43 | 17. 374 |
|
| ές ήτε Συ ναλ λαγ ιδι με οκτ ς π ου ίστ άμ ίδι άλα ανα γνω ρ ηκ αν εσα στα α κ εφ ια Αλ λαγ ές ίδια έχο σε μερ που κατ ντα ι σε ικέ ίες |
||||||||||||
| θυγ ατρ ς ε ται ρε Εξ θυγ ά ική αγο ρ ατρ ς |
19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 99) 3.4 |
( 99) 3.4 |
| Σύ νολ λλα ών ιδι ήτε σ ο υνα γ με οκτ ς π ου ίστ άμ ίδι άλα ανα γνω ρ ηκ αν εσα στα α κ εφ ια |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 3.4 99) |
( 3.4 99) |
|
| Υπ όλο 30 Σε βρ ίου 20 14 ιπο πτε μ |
78. 293 |
94. 301 |
( 86) 1.2 |
18. 412 |
333 | 187 | 364 | ( 9) 101 .80 |
88. 795 |
( 91) 3.3 |
85. 404 |
Οισημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Ί δια ά λα κ εφ ια |
λογ ύν πο υ α να ο |
διο ήτε στο υς ι κτ |
ίας Ετ ς τ ης αιρ ε |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Με ό τοχ ικ λα ά κεφ ιο €'0 00 |
θεμ Απ κό ο ατι έρ άρτ υπ το ιο €'0 00 |
θεμ Απ κό ο ατι θμ ά αντ ιστ ιση ς €'0 00 |
Απ θεμ κό ο ατι ίμη επα νεκ τ ση ς ήτω ακ ιν ν €'0 00 |
λ λα Ά θεμ κά απ ο ατι €'0 00 |
Δια ά α ό φο ρ π ή μετ ατρ οπ λα ίου κεφ α Ευ ώ σε ρ €'0 00 |
θεμ Απ κό ο ατι δου ό πρ οσ €'0 00 |
λο Σύ νο €'0 00 |
Συ έρο μφ ν λέγ άνε υ ε χου €'0 00 |
λο δ Σύ ίων νο ι λα ίων κεφ α €'0 00 |
|
| ό λο ίου Υπ 1 Ιαν 20 13 ιπο ου αρ |
78 .29 3 |
94 .30 1 |
( 3.9 09 ) |
19. 59 8 |
180 | 364 | ( 88 .45 8 ) |
100 .36 9 |
71 | 100 .44 0 |
| λικ ά έσο δα ίο δο Συ νο για τη ν π ερ Κέ δος ό δου ρ περ ι |
- | - | - | - | - | - | 2.9 11 |
2.9 11 |
14 | 2.9 25 |
| Λο ά λικ ά έσο δα ιπ σ υν ο Κέ δος ό α θμ ίσε κώ ών ρ απ ντι στα ις τ αμ εια ν ρ ο λ λα δια ά σ Συ |
- | - | 1.3 48 |
- | - | - | - | 1.3 48 |
- | 1.3 48 |
| κή έση να γμ ατι φο ρ ε σ χ θυγ ή ε ία ξ ένο όμ με ατρ ικ ται ρε σε ν ισμ α Αν βα λ λό λογ ία ίμη α μεν η φ ορ ο σε επα νεκ τ ση |
- - |
- - |
- - |
- ( 9 ) |
( 25 ) - |
- - |
- - |
( 25 ) ( 9 ) |
- - |
( 25 ) ( 9 ) |
| θετ βεσ Με ά π όσ όσ ταφ ορ ρ ης απ ης σε ίμη επα νεκ ση τ Αύ ξησ βα λ λό λογ ία λόγ η α να μεν ης φο ρο ω |
- | - | - | ( ) 5 |
- | - | 5 | - | - | - |
| λ λα ής λεσ ή φ όρ ό α γ του συν τε τ ου απ 1 0% 12 5% σε , Αύ ξησ βα λ λό λογ ίας λόγ η α να μεν ης φο ρο ω |
- | - | - | ( 31 8 ) |
- | - | - | ( 31 8 ) |
( 1) |
( 31 9 ) |
| λ λα λεσ ής ή φ όρ ό α γ του συν τε τ ου απ 2 0% 26 % σε Λο ά λικ ά έσο δα ό δου ιπ σ υν ο πε ρι |
- - |
- - |
- 1.3 48 |
( ) 62 6 ( ) 95 8 |
- ( ) 25 |
- - |
- 5 |
( ) 62 6 37 0 |
( 1) ( 2) |
( ) 62 7 36 8 |
| ά έσο ό Συ λικ δα δο νο πε ρι υ |
- | - | 1.3 48 |
( 95 8 ) |
( 25 ) |
- | 2.9 16 |
3.2 81 |
12 | 3.2 93 |
| ό λο βρ ίου Υπ 30 Σε 20 13 ιπο πτ εμ |
78 .29 3 |
94 .30 1 |
( 2.5 61 ) |
18. 64 0 |
155 | 364 | ( 85 .54 2) |
103 .65 0 |
83 | 103 .73 3 |
Οισημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| 30/09/2014 | 30/09/2013 | ||
|---|---|---|---|
| Σημ. | €'000 | €'000 | |
| Ροή μετρητών από εργασίες |
|||
| Κέρδος πριν τη φορολογία |
12.694 | 7.640 | |
| Αναπροσαρμογές | 43.256 | 36.098 | |
| Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο |
|||
| κίνησης | 55.950 | 43.738 | |
| Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης |
3.420 | (9.336) | |
| Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες |
59.370 | 34.402 | |
| Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες |
|||
| Πληρωμές για αγορά πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού |
9 | (19.303) | (22.459) |
| Πληρωμές για απόκτηση μη κυκλοφορούντων περιουσιακών |
|||
| στοιχείων διακρατούμενων προς πώληση |
- | (58) | |
| Εισπράξεις από εκποίηση πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και |
|||
| εξοπλισμού | - | 61 | |
| Εισπράξεις από εκποίηση μη κυκλοφορούντων περιουσιακών |
|||
| στοιχείων διακρατούμενων προς πώληση |
- | 1.484 | |
| Τόκοι που εισπράχθηκαν |
1.912 | 858 | |
| Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε |
|||
| επενδυτικές δραστηριότητες |
(17.391) | (20.114) | |
| Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες |
|||
| Καθαρή μείωση στα δάνεια, παράγωγα και υποχρεώσεις |
|||
| χρηματοδοτικών μισθώσεων |
(8.611) | (5.938) | |
| Τόκοι που πληρώθηκαν |
(6.555) | (3.778) | |
| Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις |
(952) | (2.937) | |
| Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές δραστηριότητες |
(16.118) | (12.653) | |
| Επίδραση αλλαγών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες στα μετρητά |
|||
| και αντίστοιχα μετρητών |
351 | 87 | |
| Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών |
26.212 | 1.722 | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου |
(25.599) | (17.341) | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου |
613 | (15.619) | |
| Τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών αποτελούνται από: |
|||
| Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες |
10 | 34.176 | 18.786 |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα |
10 | (33.563) | (34.405) |
| 613 | (15.619) |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 37 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Η Louis plc (η "Εταιρεία") συστάθηκε στην Κύπρο στις 31 Δεκεμβρίου 1998 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113, της Κύπρου. Η Εταιρεία είναι θυγατρική της εταιρείας CLIN Company Ltd (η "Ιθύνουσα").
