Quarterly Report • Nov 12, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.5 롯데관광개발(주) 110111-0115504
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 51 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021 년 11 월 12 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 롯데관광개발주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 백현 |
| 본 점 소 재 지 : | 제주특별자치도 제주시 노연로 12 (노형동) |
| (전 화) 064-907-1234 , 1577-3000 | |
| (홈페이지) http://www.lottetour.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김 동 준 |
| (전 화) 02-398-2936 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서 (2021-11-12).jpg 대표이사 등의 확인서 (2021-11-12)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
&cr 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----4--4-4--4-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-1. 연결대상회사의 변동내용&cr
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr
| 상호 | 명칭 |
| 국문 | 롯데관광개발주식회사 |
| 영문 | LOTTE TOUR DEVELOPMENT CO.,Ltd. |
&cr&cr다. 설립일자&cr&cr 당사는 1971년 5월 24일 설립되었습니다.&cr &cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr&cr주 소 : 제주특별자치도 제주시 노연로 12 (노형동)&cr 전화번호 : 064-907-1234, 1577-3000&cr 홈페이지 : http://www.lottetour.com&cr&cr&cr 마. 회사가 영위하는 목적사업 &cr
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| (1) 여행업 | |
| (2) 관광지 및 관광 사업 개발업 | |
| (3) 전세여객 자동차 운송사업 | |
| (4) 항공권, 철도 및 기타운수 기관 승차·선권류의 판매 대행업 | |
| (5) 국제 및 국내회의 개최에 관한 기획 및 청부업 | |
| (6) 연예 관련행사 및 각종 이벤트의 기획 및 청부업 | |
| (7) 철도관광 및 화물 운송업 | |
| (8) 택배사업 | |
| (9) 간행물의 출판, 판매 및 여행 정보제공에 관한 사업 | |
| (10) 빌딩, 오피스텔 주상복합, 아파트, 호텔, 상가, 관광사업장 등 부동산 임대업,&cr 부동산 개발 및 공급업 | |
| (11) 자동차 수리 및 자동차 부품 판매업 | |
| (12) 차량용 연료 판매업 | |
| (13) 식음료 및 잡화 판매업 | |
| (14) 항공기 전세 운항업 | |
| (15) 전자 상거래업 | |
| (16) 유료 직업 소개 사업 | |
| (17) 해외유학, 연수 알선업 | |
| (18) 통신 판매업 | |
| (19) 숙박 및 음식점업 | |
| (20) 관광요원 양성 및 교육사업 | |
| (21) 광고 및 선전사업 | |
| (22) 각종 회원권 및 각종 흥행의 입장권 판매사업 | |
| (23) 외국인환자 유치업 | |
| (24) 환전업 | |
| (25) 여행, 관광 및 문화관련 세미나의 개최와 지도 | |
| (26) 상품권, 선불카드의 발행 및 판매업 | |
| (27) 통역, 번역업 | |
| (28) 주차장업 | |
| (29) 여행용품 판매 및 대여업 | |
| (30) 골프장 조성 및 운영업 | |
| (31) 관광호텔업 | |
| (32) 카지노업 | |
| (33) 관광객이용시설업 | |
| (34) 레저 산업업 | |
| (35) 오락장 운영업 | |
| (36) 관광편의 시설업 | |
| (37) 해상여객운송사업 | |
| (38) 해상화물운송사업 | |
| (39) 해운대리점업 | |
| (40) 선박관리업 | |
| (41) 국제물류주선업 | |
| (42) 화물운송주선업 | |
| (43) 산업용 기계, 장비 및 소프트웨어 임대업 | |
| (44) 패션몰, 편의점 등 종합소매업 | |
| (45) 음식료품 및 담배소매업 | |
| (46) 귀금속 및 장신구 판매업 | |
| (47) 기타 여신 금융업 | |
| (48) 스포츠 및 오락 관련 서비스업 | |
| (49) 인력공급업 | |
| (50) 부동산 관련 서비스업 | |
| (51) 이용 및 미용업, 목욕장업, 세탁업 등 개인서비스업 | |
| (52) 건물종합관리업 | |
| (53) 집합건물관리업 | |
| (54) 위 각호에 관련된 일체의 부대사업 |
&cr
바. 중소기업 등 해당 여부&cr
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2006년 06월 08일해당사항 없음-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr &cr당사는 신규 사업 확대로 인한 업무효율성 제고를 위해 2020년 9월 21일 회사의&cr본점소재지를 서울특별시 종로구 세종대로 149(세종로)에서 제주특별자치도 제주시&cr노연로 12(노형동)으로 변경하였습니다.&cr&cr상기건 외 최근 5개 사업연도 내 본점소재지의 변경은 없었습니다.&cr
- 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄
| 2016년 | 1월 | 23일 | 대구지점 이전 | |
| 2월 | 3일 | 대전지점 이전 | ||
| 2017년 | 3월 | 15일 | 광주지점 이전 | |
| 2018년 | 9월 | 5일 | 제주지점 설치 | |
| 2020년 | 9월 | 21일 | 제주지점 이전 (→ 한컬렉션 제주 드림타워 복합리조트점으로) | |
| 9월 | 21일 | 서울지점 설치 | ||
| 9월 | 21일 | 한컬렉션 광화문빌딩점 설치 | ||
| 2021년 | 9월 | 17일 | 대구지점 이전 (장소 이전) | |
| 9월 | 17일 | 인천공항지점 ·케이비에스지점 폐지 |
&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동
2018년 03월 23일정기주총-대표이사 백현&cr감사 최동호-2019년 03월 22일정기주총-대표이사 김기병&cr사내이사 신정희&cr사외이사 이연택-2020년 09월 21일임시주총대표이사 김한준&cr사외이사 오명--2021년 03월 26일정기주총감사 김홍구대표이사 백현감사 최동호&cr(임기만료)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동&cr &cr 최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.&cr최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr&cr 라. 상호의 변경&cr &cr 당사는 1971년 5월 24일 아진관광㈜ 설립 이후 본 보고서 제출일 현재까지 상호를 아래와 같이 변경한 내역이 있습니다.
| 변경년월 | 상호명 |
| 1978년 05월 | 롯데관광교통 주식회사 |
| 1991년 11월 | 롯데관광개발 주식회사 |
&cr &cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr &cr 당사는 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.&cr &cr&cr 바. 회사가 합 병등을 한 경우 그 내용&cr &cr 당사는 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr &cr 상세 내용은 'II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요'를 참조해 주십시오 .&cr &cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생&cr
| 2017년 | 3월 | 30일 | 지급 보증 (IATA BSP(항공선발권) 지급보증, 농협은행) | |
| 8월 | 16일 | 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정 | ||
| 8월 | 28일 | 그랜드 하얏트 호텔운영위탁계약 체결 | ||
| 2018년 | 3월 | 23일 | 대표이사 선임 (백현 재선임) | |
| 3월 | 30일 | 지급 보증 (IATA BSP(항공선발권) 지급보증, 농협은행) | ||
| 7월 | 13일 | 용산개발사업관련 지분 ·채무 증권 및 기타채권에 대한 손상 인식의 건&cr (채무자 : 드림허브프로젝트금융투자(주), 용산역세권개발(주)) | ||
| 7월 | 27일 | 타법인 주식 취득 결정의 건 (대상회사 - 주식회사 두성)&cr (매도인 : (주)파라다이스글로벌, 보통주 500,000주(발행주식 100%)) | ||
| 8월 | 3일 | 유상증자 승인의 건 (주주배정 후 실권주 일반공모 증자방식(잔액인수)) | ||
| 9월 | 20일 | 타법인 주식 취득 결정의 건 (대상회사 - 주식회사 엘티엔터테인먼트&cr (보통주식 3,500,000주, 지분비율 100%) | ||
| 2019년 | 3월 | 28일 | 지급 보증 (IATA BSP(항공선발권) 지급보증, 농협은행) | |
| 5월 | 3일 | 대표이사 선임의 건 (김기병 재선임) | ||
| 5월 | 31일 | 제주 드림타워 복합리조트 인테리어공사 도급계약 체결의 건 | ||
| 9월 | 10일 | 해외전환사채 발행 결정의 건 | ||
| 9월 | 17일 | 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채 일부 변경의 건 | ||
| 2020년 | 1월 | 9일 | 단기차입 승인의 건 (1,000억원)&cr 제주 드림타워 복합리조트 개발관련 인테리어공사비 조달 | |
| 4월 | 28일 | 단기차입 승인의 건 (520억원)&cr 제주 드림타워 복합리조트 개발관련 인테리어공사비 및 사업운영비 등 조달 | ||
| 6월 | 19일 | 단기차입 승인의 건 (480억원)&cr 제주 드림타워 복합리조트 개발관련 인테리어공사비 및 사업운영비 등 조달 | ||
