Louis PLC — Interim / Quarterly Report 2013

May 31, 2013

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α

	Σελίδα
Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης	1 & 2
Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων	3
Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων	4
Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης	5
Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων	6 & 7
Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών	8
Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις	9 - 30

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ

Tριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

Το Διοικητικό Συμβούλιο της Louis plc (η "Εταιρεία") σε συνεδρία του που έγινε στις 30 Μαΐου 2013, μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και την ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης της Εταιρείας και των θυγατρικών της (το "Συγκρότημα") για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 31 Μαρτίου 2013, οι οποίες δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.

Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης ετοιμάστηκε βάσει του Άρθρου 10 του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 και παρουσιάζεται πιο κάτω.

Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων της πρώτης τριμηνίας του 2013 θα δημοσιευθούν την 1 Ιουνίου 2013 στις Εφημερίδες "Σημερινή" και "Πολίτης". Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθεvται προς το κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφόρος Λεμεσού 11, 2112 Στρόβολος, Λευκωσία, τηλ. 22588168, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδύκτιο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση: www.louisgroup.com

Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με κρουαζιερόπλοιά του, η ναύλωση κρουαζιεροπλοίων του σε τρίτους και η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, δεν παρουσίασαν οποιανδήποτε μεταβολή από το προηγούμενο έτος.

Οικονομική ανάλυση

Οι δραστηριότητες του Συγκροτήματος της Louis plc χαρακτηρίζονται από έντονη εποχικότητα, λόγω του ότι τα περισσότερα πλοία και ξενοδοχεία δεν λειτουργούν κατά τη χειμερινή περίοδο. Αυτό έχει σαν αποτέλεσμα η Εταιρεία να παρουσιάζει συνήθως κατά το πρώτο τρίμηνο κάθε χρόνου ζημίες.

Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος παρουσίασε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013 σημαντική αύξηση κατά 25% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Η αύξηση αυτή προήλθε από τις δραστηριότητες της Louis Cruises (+62%) καθότι κατά το μεγαλύτερο μέρος του πρώτου τριμήνου φέτος λειτουργούσαν δύο πλοία σε σύγκριση με μόνο ένα κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο. ΄Οσον αφορά την Louis Hotels ο κύκλος εργασιών της παρουσίασε μείωση της τάξεως του 46% λόγω του ότι τέσσερα ξενοδοχεία στη Λεμεσό, Πάφο και Λάρνακα που λειτουργούσαν την αντίστοιχη τριμηνία του 2012 δεν λειτούργησαν φέτος, κυρίως λόγω ανακαινίσεων.

Η σημαντική αύξηση του συνολικού κύκλου εργασιών είχε ως αποτέλεσμα τη μείωση της λειτουργικής ζημίας προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και ενοικίων ξενοδοχείων (EBITDAR) για την πρώτη τριμηνία του 2013. Η λειτουργική ζημία φέτος ανήλθε στα €2,3 εκ. σε σύγκριση με €5,4 εκ. κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο, καταγράφοντας μια καλυτέρευση της τάξης των €3,1 εκ. ή 57%.

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

Οικονομική ανάλυση (συνέχεια)

Η ζημία από εργασίες πριν από τους καθαρούς τόκους παρουσίασε αύξηση, παρά την μείωση στις αποσβέσεις, κυρίως λόγω της ζημίας από διαγραφή περιουσιακών στοιχείων ύψους €2,2 εκ.

Η καθαρή ζημία που αναλογεί στους μετόχους παρουσίασε συνολικά αύξηση κατά €1,9 εκ. ή 9%. Η αύξηση της καθαρής ζημίας οφείλεται κυρίως στην επιπρόσθετη πρόβλεψη για αναβαλλόμενη φορολογία στην Ελλάδα λόγω αύξησης των φορολογικών συντελεστών από 20% σε 26%. Διευκρινίζεται ότι οι αποφάσεις του Eurogroup κατά τον μήνα Μάρτιο 2013 δεν έχουν επηρεάσει την ομαλή λειτουργία του Συγκροτήματος.

Προοπτικές 2013

Με βάση τα σημερινά δεδομένα και προβλέψεις μας τα αποτελέσματα για το 2013 αναμένεται να είναι βελτιωμένα, όχι όμως κερδοφόρα.

Σημειώσεις

• 1. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2013 ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 – "Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση" και παρουσιάζονται σε Ευρώ.
• 1. Έχουν χρησιμοποιηθεί οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως και στις ετήσιες ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012.
• 1. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμήνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές της Louis plc (η 'Εταιρεία').

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ EΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

	Σημ.	31/03/2013 €'000	31/03/2012 €'000
Εισοδήματα	4, 5	19.827	15.906
Λειτουργικά, διοικητικά και έξοδα πωλήσεων		(12.989)	(11.932)
Κόστος προσωπικού		(9.185)	(9.380)
		(22.174)	(21.312)
Λειτουργική ζημία προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και
ενοικίων ξενοδοχείων		(2.347)	(5.406)
Ενοίκια ξενοδοχείων πληρωτέα		(2.030)	(2.734)
Αποσβέσεις	8	(5.950)	(6.056)
Χρεόλυσεις και άλλες απομειώσεις		(95)	(187)
Ζημία από εργασίες		(10.422)	(14.383)
Έσοδα χρηματοδότησης		433	142
Έξοδα χρηματοδότησης		(6.281)	(5.958)
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης		(5.848)	(5.816)
Ζημία από εργασίες μετά τα καθαρά έξοδα χρηματοδότησης		(16.270)	(20.199)
Ζημία από διαγραφή περιουσιακών στοιχείων	18	(2.223)	-
Μερίδιο κέρδους συνδεδεμένης εταιρείας	16	15	38
Καθαρό συναλλαγματικό κέρδος/(ζημία)		843	(223)
Ζημία πριν τη φορολογία		(17.635)	(20.384)
Φορολογία	6	(4.677)	(46)
Ζημία περιόδου		(22.312)	(20.430)
Ζημία περιόδου που αναλογεί στους/στο:
Ιδιοκτήτες της Εταιρείας		(22.286)	(20.414)
Συμφέρον άνευ ελέγχου		(26)	(16)
Ζημία περιόδου		(22.312)	(20.430)
Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημία ανά μετοχή (σεντ)	7	(4,84)	(4,37)

Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

	31/03/2013 €'000	31/03/2012 €'000
Ζημία περιόδου	(22.312)	(20.430)
Λοιπά συνολικά έσοδα
Κέρδος/(ζημία) από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών	137	(775)
Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε
ξένο νόμισμα	(11)	(9)
Αναβαλλόμενη φορολογία	1	4
Αύξηση αναβαλλόμενης φορολογίας λόγω αλλαγής του συντελεστή φόρου από 20% σε 26%	(627)	-
Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου	(500)	(780)
Συνολικά έσοδα περιόδου	(22.812)	(21.210)
Συνολικά έσοδα που αναλογούν στους/στο:
Ιδιοκτήτες της Εταιρείας	(22.785)	(21.194)
Συμφέρον άνευ ελέγχου	(27)	(16)
Συνολικά έσοδα περιόδου	(22.812)	(21.210)

Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ

		Μη ελεγμένα	Ελεγμένα
		31/03/2013	31/12/2012
	Σημ.	€'000	€'000
Περιουσιακά στοιχεία
Πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός	8	459.341	457.361
Μισθώσεις ξενοδοχείων		22.774	22.947
Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη	17	45.056	44.898
Άλλα περιουσιακά στοιχεία		915	2.025
Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία	16	16.170	16.160
Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία		544.256	543.391
Αποθέματα		9.365	8.112
Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις		38.676	46.695
Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη	17	14.126	13.412
Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις	9	6.787	6.838
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών	9	22.895	13.497
Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση	10	34.619	36.084
Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία		126.468	124.638
Σύνολο περιουσιακών στοιχείων		670.724	668.029
Ίδια κεφάλαια
Μετοχικό κεφάλαιο	11	78.293	78.293
Αποθεματικά		(709)	22.076
Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας		77.584	100.369
Συμφέρον άνευ ελέγχου		44	71
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων		77.628	100.440
Υποχρεώσεις
Δανεισμός	12	110.312	110.622
Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων	13	196.836	198.053
Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη	17	7.738	7.636
Άλλες υποχρεώσεις	14	4.863	4.766
Αναβαλλόμενο εισόδημα	15	5.647	5.988
Αναβαλλόμενη φορολογία		24.700	19.388
Μη τρέχουσες υποχρεώσεις		350.096	346.453
Τραπεζικά παρατραβήγματα	9	35.076	30.838
Δανεισμός	12	76.863	75.296
Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων	13	20.306	18.747
Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις		60.248	60.922
Παράγωγα αντισταθμιστικά χρηματοοικονομικά μέσα		3.773	3.909
Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη	17	13.143	13.113
Άλλες υποχρεώσεις	14	1.952	1.895
Αναβαλλόμενο εισόδημα	15	24.439	9.190
Οφειλόμενη φορολογία		3.256	3.282
Υποχρεώσεις διακρατούμενες προς πώληση	10	3.944	3.944
Τρέχουσες υποχρεώσεις		243.000	221.136
Σύνολο υποχρεώσεων		593.096	567.589
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων		670.724	668.029

Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

			Ίδι άλ κ α εφ αια	λογ ούν πο υ α να	ιδι ήτε στο υς οκτ	εία Ετ ς τ ης αιρ ς
	Με ικό τοχ άλ κεφ αιο €'0 00	Απ οθε ό μα τικ έρ άρ υπ το τιο €'0 00	Απ οθε ό μα τικ άθ αντ ιστ μισ ης €'0 00	οθε Απ ό μα τικ τίμ επα νεκ ησ ης ινή ακ τω ν €'0 00	Άλ λα οθε ά απ μα τικ €'0 00	Δια ά α πό φο ρ οπή μετ ατρ αλ αίο κεφ υ Ευ ώ σε ρ €'0 00	Απ οθε ό μα τικ όδο πρ οσ υ €'0 00	νολ Σύ ο €'0 00	Συ έρο μφ ν λέγ άνε υ ε χου €'0 00	Σύ νολ δίω ο ι ν αλ αίω κεφ ν €'0 00
Υπ όλο 1 Ιαν ίου 20 13 ιπο ου αρ	78 .29 3	94 .30 1	( 09) 3.9	19. 59 8	180	364	( 8) 88 .45	100 .36 9	71	100 .44 0
Συ νολ ικά έσο δα ίοδ για τη ν π ερ ο ία ιόδ Ζη μ περ ου	-	-	-	-	-	-	( 6) 22 .28	( 6) 22 .28	( ) 26	( 2) 22 .31
Λο ιπά ολι κά έσο δα σ υν Κέ δος ό α θμ ίσε κώ οώ ρ απ ντι στα ις τ αμ εια ν ρ ν Συ λλ κή δια ά σ έση να ατι	-	-	137	-	-	-	-	137	-	137
αγμ φο ρ ε σ χ θυγ ική ία ξ ένο νό με ατρ ετα ιρε σε μισ μα Αν αβ αλλ όμ λογ ία ό ε τίμ ενη φο ρο απ πα νεκ ησ η	- -	- -	- -	- 1	( 11) -	- -	- -	( 11) 1	- -	( 11) 1
Με ά π όσ θετ όσ βεσ ταφ ορ ρ ης απ ης σε τίμ επα νεκ ησ η Αύ ξησ βα λλό λογ ίας λόγ η α να μεν ης φο ρο ω	-	-	-	( 19)	-	-	19	-	-	-
αλλ τελ ής ή φ όρ ό αγ του συν εστ ου απ 2 0% 26 % σε	-	-	-	( 62 6)	-	-	-	( 62 6)	( 1)	( 62 7)
Λο ιπά ολι κά έσο δα όδ σ υν πε ρι ου	-	-	137	( 644 )	( 11)	-	19	( 49 9)	( 1)	( 50 0)
νολ ικά έσο δα όδ Συ πε ρι ου	-	-	137	( 644 )	( 11)	-	( 22 .26 7)	( 22 .78 5)	( 27 )	( 22 .81 2)
Υπ όλο 31 Μ τίο υ 2 013 ιπο αρ	78 .29 3	94 .30 1	( 72) 3.7	18. 954	169	364	( 5) 110 .72	77 .58 4	44	77 .62 8

Οισημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

			Ίδι άλ κ α εφ αια	λογ ούν πο υ α να	ιδι ήτε στο υς οκτ	Ετ εία ς τ ης αιρ ς
	Με ικό τοχ άλ κεφ αιο €'0 00	οθε Απ ό μα τικ έρ άρ υπ το τιο €'0 00	οθε Απ ό μα τικ άθ αντ ιστ μισ ης €'0 00	Απ οθε ό μα τικ τίμ επα νεκ ησ ης ινή ακ τω ν €'0 00	Άλ λα οθε ά απ μα τικ €'0 00	Δια ά α πό φο ρ οπή μετ ατρ αλ αίο κεφ υ ώ Ευ σε ρ €'0 00	οθε Απ ό μα τικ όδο πρ οσ υ €'0 00	Σύ νολ ο €'0 00	Συ έρο μφ ν άνε λέγ υ ε χου €'0 00	νολ δίω Σύ ο ι ν αλ αίω κεφ ν €'0 00
όλο ίου Υπ 1 Ιαν 20 12 ιπο ου αρ	78 .29 3	94 .30 1	( 87) 5.5	20 .16 7	192	364	( 50 .64 7)	137 .08 3	42 7	137 .51 0
Συ νολ ικά έσο δα ίοδ για τη ν π ερ ο Ζη ία ιόδ μ περ ου	-	-	-	-	-	-	( 20 .41 4)	( 20 .41 4)	( 16)	( 20 .43 0)
Λο ιπά ολι κά έσο δα υν σ Ζη ία ό α θμ ίσε κώ οώ μ απ ντι στα ις τ αμ εια ν ρ ν λλ κή δια ά σ έση Συ να αγμ ατι φο ρ ε σ χ	-	-	( 77 5)	-	-	-	-	( 77 5)	-	( 77 5)
θυγ ική ία ξ ένο νό με ατρ ετα ιρε σε μισ μα αβ αλλ λογ Αν όμ ία ό ενη φο ρο απ	-	-	-	- 4	( 9)	-	-	( 9) 4	-	( 9)
τίμ επα νεκ ησ η Με ά π όσ θετ όσ βεσ ό ταφ ορ ρ ης απ ης απ τίμ επα νεκ ησ η	- -	- -	- -	( 11)	- -	- -	- 11	-	- -	4 -
ιπά κά έσο όδ Λο ολι δα σ υν πε ρι ου	-	-	( 5) 77	( 7)	( 9)	-	11	( 78 0)	-	( 78 0)
Συ νολ ικά έσο δα όδ πε ρι ου	-	-	( 5) 77	( 7)	( 9)	-	( 3) 20 .40	( 4) 21 .19	( 16)	( 0) 21 .21
Αλ λα ές ίδι τέχ γ σε μερ α π ου κα οντ αι σε θυ ικέ ίες γα τρ ς ε τα ιρε Δια ή σ έρο άνε λέγ ό γρα φ υμ φ ντο ς υ ε χου απ
θυγ ά π τού ική ία αγο ρ οσ οσ σε ατρ ετα ιρε	-	-	-	-	-	-	-	-	( 7) 34	( 7) 34
Σύ ών ίδι τέχ νολ λλ α ο αγ σε μερ α π ου κα οντ αι θ ικέ σε υγ ατ ς	-	-	-	-	-	-	-	-	( 34 7)	( 34 7)
όλο τίο Υπ 31 Μ υ 2 012 ιπο αρ	78 .29 3	94 .30 1	( 6.3 62)	20 .16 0	183	364	( 71 .05 0)	115 .88 9	64	115 .95 3

Οισημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

	Σημ.	€'000	31/03/2013 31/03/2012 €'000
Ροή μετρητών από εργασίες
Ζημία πριν τη φορολογία		(17.635)	(20.424)
Αναπροσαρμογές		12.184	12.524
Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο
κίνησης		(5.451)	(7.900)
Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης		21.426	16.084
Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες		15.975	8.184
Ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε επενδυτικές δραστηριότητες
Πληρωμές για αγορά περιουσιακών στοιχείων διακρατούμενων προς
πώληση Πληρωμές για αγορά πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και	10	(19)	-
εξοπλισμού	8	(9.120)	(5.777)
Εισπράξεις από εκποίηση περιουσιακών στοιχείων διακρατούμενων
προς πώληση	10	1.484	2.552
Πληρωμές για απόκτηση θυγατρικής εταιρείας		-	(462)
Τόκοι που εισπράχθηκαν		433	142
Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε επενδυτικές δραστηριότητες		(7.222)	(3.545)
Ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές
δραστηριότητες
Καθαρή μείωση στα δάνεια, παράγωγα και υποχρεώσεις
χρηματοδοτικών μισθώσεων Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις		(1.046) 51	(2.647) -
Τόκοι που πληρώθηκαν		(2.765)	(624)
Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές
δραστηριότητες		(3.760)	(3.271)
Επίδραση αλλαγών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες στα μετρητά και
αντίστοιχα μετρητών		167	(46)
Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών		5.160	1.322
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου		(17.341)	(18.344)
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου		(12.181)	(17.022)
Τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών αποτελούνται από:
Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες	9	22.895	13.819
Τραπεζικά παρατραβήγματα	9	(35.076)	(30.841)
		(12.181)	(17.022)

Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

1. ΣΥΣΤΑΣΗ ΚΑΙ ΚΥΡΙΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ

Η Louis plc (η "Εταιρεία") συστάθηκε στην Κύπρο στις 31 Δεκεμβρίου 1998 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113, της Κύπρου. Η Εταιρεία είναι θυγατρική της εταιρείας CLIN Company Ltd (η "Ιθύνουσα").

Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με κρουαζιερόπλοιά του, η ναύλωση κρουαζιεροπλοίων του σε τρίτους και η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, δεν παρουσίασαν οποιανδήποτε μεταβολή από το προηγούμενο έτος.

2. ΒΑΣΗ ΕΤΟΙΜΑΣΙΑΣ

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2013 περιλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές της εταιρείες (που μαζί θα αναφέρονται ως το "Συγκρότημα").

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 – "Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση" και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012.

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 παρουσιάζονται σε Ευρώ το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος.

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που αναφέρονται στην τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ).

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

3. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 ετοιμάστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότημα των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ με ισχύει από την 1 Ιανουαρίου 2013.

Το Διοικητικό Συμβούλιο αναμένει ότι η υιοθέτηση των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ σε μελλοντικές περιόδους δεν θα έχει σημαντικη επίδραση στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος.

4. ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ

Οι εργασίες του Συγκροτήματος υπόκεινται σε εποχιακές διακυμάνσεις λόγω του ότι το Συγκρότημα δραστηριοποιείται κυρίως τους καλοκαιρινούς μήνες, από Απρίλιο μέχρι Οκτώβριο και παρουσιάζει μειωμένη δραστηριότητα κατά τους μήνες Νοέμβριο μέχρι Μάρτιο.

5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ

Πληροφορίες τομέων προς αναφορά

	Ναυτιλιακές και άλλες		Ξενοδοχειακές
	δραστηριότητες		δραστηριότητες		Σύνολο
	Τριμηνία που έληξε			Τριμηνία που έληξε		Τριμηνία που έληξε
				31/03/2013 31/03/2012 31/03/2013 31/03/2012 31/03/2013 31/03/2012
	€'000	€'000	€'000	€'000	€'000	€'000
Εισοδήματα από εργασίες	16.886	10.457	2.941	5.449	19.827	15.906
Ζημία τομέων προς αναφορά πριν
τη φορολογία	(7.733)	(11.507)	(9.917)	(8.915)	(17.650)	(20.422)
Ενεργητικό τομέων προς αναφορά	391.811	398.871	278.913	290.647	670.724	689.518

Συμφιλίωση ζημίας τομέων προς αναφορά:

	Τριμηνία που	έληξε στις
	31/03/2013 €'000	31/3/2012 €'000
Ζημία πριν τη φορολογία
Συνολική ζημία τομέων προς αναφορά	(17.650)	(20.422)
Μερίδιο κέρδους συνδεδεμένης εταιρείας	15	38
Ζημία πριν τη φορολογία όπως οι οικονομικές καταστάσεις	(17.635)	(20.384)

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

6. ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ

	Τριμηνία που έληξε στις
	31/03/2013	31/3/2012
	€'000	€'000
Έκτακτη εισφορά για την άμυνα	(6)	(5)
Μερίδιο φόρου από συνδεδεμένη εταιρεία	(5)	(6)
Αναβαλλόμενη φορολογία	(4.666)	(35)
	(4.677)	(46)

Στην Κύπρο, ο συντελεστής εταιρικού φόρου για το έτος 2012 είναι 10%. Στις 18 Απριλίου 2013, μετά από ψήφιση σχετικών νομοθεσιών, ο συντελεστής εταιρικού φόρου στην Κύπρο αυξήθηκε στο 12,5% και ο συντελεστής για έκτακτη εισφορά για την άμυνα σε τόκους εισπρακτέους αυξήθηκε στο 30% για εισοδήματα που αφορούν φορολογικά έτη από το 2013 και μετά.

Στην Ελλάδα, ο φορολογικός συντελεστής για την περίοδο είναι 26% (2012: 20%).

Ο υπολογισμός της αναβαλλόμενης φορολογίας έγινε με συντελεστή 26% (2012: 20%) για τις Ελληνικές Εταιρείες.

7. ΖΗΜΙΑ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ

	Τριμηνία που έληξε στις
	31/03/2013	31/03/2012
Ζημία που αναλογεί στους ιδιοκτήτες (€'000)	(22.286)	(20.414)
Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες και πλήρως κατανεμημένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.)	460.547	460.547
Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημία ανά μετοχή (σεντ)	(4,84)	(4,43)

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

8. ΠΛΟΙΑ, ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

		31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
	Κόστος
	Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου	641.601	631.595
	Προσθήκες	9.120	14.046
	Μεταφορά από συσσωρευμένες αποσβέσεις
	λόγω επανεκτίμησης	-	(2.055)
	Ζημία από απομείωση	-	(215)
	Μεταφορά από μη κυκλοφορούντα περιουσιακά
	στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση	-	19
	Εκποιήσεις	(1.492)	(1.789)
	Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012	649.229	641.601
	Αποσβέσεις και ζημίες από απομείωση
	Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου	184.240	163.672
	Επιβάρυνση για το έτος	5.950	24.033
	Απάληψη συσσωρευμένων αποσβέσεων
	έναντι κόστους λόγω επανεκτίμησης	-	(2.055)
	Μεταφορά από μη κυκλοφορούντα περιουσιακά
	στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση	-	13
	Εκποιήσεις	(302)	(1.423)
	Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012	189.888	184.240
	Καθαρή λογιστική αξία
	Στις 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012	459.341	457.361
9.	ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ
		31/03/2013	31/12/2012
		€'000	€'000
	Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις	6.787	6.838
	Μετρητά στο ταμείο και στην τράπεζα	22.895	13.497
		29.682	20.335
	Τραπεζικά παρατραβήγματα	(33.757)	(29.527)
	Πιστωτικές διευκολύνσεις από Οργανισμό
	Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων	(1.319)	(1.311)
		(35.076)	(30.838)

(5.394) (10.503)

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

9. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ (συνέχεια)

Τα τραπεζικά παρατραβήγματα φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 7,64% (31 Δεκεμβρίου 2012: 7,82%). Οι πιστωτικές διευκολύνσεις από τον Οργανισμό Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 6,96% (31 Δεκεμβρίου 2012: 6,96%).

Μετρητά ύψους €586 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €605 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. ως εγγύηση για εξόφληση ενδεχόμενων υποχρεώσεων προς το Νηολόγιο Πειραιά, προς το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο, προς τον Οργανισμό Λιμένος Πειραιώς και προς όφελος διαφόρων άλλων δικαιούχων.

Μετρητά συνολικού ύψους €217 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €248 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στη Societe Generale Cyprus Ltd ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών εγγυήσεων και άλλων διευκολύνσεων.

Μετρητά συνολικού ύψους €5.900 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €5.900 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ και εξασφαλίζουν υποχρεώσεις εταιρειών του Συγκροτήματος.

Επιπρόσθετα, μετρητά ύψους €24 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €25 χιλιάδες), €41 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €41 χιλιάδες) και €19 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €19 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στις Cyprus Popular Bank Public Co Ltd και Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. αντίστοιχα, ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών εγγυήσεων.