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με κρουαζιερόπλοιά του, η ναύλωση κρουαζιεροπλοίων του σε τρίτους και η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, δεν παρουσίασαν οποιανδήποτε μεταβολή από το προηγούμενο έτος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2014 περιλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές της εταιρείες (που μαζί θα αναφέρονται ως το "Συγκρότημα").
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 – "Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση" και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 παρουσιάζονται σε Ευρώ το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ).
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 ετοιμάστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότημα των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ με ισχύει από την 1 Ιανουαρίου 2014.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αναμένει ότι η υιοθέτηση των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ σε μελλοντικές περιόδους δεν θα έχει σημαντική επίδραση στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος.
Οι εργασίες του Συγκροτήματος υπόκεινται σε εποχιακές διακυμάνσεις λόγω του ότι το Συγκρότημα δραστηριοποιείται κυρίως τους καλοκαιρινούς μήνες, από Απρίλιο μέχρι Οκτώβριο και παρουσιάζει μειωμένη δραστηριότητα κατά τους μήνες Νοέμβριο μέχρι Μάρτιο.
| Ναυτιλιακές και άλλες | Ξενοδοχειακές | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| δραστηριότητες | δραστηριότητες | Σύνολο | |||||
| Εννιαμηνία που έληξε | Εννιαμηνία που έληξε | Εννιαμηνία που έληξε | |||||
| 30/09/2014 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 | |||||||
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | ||
| Εισοδήματα από εργασίες | 110.498 | 96.623 | 82.113 | 76.147 | 192.611 | 172.770 | |
| (Ζημία)/κέρδος τομέων προς | |||||||
| αναφορά πριν τη φορολογία | (4.859) | (4.944) | 20.425 | 12.533 | 15.566 | 7.589 | |
| Ενεργητικό τομέων προς αναφορά | 373.234 | 400.465 | 306.562 | 304.426 | 679.796 | 704.891 | |
| Τριμηνία που έληξε | Τριμηνία που έληξε | Τριμηνία που έληξε | |||||
| 30/09/2014 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 | |||||||
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | ||
| Εισοδήματα από εργασίες | 50.480 | 43.371 | 51.540 | 48.860 | 102.020 | 92.231 | |
| Κέρδος τομέων προς αναφορά πριν | |||||||
| τη φορολογία | 5.798 | 3.651 | 24.051 | 20.710 | 29.849 | 24.361 | |
| Ενεργητικό τομέων προς αναφορά | 4.167 | 5.394 | 8.294 | 6.754 | 12.461 | 12.148 |
| Εννιαμηνία | που έληξε |
Τριμηνία που |
έληξε στις |
|
|---|---|---|---|---|
| 30/09/2014 | 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 | |||
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | |
| Κέρδος πριν τη φορολογία |
||||
| Συνολικό κέρδος τομέων προς αναφορά |
15.566 | 7.589 | 29.849 | 24.361 |
| Μερίδιο (ζημίας)/κέρδους από επενδύσεις που αναγνωρίζονται με τη μέθοδο |
||||
| της καθαρής θέσης |
(2.872) | 51 | (81) | (15) |
| Κέρδος πριν τη φορολογία όπως οι |
||||
| οικονομικές καταστάσεις |
12.694 | 7.640 | 29.768 | 24.346 |
| Εννιαμηνία | που έληξε |
Τριμηνία που έληξε |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 30/09/2014 | 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 | ||||
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | ||
| Πραγματοποιηθείσα συναλλαγματική |
|||||
| (ζημία)/κέρδος | (723) | 85 | (456) | 65 | |
| Μη πραγματοποιηθείσα συναλλαγματική |
|||||
| (ζημία)/κέρδος | (3.870) | 1.012 | (2.239) | (668) | |
| (4.593) | 1.097 | (2.695) | (603) |
Η μη πραγματοποιηθείσα συναλλαγματική (ζημία)/κέρδος του Συγκροτήματος, προκύπτει από τη μετατροπή χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων που παρουσιάζονται σε ξένο νόμισμα κατά την ημερομηνία της κατάστασης χρηματοοικονομικής θέσης, καθώς και από τη μετάφραση των δανείων σε ξένο νόμισμα που δεν προστατεύουν αποτελεσματικά (ineffective portion) το συναλλαγματικό κίνδυνο σε σχέση με εισοδήματα εισπρακτέα σε ξένο νόμισμα.
| Εννιαμηνία | που έληξε |
Τριμηνία που έληξε |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 30/09/2014 | 30/09/2013 | 30/09/2014 30/09/2013 | |||
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | ||
| Εταιρικός φόρος |
(2.094) | (637) | (2.094) | (626) | |
| Έκτακτη εισφορά για την άμυνα |
(92) | (97) | (92) | (89) | |
| Φόροι αφορολόγητων αποθεματικών |
|||||
| στην Ελλάδα |
5.364 | - | - | - | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία |
117 | (3.981) | (162) | (160) | |
| 3.295 | (4.715) | (2.348) | (875) |
Στην Κύπρο, ο συντελεστής εταιρικού φόρου είναι 12,5%. Κάτω από ορισμένες προϋποθέσεις, τόκοι εισπρακτέοι μπορεί να υπόκεινται σε έκτακτη εισφορά για την άμυνα με ποσοστό 30% (15% μέχρι 28 Απριλίου 2013). Σε τέτοιες περιπτώσεις οι τόκοι αυτοί εξαιρούνται από εταιρικό φόρο.