| 9월 | 21일 | 대표이사 신규 선임 (김한준)&cr 본점 이전의 건 (본점이전 장소 : 제주특별자치도 제주시 노연로 12 (노형동) | ||
| 11월 | 26일 | 대출약정 및 관련 담보계약서 등 금융관련계약 체결 및 이행 승인의 건(7,000억원)&cr 제주 드림타워 복합리조트 사업운영비 등 조달 | ||
| 2021년 | 1월 | 15일 | 제7-1회 및 제7-2회 무기명식 무보증 무담보 국내 사모전환사채 발행 승인의 건 | |
| 3월 | 26일 | 대표이사 선임 (백현 재선임) | ||
| 4월 | 8일 | 종속회사 (주)엘티엔터테인먼트는 2021년 1월 29일 '엘티카지노의 영업장&cr 소재지 및 면적 변경 허가'를 제주특별자치도에 신청하여, 2021년 4월 8일&cr 변경 허가를 득함&cr ○ 소재지 변경&cr - 변경 전 : 서귀포시 중문관광로72번길 35 (롯데호텔제주)&cr - 변경 후 : 제주시 노연로 12 (제주 드림타워 복합리조트)&cr ○ 면적 변경 (외국인전용카지노의 전용영업장 면적)&cr - 변경 전 : 1,176㎡&cr - 변경 후 : 5,367㎡ | ||
| 7월 | 26일 | 2021년 4월 19일 제주 드림타워 복합리조트(3-4층)의 '대규모 점포 개설 등록'을 &cr 제주시에 신청하여 2021년 7월 26일 '유통산업발전법' 제8조 1항 및 법 시행규칙 제5조 4항에 따라&cr 대규모 점포로 등록 됨 | ||
| 9월 | 17일 | 지점이전 및 폐지의 건&cr 1. 지점이전장소 : 대구광역시 중구 동덕로 115, 1106호(삼덕동2가,진석타워즈) (대구지점) &cr 2. 지점폐지장소 : 인천광역시 중구 운서동 2850-7 아이비씨디오빌 2층 236호 (인천공항지점)&cr 3. 지점폐지장소 : 서울특별시 영등포구 여의공원로 13, 지하1층(여의도동, 케이비에스본관) (케이비에스지점) |
&cr
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주) (2021.09.30 현재)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 제50기&cr(2020년말) | 제49기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 69,275,662 | 69,275,662 | 69,275,662 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-69,275,662-69,275,662---------------------69,275,662-69,275,662-----69,275,662-69,275,662-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자본금 및 1주당가액
| (2021.09.30 현재) | (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 종류 | 자본금(액면총액) | 1주당가액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무제표상&cr자본금&cr(A) | 발행주식의&cr액면총액&cr('가'의 Ⅳ×B) | 유통주식의&cr액면총액&cr('가'의 Ⅵ×B) | 1주당&cr액면가액&cr(B) | 자본금÷&cr발행주식의 총수&cr(A÷'가'의Ⅳ) | 자본금÷&cr유통주식수&cr(A÷'가'의 Ⅵ) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | 보통주 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | 500 | 500 | 500 | - |
| 합 계 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 | 500 | 500 | 500 | - |
&cr 다 . 우리사주조합의 지분현황
(1) 우리사주조합의 의결권행사기준
&cr 우리사주조합 소유주식의 주주총회 의안에 대한 의결권행사 기준은 다음과 같습니다.&cr① 조합원 개인별 계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령의 정함에 따라 행사한다.&cr② 조합계정으로 보유되는 자사주의 의결은 조합원 개인별 계정에 배정된 주식에 대한 의사표시가 있는 조합원의 의사표시 비율과 동일한 비율대로 행사한다.&cr
(2) 우리사주조합 주식보유내역
| (단위 : 주) |
| 계좌구분 | 주식의 종류 | 당기말 잔고&cr(21.09.30) | 전기말 잔고&cr(20.12.31) |
|---|---|---|---|
| 조합계좌 | 보통주 | - | - |
| - | - | - | |
| 조합원계좌 | - | - | - |
| - | - | - |
5. 정관에 관한 사항
&cr당사의 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일이며, 제 50기 정기주주총회(2021년 3월 26일 개최) 에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.&cr&cr공시대상기간(2019년~2021년) 중 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.&cr
정관 변경 이력
2021년 03월 26일제50기&cr정기주주총회제9조의 2 (주식매수선택권)&cr&cr제10조 (동등배당)&cr&cr제11조 (명의개서대리인)&cr&cr제12조 (주주명부 작성ㆍ비치)&cr&cr제13조 (기준일)&cr&cr제14조 (전환사채의 발행 및 배정)&cr&cr제15조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정)&cr&cr제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr&cr제19조 (소집지)&cr&cr제27조 (삭 제)&cr&cr제37조 (이사회의 결의방법)&cr&cr제41조 (감사)&cr&cr제51조 (이익배당)- 정관 정비&cr&cr- 법률개정 반영&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 법률개정 반영&cr&cr- 법률개정 반영&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 자구 수정&cr&cr- 법률개정 반영(상법)&cr&cr- 법률개정 반영(상법)2020년 09월 21일임시주주총회제2조 (목적)&cr&cr제3조 (본점의 소재지)- 사업영역 확장을 위한 목적사업 추가&cr&cr- 본점소재지 이전에 따른 정관 변경2020년 03월 27일제49기&cr정기주주총회제2조 (목적)&cr&cr제8조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr&cr제11조 (명의개서대리인)&cr&cr제12조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제&cr&cr제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr&cr제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설&cr&cr제16조 (사채발행에 관한 준용규정)&cr&cr제17조 (소집시기)&cr&cr제20조 (주주총회 의장)&cr&cr제32조 (이사의 보선)&cr&cr제34조 (이사의 직무)&cr&cr제36조 (이사회의 구성과 소집)&cr&cr제49조 (외부감사인의 선임)&cr&cr제8장 기타- 사업영역 확장을 위한 목적사업 추가&cr&cr- 법률개정 반영 (전자증권법 시행)&cr&cr- 법률개정 반영&cr&cr- 법률개정 반영&cr&cr- 자구 수정&cr&cr- 법률개정 반영(전자증권법 시행)&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 자구 수정&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 자구 수정&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 정관 정비&cr&cr- 법률개정 반영(외부감사법)&cr&cr- 정관 정비(부칙의 규정 형식을 정비함)
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 1971년도에 설립된 여행전문업체로 관광개발 및 국내외 여행알선업, 항공권 판매대행업, 전세 운수업을 주요 사업으로 영위해온 대한민국 대표 종합여행기업입니다. 2020년 12월 18일 제주 드림타워 복합리조트가 오픈하면서 당사의 사업 포트폴리오는 호텔과 리테일까지 확장되었습니다. &cr&cr제주 드림타워 복합리조트는 38층, 169m 높이로 제주에서 가장 높은 롯데시티호텔(89m)보다 2배 가량 높으며, 연면적은 여의도 63빌딩의 1.8배인 30만3,737㎡로 제주도 최대 규모 입니다. 글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1,600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀 데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 '그랜드 하얏트 제주'로 운영합니다. 또한 2020년 12월 18일부터 K패션몰 'HAN Collection(한컬렉션)'을 오픈하며 패션ㆍ유통사업에 신규 진출하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으며, 우리나라를 대표하는 200여명의 디자이너가 참여한 14개의 아이템별 편집숍을 운영하고 있습니다. (상세한 내용은 7. 기타 참고사항의 '제주 드림타워 복합리조트 소개'를 참조해주십시오.)
&cr한편, 당사의 종속회사인 (주)엘티엔터테인먼트는 엘티카지노(외국인전용카지노)의 영업장 소재지를 기존 롯데호텔제주에서 제주 드림타워 복합리조트로 이전하고, 영업장 면적을 기존의 1,176㎡에서 5,367㎡로 확장하기 위하여 2021년 1월 29일 '엘티카지노의 영업장 소재지 및 면적 변경 허가'를 제주특별자치도에 신청하였으며, 2021년 4월 8일 변경 허가를 득하였습니다. 이에 따라 엘티카지노를 제주 드림타워 복합리조트로 확장 이전하여 2021년 6월 11일 개장하였습니다. 참고로 당사는 2014년 정관 개정을 통해 카지노업을 사업목적으로 추가하였으며, 2018년 8월 17일 파라다이스그룹이 제주 롯데호텔에서 운영중이던 '파라다이스 제주롯데 카지노(주식회사 두성)'를 주식양수도계약을 통해 149억원에 인수한 후, 상호를 '엘티카지노(주식회사 엘티엔터테인먼트)' 로 변경하고 350억원 유상증자에 참여하여 엘티카지노의 재무구조를 개선함으로써 카지노사업 진출의 기반을 마련하였습니다. (종속회사 (주)엘티엔터테인먼트에 대한 내용은 XII. 상세표를 참고해주십시오.)