Τα τραπεζικά παρατραβήγματα είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:

• Υποθήκες επί των πλοίων του Συγκροτήματος,
• Υποθήκες σε ακίνητα θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Υποθήκες σε μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εταιρικές εγγυήσεις της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εγγυητικές επιστολές τραπεζών,
• Προσωπική εγγύηση του Προέδρου κ. Κωστάκη Λοΐζου,
• Ενεχυρίαση μετοχών της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εκχωρήσεις εσόδων και εισπράξεων ασφαλειών πυρός θυγατρικών εταιρειών,
• Εκχώρηση τιμολογίων εμπορικών εισπρακτέων,
• Κυμαινόμενη επιβάρυνση πάνω σε περιουσιακά στοιχεία θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εκχώρηση επιστολής δέσμευσης (letter of allocation) σύμφωνα με την οποία θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος θα προβεί σε ανανέωση συμφωνίας μίσθωσης,
• Αρνητικές δεσμεύσεις (negative pledge) όπως θυγατρικές εταιρείες του Συγκροτήματος μην προχωρήσουν σε πώληση, εκχώρηση, υποθήκευση ή επιβάρυνση με οποιοδήποτε τρόπο περιουσιακών στοιχείων τους χωρίς τη γραπτή συγκατάθεση των συγκεκριμένων τραπεζών.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

10. ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΙΑΚΡΑΤΟΥΜΕΝΑ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ

31 Μαρτίου 2013

Στις 28 Φεβρουαρίου 2013, η θυγατρική πλοιοκτήτρια εταιρεία του Συγκροτήματος Calypso Navigation Ltd εκποίησε το κρουαζιερόπλοιο M/V Calypso στην εταιρεία Argo Systems Fze για το ποσό των €2.100 χιλιάδων. Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία του κρουαζιερόπλοιου στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση.

31 Δεκεμβρίου 2012

Τα κρουαζιερόπλοια M/V Sapphire, M/V Emerald και M/V Calypso των πλοιοκτήτριων θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Sydelle Navigation Corp., Ionian Cruise Lines S.A. και Calypso Navigation Ltd αντίστοιχα, παρουσιάζονται ως μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση, ακολουθώντας την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου όπως διαθέσει τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία προς πώληση. Οι διεργασίες για πώληση των περιουσιακών στοιχείων άρχισαν από το 2011 και συνεχίστηκαν κατά τη διάρκεια του 2012 ως ακολούθως:

• Στις 29 Μαρτίου 2012, η πλοιοκτήτρια θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Sydelle Navigation Corp. εκποίησε το κρουαζιερόπλοιο M/V Sapphire στην εταιρεία Taymouth Ltd για το ποσό των €2.552 χιλιάδων (US\$3,3 εκ.). Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία του κρουαζιερόπλοιου στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση.
• Στις 15 Ιουνίου 2012, η πλοιοκτήτρια θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Ionian Cruise Lines S.A. εκποίησε το κρουαζιερόπλοιο M/V Emerald στην εταιρεία Taymouth Ltd για το ποσό των €4.637 χιλιάδων (US\$5 εκ.). Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία του κρουαζιερόπλοιου στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση.

Οι ξενοδοχειακές μονάδες της θυγατρικής εταιρείας Louis Hotels Public Company Ltd ("Louis Hotels"), Louis Ayios Elias Village, Louis Althea Beach και Louis Nausicaa Beach παρουσιάζονται ως μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση, ακολουθώντας απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου όπως διαθέσει τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία προς πώληση. Το συγκρότημα της Louis Hotels αναμένεται να ενοικιάσει τη ξενοδοχειακή μονάδα Louis Nausicaa Beach και να συνεχίσει τη λειτουργία της. Οι διεργασίες για πώληση των περιουσιακών στοιχείων άρχισαν από το 2011 και συνεχίζονται μέχρι και την ημερομηνία αναφοράς. Μετά τις πρόσφατες εξελίξεις όπως αναφέρονται στη σημείωση 23 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, η διαδικασία πώλησης έχει διακοπεί προσωρινά και αναμένεται να ξεκινήσει σύντομα. Η πώληση των υπόλοιπων περιουσιακών στοιχείων αναμένεται να πραγματοποιηθεί μέσα στο 2013.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

10. ΜΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΙΑΚΡΑΤΟΥΜΕΝΑ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ (συνέχεια)

Στις 5 Ιουνίου 2012, η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Louis Hotels Public Company Limited, εκποίησε τη ξενοδοχειακή μονάδα Louis Althea Beach στην εταιρεία Smooland Properties Ltd για το ποσό των €16.299 χιλιάδων. Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία της ξενοδοχειακής μονάδας στα βιβλία του Συγκροτήματος και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση. Το συγκρότημα της Louis Hotels έχει ενοικιάσει τη ξενοδοχειακή μονάδα Louis Althea Beach για αρχική περίοδο 3 ετών με δικαίωμα ανανέωσης για ακόμη 2 έτη με τους ίδιους όρους και συνεχίζει τη λειτουργία της.

Στις 31 Μαρτίου 2013, τα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση αποτελούνται από περιουσιακά στοιχεία αξίας €34.619 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €36.084 χιλιάδες) και υποχρεώσεις αξίας €3.944 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €3.944 χιλιάδες) ως ακολούθως:

Περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Αρχικό υπόλοιπο	36.084	59.372
Μεταφορά σε πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και
εξοπλισμό	-	(6)
Αποθέματα στα πλοία	-	155
Προσθήκες	19	506
Διαγραφές	-	(143)
Ζημία από απομείωση στην αξία μη κυκλοφορούντων
περιουσιακών στοιχείων διακρατούμενων προς πώληση	-	(501)
Εκποιήσεις	(1.484)	(23.299)
Τελικό υπόλοιπο	34.619	36.084
Υποχρεώσεις διακρατούμενες προς πώληση
	31/03/2013	31/12/2012
	€'000	€'000
Αναβαλλόμενη φορολογία
Αρχικό υπόλοιπο	3.944	5.144
Χρέωση στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων	-	47
Εκποιήσεις	-	(1.247)
Τελικό υπόλοιπο	3.944	3.944

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

11. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Εγκεκριμένο
31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012
(500.000.000 μετοχές των €0,17)	85.000	85.000
Εκδομένο και πλήρως πληρωμένο
31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012
(460.546.854 μετοχές των €0,17)	78.293	78.293
12. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ
	31/03/2013	31/12/2012
	€'000	€'000
Τρέχουσες υποχρεώσεις
Τραπεζικά δάνεια Άλλα δάνεια	75.633 1.230	74.103 1.193
	76.863	75.296
Μη τρέχουσες υποχρεώσεις
Τραπεζικά δάνεια	108.112	108.422
Άλλα δάνεια	2.200	2.200
	110.312	110.622
Σύνολο	187.175	185.918
Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια αναλύονται ως ακολούθως:
	31/03/2013	31/12/2012
	€'000	€'000
Αποπληρωτέα
Εντός 1 έτους	76.863	75.296
Μεταξύ 1 και 5 ετών	50.570	49.662
Πέραν των 5 ετών	59.742	60.960

Σύνολο 187.175 185.918

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

12. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ (συνέχεια)

Η κίνηση των πιο πάνω δανείων ήταν ως εξής:

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου	185.918	375.658
Χορήγηση νέων δανείων	-	-
Αποπληρωμή δανείων	(1.274)	(21.568)
Αναδιοργάνωση δανείων/μεταφορά σε χρηματοδοτικές
Μισθώσεις (σημ.13)	-	(181.530)
Τόκοι που πιστώθηκαν	2.369	13.424
Συναλλαγματική διαφορά	162	(66)
Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου	187.175	185.918

Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως:

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Ευρώ Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών	181.595 5.580	180.597 5.321
	187.175	185.918

Ο μέσος όρος επιτοκίων στις 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012 για τα πιο πάνω δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως:

	31/03/2013	31/12/2012
	%	%
Ευρώ	4,91	4,73
Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών	8,10	8,10

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

12. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ (συνέχεια)

Τα τραπεζικά δάνεια είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:

• Υποθήκες επί των πλοίων του Συγκροτήματος,
• Υποθήκες σε ακίνητα που κατέχουν θυγατρικές εταιρείες του Συγκροτήματος,
• Υποθήκες σε μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Προσημείωση υποθήκης σε ακίνητο θυγατρικής εταιρείας του Συγκροτήματος,
• Εταιρικές εγγυήσεις της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Ενεχυρίαση μετοχών της Ιθύνουσας εταιρείας CLIN Company Ltd, της Εταιρείας και θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εκχωρήσεις εσόδων και εισπράξεων ασφαλειών θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εκχώρηση δικαιωμάτων, τίτλων, συμφερόντων και χρηματικών απαιτήσεων σε μακροχρόνιες μισθώσεις θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εκχώρηση των εισοδημάτων από την εκποίηση του κρουαζιεροπλοίου M/V Aegean Pearl,
• Γενικές εκχωρήσεις εισοδημάτων χρονοναυλώσεων πλοίων,
• Συσχετισμένη αθέτηση υποχρεώσεων (cross default) μεταξύ εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Κυμαινόμενη επιβάρυνση πάνω σε περιουσιακά στοιχεία θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος,
• Εκχώρηση επιστολής δέσμευσης (letter of allocation) σύμφωνα με την οποία θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος θα προβεί σε ανανέωση συμφωνίας μίσθωσης,
• Αρνητικές δεσμεύσεις (negative pledge) όπως θυγατρικές εταιρείες του Συγκροτήματος μην προχωρήσουν σε πώληση, εκχώρηση, υποθήκευση ή επιβάρυνση με οποιοδήποτε τρόπο περιουσιακών στοιχείων τους χωρίς τη γραπτή συγκατάθεση των συγκεκριμένων τραπεζών.

Για συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις υπάρχει μηχανισμός cash sweep βάσει του οποίου το Συγκρότημα έχει υποχρέωση να προβαίνει σε επιπρόσθετες αποπληρωμές δανείων εφόσον του το επιτρέπουν οι ταμειακές ροές του.

Στις 31 Μαρτίου 2013, τραπεζικά δάνεια λογιστικής αξίας ύψους €183.667 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €147.597 χιλιάδες) είχαν συνολικές μη καταβληθείσες δόσεις ύψους €43.961 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €42.083 χιλιάδες), εκ των οποίων €16.209 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €29.646 χιλιάδες) αφορούν κεφάλαιο και €27.752 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €12.437 χιλιάδες) αφορούν τόκους. Το Συγκρότημα είναι στη διαδικασία αναδιάρθρωσης των χρηματοδοτικών διευκολύνσεών του όπως παρουσιάζεται σημείωση 23 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

13. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΩΝ ΜΙΣΘΩΣΕΩΝ

		31/03/2013			31/12/2012
	Μελλοντική		Παρούσα	Μελλοντική		Παρούσα
	αξία		αξία	αξία		αξία
	ελάχιστων		ελάχιστων	ελάχιστων		ελάχιστων
	πληρωμών		πληρωμών	πληρωμών		πληρωμών
	μίσθωσης	Τόκοι	μίσθωσης	μίσθωσης	Τόκοι	μίσθωσης
	€'000	€'000	€'000	€'000	€'000	€'000
Γη και κτίρια
Εντός 1 έτους	3.902	1.047	2.855	3.694	1.064	2.630
Μεταξύ 1 και 5 ετών	12.536	3.432	9.104	12.526	3.511	9.015
Πέραν των 5 ετών	17.713	1.284	16.429	18.490	1.450	17.040
	34.151	5.763	28.388	34.710	6.025	28.685
Πλοία
Εντός 1 έτους	17.989	538	17.451	16.618	501	16.117
Μεταξύ 1 και 5 ετών	48.297	1.770	46.527	48.555	1.668	46.887
Πέραν των 5 ετών	192.758	67.982	124.776	195.599	70.488	125.111
	259.044	70.290	188.754	260.772	72.657	188.115
Σύνολο	293.195	76.053	217.142	295.482	78.682	216.800

Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις γης και κτιρίων αφορούν μισθώσεις του συγκροτήματος της Louis Hotels στο πλαίσιο διάφορων συμφωνιών χρηματοδοτικής μίσθωσης.

Το Συγκρότημα προχώρησε στις 27 Απριλίου 2012 στην εκποίηση και ταυτόχρονη μίσθωση τεσσάρων κρουαζιεροπλοίων. Η αξία των χρηματοδοτικών μισθώσεων κατά την ημερομηνία αναδιοργάνωσης των δανειακών υποχρεώσεων του Συγκροτήματος ήταν €181.530 χιλιάδες (βλέπε σημ. 12). Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις πλοίων είναι εξασφαλισμένες ως ακολούθως:

• Υποθήκες επί πλοίων του Συγκροτήματος,
• Ενεχυρίαση επί πλοίων του Συγκροτήματος,
• Εταιρική εγγύηση της Louis Cruises Ltd, θυγατρικής εταιρείας του Συγκροτήματος

Στο παρόν στάδιο το Συγκρότημα δεν έχει εκπληρώσει πλήρως τις υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων με βάση το συμφωνηθέν χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής. Ως αποτέλεσμα το Συγκρότημα συνεχίζει να βρίσκεται σε συζητήσεις με τη συγκεκριμένη τράπεζα ως προς την επαναδιαπραγμάτευση των όρων και την ημερομηνία εφαρμογής τους.

Οι υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων που δεν έχουν εκπληρωθεί στις 31 Μαρτίου 2013 ανέρχονται στο ποσό των €5.816 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €4.396 χιλιάδες). Το Συγκρότημα είναι στη διαδικασία αναδιάρθρωσης των χρηματοδοτικών διευκολύνσεών του όπως παρουσιάζεται σημείωση 23 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

14. ΑΛΛΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

	Σημ.	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Τρέχουσες άλλες υποχρεώσεις
Βραχυπρόθεσμοι πιστωτές	(i)	1.952	1.895
Μη τρέχουσες άλλες υποχρεώσεις
Σχέδιο καθορισμένων παροχών		1.349	1.349
Μακροπρόθεσμοι πιστωτές	(i)	3.514	3.417
		4.863	4.766
Σύνολο		6.815	6.661

Σημείωση

(i) Στις 9 Ιουνίου 2011, η Εταιρεία κατέληξε σε εξώδικο φιλικό συμβιβασμό με την εταιρεία Star Cruises (τώρα Genting Hong Kong Ltd). Έγινε έκτακτη πρόβλεψη για το κόστος δικανονισμού της διαφοράς που είχε προκύψει σχετικά με το κρουαζιερόπλοι M/V Norwegian Dream ύψους €10,3 εκ. (US\$ 14,5 εκ.) που αποτελεί το σύνολο του ποσού διακανονισμού. Σύμφωνα με τους όρους του συμβιβασμού που επετεύχθη, Louis plc κατέβαλε ποσό ύψους €5,9 εκ. (US\$ 7,5 εκ.) και θα καταβάλει ακόμα €5,4 εκ. (US\$ 7 εκ.), πληρωτέο σε ετήσιες άτοκες δόσεις εντός περιόδου 2 ½ ετών, εκ των οποίων τα €3,5 εκ. περιλαμβάνοναι στους μακροπρόθεσμους πιστωτές στις άλλες μη τρέχουσες υποχρεώσεις και το υπόλοιπο ποσό ύψους €1,9 εκ. περιλαμβάνεται στους βραχυπρόθεσμους πιστωτές στις άλλες τρέχουσες υποχρεώσεις.

15. ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΟ ΕΙΣΟΔΗΜΑ

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Κρατικές χορηγίες	4.776	4.853
Προκαταβολές πελατών	18.225	5.969
Προεισπράξεις για ναυλώσεις πλοίων	7.085	4.356
	30.086	15.178
Το αναβαλλόμενο εισόδημα αναλύεται ως ακολούθως:
Εντός 1 έτους	24.439	9.190
Μεταξύ 1 και 5 ετών	2.592	2.856
Πέραν των 5 ετών	3.055	3.132
	30.086	15.178

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

16. ΕΠΕΝΔΥΣΗ ΣΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Αρχικό υπόλοιπο	16.160	16.154
Μερίδιο κέρδους που αναλογεί στο Συγκρότημα	15	355
Μερίδιο φόρου που αναλογεί στο Συγκρότημα	(6)	(58)
Μέρισμα που εισπράχθηκε	-	(394)
Μερίδιο κίνησης αποθεματικών που αναλογεί στο
Συγκρότημα	1	103
Τελικό υπόλοιπο	16.170	16.160

Λεπτομέρειες της επένδυσης σε συνδεδεμένη εταιρεία είναι ως ακολούθως:

Όνομα	Συμμετοχή
	31/03/2013	31/12/2012
	%	%
Κυπριακή Δημόσια Εταιρεία Τουριστικής Αναπτύξεως
Λτδ ("K.Δ.Ε.Τ.Α.")	21,53	21,53
Περίληψη των οικονομικών πληροφοριών της συνδεδεμένης	εταιρείας:
	31/03/2013	31/12/2012
	€'000	€'000
Περιουσιακά στοιχεία
Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία	92.952	93.097
Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία	4.279	3.686
	97.231	96.783
Υποχρεώσεις
Μη τρέχουσες υποχρεώσεις	17.061	17.121
Τρέχουσες υποχρεώσεις	5.087	4.629
	22.148	21.750
Έσοδα	2.558	13.732
Έξοδα	(2.512)	(12.353)
Κέρδος έτους	46	1.379

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

17. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΓΓΕΝΙΚΑ ΜΕΡΗ

Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν στα πλαίσια των συνήθων εργασιών του Συγκροτήματος σε καθαρά εμπορική βάση:

(α) Πωλήσεις υπηρεσιών
	31/03/2013 €'000	31/03/2012 €'000
Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες
Χρηματοδοτικές και τόκοι	81	90
Δικαίωμα χρήσης χώρου	68	-
Υπηρεσίες διαχείρισης	21	56
Τουριστικές υπηρεσίες	179	148
	349	294
(β) Αγορές υπηρεσιών
	31/03/2013	31/03/2012
	€'000	€'000
Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες
Χρηματοδοτικές και τόκοι	102	122
Δικαιώματα χρήσης χώρου	-	248
Τεχνολογική υποστήριξη	63	297
Τουριστικές υπηρεσίες	775	359
Υπηρεσίες διαχείρισης	43	42
	983	1.068
(γ) Υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου/έτους
	31/03/2013	31/12/2012
	€'000	€'000
Εισπρακτέα
Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες	59.182	58.310
Πληρωτέα
Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες	20.881	20.749
Σύνολο	38.301	37.561

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

17. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΓΓΕΝΙΚΑ ΜΕΡΗ (συνέχεια)

Τα υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου/έτους αναλύονται ως ακολούθως:

	Σημ.	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Εισπρακτέα
Ποσά οφειλόμενα από Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες
 Δάνεια εισπρακτέα
Louis plc	(i)	37.795	37.578
Louis Hotels	(ii)	4.799	4.834
		42.594	42.412
 Εμπορικά υπόλοιπα	(v)	16.588	15.898
		59.182	58.310
Τα πιο πάνω ποσά είναι εισπρακτέα ως ακολούθως:
Βραχυπρόθεσμα		14.126	13.412
Μακροπρόθεσμα		45.056	44.898
		59.182	58.310
Πληρωτέα
Ποσά οφειλόμενα σε Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες
 Δάνεια πληρωτέα
Louis plc	(iii)	6.921	6.818
		6.921	6.818
 Εμπορικά υπόλοιπα	(iv), (v)	13.960	13.931
		20.881	20.749
Τα πιο πάνω ποσά είναι πληρωτέα ως ακολούθως:
Βραχυπρόθεσμα		13.143	13.113
Μακροπρόθεσμα		7.738	7.636
		20.881	20.749

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

17. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΓΓΕΝΙΚΑ ΜΕΡΗ (συνέχεια)

Σημειώσεις

• (i) (α) Δάνειο σε US\$ ύψους €12.484 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €12.446 χιλιάδες), το οποίο φέρει κυμαινόμενο επιτόκιο ίσο με Libor ενός έτους πλέον περιθώριο ύψους 1,65% και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (β) Δάνειο σε US\$ ύψους €7.186 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €7.007 χιλιάδες), το οποίο φέρει κυμαινόμενο επιτόκιο ίσο με Libor ενός έτους πλέον περιθώριο ύψους 1,75% και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (γ) Δάνειο ύψους €17.795 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €17.795 χιλιάδες), το οποίο φέρει σταθερό επιτόκιο ίσο με 5,67% και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (δ) Δάνειο ύψους €330 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €330 χιλιάδες), το οποίο φέρει σταθερό επιτόκιο ίσο με 6% (31 Δεκεμβρίου 2012: 6%) και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (ii) (α) Δάνειο ύψους €1.889 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €1.924 χιλιάδες) που παραχωρήθηκε από τη θυγατρική εταιρεία Louis Hotels προς την Ιθύνουσα, φέρει σταθερό επιτόκιο ίσο με 5,20% και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (β) Δάνειο ύψους €1.325 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €1.348 χιλιάδες) που παραχωρήθηκε από τη θυγατρική εταιρεία Louis Hotels προς την Ιθύνουσα, φέρει σταθερό επιτόκιο ίσο με 5,20% και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (γ) Δύο δάνεια συνολικού ύψους €1.585 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €1.562 χιλιάδες) που παραχωρήθηκαν από τη θυγατρική εταιρεία Louis Hotels προς την Ιθύνουσα, τα οποία φέρουν σταθερό επιτόκιο ίσο με 6% (31 Δεκεμβρίου 2012: 6%) και είναι αποπληρωτέα πέραν του ενός έτους.
• (iii) Δάνειο ύψους €6.921 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €6.818 χιλιάδες), το οποίο φέρει σταθερό επιτόκιο ίσο με 6% (2011: 6%) και είναι αποπληρωτέο πέραν του ενός έτους.
• (iv) Εμπορικό υπόλοιπο ύψους €1.091 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €1.091 χιλιάδες), το οποίο δε φέρει τόκο και είναι αποπληρωτέο σε 4 έτη.
• (v) Τα εισπρακτέα και πληρωτέα εμπορικά υπόλοιπα με την Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες προέκυψαν από εμπορικές συναλλαγές μεταξύ του Συγκροτήματος, της Ιθύνουσας και άλλων συγγενικών εταιρειών στα πλαίσια των συνήθων εργασιών τους, φέρουν τόκο προς 6% (31 Δεκεμβρίου 2012: 6%) και είναι αποπληρωτέα εντός ενός έτους.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

18. ΖΗΜΙΑ ΑΠΟ ΔΙΑΓΡΑΦΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ

Η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, IL Mondo Café Limited προχώρησε σε συμφωνία με τον ιδιοκτήτη για πρόωρη διακοπή της μίσθωσης κτιρίου στο οποίο λειτουργούσε και διαχειριζόταν εστιατόρια. Η IL Mondo Café Limited μετάφερε τη λειτουργία του εστιατορίου 'ΑΚΑΚΙΚΟ' σε υφιστάμενα κτίρια του Συγκροτήματος. Από την πράξη αυτή προέκυψαν συνολικές διαγραφές ύψους €2.223 χιλιάδων αναφορικά με κτιριακές και άλλες εγκαταστάσεις καθώς επίσης και με διαγραφή χρεωστικού υπολοίπου με τον ιδιοκτήτη.

19. ΕΚΠΟΙΗΣΕΙΣ, ΕΞΑΓΟΡΕΣ ΚΑΙ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΕΙΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ

Συγχωνεύσεις

Με βάση απόφαση του Επαρχιακού Δικαστηρίου Λευκωσίας, από την 1^η Μαρτίου 2013 η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, IL Mondo Café Limited έχει απορροφηθεί από την επίσης θυγατρική εταιρεία, Louis Hotels Public Company Limited.

Εκποιήσεις

Κατά τη διάρκεια της περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 31 Μαρτίου 2013 και κατά το έτος 2012, δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε εκποιήσεις εταιρειών.

Εξαγορές

Στις 16 Μαρτίου 2012, η θυγατρική εταιρεία Louis Hotels εξαγόρασε το υπόλοιπο 50% του μετοχικού κεφαλαίου της IL Mondo Café Ltd για €470 χιλιάδες από την εταιρεία Vorini Enterprises Ltd, επιχείρηση ελεγχόμενη από τον κ. Ιάσωνα Περδίο, κατέχοντας το 100% του μετοχικού κεφαλαίου αυτής. Η λογιστική αξία των ιδίων κεφαλαίων της IL Mondo Café Ltd κατά την ημερομηνία αυτή ανερχόταν σε €708 χιλιάδες. Το Συγκρότημα αναγνώρισε την διαφορά μεταξύ του κόστους εξαγοράς και του μεριδίου στα ίδια κεφάλαια της IL Mondo Café Ltd που αποκτήθηκαν, ύψους €117 χιλιάδων, στο αποθεματικό προσόδου.

20. ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΣΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ

Το ποσοστό στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, η σύζυγος και τα ανήλικα τέκνα τους ήταν ως ακολούθως:

31/03/2013	31/12/2012
%	%
65,475	65,475
1,972	1,972
0,003	0,003
0,015	0,015
-	-
-	-
-	-

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

20. ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΣΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ (συνέχεια)

Το ποσοστό του κ. Κωστάκη Λοΐζου περιλαμβάνει τις συμμετοχές των εταιρειών CLIN Company Ltd και Alasia Cyprus Cruises Ltd με ποσοστά 65,199% και 0,016% αντίστοιχα, των οποίων ο κύριος τελικός μέτοχος είναι ο ίδιος, όπως επίσης και τη συμμετοχή της κας Μαρίσσας Λοΐζου (θυγατέρα) και του κ. Λούη Λοΐζου (υιός) με ποσοστά 0,154% και 0,106% αντίστοιχα.

21. ΜΕΤΟΧΟΙ ΠΟΥ ΚΑΤΕΧΟΥΝ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ

Ο μέτοχος που κατείχε κατά κυριότητα πέραν του 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 31 Μαρτίου 2013 και στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ήταν ο κ. Κωστάκης Λοΐζου με ποσοστό 65,475%.

22. ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

Στις 31 Μαρτίου 2013, το Συγκρότημα είχε τις πιο κάτω ανειλημμένες ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις:

• (i) Δέσμευση μετρητών ύψους €291 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €362 χιλιάδες) για την έκδοση τραπεζικών εγγυητικών προς όφελος διαφόρων δικαιούχων.
• (ii) Δέσμευση μετρητών ύψους €47 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €48 χιλιάδες) για την έκδοση τραπεζικών εγγυητικών προς όφελος του Ναυτικού Απομαχικού Ταμείου που βρίσκεται στον Πειραιά.
• (iii) Δέσμευση μετρητών ύψους €509 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €527 χιλιάδες) για την έκδοση τραπεζικών εγγυητικών προς όφελος του Νηολογίου Πειραιά.
• (iv) Δέσμευση μετρητών για την έκδοση τραπεζικής εγγυητικής ύψους €41 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €41 χιλιάδες) προς όφελος του Κυπριακού Οργανισμού Τουρισμού με ημερομηνία λήξης 27 Μαΐου 2013.
• (v) Εγγυήσεις ύψους €1.194 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €1.160 χιλιάδες) για εκδόσεις τραπεζικών εγγυητικών προς όφελος του Ναυτικού Απομαχικού Ταμείου που βρίσκεται στον Πειραιά.
• (vi) Εγγυήσεις ύψους €135 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €140 χιλιάδες) για εκδόσεις τραπεζικών εγγυητικών προς όφελος του Νηολογίου Πειραιά.
• (vii) Εγγυήσεις ύψους €760 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €760 χιλιάδες) για εκδόσεις τραπεζικών εγγυητικών προς όφελος διαφόρων δικαιούχων.
• (viii) Εγγυήσεις για την έκδοση τραπεζικών εγγυητικών ύψους €6 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €6 χιλιάδες) προς όφελος της Αρχής Λιμένων Κύπρου και που τίθενται σε ισχύ σε περίπτωση μη εκπλήρωσης των υποχρεώσεων εταιρειών του Συγκροτήματος.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

22. ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (συνέχεια)

• (ix) Οι θυγατρικές εταιρείες Elona Maritime Company Ltd, ιδιοκτήτρια του πλοίου M/V Sea Diamond και Louis Hellenic Cruises Ltd, άσκησαν ανακοπές εναντίον αποφάσεων και απαιτήσεων διαφόρων αρχών της Ελληνικής Δημοκρατίας και τρίτων, που σχετίζονται με το ναυάγιο του πλοίου. Οι αποφάσεις/απαιτήσεις αφορούν ποσά συνολικού ύψους €9.672 χιλιάδων. Το συνολικό ποσό ύψους €8.352 χιλιάδων έχει καλυφθεί από τους ασφαλιστές του πλοίου. Σε περίπτωση που προκύψει ότι το υπόλοιπο των €1.320 χιλιάδων είναι πληρωτέο, αυτό θα καλυφθεί από τους ασφαλιστές του πλοίου.
• (x) Το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο (ΝΑΤ) της Ελλάδας απαίτησε από τη θυγατρική εταιρεία New Wave Navigation S.A., ιδιοκτήτρια του πλοίου M/V Coral, ποσό ύψους €989.783 για οφειλές από τον προηγούμενο ιδιοκτήτη του πλοίου. Η εταιρεία κατάθεσε έφεση στο Πολυμελές Πρωτοδικείο Πειραιά, το οποίο έκρινε ότι το αρμόδιο σώμα για την εκδίκαση της υπόθεσης είναι το Διοικητικό Δικαστήριο. Η εταιρεία κατάθεσε έφεση εναντίον του ΝΑΤ και της προηγουμένης απόφασης από το Μονομελές Πρωτοδικείο Πειραιά. Μετά από σειρά αναβολών έγινε η εκδίκαση της υπόθεσης και αναμένεται η οριστική απόφαση του Δικαστηρίου.
• (xi) Υπάρχουν διάφορες απαιτήσεις, μηνύσεις και παράπονα, όπως αυτά προκύπτουν από το συνηθισμένο κύκλο εργασιών. Σε περίπτωση που εκθοδούν αποφάσεις εναντίον της Εταιρείας, το συνολικό ύψος αποζημειώσεων δεν αναμένεται ότι θα ξεπερνά τις €366 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €366 χιλιάδες).
• (xii) Πέραν από τις φορολογικές υποχρεώσεις που έχουν ήδη υπολογισθεί στις οικονομικές καταστάσεις με βάση τα υφιστάμενα στοιχεία, ενδεχομένως να προκύψουν επιπρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις κατά την εξέταση των φορολογικών και άλλων υποθέσεων των εταιρειών του Συγκροτήματος και της Εταιρείας.
• (xiii) Διάφορες απαιτήσεις, μηνύσεις και παράπονα, όπως αυτά που έχουν να κάνουν με κυβερνητικούς κανονισμούς, προκύπτουν από το συνηθισμένο κύκλο εργασιών. Σύμφωνα με τη γνώμη της διοίκησης, όλα αυτά τα εκκρεμή γεγονότα, πέραν εκείνων που ήδη αναγνωρίστηκαν, δεν θα έχουν οποιαδήποτε σημαντική αρνητική επίδραση στη χρηματοοικονομική κατάσταση, στη ρευστότητα, στη ροή μετρητών ή στα αποτελέσματα των εργασιών του Συγκροτήματος σε οποιοδήποτε χρόνο.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

22. ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ/ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (συνέχεια)