Στην Ελλάδα, ο φορολογικός συντελεστής είναι 26% (2013: 26%). Επίσης στην Ελλάδα έπειτα από έκδοση της διευκρινιστικής εγκυκλίου από το Υπουργείο Οικονομικών της Ελλάδας η υποχρέωση φόρου με συντελεστή 19% στο σύνολο των αφορολόγητων αποθεματικών της εξαρτημένης εταιρείας Ξενοδοχεία Λούης Α.Ε παύει να υφίσταται. Ως εκ τούτου η πρόβλεψη του φόρου αφορολόγητων αποθεματικών στην Ελλάδα ποσού €5.364 χιλιάδων αντιστρέφεται.
Επίσης στην Ελλάδα, έπειτα από έκδοση της διευκρινιστικής εγκυκλίου από το Υπουργείο Οικονομίας της Ελλάδας, η υποχρέωση φόρου με συντελεστή 19% στο σύνολο των αφορολόγητων αποθεματικών της εξαρτημένης εταιρείας Ξενοδοχεία Λούης Α.Ε παύει να υφίσταται. Ως εκ τούτου, η πρόβλεψη για φόρο αφορολόγητων αποθεματικών στην Ελλάδα, ποσού ύψους €5.364 χιλιάδων, αντιστρέφεται.
Στην Κύπρο, οι φορολογικές ζημίες μπορούν να μεταφερθούν στα επόμενα πέντε έτη μέχρι τελικής διαγραφής τους και επίσης μπορούν να συμψηφιστούν με φορολογικά κέρδη άλλων εταιρειών του Συγκροτήματος. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μερίσματα από το εξωτερικό μπορεί να υπόκεινται σε έκτακτη εισφορά για την άμυνα με ποσοστό 20% για το έτος 2013 και 17% το 2014.
Σύμφωνα με τον περί Εμπορικής Ναυτιλίας (Τέλη και Φορολογικές Διατάξεις) Νόμο του 2010, Ν.44(Ι)/2010, πλοιοκτήτριες εταιρείες και εταιρείες παροχής υπηρεσιών πλοιοδιαχείρισης που υπόκεινται ή επιλέγουν να φορολογούνται στο σύστημα φόρου χωρητικότητας, απαλλάσσονται από το Φόρο Εισοδήματος σύμφωνα με τις διατάξεις του Νόμου. Μερίσματα που καταβάλλονται άμεσα ή έμμεσα από κέρδη ναυτιλιακών ή πλοιοδιαχειριστικών εταιρειών απαλλάσσονται από την έκτακτη εισφορά για την άμυνα.
Σύμφωνα με τον Ελληνικό Νόμο 27/1975 περί φορολογίας πλοίων, επιβολής εισφοράς προς ανάπτυξη της Εμπορικής Ναυτιλίας, εγκαταστάσεως αλλοδαπών ναυτιλιακών επιχειρήσεων και ρυθμίσεως συναφών θεμάτων, δεν επιβάλλεται εταιρικός φόρος στο εισόδημα πλοιοκτήτη από εκμετάλλευση πλοίων υπό Ελληνική σημαία. Αντί αυτού, επιβάλλεται φόρος χωρητικότητας. Σύμφωνα με το άρθρο 26 και όπως αυτό αντικαταστάθηκε με το άρθρο 24 του Νόμου 4110/2013 επιβάλλεται φόρος χωρητικότητας και στα πλοία υπό ξένη σημαία, των οποίων η διαχείριση γίνεται από ημεδαπές ή αλλοδαπές εταιρείες εγκατεστημένες στην Ελλάδα. Ο φόρος χωρητικότητας στα πλοία υπό ξένη σημαία μειώνεται με το ποσό το οποίο καταβλήθηκε για το πλοίο στο αλλοδαπό νηολόγιο και μέχρι το ποσό του φόρου που οφείλεται στην Ελλάδα.
Επίσης, δεν επιβάλλεται εταιρικός φόρος στις πλοιοκτήτριες εταιρείες του Συγκροτήματος, τα πλοία των οποίων είναι νηολογημένα σε νηολόγια άλλων χωρών (εκτός της Κύπρου και της Ελλάδας) λόγω του ότι τα κέρδη από την εκμετάλλευση πλοίων δεν φορολογούνται στις εν λόγω επικράτειες.
| Εννιαμηνία 30/09/2014 |
που έληξε |
Τριμηνία | που έληξε 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2013 |
|
|---|---|---|---|---|
| Κέρδος που αναλογεί στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας (€'000) |
15.946 | 2.911 | 27.381 | 23.435 |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες και πλήρως κατανεμημένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλιάδες) |
460.547 | 460.547 | 460.547 | 460.547 |
| Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή (σεντ) |
3,46 | 0,63 | 5,95 | 5,08 |
| 9. ΠΛΟΙΑ, ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ |
ΚΑΙ | ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ | ||
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|||
| Κόστος | ||||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Μεταφορά από μη κυκλοφορούντα |
περιουσιακά στοιχεία |
645.922 | 641.601 | |
| διακρατούμενα προς πώληση (σημ. 11) Προσθήκες |
39.606 19.303 |
- 24.326 |
||
| Εκποίηση θυγατρικής εταιρείας (σημ. 19) |
- | (1.538) | ||
| Εκποιήσεις και διαγραφές |
(101) | (18.467) | ||
| Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | 704.730 | 645.922 | ||
| Αποσβέσεις και ζημίες από απομείωση |
||||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 202.560 | 184.240 | ||
| Επιβάρυνση για το έτος Μεταφορά από μη κυκλοφορούντα |
περιουσιακά στοιχεία |
19.424 | 23.862 | |
| διακρατούμενα προς πώληση (σημ. 11) |
5.006 | - | ||
| Εκποιήσεις και διαγραφές |
(101) | (5.542) | ||
| Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | 226.889 | 202.560 | ||
| Καθαρή λογιστική αξία |
||||
| Στις 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | 477.841 | 443.362 |
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις |
9.495 | 8.178 |
| Μετρητά στο ταμείο και στην τράπεζα |
34.176 | 10.449 |
| 43.671 | 18.627 | |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα Πιστωτικές διευκολύνσεις από Οργανισμό |
(32.268) | (34.740) |
| Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων |
(1.295) | (1.308) |
| (33.563) | (36.048) | |
| 10.108 | (17.421) |
Τα τραπεζικά παρατραβήγματα φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 6,60% (31 Δεκεμβρίου 2013: 7,36%). Οι πιστωτικές διευκολύνσεις από τον Οργανισμό Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 6,46% (31 Δεκεμβρίου 2013: 6,71%).