&cr 또한 당사는 국내여행을 시작으로 1974년 해외여행 시장에 진출하여, 현재는 2개 사업부(여행사업부, 재경부), 23개 팀으로 구성되어 있으며, 전국 대리점 및 여행사들과의 업무 협력을 통한 판매망 확보, 활발한 영업활동을 통해 매출 및 시장 점유 확대를 지속적으로 전개하고 있습니다. 일반 패키지 상품을 비롯하여 법인(상용)영업, 크루즈, 자유 및 맞춤여행 등의 전문상품과 저렴한 항공권, 유학 및 어학연수, 호텔, 렌터카, 철도 등 다양한 형태의 상품을 오프라인 영업망과 온라인 유통채널 확대를 통해 판매하고 있습니다. 국내 여행부문은 일반패키지상품 뿐만 아니라 지자체와 협업하여 특화된 상품 출시로 재래시장 및 지역경제 활성화에 동참하고 있으며, 철도권 판매, 직영 전세버스 등 영업을 전개하고 있어, 내용이나 규모면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 및 서비스 현황
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 제 51 기 3분기 (2021년) |
제50기&cr(2020년) | 제49기&cr(2019년) | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 여행사업 | 1,523 | 2.28% | 12,685 | 75.64% | 80,887 | 91.45% | - |
| 분양대행 | 89 | 0.13% | 574 | 3.42% | 1,309 | 1.48% | - |
| 호텔업 | 50,476 | 75.64% | 748 | 4.46% | - | 0.00% | - |
| 리테일 | 2,402 | 3.60% | 60 | 0.36% | - | 0.00% | - |
| 카지노 | 11,207 | 16.79% | 1,346 | 8.03% | 4,659 | 5.27% | - |
| 인터넷정보제공 | 1,034 | 1.55% | 1,357 | 8.09% | 1,594 | 1.80% | - |
| 계 | 66,731 | 100.00% | 16,769 | 100.00% | 88,449 | 100.00% | - |
&cr * 여행업 &cr여행 업이란 관광진흥법 제3조 1항 "여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설 기타 여행에 부수되는 시설의 경영자 등을 위 하여 당해시설 이용의 알선이나 계약체결의 대리, 여행에 관한 안내, 기타 여행의 편의를 제공하는 업"으로 규정되어 있습니다.
&cr여행업은 일반여행업, 국내여행업, 국외여행업으로 구분(관광진흥법시행령 제2조)하고 있으며, 이는 다시 업계의 특성상 아웃바운드(내국인의 해외여행)와 인바운드(외국인의 국내여행)로 구분 되어집니다.&cr
여행업은 다른 산업과 비교해 볼 때 투자자본이 적고, 생산과 동시에 소비가 이루어지는 상품의 특성상 재고자산이 발생하지 않으며, 따라서 현금의 유동성이 좋고 외상거래의 빈도가 낮아 위험부담이 상대적으로 적은 산업입니다.&cr&cr여행사를 경영함에 있 어 신용은 기업경영의 최대관건이자 중요한 변수가 됩니다. 이는 여행상품이 눈에 보이지 않는 무형의 상품이기 때문입니다.&cr&cr여행사는 저렴한 생산비용으로 고객의 요구에 맞추어 다양한 형태의 여행상품을 생산하여 판매할 수 있습니다. 여행상품은 여행의 소재를 시ㆍ공간적으로 조립하여 생산해 낸 결정체로서 생산과정, 판매과정, 판매관리 등이 고도로 시스템화 되어야 하는 성격을 갖습니다. 일반적으로 여행상품은 대량으로 생산하여 판매되고 있습니다.
&cr여행업은 제조업과는 달리 여행관련 업무가 담당자의 경험축적을 필요로 하고, CRS(Computer Reservation System)나 사무기기의 자동화설비는 보조수단에 불과합니다. 또한 고객의 욕구나 여행형태가 매우 다양해서 사무자동화로 완전대체가 불가능하며 노동의존도가 매우 높습니다. 이러한 인적요소가 중요시 되는 이유는 여행상품을 기획ㆍ생산하여 이를 판매하고 운영하는 주체가 사람이기 때문입니다.&cr&cr여행상품은 무형의 상품으로 소비자는 상품을 구매하기 전에 보거나 느낄 수 있는 방법이 없습니다. 따라서 소비자는 광고에서 전해지는 상품의 이미지나 상품의 제목과 일정표 등을 통해 전시된 상품의 주요 내용만을 보고 구매 의사결정을 하게 됩니다. 그렇기 때문에 소비자에게 전달되는 광고의 방법 및 회수, 상품의 전시는 영업성과에 매우 커다란 영향을 미치게 됩니다. &cr &cr여행상품은 상품 자체가 전시되거나 전달되어 질 수 없습니다. 여행사는 신문광고, 인터넷 홈페이지, 브로셔와 같은 각종 인쇄물 등을 통해 상품의 제목과 내용, 일정 등을 전시하고 있습니다. &cr&cr* 호텔업
글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1,600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 '그랜드 하얏트 제주'로 운영합니다. 호텔상품은 크게 객실, 식음, 부대시설 등으로 구성되며, 온ㆍ오프라인을 포괄하는 다양한 마케팅 전략을 도입하여 판로를 확장하고 있습니다. 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약 (Hyatt 공식 홈페이지), 판매사원을 통한 예약, 국내외 거래선을 통한 예약 (주요 온ㆍ오프라인 여행사, 간접판매사), 파트너십 제휴 마케팅을 통한 예약 등을 통한 객실 예약 등의 경로를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 특히 코로나-19의 지속으로 외국인 관광객 감소가 이어지는 상황에서 홈쇼핑 판매방송과 같은 내국인 대상 비대면 판매채널 을 적극 활용하고 있습니다. 또한 검색엔진 최적화 마케팅을 통해 웹사이트 트래픽 및 접근성을 높이고 있으며, SNS 마케팅, 이커머스 플랫폼, 신문 광고 등의 다양한 전략을 도입하고 있습니다.
* 패션ㆍ유통업
2020년 12월 18일 K패션몰 'HAN Collection(한컬렉션)'을 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으며, 우리나라를 대표하는 200여명의 디자이너가 참여한 14개의 아이템별 편집숍을 운영하고 있습니다. 당사는 국내 패션 편집 매장 구축을 통해 지속적으로 국내 패션 브랜드 상품을 전개하고 시장 특성 변화에 대응하고자 합니다. 이에 따라 국내 패션 브랜드 디자이너와의 연계를 강화하여 실용적이면서도 독보적인 브랜드 라인업을 구축하고 호텔, 카지노 등 타 사업부와의 적극적 협업을 통해 시너지를 창출하는 등 성장을 위한 발판을 만들어 갈 계획입니다.&cr&cr당사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며 직영 매장(제주 드림타워 복합리조트, 서울 광화문빌딩)을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 소비자는 당사 매장에 직접 방문해 현금, 신용카드, 간편 결제 등의 결제수단으로 결제 하고, 신용카드 및 간편 결제는 신용카드 회사 및 결제 대행업체에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준) 이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다. 신규 브랜드 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 등을 통하여 외형 성장과 수익성을 제고하는 한편, 현장 영업활동 강화, 당사 다른 부문과의 마케팅 협업을 통한 다양한 고객서비스 제공, 소셜 미디어 트랜드 개척 등 시대 흐름에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.