• (xiv) Εταιρείες του θυγατρικού συγκροτήματος Louis Hotels έχουν παραχωρήσει εγγυήσεις και εμπράγματες εξασφαλίσεις ύψους €21,77 εκ., το μεγαλύτερο μέρος των οποίων είχαν παραχωρηθεί πριν από τη δημοσιοποίηση της Louis Hotels, για δάνεια της Ιθύνουσας. Ως αντάλλαγμα, έχει λάβει εγγυήσεις από την Ιθύνουσα για το ποσό ύψους €0,70 εκ., καθώς και εγγυήσεις με τη μορφή ενεχυρίασης 79,44 εκ. μετοχών της Εταιρείας που κατέχει η Ιθύνουσα. Εμπράγματες εξασφαλίσεις ποσού ύψους €113,85 εκ. και εγγυήσεις με τη μορφή ενεχυρίασης 3,7 εκ. μετοχών της εταιρείας Nausicaa Estates Ltd που κατέχει το συγκρότημα της Louis Hotels, παραχωρήθηκαν στην Εταιρεία. Ως αντάλλαγμα, το συγκρότημα της Louis Hotels έλαβε εγγυήσεις με τη μορφή ενεχυρίασης 46,5 εκ. μετοχών της Louis Hotels που κατέχει η Εταιρεία.
• (xv) Στις 31 Μαρτίου 2013 οι ανειλημμένες υποχρεώσεις του Συγκροτήματος για κεφαλαιουχικές δαπάνες, για τις οποίες δεν έχει γίνει πρόνοια στις οικονομικές καταστάσεις και που αφορούσαν ανακαινίσεις ξενοδοχείων και κρουαζιεροπλοίων ανέρχονταν σε €8.069 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €8.085 χιλιάδες).
• (xvi) Το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο (ΝΑΤ) της Ελλάδας απαίτησε την καταβολή εισφορών στο ΝΑΤ για τα κρουαζιερόπλοια υπό ελληνική σημαία παρόλο που ο νόμος, κατά τη σχετική περίοδο, προέβλεπε ότι τα κρουαζιερόπλοια αυτά απαλλάσσονταν από την υποχρέωση αυτή αναδρομικά. Με τη θέση αυτή ήταν σύμφωνο και το Νομικό Συμβούλιο του κράτους. Παρόλα αυτά το ΝΑΤ συνέχιζε να απαιτεί καταβολή των εισφορών και, ως εκ τούτου, η Εταιρεία προσέφυγε στο δικαστήριο. Το συνολικό ποσό της απαίτησης και ο χρόνος για την ολοκλήρωση της υπόθεσης δεν μπορούν να εκτιμηθούν. Το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη του και σχετική νομική γνωμάτευση, εκτιμά ότι η πιθανότητα να προκύψει ουσιαστική υποχρέωση είναι απομακρυσμένη.
• (xvii) Οι ανειλημμένες υποχρεώσεις του Συγκροτήματος για ενοίκια λειτουργικών μισθώσεων ήταν ως εξής:

	31/03/2013 €'000	31/12/2012 €'000
Εντός 1 έτους Μεταξύ 1 και 5 ετών Πέραν των 5 ετών	7.462 30.529 9.935	7.462 30.872 10.303
	47.926	48.637

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

23. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ

Η Κυπριακή οικονομία έχει επηρεαστεί αρνητικά τα τελευταία χρόνια από τη διεθνή πιστωτική κρίση και την αστάθεια των χρηματαγορών. Η Κύπρος και το Eurogroup (μαζί με το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο) έχουν καταλήξει κατά το 2^ο τρίμηνο του 2013 σε συμφωνία σχετικά με τα βασικά στοιχεία που είναι απαραίτητα για ένα μελλοντικό πρόγραμμα μακροοικονομικής προσαρμογής που περιλαμβάνει την παροχή οικονομικής βοήθειας προς τη Κυπριακή Δημοκρατία μέχρι €10 δισεκατομμύρια. Το πρόγραμμα στοχεύει να αντιμετωπίσει τις εξαιρετικές προκλήσεις που αντιμετωπίζει η Κύπρος και να αποκαταστήσει τη βιωσιμότητα του χρηματοπιστωτικού τομέα, με στόχο την αποκατάσταση της βιώσιμης ανάπτυξης και την εξυγίανση των δημόσιων οικονομικών τα επόμενα χρόνια.

Το Διοικητικό Συμβούλιο αξιολογεί το ρευστό περιβάλλον και λαμβάνει αποφάσεις για την εύρυθμη λειτουργία του Συγκροτήματος. Οι επιπτώσεις των εξελίξεων αναφορικά με τις ναυτιλιακές, ξενοδοχειακές και άλλες δραστηριότητες του Συγκροτήματος δεν αναμένεται να έχουν ουσιαστική επίδραση στον κύκλο εργασιών του. Το μεγαλύτερο ποσοστό των εισοδημάτων του Συγκροτήματος προέρχονται είτε από εργασίες εκτός Κύπρου είτε από ξένους πελάτες και είναι σημαντικό να αναφερθεί ότι δεν υπάρχουν συναλλαγματικοί περιορισμοί στην εισροή κεφαλαίων. Ως εκ τούτου σημειώνεται ότι οι τρέχουσες εξελίξεις δεν αναμένεται να επηρεάσουν ουσιαστικά την ομαλή λειτουργία του Συγκροτήματος. Επιπρόσθετα, το Διοικητικό Συμβούλιο του Συγκροτήματος πιστεύει ότι ο τουρισμός μπορεί να αποτελέσει την κινητήριο δύναμη για την ανασυγκρότηση της Κυπριακής οικονομίας και λαμβάνει όλα τα αναγκαία μέτρα για τη διατήρηση της βιωσιμότητας του Συγκροτήματος.

Παρόλο που στο παρόν στάδιο δεν έχουν εκπληρωθεί πλήρως συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις και υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων (βλέπε σημειώσεις 12 και 13) με βάση τα συμφωνηθέντα χρονοδιαγράμματα αποπληρωμής, το Συγκρότημα είναι σε προχωρημένες διαβουλεύσεις με τους κύριους δανειστές του και έχει σε μεγάλο βαθμό συμφωνήσει την αναδιάρθρωση των δανειακών του υποχρεώσεων με βάση τις αναμενόμενες ταμειακές ροές για τα επόμενα έτη.

Συγκεκριμένα, οι τρέχουσες εξελίξεις με τους δανειστές του Συγκροτήματος είναι οι ακόλουθες:

• (α) Υπάρχουν υπογραμμένες συμφωνίες με συγκεκριμένες τράπεζες, οι οποίες προνοούν την επιμήκυνση αποπληρωμής των δανειακών υποχρεώσεων του Συγκροτήματος προς τις εν λόγω τράπεζες.
• (β) Υπάρχουν καταρχήν συμφωνίες (υπήρξε μια καθυστέρηση στην υπογραφή ή την υλοποίηση τους λόγω των πρόσφατων γεγονότων στον τραπεζικό τομέα της Κύπρου όπως αναφέρονται πιο πάνω) οι οποίες προνοούν εκποίηση συγκεκριμένης ξενοδοχειακής μονάδας (η οποία έχει ήδη υλοποιηθεί) και επιμήκυνση αποπληρωμής των δανειακών υποχρεώσεων του Συγκροτήματος ενώ θα πληρώνονται μόνο τόκοι για συγκεκριμένη περίοδο.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013

23. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια)

(γ) Το Συγκρότημα συνεχίζει να βρίσκεται σε συζητήσεις με συγκεκριμένη τράπεζα ως προς την επαναδιαπραγμάτευση των όρων και την ημερομηνία εφαρμογής τους. Το προτεινόμενο σχέδιο δράσης παρουσιάστηκε προς συζήτηση στην εν λόγω τράπεζα στις 25 Απριλίου 2013 και αναμένεται ότι θα ολοκληρωθεί το δεύτερο εξάμηνο του 2013. Το σχέδιο μεταξύ άλλων περιλαμβάνει την αναθεώρηση χρονοδιαγράμματος αποπληρωμής και άλλων διευκολύνσεων αναφορικά με συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις και υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων. Το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής που θα συμφωνηθεί θα είναι στη βάση του τριετούς σχεδίου δράσης, το οποίο η διεύθυνση του Συγκροτήματος θεωρεί εφικτό και πραγματοποιήσιμο.

Υπάρχουν ενδείξεις για την προθυμία της συγκεκριμένης τράπεζας να στηρίξει το Συγκρότημα αν επιτύχει τους στόχους του, η οποία έχει τεθεί και γραπτώς με επιστολή ημερομηνίας 12 Απριλίου 2013.

(δ) Το Συγκρότημα είναι σε διαδικασία συνομολόγησης νέων συμφωνιών με συγκεκριμένη ελληνική τράπεζα μετά από την πώληση των δραστηριοτήτων των κυπριακών τραπεζών Λαϊκής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ και Τράπεζας Κύπρου Δημόσιας Εταιρίας Λτδ στην εν λόγω τράπεζα.

Το Διοικητικό Συμβούλιο του Συγκροτήματος δεν είναι σε θέση να προβλέψει με βεβαιότητα όλες τις εξελίξεις που θα μπορούσαν να έχουν αντίκτυπο στην οικονομία της Κύπρου και της Ελλάδας και κατά συνέπεια, θα μπορούσαν να έχουν επίδραση στη μελλοντική χρηματοοικονομική επίδοση, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση του Συγκροτήματος.

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013