Οι τραπεζικές καταθέσεις είναι δεσμευμένες ως ακολούθως:
Μετρητά ύψους €642 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €592 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Alpha Bank (πρώην Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε.) ως εγγύηση για εξόφληση ενδεχόμενων υποχρεώσεων προς το Νηολόγιο Πειραιά, προς το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο, προς τον Οργανισμό Λιμένος Πειραιώς και προς όφελος διαφόρων άλλων δικαιούχων.
Μετρητά συνολικού ύψους €107 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €107 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στη Societe Generale Bank - Cyprus Ltd ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών εγγυήσεων και άλλων διευκολύνσεων.
Μετρητά συνολικού ύψους €7.406 χιλιάδων και €1.000 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €7.406 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ και στην τράπεζα Πειραιώς αντίστοιχα, και εξασφαλίζουν υποχρεώσεις εταιρειών του Συγκροτήματος.
Επιπρόσθετα, μετρητά ύψους €60 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €54 χιλιάδες), και €280 χιλιάδων αντίστοιχα, (31 Δεκεμβρίου 2013: €19 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ και στην Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε., αντίστοιχα, ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών εγγυήσεων.
Τα τραπεζικά παρατραβήγματα του Συγκροτήματος είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:
Στις 28 Φεβρουαρίου 2013, η πλοιοκτήτρια θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Calypso Navigation Ltd, εκποίησε το κρουαζιερόπλοιο M/V Calypso στην εταιρεία Argo Systems Fze για το ποσό των χιλιάδων €1.484 χιλιάδων (US\$ 2,1 εκ.). Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία του κρουαζιερόπλοιου στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για το έτος 2013 και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση.
Κατά το 2013, οι ξενοδοχειακές μονάδες της Louis Hotels, Louis Ayios Elias Village και Louis Nausicaa Beach παρουσιάζονταν ως μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία κατατασσόμενα ως διακρατούμενα προς πώληση, ακολουθώντας την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου όπως διαθέσει τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία προς πώληση. Στις αρχές του 2014, λαμβάνοντας υπόψη την κατάσταση στην Κυπριακή οικονομία και παρόλο που οι προσπάθειες του Συγκροτήματος για πώληση των εν λόγω ξενοδοχειακών μονάδων συνεχίζονται, οι πιθανότητες για ολοκλήρωση της πώληση, εντός των επόμενων δώδεκα μηνών, των Louis Ayios Elias Village και Louis Nausicaa Beach έχουν περιοριστεί και το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε όπως τα περιουσιακά στοιχεία κατατασσόμενα ως διακρατούμενα προς πώληση μεταταχθούν στην κατηγορία των πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού και οι υποχρεώσεις κατατασσόμενες ως διακρατούμενες προς πώληση στην κατηγορία αναβαλλόμενη φορολογία. Η ξενοδοχειακή μονάδα Louis Nausicaa Beach συνεχίζει να λειτουργεί κανονικά.
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Μεταφορά στα πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και |
34.600 | 36.084 |
| εξοπλισμό (σημ. 9) | (34.600) | - |
| Προσθήκες | - | 72 |
| Διαγραφές | - | (72) |
| Εκποιήσεις | - | (1.484) |
| Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | - | 34.600 |
| Υποχρεώσεις διακρατούμενες προς πώληση |
||
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
| Αναβαλλόμενη φορολογία |
||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 4.262 | 3.944 |
| Μεταφορά στην αναβαλλόμενη φορολογία Αύξηση αναβαλλόμενης φορολογίας στην Κύπρο λόγω αλλαγής του συντελεστή φόρου εισοδήματος από 10% |
(4.262) | - |
| σε 12,5% | - | 246 |
| Χρέωση στο αποθεματικό επανεκτίμησης |
- | 21 |
| Χρέωση στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων |
- | 51 |
| Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | - | 4.262 |
| 12. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ |
||
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
| Εγκεκριμένο | ||
| 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 (500.000.000 μετοχές των €0,17) |
85.000 | 85.000 |
| Εκδομένο και πληρωμένο εξ' ολοκλήρου |
||
| 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | ||
| (460.546.854 μετοχές των €0,17) |
78.293 | 78.293 |
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| €'000 | €'000 | |
| Τρέχουσες υποχρεώσεις |
||
| Τραπεζικά δάνεια |
61.996 | 85.517 |
| Άλλα δάνεια |
1.625 | 1.039 |
| 63.621 | 86.556 | |
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις |
||
| Τραπεζικά δάνεια |
125.335 | 97.526 |
| Άλλα δάνεια |
1.700 | 1.225 |
| 127.035 | 98.751 | |
| Σύνολο | 190.656 | 185.307 |
Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια αναλύονται ως ακολούθως:
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Αποπληρωτέα | ||
| Εντός 1 έτους | 63.621 | 86.556 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 42.780 | 38.834 |
| Πέραν των 5 ετών |
84.255 | 59.917 |
| Σύνολο | 190.656 | 185.307 |
Η κίνηση των πιο πάνω δανείων ήταν ως εξής:
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| €'000 | €'000 | |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 185.307 | 185.268 |
| Χορήγηση νέων δανείων |
1.600 | 481 |
| Αποπληρωμή δανείων |
(3.233) | (9.620) |
| Τόκοι που πιστώθηκαν |
6.897 | 9.376 |
| Συναλλαγματική διαφορά |
531 | (236) |
| Έξοδα αναδιοργάνωσης δανείων που κεφαλαιοποιήθηκαν |
(446) | 38 |
| Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | 190.656 | 185.307 |
Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως:
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Ευρώ Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών |
184.518 6.138 |
179.874 5.433 |
| 190.656 | 185.307 |
Ο μέσος όρος επιτοκίων στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 και 31 Δεκεμβρίου 2013 για τα πιο πάνω δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως:
| 30/09/2014 % |
31/12/2013 % |
||
|---|---|---|---|
| Ευρώ Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών |
4,68 6,79 |
5,14 8,04 |
Τα τραπεζικά δάνεια είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:
Για συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις υπάρχει μηχανισμός cash sweep βάσει του οποίου το Συγκρότημα έχει υποχρέωση να προβαίνει σε επιπρόσθετες αποπληρωμές δανείων εφόσον του το επιτρέπουν οι ταμειακές ροές του.