&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격 변동 원인&cr &cr 당사가 영위하고 있는 각 사업별로 특성이 다양하기 때문에 일괄적으로 가격을 산출하기 어려운 특성이 있어 기재를 생략합니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 영업용 설비 현황&cr &cr 당사의 영업을 영위하기 위한 영업용 설비 현황은 다음과 같습니다. &cr
| (2021.09.30 현재) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 97,099,780 | - | - | 97,099,780 |
| 건물 | 684,103,119 | (33,363,621) | - | 650,739,498 |
| 구축물 | 17,723,730 | (779,778) | - | 16,943,952 |
| 기계장치 | 10,383,083 | (608,275) | - | 9,774,808 |
| 차량운반구 | 3,239,391 | (2,101,868) | - | 1,137,523 |
| 건설중인자산 | 3,978,904 | - | - | 3,978,904 |
| 기타의유형자산 | 63,780,459 | (10,955,052) | - | 52,825,407 |
| 합계 | 880,308,466 | (47,808,594) | - | 832,499,872 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 구성
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 제51기 3분 기 (2021년) |
제50기&cr(2020년) | 제49기&cr(2019년) | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 여행사업 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 1,523 | 12,685 | 80,887 | - | |
| 합 계 | 1,523 | 12,685 | 80,887 | - | |
| 분양대행 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 89 | 574 | 1,309 | - | |
| 합 계 | 89 | 574 | 1,309 | - | |
| 호텔업 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 50,476 | 748 | - | - | |
| 합 계 | 50,476 | 748 | - | - | |
| 리테일 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 2,402 | 60 | - | - | |
| 합 계 | 2,402 | 60 | - | - | |
| 카지노 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 11,207 | 1,346 | 4,659 | - | |
| 합 계 | 11,207 | 1,346 | 4,659 | - | |
| 인터넷정보제공 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 1,034 | 1,357 | 1,594 | - | |
| 합 계 | 1,034 | 1,357 | 1,594 | - | |
| 계 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 66,731 | 16,769 | 88,449 | - | |
| 합 계 | 66,731 | 16,769 | 88,449 | - |
&cr
다. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
* 여행업 &cr&cr가) 직판 영업 그룹&cr &cr① 고객센터 (웰컴센터)&cr당사는 직판여행사로서 본사에 전문 상담원으로 고객센터를 운영하고 있습니다. 고객센터는 대표전화 1577-3000을 통한 전화 문의를 전문적으로 취급하고 있으며, 고객의 최초 문의에서부터, 상담, 예약, 입금, 출발 준비까지 원스톱 서비스를 제공하고 있습니다. 전문 상담원으로서의 다양한 교육과정을 통해 전화로 문의하는 고객에게 고품격 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 본사 방문 고객을 위해 편의 시설을 갖춘 웰컴 센터를 별도로 운영하고 있습니다.&cr&cr② 직영지점&cr당사는 서울 및 지방 주요 지역에 직영지점을 설치 운영하고 있습니다. &cr부산지점은 부산 출발 상품을 기획하고, 판매하는 모지점으로 운영되고 있습니다. 부산지점은 경남과 부산 주변 지역의 대리점과 소규모 여행사들을 상대로 하는 간판영업과 함께 서울 출발 상품도 판매하고 있으며, 지역신문에 광고를 집행하는 등의 별도 마케팅을 시행하고 있습니다.&cr
롯데관광개발(주) 직영지 점 설치현황(2021년 0 9 월 30일 현재)
| 구분 | 영업소명 | 영업구분 |
|---|---|---|
| 일반지점 | 서울지점 | 여행(해외,국내), 항공 |
| 부산지점 | 여행(해외,국내), 항공 | |
| 대전지점 | 여행(해외,국내), 항공 | |
| 대구지점 | 여행(해외,국내), 항공 | |
| 광주지점 | 여행(해외,국내), 항공 | |
| 우리은행지점 | 여행(해외), 항공 | |
| 한컬렉션 &cr제주 드림타워 복합리조트점 | 패션리테일 | |
| 한컬렉션 광화문빌딩점 | 패션리테일 | |
| 총계 | 8 | - |
&cr나) 간판(간접판매) 영업 그룹&cr&cr당사는 종합여행사로서 직판영업 뿐만 아니라, 간판영업도 전개하고 있습니다. 전국의 대리점 및 협력업체를 통해서 수수료 지급 형태로 간판영업을 영위하고 있습니다.&cr&cr① 대리점&cr당사는 전국 주요도시에 프랜차이즈 형태의 대리점을 운영하고 있으며, 각 대리점은 본사 대리점 지원팀의 영업지원을 통하여 영업활동을 전개하고 있습니다. 각 대리점은 당사가 정하는 간판, 시설, 직원의 운영, 영업활동 전반에 대한 원칙에 따라 공동 마케팅과 개별 마케팅을 동시에 수행하고 있습니다.&cr
롯데관광개발(주) 대리점 현황 (202 1년 0 9 월 30일 현재)
| 구분 | 대리점명 | 소재지 |
|---|---|---|
| 일반대리점 | 거제고현점 | 경상남도 거제시 고현동 176-7 |
| 과천점 | 경기도 과천시 별양동1-11 벽산상가 305호 | |
| 광주남구점 | 광주광역시 남구 봉선로 186번길 6 1층 | |
| 광주첨단점 | 광주광역시 광산구 쌍암동 694-84 | |
| 구미점 | 경상북도 구미시 신평동 326-2번지 1층 | |
| 김해율하점 | 경상남도 김해시 관동로 91, 101호 | |
| 노원점 | 서울 특별 시 노원구 상계동 709-1 은성빌딩 402호 | |
| 대구북구점 | 대구광역시 중구 태평로 177(태평로1가) | |
| 대구수성점 | 대구 광역 시 수성구 범어동 380번지 범어롯데캐슬상가 205호 | |
| 대구중구점 | 대구 광역 시 중구 공평동 11-3번지 | |
| 대전은행점 | 대전 광역시 중구선화동 62-10 | |
| 덕양점 | 경기도 고양시 덕양구 화정동 967-3 글로리아프라자 213호 | |
| 도곡점 | 서울 특별 시 강남구 대치동 500 그랑프리엔상가 101-3호 | |
| 반포점 | 서울 특별 시 서초구 신반포로 205, 6동 311호 (잠원동, 반포쇼핑타운) | |
| 부산금정 | 부산 광역시 금정구 장전동 652-77 우성빌딩1층 | |
| 부산센텀점 | 부산광역시 해운대구 센텀중앙로 145 (재송동, 더샵센텀파크 1차 아파트 상가 2동 116호) | |
| 부산연제점 | 부산광역시 연제구 중앙대로 1130 sk뷰 스타프라자 205호 | |
| 부산해운대점 | 부산 광역시 해운대구 우1동 586-25번지 삼천리빌딩 2층 | |
| 부산호텔점 | 부산 광역시 부산진구 부전로 73-1 2층 | |
| 부여점 | 충청남도 부여군 부여읍 계백로 290(2층) | |
| 부천점 | 경기도 부천시 원미구 중동1149 계룡리슈빌 103호 | |
| 분당점 | 경기도 성남시 분당구 수내동 16-2번지 동부루트빌딩 202호 | |
| 분당정자점 | 경기도 성남시 분당구 정자일로100 미켈란쉐르빌 상가동 2층 203호 | |
| 서울대점 | 서울 특별 시 관악구 관악로 1 서울대학교 62-1동 관정도서관 부속동 2층 | |
| 서초점 | 서울 특별 시 서초구 효령로 304, 3147호(서초동, 국제전자센터빌딩) | |
| 세종점 | 세종 특별자치 시 보듬3로 104-19 세석빌딩 201호 | |
| 송도점 | 인천 광역 시 연수구 컨벤시아대로 60, 201동 103호 | |
| 송파점 | 서울 특별 시 송파구 방이동44-3 현대토픽스 703호 | |
| 수원시청점 | 경기도 수원시 팔달구 인계동 1038-5 대한제분사옥 5층 | |
| 안산중앙점 | 경기도 안산시 단원구 고잔동 729-6 중앙상가 201호 | |
| 안양점 | 경기도 안양시 동안구 비산동 571번지 삼익상가166호 | |
| 역삼점 | 서울 특별 시 강남구 역삼동 772번지 동영 문화센타 1층 | |
| 영등포점 | 서울 특별 시 영등포구 당산동 6가 348-3 수빌딩 202호 | |
| 울산삼산 | 울산 광역 시 남구 삼산동 화합로 210번길 2 , 2층 | |
| 울산언양점 | 울산광역시 울주군 언양읍 북문 11길 9, 103호 (신울산경남아너스빌) | |
| 울산점 | 울산 광역 시 남구 신정동 518-1번지 1층 | |
| 원주점 | 강원도 원주시 평원로6 1층(평원동) | |
| 의정부점 | 경기도 의정부시 서부로 545 숭태관 | |
| 이천점 | 경기도 이천시 창전동 147-23번지 1층 | |
| 잠실신천역점 | 서울 특별 시 송파구 잠실동19-9 파인애플 상가 2층 2A-69 (국민은행 앞) | |
| 전남광양점 | 전라남도 광양시 진등 1길 3 3층 | |
| 전주신시가지점 | 전라북도 전주시 완산구 화산천변로 11(중화산동 2가) 이문빌딩 1층 101호 | |
| 죽전점 | 경기도 용인시 기흥구 보정동 1265-1 타워시티프라자 603호 | |
| 진주점 | 경상남도 진주시 진양호로 542, 2층 | |
| 천안 아산점 | 천안시 서북구 불당 22대로 92, 218호(마블러스 T타워) | |
| 천안점 | 충청남도 천안시 서북구 성정동 1216 수경빌딩3층 | |
| 청주점 | 충청북도 청주시 상당구 영동104-2번지 | |
| 청주흥덕점 | 충청북도 청주시 흥덕구 복대동 976-13 | |
| 충주점 | 충청북도 충주시 국원대로 11번지 1층 | |
| 평촌점 | 경기도 안양시 동안구 비산동 1107-1 안양 벤처텔 302호 | |
| 포항양덕점 | 경상북도 포항시 북구 천마로 46 (양덕동) 1층 | |
| 포항창포점 | 경상북도 포항시 북구 대곡로 47 1층 | |
| 화성동탄점 | 경기도 화성시 반송동86-1 아인슈타인프라자 303호 | |
| 계 | 53 개 | - |
&cr② 중소규모 여행사&cr전국 수백개의 중소여행사가 당사의 상품을 대리하여 판매하고 있으며, 이들 여행사에게 상품 브로셔 및 전단지, 인터넷 사이트 등을 제공하고 상품 판매에 대한 전문 교육을 제공하는 방법으로 영업을 지원하고, 이들 여행사들은 예약고객을 일정 수수료를 받고 전도하는 방법으로 업무를 제휴하고 있습니다. &cr&cr* 호텔업
당사 호텔상품의 판매 및 마케팅 전담조직은 호텔사업부의 세일즈마케팅팀이며 객실판촉, 연회판촉, 디지털마케팅, 마케팅커뮤니케이션, 매출분석으로 구성되어 있습니다.
* 패션ㆍ유통업
국내 패션 디자이너의 기획ㆍ생산 제품을 당사 MD가 매입을 담당하고, 당사 영업 부서는 당사 직영 매장(제주 드림타워 복합리조트, 서울 광화문빌딩)을 통해 영업 업무를 수행하고 있습니다.
&cr(2) 판매경로&cr&cr* 여행업
| 매출유형 | 구분 | 품목 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 서비스매출 | 국내판매 | 항공권판매수수료 | ON-LINE&cr고객 → 인터넷(당사 홈페이지, 제휴사 홈페이지) → &cr 롯데관광개발 |
| OFF-LINE&cr고객 → 항공팀 → 롯데관광개발 | |||
| 여행알선수입 | ON-LINE&cr고객 → 인터넷(당사 홈페이지, 제휴사 홈페이지) → &cr인터넷 담당직원 → 롯데관광개발 | ||
| OFF-LINE&cr고객 → 직판여행그룹, 간판여행그룹 → 롯데관광개발 |
&cr* 호텔업
당사의 호텔상품은 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약 (Hyatt 공식 홈페이지), 판매사원을 통한 예약, 국내외 거래선을 통한 예약 (주요 온ㆍ오프라인 여행사, 간접판매사), 파트너십 제휴 마케팅을 통한 예약 등을 통한 객실 예약 등의 경로를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 특히 코로나-19의 지속으로 외국인 관광객 감소가 이어지는 상황에서 홈쇼핑 판매방송과 같은 내국인 대상 비대면 판매채널을 적극 활용하고 있습니다.
* 패션ㆍ유통업
당사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며 직영 매장(제주 드림타워 복합리조트, 서울 광화문빌딩)을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 소비자는 당사 매장에 직접 방문해 현금, 신용카드, 간편 결제 등의 결제수단으로 결제하고, 신용카드 및 간편 결제는 신용카드 회사 및 결제 대행업체에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준) 이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다.
&cr(3) 판매방법 및 조건
* 여행업 &cr여행상품은 무형의 상품으로 생산과 소비가 동시에 이루어지므로, 소비자는 상품을구매하기 전에 보거나 느낄 수 있는 방법이 없습니다. 따라서 소비자는 광고에서 전해지는 상품의 이미지나 상품의 제목과 일정표 등을 통해 전시된 상품의 주요 내용만을 보고 구매 의사결정을 하게 됩니다. 그렇기 때문에 소비자에게 전달되는 광고의 방법 및 회수, 상품의 전시는 영업성과에 매우 커다란 영향을 미치게 됩니다. 여행사는 신문광고, 인터넷 홈페이지, 브로셔와 같은 각종 인쇄물 등을 통해 상품의 제목과 내용, 일정 등을 전시하고 있습니다. &cr&cr* 호텔업
호텔상품은 객실, 식음, 부대시설 등으로 구성되며, 온ㆍ오프라인을 포괄하는 다양한 마케팅 전략을 도입하여 판로를 확장하고 있습니다. (2)판매경로에서 소개된 내용과 더불어 검색엔진 최적화 마케팅을 통해 웹사이트 트래픽 및 접근성을 높이고 있으며, SNS 마케팅, 이커머스 플랫폼, 신문 광고 등의 다양한 전략을 도입하고 있습니다.
* 패션ㆍ유통업
당사는 신규 브랜드 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 등을 통하여 외형 성장과 수익성을 제고하고 있습니다. 또한 현장 영업활동 강화, 당사 다른 부문과의 마케팅 협업을 통한 다양한 고객서비스 제공, 소셜 미디어 트랜드 개척 등 시대 흐름에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
&cr 당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험, 이자율변동위험)에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 상세 현황은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 28. 위험관리'를 참조해 주십시오.
&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약 &cr &cr 당사는 총 7개의 비상장 회사에 타법인출자하였으며, 출자 목적은 경영참여(5개사)와 일반투자(2개사)로 구분됩니다. 상세 현황은 'IX.계열회사 등에 관한 사항 - 나. 타법인출자 현황(요약)'을 참조해 주십시오. &cr&cr 나. 연구개발활동
(1 ) 연구개발 담당조직&cr * 여행 사업본부
| 소속 사업부 | 여행사업부 |
|---|---|
| 부서 | IT 지원팀 / 광고홍보 팀 |
| 인원 | 9 명 |
| 주요업무 | - 인터넷 HOMEPAGE 개발 / 제휴 ON-LINE SITE 개발 &cr- 영업지원 시스템 연구개발 / 인터넷 HOMEPAGE 개발&cr- 제휴 ON-LINE SITE 개발 / 영업지원 시스템 연구개발&cr- 영업, 인사, 재무, 회계 시스템 연구개발 |
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | |
| 인 건 비 | - | - | - | |
| 감 가 상 각 비 | 1,660,141 | 817,288 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 1,660,141 | 817,288 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 1,660,141 | 817,288 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.49% | 5.50% | - |
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성&cr
가) 개요
&cr * 여행업&cr 여행업은 관광진흥법 제3조 1항에 따르면, "여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행에 딸리는 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업"으로 규정되어 있습니다. &cr&cr여행업은 일반여행업, 국내여행업, 국외여행업으로 구분(관광진흥법시행령 제2조)하고 있으며, 이는 다시 업계의 특성상 아웃바운드(내국인의 해외여행)와 인바운드(외국인의 국내여행)로 구분되어집니다.&cr&cr * 호텔업&cr호텔업은 관광진흥법 제3조 2항에 따르면, "관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 딸리는 음식ㆍ운동ㆍ오락ㆍ휴양ㆍ공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 업"으로 규정되어 있습니다. &cr &cr호텔업은 규모, 입지, 등급, 경영방식 등의 기준에 따라 소/중/대규모 호텔, 도심상업권/리조트권 호텔, 1~5성급 호텔, 단독경영/위탁경영/프랜차이즈 호텔 등으로 다양하게 분류됩니다. 일반적으로 호텔로 통칭되는 관광호텔의 경우 객실, 부대시설 등의 시설 구비와 종업원 복지, 안전 상태 등 각 세분화된 항목에 대한 점수를 근거로 1~5성급으로 구분됩니다.
* 패션ㆍ유통업
패션ㆍ유통업은 소비자 감성과 욕구를 디자인해 상품화한 재화를 일정 판매시설을 통해 다양한 마케팅 전략과 차별화된 고객 서비스를 제공하는 산업입니다. 동 산업은 경기 변동과 계절 변화에 민감하지만 유행, 브랜드 이미지, 디자인, 상품 소재, 심미적 감각과 표현 방법 등에 따라 고부가가치화가 가능한 특성이 있습니다.
&cr나) 시장의 규모
&cr * 여행업&cr한국의 여행시장은 1989년 해외여행 완전자율화, 소비자들의 생활 수준 향상, 주 5일제 확대실시 에 따른 여가시간의 증대 등으로 인하여 그 수요가 증가해 왔습니다. 2005년에는 총출국자수가 천만명을 넘어서게 되었고, 2020년은 코로나-19 확산에 따른 영향으로 전년대비 -85.1%가 감소한 4,276,006명이 출국하였습니다. 2021년 3분기 또한 코로나-19 영향으로 전년대비 -80.0%가 감소한 810,809명 이 출국하였습니다.
<연도별 총출국자수>(단위 : 명, %)
| 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총출국자수 | 810,809 | 4,052,377 | 4,276,006 | 28,714,247 | 28,695,983 |
| 성장률(%) | -80.0 | -81.7 | -85.1 | 0.1 | 8.3 |
(자료출처 : 한국문화관광연구원)
* 호텔업&cr호텔의 객실 영업에 중요한 영향을 미치는 외국인 입국자 수는 2008년 이래 연평균 10% 이상의 높은 성장세를 보이고 있으며, 2016년에는 1,700만명을 돌파 하였습니다. 하지만 코로나-19 확산에 따라 2020년 말 외국인 입국자수는 전년 대비 95.7% 감소하며 호텔업에 영향을 줄 것으로 예상됩니다.
* 패션ㆍ유통업
국내 패션 시장 규모는 코로나-19의 영향으로 2019년 대비 2.0% 감소한 40.8조원 (2020년 기준)의 시장 규모를 보이고 있습니다. (자료: 한국섬유산업연합회)
&cr
다) 성장과정(산업의 연혁)
&cr* 여행업
1989년 해외여행완전자유화 시대에 접어들면서 해외여행자 수가 100만명을 돌파하게 되었습니다. 1980년대 초 250여개에 불과하던 전국의 여행사 수가 1980년대말에는 1,000여 개로 증가하였으며, 이 때를 시작으로 대형여행사들이 전국 여행시장을 겨냥한 본격적인 패키지상품을 출시하였습니다.
2000년대에 들어 본격적으로 해외여행자 수가 증가하였습니다 . 외부환경 요인으로 잠시 증가세가 둔화되거나 시장이 축소되기도 하였지만, 곧 회복하였고 최근에는 주5일제 수업 전면실시, 휴가의 연중사용 등으로 계절에 따른 성수기 구분이 점차 사라지고 있는 추세입니다.
* 호텔업
1889년 외교 사절단들을 맞이하기 위해 현대식 호텔의 필요가 대두되며 시작된 국내 호텔업은 130년 넘게 국내에 뿌리내리며 성장한 산업으로, 1970년 대기업들이 호텔운영에 참여함과 최근 정부의 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식되며 크게 성장한 산업입니다. 2020년 12월 31일 한국호텔업협회 등록 기준 총 2,064개의 호텔들이 등록되어 있으며, 그 중 특1급 5성급 호텔은 60개입니다.