Ποσό ύψους €μηδέν χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €2.993 χιλιάδες) που συμπεριλαμβάνεται στην αποπληρωμή δανείων έχει καταβληθεί σε τράπεζα και κατέχεται από αυτή σε ένα ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό αποθεματικού. Με βάση τη συμφωνία δανειοδότησης, η τράπεζα διατηρεί το δικαίωμα να χρησιμοποιεί το ποσό αυτό για αποπληρωμή δανείων.
Στο παρόν στάδιο το Συγκρότημα δεν έχει εκπληρώσει πλήρως τις δανειακές του υποχρεώσεις με βάση το συμφωνηθέν χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής. Ως αποτέλεσμα το Συγκρότημα συνεχίζει να βρίσκεται σε διαπραγματεύσεις με τις συγκεκριμένες τράπεζες ως προς την επαναδιαπραγμάτευση των όρων και την ημερομηνία εφαρμογής τους.
Συγκεκριμένα, τραπεζικά δάνεια του Συγκροτήματος λογιστικής αξίας ύψους €147,1 εκ. (31 Δεκεμβρίου 2013: €166,9 εκ.) είχαν συνολικές μη καταβληθείσες δόσεις ύψους €71,7 εκ. (31 Δεκεμβρίου 2013: €67,2 εκ.), εκ των οποίων €53,2 εκ. (31 Δεκεμβρίου 2013: €50,8 εκ.) αφορούν κεφάλαιο και €18,5 εκ. (31 Δεκεμβρίου 2013: €16,4 εκ.) αφορούν τόκους.
Το Συγκρότημα είναι στη διαδικασία αναδιάρθρωσης των χρηματοδοτικών διευκολύνσεών του συμπεριλαμβανομένης της μείωσης των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων καθώς και της επιμήκυνσης της περιόδου αποπληρωμής όπως αναφέρεται στη σημείωση 24 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Μέσα από τη διαδικασία αυτή, έχουν τακτοποιηθεί δόσεις ύψους €9.780 χιλιάδων με υπογραφή αναθεωρημένων συμβάσεων με την Τράπεζα Πειραιώς στην Ελλάδα μέσα στον μήνα Ιούλιο 2014. Οι αναθεωρημένες συμβάσεις προβλέπουν πληρωμές τόκων μόνο μέχρι το έτος 2014 και έναρξη αποπληρωμής κεφαλαίων από το έτος 2015.
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Μελλοντική | Παρούσα | Μελλοντική | Παρούσα | |||
| αξία | αξία | αξία | αξία | |||
| ελάχιστων | ελάχιστων | ελάχιστων | ελάχιστων | |||
| πληρωμών | πληρωμών | πληρωμών | πληρωμών | |||
| μίσθωσης | Τόκοι | μίσθωσης | μίσθωσης | Τόκοι | μίσθωσης | |
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | |
| Γη και κτίρια | ||||||
| Εντός 1 έτους | 2.946 | 1.036 | 1.910 | 1.173 | 1.108 | 65 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 15.439 | 3.165 | 12.274 | 15.328 | 3.676 | 11.652 |
| Πέραν των 5 ετών | 15.060 | 947 | 14.113 | 18.076 | 1.466 | 16.610 |
| 33.445 | 5.148 | 28.297 | 34.577 | 6.250 | 28.327 | |
| Πλοία | ||||||
| Εντός 1 έτους | 27.841 | 337 | 27.504 | 26.971 | 566 | 26.405 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 48.501 | 1.099 | 47.402 | 48.528 | 1.859 | 46.669 |
| Πέραν των 5 ετών | 177.756 | 55.821 | 121.935 | 182.876 | 61.655 | 121.221 |
| 254.098 | 57.257 | 196.841 | 258.375 | 64.080 | 194.295 | |
| Σύνολο | 287.543 | 62.405 | 225.138 | 292.952 | 70.330 | 222.622 |
Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις γης και κτιρίων αφορούν μισθώσεις του συγκροτήματος της Louis Hotels στο πλαίσιο διάφορων συμφωνιών χρηματοδοτικής μίσθωσης.
Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις κρουαζιεροπλοίων είναι εξασφαλισμένες ως ακολούθως:
Ποσό ύψους €48 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €1.305 χιλιάδες) που αφορά την αποπληρωμή χρηματοδοτικών μισθώσεων έχει καταβληθεί σε τράπεζα και κατέχεται από αυτή σε ένα ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό αποθεματικού. Με βάση τη συμφωνία μίσθωσης, η τράπεζα διατηρεί το δικαίωμα να χρησιμοποιεί το ποσό αυτό για αποπληρωμή χρηματοδοτικών μισθώσεων.
Στο παρόν στάδιο το Συγκρότημα δεν έχει εκπληρώσει πλήρως τις υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων με βάση το συμφωνηθέν χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής. Ως αποτέλεσμα, το Συγκρότημα συνεχίζει να βρίσκεται σε συζητήσεις με τη συγκεκριμένη τράπεζα ως προς την επαναδιαπραγμάτευση των όρων και την ημερομηνία εφαρμογής τους.
Συγκεκριμένα, οι υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων που δεν έχουν εκπληρωθεί κατά την ημερομηνία αναφοράς ανέρχονται στο ποσό των €23.701 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2013: €14.738 χιλιάδες).