* 패션ㆍ유통업
국내 패션산업은 과거 산업화 시대의 섬유 대량 생산 체제에서 전문 디자이너 등 패션 고급인력 유입, 제품 생산기술 고도화, 생산 원가 절감, 차별화된 유통망 등 산업 전반에 걸쳐 새로운 고부가가치 산업으로 발전하였습니다. 또한 라이프 스타일 변화에 따른 다양한 소비 수요 증가, 양극화된 소비 트렌드, 비대면 방식 판매 증가 등 시대의 흐름에 따라 지속적으로 변모해가고 있습니다.
라) 산업의 특성
* 여행업의 특성&cr여행업은 다른 산업과 비교해 볼 때 투자자본이 적고, 생산과 동시에 소비가 이루어지는 상품의 특성상 재고자산이 발생하지 않으며, 따라서 현금의 유동성이 좋고 외상거래의 빈도가 낮아 위험부담이 상대적으로 적은 산업입니다. 여행사를 경영함에 있어 신용은 기업경영의 최대관건이자 중요한 변수가 됩니다. 이는 여행상품이 눈에 보이지 않는 무형의 상품이기 때문입니다.&cr &cr여행사는 저렴한 생산비용으로 고객의 요구에 맞추어 다양한 형태의 여행상품을 생산하여 판매할 수 있습니다. 여행상품은 여행의 소재를 시ㆍ공간적으로 조립하여 생산해 낸 결정체로서 생산과정과 판매과정 그리고 판매관리 등이 고도로 시스템화 되어야 하는 성격을 갖습니다. 일반적으로 여행상품은 대량으로 생산하여 판매되고 있습니다.
&cr여행업은 제조업과는 달리 여행관련 업무가 담당자의 경험축적을 필요로 하고, CRS(Computer Reservation System)나 사무기기의 자동화설비는 보조수단에 불과합니다. 또한 고객의 욕구나 여행형태가 매우 다양해서 사무자동화로 완전대체가 불가능하며 노동의존도가 매우 높습니다. 이러한 인적요소가 중요시 되는 이유는 여행상품을 기획ㆍ생산하여 이를 판매하고 운영하는 주체가 사람이기 때문입니다. &cr &cr해외여행의 경우 일반적으로 학교의 방학과 휴가 및 연휴가 포함되어 있는 여름과 겨울을 성수기, 봄과 가을을 비수기로 나누고 있으며, 국내여행의 경우에는 반대로 봄과 가을을 성수기, 여름과 겨울을 비수기로 나누고 있습니다. 그러나 최근에는 성수기와 비수기의 구분이 점차 사라지고 있습니다. 여행업은 시장의 진입 장벽이 낮아 과당경쟁의 현상이 쉽게 나타나는 편입니다.&cr &cr * 호텔업의 특성&cr호텔업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이자 고용효과가 큰 자본집약적인 산업입니다. 사업특성상 운영자금 부담은 적으나 설립시 대규모 선투자가 필요한 일반적인 특성 이외에도 설비 및 인테리어에 지속적인 투자지출 부담이 있습니다.&cr &cr또한 교통, 문화, 경제의 중심이 되는 최적요지 출점 여부가 안정적인 실적 시현의 핵심요인이 되는 가운데 호텔 선택에 있어 입지뿐 아니라 대내외 인지도가 주요하게 반영되는 점을 감안할 때, 우수한 입지 선점과 오랜 업력의 브랜드 인지도는 높은 진입장벽을 형성하는 요인입니다.
* 패션ㆍ유통업의 특성
패션ㆍ유통업은 고객 방문을 통하여 소비 행위가 이루어지므로 판매시설이 위치한 지역의 다양한 입지 여건(상권, 교통환경, 인구, 소득, 판매 부대시설 확보 등)에 따라 경쟁력이 결정되며, 브랜드 이미지부터 상품 소재 및 디자인에 이르기까지 심미적 감각과 표현방법에 따라 고부가자치화가 가능한 산업입니다. 판매를 위한 고정 시설(점포, 인테리어 등) 및 인원 확보에 많은 자금과 시간이 필요하며, 타 경쟁자와 경쟁력 우위를 높이기 위한 판촉, 마케팅 비용 부담 등 초기 진입 비용이 높은 특성이 있습니다. 국내 패션산업은 과거 산업화 시대의 섬유 대량 생산 체제에서 전문 디자이너 등 패션 고급인력 유입, 제품 생산기술 고도화, 생산 원가 절감, 차별화된 유통망 등 산업 전반에 걸쳐 새로운 고부가가치 산업으로 발전 하였습니다. 또한 라이프 스타일 변화에 따른 다양한 소비 수요 증가, 양극화된 소비 트렌드, 비대면 방식 판매 증가 등 시대의 흐름에 따라 지속적으로 변모해가고 있습니다.
&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr &cr* 여행업&cr가) 해외 여행시장(Outbound)&cr해외여행은 국민의 소득수준과 여가생활에 대한 인식의 변화 등의 요인으로 계속해서 성장하고 있습니다. 전쟁, 전염병, 자연재해, 경제위기 등의 부정적 요소들이 단기적으로 해외여행객의 수를 감소시키는 원인이 되기도 하지만, 그러한 요인들이 소멸하면 시장은 빠르게 회복하면서 성장세를 이어 나가고 있습니다. &cr &cr나) 국내 여행시장(Domestic Tour)&cr국내여행은 내국인의 국내여행을 말하는 것으로써, 국내 여행상품의 생산, 판매 뿐만아니라 전세버스, 국내선의 항공권, 숙박권, 철도권, 특별행사(Special Event)의 입장권 등도 여행시장에 포함됩니다. 그러나, 국내여행에 대한 신뢰할만한 통계는 집계되지 않고 있습니다. &cr &cr* 호텔업
호텔업은 연계 산업과의 생산유발 효과가 크기 때문에 우리나라에서도 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식하고 육성중인 산업입니다. 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 꾸준히 성장하고 있으며 부가가치가 높습니다. 외국인 관광객 및 내국인을 대상으로 숙박, 식음, 연회 등 서비스를 제공하는 산업의 특성상 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 및 지역산업 활성화에 크게 기여합니다.
호텔업의 주요한 경쟁요소로는 호텔의 규모, 시설, 주변환경, 입지조건, 가격, 서비스 수준 및 브랜드 인지도 등이 있습니다. 특히 객실 부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금 산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다.
* 패션ㆍ유통업
코로나-19에 따른 경기 침체 지속, 경쟁 심화, 소비 트렌드 변화 등 산업 전반에 어려움이 전망되나 일상화된 재택근무로 실내외 가벼운 착용이 가능한 복종, 신발 및 가방 등은 높은 성장률을 보이고 있습니다. 이러한 라이프 스타일 변화와 양극화된 소비 트렌드(합리적 소비 추구, 유명 고가 브랜드 선호 소비)등에 따라 패션ㆍ유통 산업은 보다 세분화 되고 있습니다. 이러한 변화는 새로운 사업 분야를 창출해 차별화된 아이템이나 브랜드 정체성 등의 경쟁 요소를 확보한 경우 새로운 성장의 기회가 되고 있습니다.
(3) 경쟁요소 &cr
여행업의 경쟁요소로는 가격, 브랜드, 모객력, 자원확보력, 상품기획력, 인적자원, 전자상거래 기술력 등이 있습니다.
호텔업의 주요한 경쟁요소로는 호텔의 규모, 시설, 주변환경, 입지조건, 가격, 서비스 수준 및 브랜드 인지도 등이 있습니다. 특히 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다.
패션ㆍ유통업은 지속적인 경기 침체와 경쟁 심화 등 업계 전반적으로 외형 성장률은 둔화될 것으로 전망되는 가운데, 기업 운영 효율 제고를 통해 수익성을 높이는데 집중할 것으로 예상됩니다. 또한 새로운 라이프 스타일, 경제 상황 등에 따라 세분화된 시장별로 경쟁이 치열할 것으로 보입니다. 이에 따라 의복에만 한정 되었던 품목간 경계가 무너지고, 다양한 경험을 원하는 소비자들의 라이프스타일 트렌드가 중시되고 있습니다. 따라서 의류 구매에 한정되지 않은 홈퍼니싱, 컬쳐, 뷰티, 건강 등까지 경험할 수 있는 컨텐 츠 확장 및 인스토어 제공 등 복합 쇼핑 기능이 경쟁 요소가 될 것입니다.
(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등
&cr여행업은 여행이 갖고 있는 다양한 특성으로 인해 여러 관련기관(문화체육관광부, 조세당국, 지방관청 등)으로부터 지도, 감독을 받고 있습니다. 여행업에 관련된 법률은 관광기본법, 관광진흥법, 관광진흥개발기금법, 국제회의산업 육성에 관한 법률 등이 있습니다.&cr &cr호텔업은 문화체육관광부와 각 지자체의 관리 감독을 받고 있으며, 관광진흥법, 공중위생관리법, 식품위생법, 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 등의 적용을 받습니다.
패션ㆍ유통업의 섬유, 직물, 의복 및 의복액세서리 소매업과 관련하여 적용되는 법령은 지적재산에 관련된 법률(특허, 실용신안, 디자인, 상표)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 등이 있습니다. 기타 관련 법령으로 약관 규제에 관한 법률, 표시 광고의 공정화에 관한 법률 및 공정거래위원회의 세부 고시 및 지침이 있습니다.&cr&cr
나. 회사의 현황 &cr
(1) 제주 드림타워 복합리조트 소개&cr
제주 드림타워 복합리조트.jpg 제주 드림타워 복합리조트
제주 드림타워 복합리조트는 당사의 계열회사인 동화투자개발(주)이 중국최대 부동산개발사인 녹지그룹에 제주시 노형동 925 대지를 1,920억원에 매각한 후 그 지상에 신축되는 집합건물 중 관광호텔과 위락시설(카지노), 판매시설을 재매입하는 토지매매계약을 2013년 11월 20일 체결하면서 시작되었습니다. &cr &cr이어 사업부지의 59.02%와 관광호텔, 위락시설(카지노), 판매시설을 재매입하는 부동산매매계약을 2014년 11월 26일 체결하였고, 2015년 9월 1일 토지매매계약 잔금 1,830억원을 받는 동시에 부동산매매계약 계약금 1,000억원을 지급하였습니다. 당사는 서울중앙지방법원으로부터 인가를 받아 동화투자개발(주)이 지급한 계약금 1,000억원을 현물출자 받고 신주 5,649,717주(발행가액 주당 17,700원)를 발행함으로써 부동산매매계약상의 모든 지위를 승계 받았으며, 2016년 11월 24일 사업부지의 59.02%에 대한 소유권을 이전받아 공동건축주의 지위를 득하였습니다. &cr&cr당사는 2017년 8월 28일 하얏트그룹과 제주 드림타워 복합리조트에 대한 호텔운영위탁계약을 체결하였으며, 제주 드림타워 복합리조트 오픈에 앞서 2020년 9월 21일 본사를 제주로 이전 하였습니다. &cr &cr제주 드림타워 복합리조트는 세계1위 건설사인 중국건축고분 유한공사(CSCEC)가 시공건설사로 참여하여 2016년 5월 착공에 들어가 2020년 11월 사용승인을 받았으며, 2020년 12월 18일 관광호텔과 판매시설을 오픈하습니다. 관광호텔은 그랜드 하얏트 제주로 운영되며, 2021년 1월 7일 5성급 호텔등급을 획득하였습니다. &cr&cr제주 드림타워 복합리조트는 38층, 169m 높이로 제주에서 가장 높은 롯데시티호텔(89m)보다 2배 가량 높으며, 연면적은 여의도 63빌딩의 1.8배인 30만3,737㎡로 제주도 최대 규모 입니다. 글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1,600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 '그랜드 하얏트 제주'로 운영합니다. &cr&cr또한 2020년 12월 18일부터 K패션몰 'HAN Collection(한컬렉션)'을 오픈하며 패션ㆍ유통사업에 신규 진출하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으며, 우리나라를 대표하는 200여명의 디자이너가 참여한 14개 의 아이템별 편집숍을 운영하고 있습니다. 당사는 국내 패션 편집 매장 구축을 통해 지속적으로 국내 패션 브랜드 상품을 전개하고 시장 특성 변화에 대응하고자 합니다. 이에 따라 국내 패션 브랜드 디자이너와의 연계를 강화하여 실용적이면서도 독보적인 브랜드 라인업을 구축하고 호텔, 카지노 등 타 사업부와의 적극적 협업을 통해 시너지를 창출하는 등 성장을 위한 발판을 만들어 갈 계획입니다. 또한 제주농업농촌6차산업지원센터와 상생파트너십을 구축, 제주 지역을 대표하는 6차산업 우수제품 및 다양한 특산품을 판매하는 전문 매장인 '드림 기프트숍'을 오픈할 예정으로, 이를 통한 패션 아이템과 디자인 굿즈 제작 등 다양한 부문과 연계를 통해 새로운 부가가치를 창출해 나갈 계획입니다.&cr
&cr(2) 사업부문별 시장점유율 등 &cr&cr보고서 제출일 현재 신뢰할만한 시장점유율 통계가 집계되지 않고 있습니다. &cr&cr
(3) 시장의 특성
가) 주요 목표 시장의 현황
<롯데관광개발(주)의 상품별 목표시장>
| 구분 및 명칭 | 내용 | 제공형태 |
|---|---|---|
| 기획여행 | - 여행 희망 고객&cr- 프렌차이즈 대리점&cr- ON/OFF-LINE 여행사&cr- 인터넷 쇼핑몰&cr- 법인, 제휴사&cr- 여행관련 기업 등 | - 상품에 따른 탄력적 가격&cr- 운영거래형태 : B to C, B to B&cr (B: 기업, C : 소비자) |
| 항공권 | ||
| 전세기 | ||
| 전세버스 | ||
| 크루즈 | ||
| 호텔 | ||
| 기타 여행관련 상품 |
&cr ① 해외여행 부문&cr해외여행시장은 2007년 정점을 지나 점차 성숙기로 접어들고 있습니다. 수요와 공급이 안정적으로 이루어지고 있으며 상위 업체간 시장점유율 경쟁이 심화될 것으로 예측됩니다. 이에 대응하고자 여행국가 및 투어프로그램 구성 등 여행상품의 라인업을 다양화하고, 고객충성도 제고를 위한 전략들을 수립하여 실행하고 있습니다.&cr
② 호텔업 부문
호텔업은 고용효과가 큰 자본집약적인 산업이자 대표적인 외화획득 사업입니다. 주 5일 근무제로 인해 국민들의 삶의 질이 향상되어 여가 및 레저 활동에 대한 관심과 활용도가 높아질 것으로 예상되는 바, 관광호텔업계의 지속적인 성장세가 전망되고 있습니다.
③ 패션ㆍ유통업 부문
패션ㆍ유통업은 의복으로 한정되던 품목간 경계 대신 다양한 라이프스타일 경험을 제공하는 복합적인 쇼핑을 향해 새롭게 변화하고 있습니다. 지속적인 경기 침체와 경쟁 심화 등 업계 전반적으로 외형 성장률은 둔화될 것으로 전망되는 가운데, 기업 운영 효율 제고를 통해 수익성을 높이는데 집중할 것으로 예상됩니다.
나) 수요의 변동성&cr&cr* 여행업 &cr여행산업은 외부 환경변화에 매우 민감합니다. 특히 외부 환경변화의 요인 중, 예측이 불가능한(천재지변이나 질병) 요소가 많이 있습니다.&cr &cr 여행업에 영향을 주는 내ㆍ외부 환경요인은 다음과 같습니다.&cr - 정치적 변수 : 전쟁, 테러, 외교적 분쟁, 질병 등&cr - 경제적 변수 : 경기 동향, 소득수준, 환율, 유가 등&cr - 기타 변수 : 날씨, 지진, 해일, 전염병 등
&cr* 호텔업
호텔업은 경기 불황에 민감하며 전염병, 메르스, 사스, 독감, 북핵 이슈 등과 같이 국가 간 여행 수요를 저해할 수 있는 정치적, 환경적 문제 발생시 외국인 방문객이 감소할 수 있습니다. 연간 기준으로 보았을 때 계절적 영향보다는 국내 및 중국, 일본 등 인접국의 해외여행 시즌에 영향을 많이 받는 편입니다. 국내의 여름 휴가철, 설, 추석 등 뿐만 아니라 중국의 춘절, 노동절, 국경절 등, 그리고 일본의 골든위크, 오봉절 등의 시기에 매출이 증대되는 양상을 보입니다. 2020년 1분기부터 시작된 코로나-19의 영향은 2021년에도 지속되고 있으나 , 세계 각국의 백신 접종률이 증가하고 해외여행에 대한 욕구가 여전히 큰 상황에서 백신여권 등 여행 제한 조치의 완화가 본격화되면 호텔업에 대한 수요가 빠르게 회복될 것으로 예상됩니다.
&cr* 패션ㆍ유통업
대부분 내수에 기반을 둔 국내 패션 사업은 국내 경기 변화에 높은 민감도를 보이며, 특히 가계 소득 및 소비 지출에 많은 영향을 받습니다. 또한 저가 브랜드의 경기 변동 민감도가 고가 브랜드에 비해 매우 높습니다. 계절성을 보자면 일반적으로 겨울 제품 단가가 다른 계절에 비해 높기 때문에 봄, 여름 보다는 상대적으로 가을, 겨울에 매출이 집중되는 경향이 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
&cr공시일 현재 새롭게 추진 중인 신규사업은 없습니다.
(5) 조직도&cr &cr공시일 현재 당사는 2개 사업본부 (제주 드림타워 복합리조트 사업본부, 여행 사업본부)로 구성되어 있습니다. 제주 드림타워 복합리조트 사업본부는 3개 사업부, 17개 팀으로 구성되어 있습니다. 여행 사업본부는 2개 사업부, 23개 팀으로 구성되어 있습니다. 조직도는 아래와 같습니다.