Το Συγκρότημα είναι στη διαδικασία αναδιάρθρωσης των χρηματοδοτικών διευκολύνσεών του, συμπεριλαμβανομένης της μείωσης των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων καθώς και της επιμήκυνσης της περιόδου αποπληρωμής όπως παρουσιάζεται στη σημείωση 24 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Σημ. | 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Τρέχουσες άλλες υποχρεώσεις |
|||
| Βραχυπρόθεσμοι πιστωτές |
(i) | - | 1.450 |
| Μη τρέχουσες άλλες υποχρεώσεις |
|||
| Σχέδιο καθορισμένων παροχών |
953 | 953 | |
| Μακροπρόθεσμοι πιστωτές |
(i) | - | 1.830 |
| 953 | 2.783 | ||
| Σύνολο | 953 | 4.233 |
(i) Στις 9 Ιουνίου 2011, θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος κατέληξε σε εξώδικο φιλικό συμβιβασμό με την εταιρεία Star Cruises (τώρα Genting Hong Kong Ltd). Έγινε έκτακτη πρόβλεψη για το κόστος διακανονισμού της διαφοράς που είχε προκύψει σχετικά με το κρουαζιερόπλοιο M/V Norwegian Dream ύψους €11,1 εκ. (US\$ 14,5 εκ.) που αποτελεί το σύνολο του ποσού διακανονισμού. Σύμφωνα με τους όρους του συμβιβασμού που επετεύχθη, η εταιρεία κατέβαλε ποσό ύψους €7,8 εκ. (US\$ 10 εκ.) και θα καταβάλει ακόμα €3,3 εκ. (US\$ 4,5 εκ.), πληρωτέο σε ετήσιες άτοκες δόσεις εντός περιόδου 1ος έτους και περιλαμβάνεται στους βραχυπρόθεσμους πιστωτές στις άλλες τρέχουσες υποχρεώσεις.
Το Συγκρότημα προχώρησε σε υπογραφή νέας συμφωνίας με ημερομηνία 11 Αυγούστου 2014, με βάση την οποία το Συγκρότημα κατέβαλε μόνο το ποσό των \$3,5 εκ. (περίπου €2,6 εκ.) αντί του ποσού των \$4,5 εκ., για πλήρη και τελική εξόφληση του οφειλόμενου ποσού προς την Genting Hong Kong Ltd. Ως αποτέλεσμα, προέκυψε κέρδος από την εξόφληση της υποχρέωσης ύψους €645 χιλιάδων, το οποίο και αναγνωρίστηκε στα αποτελέσματα της περιόδου.
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| €'000 | €'000 | |
| Κρατικές χορηγίες |
4.301 | 4.530 |
| Προκαταβολές πελατών |
18.871 | 6.106 |
| Προεισπράξεις για ναυλώσεις πλοίων |
14.257 | 5.790 |
| 37.429 | 16.426 | |
| Το αναβαλλόμενο εισόδημα αναλύεται ως ακολούθως: |
||
| Εντός 1 έτους | 28.732 | 10.344 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 5.921 | 3.161 |
| Πέραν των 5 ετών |
2.776 | 2.921 |
| 37.429 | 16.426 |
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Εισπρακτέα | ||
| Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
60.590 | 58.997 |
| Κοινοπραξία | - | 807 |
| 60.590 | 59.804 | |
| Πληρωτέα | ||
| Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
(19.775) | (19.850) |
| Σύνολο | 40.815 | 39.954 |
Τα υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου/έτους αναλύονται ως ακολούθως:
| Σημ. | 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Εισπρακτέα | |||
| Ποσά οφειλόμενα από Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές |
|||
| εταιρείες | |||
| Δάνεια εισπρακτέα |
|||
| Louis plc | (i) | 39.784 | 38.590 |
| Louis Hotels | (ii) | 5.072 | 4.852 |
| 44.856 | 43.442 | ||
| Εμπορικά υπόλοιπα |
(v) | 15.734 | 15.555 |
| Ποσά οφειλόμενα από κοινοπραξία |
- | 807 | |
| 60.590 | 59.804 | ||
| Τα πιο πάνω ποσά είναι εισπρακτέα ως ακολούθως: |
|||
| Βραχυπρόθεσμα | 11.683 | 12.001 | |
| Μακροπρόθεσμα | 48.907 | 47.803 | |
| 60.590 | 59.804 | ||
| Πληρωτέα | |||
| Ποσά οφειλόμενα σε Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
|||
| Δάνεια πληρωτέα |
|||
| Louis plc | (iii) | 7.562 | 7.233 |
| 7.562 | 7.233 | ||
| Εμπορικά υπόλοιπα |
(iv), (v) | 12.213 | 12.617 |
| 19.775 | 19.850 | ||
| Τα πιο πάνω ποσά είναι πληρωτέα ως ακολούθως: |
|||
| Βραχυπρόθεσμα | 11.668 | 12.072 | |
| Μακροπρόθεσμα | 8.107 | 7.778 | |
| 19.775 | 19.850 |
Κατά τη διάρκεια του 2013, η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Il Mondo Café Ltd προχώρησε σε συμφωνία με τον ιδιοκτήτη για πρόωρη διακοπή της μίσθωσης κτιρίου στο οποίο λειτουργούσε και διαχειριζόταν εστιατόρια. Η Il Mondo Café Ltd μετέφερε τη λειτουργία του εστιατορίου "ΑΚΑΚΙΚΟ" σε υφιστάμενα κτίρια του Συγκροτήματος. Από την πράξη αυτή προέκυψαν συνολικές διαγραφές ύψους €2.215 χιλιάδων αναφορικά με κτιριακές και άλλες εγκαταστάσεις, καθώς επίσης και με διαγραφή χρεωστικού υπολοίπου με τον ιδιοκτήτη.
Εξαγορές 2014
Στις 14 Σεπτεμβρίου 2014, το Συγκρότημα απόκτησε έλεγχο στην GR Antilles Cruises Ltd, την από κοινού ελεγχόμενη οντότητα, αγοράζοντας το 25% των μετοχών της. Ως αποτέλεσμα, το ποσοστό στην εταιρεία αυξήθηκε από 50,60% στο 75,60%.
Λεπτομέρειες της συναλλαγής παραθέτονται πιο κάτω:
| €'000 | |
|---|---|
| Τίμημα συναλλαγής Διευθέτηση προϋπάρχουσας σχέσης |
(3.583) |
| Καθαρά περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν και υποχρεώσεις που αναλήφθηκαν |
|
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητά |
365 |
| Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις |
964 |
| Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις |
(860) |
| Αναβαλλόμενο εισόδημα |
(491) |
| Υπόλοιπο με συγγενικές εταιρείες |
(7.060) |
| (7.082) | |
| Εμπορική εύνοια Τίμημα συναλλαγής |
(3.583) |
| Συμφέρον μειοψηφίας, με βάση το ποσοστό συμμετοχής του στα |
|
| αναγνωρισμένα ποσά περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων |
(3.499) |
| Δίκαιη αξία των καθαρών αναγνωρίσιμων περιουσιακών στοιχείων |
7.082 |
| Εμπορική εύνοια – μηδέν |
- |
| Εξαγορές |
2013
Κατά τη διάρκεια του 2013, δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε εξαγορές.
Συγχωνεύσεις
Με βάση απόφασης του Επαρχιακού Δικαστηρίου Λευκωσίας, την 1 Μαρτίου 2013, οι δραστηριότητες της θυγατρικής εταιρείας του Συγκροτήματος, Il Mondo Café Ltd απορροφήθηκαν από τη Louis Hotels.
Στις 3 Οκτωβρίου 2013, η Louis Hotels εκποίησε το 100% του μετοχικού κεφαλαίου που κατείχε στη Ξενοδοχειακαί και Τουριστικαί Επιχειρήσεις Βασιλεύς Ιάσων Α.Ε. Τα καθαρά περιουσιακά στοιχεία που εκποιήθηκαν ανέρχονταν σε €1.168 χιλιάδες. Στις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013, αναγνωρίζονται μόνον τα αποτελέσματα της πιο πάνω εταιρείας από την 1 Ιανουαρίου μέχρι τις 3 Οκτωβρίου 2013.
| 31/12/2013 | ||
|---|---|---|
| Σημ. | €'000 | |
| Γη και κτίρια |
9 | 1.538 |
| Αποθέματα | 17 | |
| Μετρητά | 1 | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία |
(117) | |
| Εμπορικές υποχρεώσεις |
(271) | |
| 1.168 | ||
| Μερίδιο καθαρών περιουσιακών στοιχείων που εκποιήθηκαν |
(1.168) | |
| Τίμημα συναλλαγής |
1.128 | |
| Ζημία από εκποίηση |
(40) | |
| Τίμημα συναλλαγής |
1.128 | |
| Μετρητά θυγατρικής εταιρείας |
(1) | |
| 1.127 |
| 30/09/2014 €'000 |
30/09/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Μερίδιο (ζημίας)/κέρδους από επενδύσεις που αναγνωρίζονται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης |
||
| Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένη εταιρεία |
124 | 51 |
| Μερίδιο ζημίας από κοινοπραξία |
(2.996) | - |
| (2.872) | 51 |
| Σημ. | 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία |
(i) | 15.973 | 15.753 |
| Επένδυση σε κοινοπραξία |
(ii) | - | (589) |
| 15.973 | 15.164 | ||
| (i) Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία |
|||
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 15.753 | 16.160 | |
| Μερίδιο κέρδους που αναλογεί στο Συγκρότημα |
124 | 6 | |
| Μέρισμα που εισπράχθηκε |
- | (323) | |
| Μερίδιο κίνησης αποθεματικών που αναλογεί στο |
|||
| Συγκρότημα | 96 | (90) | |
| Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 | 15.973 | 15.753 |
Λεπτομέρειες της επένδυσης σε συνδεδεμένη εταιρεία είναι ως ακολούθως:
| Όνομα | Συμμετοχή | |
|---|---|---|
| 2014 | 2013 | |
| % | % | |
| Κυπριακή Δημόσια Εταιρεία Τουριστικής Αναπτύξεως |
||
| Λτδ ("K.Δ.Ε.Τ.Α.") | 21,53 | 21,53 |
Η ημερομηνία αναφοράς της συνδεδεμένης εταιρείας είναι η 31η Δεκεμβρίου.
Περίληψη των οικονομικών πληροφοριών της συνδεδεμένης εταιρείας στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 και 31 Δεκεμβρίου 2013:
| 30/09/2014 €'000 92.562 |
31/12/2013 €'000 92.416 |
|---|---|
| 1.629 | 1.719 |
| 94.135 | |
| 15.970 | |
| 4.304 | 5.023 |
| 20.028 | 20.993 |
| 74.163 | 73.142 |
| 10.176 | |
| (10.147) | |
| 573 | 29 |
| 30/09/2014 | 31/12/2013 €'000 |
| 94.191 15.724 7.199 (7.772) €'000 |
Μερίδιο ζημίας που αναλογεί στο Συγκρότημα - (589) Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2014/31 Δεκεμβρίου 2013 - (589)
Λεπτομέρειες της επένδυσης σε από κοινού ελεγχόμενη εταιρεία είναι ως ακολούθως:
| Συμμετοχή | |||
|---|---|---|---|
| 30/09/2014 % |
31/12/2013 % |
||
| Κοινοπραξία (βλέπε σημείωση 19) |
50,60 | 50,60 |
Η ημερομηνία αναφοράς της από κοινού ελεγχόμενης εταιρείας είναι η 30η Ιουνίου.
Περίληψη των οικονομικών πληροφοριών της από κοινού ελεγχόμενης εταιρείας στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 και 31 Δεκεμβρίου 2013:
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| €'000 | €'000 | |
| Περιουσιακά στοιχεία |
||
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία |
1.599 | 373 |
| Υποχρεώσεις | ||
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις |
470 | 479 |
| Τρέχουσες υποχρεώσεις |
8.211 | 1.047 |
| (8.681) | 1.526 | |
| Καθαρές υποχρεώσεις |
(7.082) | (1.153) |
| Έσοδα | 407 | 210 |
| Έξοδα | (6.336) | (1.364) |
| Ζημία περιόδου/έτους |
(5.929) | (1.154) |
Το ποσοστό στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, η σύζυγος και τα ανήλικα τέκνα τους ήταν ως ακολούθως:
| 30/09/2014 | 31/12/2013 | ||
|---|---|---|---|
| % | % | ||
| Κωστάκης Λοΐζου, Πρόεδρος |
65,475 | 65,475 | |
| Ιάσωνας Περδίος, Εκτελεστικός Σύμβουλος |
1,972 | 1,972 | |
| Λούης Λοΐζου, Εκτελεστικός Σύμβουλος |
0,003 | 0,003 | |
| Χρίστος Μαυρέλλης |
0,015 | 0,015 | |
| Όλγα Ηλιάδου |
- | - | |
| Ντίνος Παπαδόπουλος |
- | - | |
| Γιώργος Φοραδάρης |
- | - |
Το ποσοστό του κ. Κωστάκη Λοΐζου περιλαμβάνει τις συμμετοχές των εταιρειών CLIN Company Ltd και Alasia Cyprus Cruises Ltd με ποσοστά 65,199% και 0,016% αντίστοιχα, οι οποίες ελέγχονται από τον ίδιο, όπως επίσης και τη συμμετοχή της κας Μαρίσσας Λοΐζου (θυγατέρα) και του κ. Λούη Λοΐζου (υιός) με ποσοστά 0,154% και 0,106% αντίστοιχα.
Ο μέτοχος που κατείχε κατά κυριότητα πέραν του 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 και στις 31 Δεκεμβρίου 2013 ήταν ο κ. Κωστάκης Λοΐζου με ποσοστό 65,475%.
Στις 30 Σεπτεμβρίου 2014, το Συγκρότημα είχε τις πιο κάτω ανειλημμένες ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις:
(xi) Θυγατρικές εταιρείες του Συγκροτήματος άσκησαν ανακοπές εναντίον διαχειριστικής φύσης αποφάσεων και απαιτήσεων διαφόρων αρχών της Ελληνικής Δημοκρατίας και τρίτων, που σχετίζονται με το ναυάγιο του κρουαζιεροπλοίου M/V Sea Diamond. Οι αποφάσεις/απαιτήσεις αφορούν ποσά συνολικού ύψους €9,6 εκ. Το συνολικό ποσό ύψους €8,4 εκ. έχει καλυφθεί από τους ασφαλιστές του κρουαζιεροπλοίου. Σε περίπτωση που προκύψει ότι το υπόλοιπο των €1,2 εκ. είναι πληρωτέο, αυτό θα καλυφθεί από τους ασφαλιστές του κρουαζιεροπλοίου.
Επιπλέον, οι πιο πάνω θυγατρικές εταιρείες καλούνται, κατόπιν αποφάσεων πολιτικών αγωγών του Πρωτοδικείου Πειραιά, να καταβάλουν το ποσό των €6 εκ. στην Ελληνική Δημοκρατία και το ποσό των €8 εκ. στο Δήμο Θήρας. Καλούνται επίσης, να προβούν σε ανέλκυση του ναυαγίου. Οι εταιρείες άσκησαν έφεση εναντίον αυτών των αποφάσεων. Η ακρόαση της έφεσης σχετικά με το Δήμο Θήρας έχει οριστεί για τις 20 Νοεμβρίου 2014, ενώ η ακρόαση της έφεσης σχετικά με την Ελληνική Δημοκρατία δεν έχει οριστεί ακόμα. Σε περίπτωση που προκύψει ότι το συνολικό ποσό των €14 εκ. είναι πληρωτέο, τότε, με βάση νομική γνωμάτευση, αυτό αναμένεται ότι θα καλυφθεί από τους ασφαλιστές του πλοίου.
(xix) Το συγκρότημα της Louis Hotels μισθώνει ξενοδοχειακές μονάδες με λειτουργικές μισθώσεις. Οι περισσότερες μισθώσεις είναι για περίοδο 16 ετών με την επιλογή ανανέωσης της μίσθωσης μετά τη λήξη. Στις 30 Σεπτεμβρίου 2014 και 31 Δεκεμβρίου 2013 οι ανειλημμένες υποχρεώσεις του Συγκροτήματος για ενοίκια λειτουργικών μισθώσεων ήταν ως εξής:
| 30/09/2014 €'000 |
31/12/2013 €'000 |
|
|---|---|---|
| Εντός 1 έτους Μεταξύ 1 και 5 ετών Πέραν των 5 ετών |
10.040 25.705 8.113 |
10.038 26.140 8.577 |
| 43.858 | 44.755 |
Παρόλο που στο παρόν στάδιο δεν έχουν εκπληρωθεί πλήρως συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις και υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων (βλέπε σημειώσεις 13 και 14) με βάση τα συμβατικά χρονοδιαγράμματα αποπληρωμής, το Συγκρότημα είναι σε προχωρημένες διαβουλεύσεις με τους κύριους δανειστές του για το πλαίσιο της αναδιάρθρωσης των δανειακών του υποχρεώσεων με βάση τις αναμενόμενες ταμειακές ροές για τα επόμενα έτη.
Συγκεκριμένα, οι τρέχουσες εξελίξεις με τους κυριότερους δανειστές του Συγκροτήματος είναι οι ακόλουθες:
(γ) Επίσης, στο παρόν στάδιο το Συγκρότημα δεν τηρεί το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής συγκεκριμένων δανειακών υποχρεώσεων και υποχρεώσεων χρηματοδοτικών μισθώσεων με συγκεκριμένη τράπεζα, όπως αναφέρονται στις σημειώσεις 13 και 14. Το Συγκρότημα έχει συμφωνήσει το πλαίσιο αναδιάρθρωσης των εν λόγω υποχρεώσεων, το οποίο προβλέπει τόσο την αύξηση της περιόδου αποπληρωμής, όσο και τη σημαντική μείωση του δανειακού κόστους των εν λόγω υποχρεώσεων. Το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής που θα συμφωνηθεί θα είναι στη βάση του πενταετούς σχεδίου δράσης, το οποίο η Διεύθυνση του Συγκροτήματος θεωρεί εφικτό και πραγματοποιήσιμο.
Υπάρχουν ενδείξεις για την προθυμία της συγκεκριμένης τράπεζας να στηρίξει το Συγκρότημα αν επιτύχει τους στόχους του με βάση το προτεινόμενο σχέδιο δράσης, η οποία τέθηκε και γραπτώς με επιστολή ημερομηνίας 4 Απριλίου 2014. Επιπλέον, η συγκεκριμένη τράπεζα κατά τη διάρκεια τόσο του 2013 αλλά και του 2014, παραχώρησε βραχυπρόθεσμες χρηματοδοτήσεις στο Συγκρότημα παρόλο που δεν τηρείται το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής συγκεκριμένων δανειακών υποχρεώσεων και υποχρεώσεων χρηματοδοτικών μισθώσεων. Αξίζει να σημειωθεί ότι και στο παρελθόν η συγκεκριμένη τράπεζα ακολούθησε μια αξιόπιστη και εποικοδομητική προσέγγιση προς το Συγκρότημα.
Η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Louis Cruises Limited έχει συνάψει συμφωνία για την ναύλωση του κρουαζιερόπλοιου M/V Explorer (έτος ναυπήγησης 2002) για περίοδο 3 ετών αρχίζοντας από το Μάιο του 2015. Το εν λόγω σύγχρονο κρουαζιερόπλοιο, που διαθέτει 420 καμπίνες, θα πραγματοποιεί κρουαζιέρες στο Αιγαίο και θα συμβάλει θετικά τόσο στην περαιτέρω ανάπτυξη των εργασιών της εταιρείας, όσο και στην κερδοφορία της.
Για την εννιαμηνία που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2014
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.