조직도_20210930.jpg 조직도 (2021.09.30. 기준)
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 연결회사의한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준채택일은 2011년 1월 1일입니다.&cr
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 32,418 | 124,777 | 53,095 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 20,510 | 58,185 | 16,310 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 2,096 | 36,371 | 14,543 |
| ㆍ기타금융자산 | 74 | 22,745 | 10,230 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,236 | 3,511 | 7,861 |
| ㆍ재고자산 | 5,502 | 3,965 | 4,151 |
| [비유동자산] | 1,057,845 | 1,073,674 | 521,939 |
| ㆍ기타금융자산 | 9,053 | 9,055 | 305 |
| ㆍ기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | 26,906 | 21,035 | 18,830 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 72 | 1,365 | 3,340 |
| ㆍ유형자산 | 944,497 | 965,269 | 436,095 |
| ㆍ사용권자산 | 22,383 | 22,801 | 10,037 |
| ㆍ무형자산 | 51,497 | 50,187 | 46,544 |
| ㆍ이연법인세자산 | 63 | 63 | 1,400 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,375 | 3,899 | 5,388 |
| 자산총계 | 1,090,263 | 1,198,450 | 575,034 |
| [유동부채] | 210,132 | 212,394 | 250,745 |
| [비유동부채] | 789,937 | 759,956 | 18,595 |
| 부채총계 | 1,000,069 | 972,350 | 269,339 |
| [지배기업소유주지분] | 93,688 | 229,497 | 308,948 |
| ㆍ자본금 | 34,638 | 34,638 | 34,638 |
| ㆍ자본잉여금 | 536,850 | 526,345 | 526,345 |
| ㆍ기타포괄손익누계 | 18,552 | 13,973 | 12,252 |
| ㆍ이익잉여금 | (496,352) | (345,458) | (264,287) |
| [비지배주주지분] | (3,494) | (3,396) | (3,253) |
| 자본총계 | 90,194 | 226,101 | 305,695 |
| 부채와자본총계 | 1,090,263 | 1,198,450 | 575,034 |
| 관계 ·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 2021.01.01&cr ~ 2021.09.30 | 2020.01.01&cr~2020.12.31 | 2019.01.01&cr~2019.12.31 |
| 영업수익 | 66,731 | 16,769 | 88,449 |
| 영업이익 | (101,159) | (71,385) | (16,155) |
| 당기순이익 | (150,991) | (82,069) | (14,682) |
| 지배기업지분 | (150,893) | (81,926) | (14,522) |
| 비지배지분 | (98) | (143) | (159) |
| 총포괄이익 | (146,412) | (79,594) | (17,566) |
| 지배기업지분 | (146,314) | (79,451) | (17,406) |
| 비지배지분 | (98) | (143) | (159) |
| 주당이익 | (2,178) 원 | (1,183)원 | (213)원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 4 | 4 |
&cr※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표입니다&cr&cr- 연결회사의 변동내역&cr
| 사업연도 | 당기 연결대상회사 | 전기대비 연결에&cr추가된 회사 | 전기대비 연결에&cr제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제51기 3분기 &cr(2021년) | (주)엘티엔터테인먼트 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 마이데일리(주) | |||
| 엘티크루즈홀리데이(주) | |||
| 용산역세권개발(주) |
나. 요약 별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 40,795 | 126,956 | 53,980 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 12,006 | 58,093 | 14,658 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 19,681 | 39,654 | 17,348 |
| ㆍ기타금융자산 | 74 | 22,745 | 10,230 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,516 | 2,525 | 7,628 |
| ㆍ재고자산 | 4,518 | 3,940 | 4,115 |
| [비유동자산] | 1,065,539 | 1,078,590 | 524,489 |
| ㆍ기타금융자산 | 9,053 | 9,053 | 303 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,906 | 21,035 | 18,830 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업투자주식 | 50,084 | 50,084 | 50,084 |
| ㆍ유형자산 | 832,500 | 965,096 | 435,858 |
| ㆍ사용권자산 | 22,085 | 22,108 | 10,037 |
| ㆍ무형자산 | 6,321 | 7,440 | 3,607 |
| ㆍ투자부동산 | 87,337 | - | - |
| ㆍ보증금 | 3,287 | 3,774 | 4,435 |
| ㆍ리스채권 | 27,966 | - | - |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | 1,337 |
| 자산총계 | 1,106,334 | 1,205,546 | 578,469 |
| [유동부채] | 191,472 | 198,962 | 241,136 |
| [비유동부채] | 784,425 | 755,347 | 14,389 |
| 부채총계 | 975,898 | 954,309 | 255,525 |
| [자본금] | 34,638 | 34,638 | 34,638 |
| [자본잉여금] | 536,850 | 526,345 | 526,345 |
| [기타포괄손익누계액] | 18,552 | 13,973 | 12,252 |
| [이익잉여금] | (459,603) | (323,718) | (250,291) |
| 자본총계 | 130,436 | 251,237 | 322,944 |
| 부채와자본총계 | 1,106,334 | 1,205,546 | 578,469 |
| 종속 ·관계 ·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2021.01.01&cr~ 2021.09.30 | 2020.01.01&cr~2020.12.31 | 2019.01.01&cr~2019.12.31 |
| 영업수익 | 61,192 | 14,066 | 82,197 |
| 영업이익 | (89,159) | (65,429) | (8,257) |
| 당기순이익 | (135,886) | (74,577) | (6,001) |
| 총포괄이익 | (131,307) | (71,707) | (9,807) |
| 주당이익 | (1,962) 원 | (1,077) 원 | (93) 원 |
&cr※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 별도재무제표입니다&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 50 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기말 | 제 50 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 32,417,638,141 | 124,776,944,955 |
| 현금및현금성자산 | 20,509,502,098 | 58,185,475,344 |
| 단기금융상품 | 74,279,437 | 22,744,547,721 |
| 매출채권 | 1,294,286,532 | 624,012,615 |
| 단기대여금 | 321,640,760 | 997,695,940 |
| 미수금 | 479,872,158 | 34,748,996,234 |
| 미수수익 | 40,098,839 | 28,500,293 |
| 선급금 | 1,904,541,573 | 329,056,455 |
| 선급비용 | 1,174,590,872 | 1,466,372,052 |
| 당기법인세자산 | 66,379,062 | 152,143,934 |
| 보증금 | 1,050,645,982 | 1,534,800,525 |
| 재고자산 | 5,501,800,828 | 3,965,343,842 |
| 비유동자산 | 1,057,845,401,986 | 1,073,673,541,264 |
| 장기금융상품 | 9,052,500,000 | 9,054,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,987,868 | 21,035,454,284 |
| 관계기업투자 | 71,632,761 | 1,365,239,838 |
| 유형자산 | 944,496,660,996 | 965,268,741,851 |
| 사용권자산 | 22,383,307,161 | 22,800,664,338 |
| 무형자산 | 51,497,412,234 | 50,187,247,653 |
| 보증금 | 3,375,010,142 | 3,898,802,476 |
| 이연법인세자산 | 62,890,824 | 62,890,824 |
| 자산총계 | 1,090,263,040,127 | 1,198,450,486,219 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 210,132,014,313 | 212,394,202,592 |
| 매입채무 | 5,068,826,542 | 693,411,767 |
| 단기차입금 | 49,213,638,345 | 80,585,848,345 |
| 리스부채 | 6,142,823,838 | 6,558,147,929 |
| 미지급금 | 39,853,394,883 | 107,453,924,662 |
| 유동성전환사채 | 65,762,115,887 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,299,521 | 0 |
| 선수금 | 11,623,770,466 | 7,351,524,030 |
| 예수금 | 1,290,827,721 | 1,378,865,847 |
| 미지급비용 | 21,545,769,673 | 7,684,629,100 |
| 당기법인세부채 | 27,652,910 | 25,093,260 |
| 충당부채 | 186,065,674 | 94,000,000 |
| 수탁금 | 1,454,974,895 | 568,757,652 |
| 기타유동금융부채 | 4,347,853,958 | 0 |
| 비유동부채 | 789,937,240,181 | 759,955,627,480 |
| 장기차입금 | 671,837,036,085 | 663,030,323,556 |
| 장기리스부채 | 15,220,495,306 | 13,121,328,340 |
| 장기미지급금 | 108,063,549 | 2,988,057,465 |
| 전환사채 | 82,913,385,054 | 58,750,212,416 |
| 충당부채 | 570,776,075 | 310,823,622 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 0 | 1,817,317,433 |
| 장기미지급비용 | 0 | 4,423,028,509 |
| 순확정급여부채 | 19,287,484,112 | 15,514,536,139 |
| 부채총계 | 1,000,069,254,494 | 972,349,830,072 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 93,687,763,820 | 229,496,663,121 |
| 자본금 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 |
| 자본잉여금 | 536,850,243,261 | 526,344,774,479 |
| 기타포괄손익누계액 | 18,551,541,738 | 13,972,525,542 |
| 결손금 | (496,351,852,179) | (345,458,467,900) |
| 비지배지분 | (3,493,978,187) | (3,396,006,974) |
| 자본총계 | 90,193,785,633 | 226,100,656,147 |
| 자본과부채총계 | 1,090,263,040,127 | 1,198,450,486,219 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 29,991,861,972 | 66,730,856,667 | 1,220,575,847 | 14,702,552,581 |
| 영업비용 | 63,738,149,064 | 167,889,587,482 | 13,968,108,896 | 47,324,117,289 |
| 영업이익(손실) | (33,746,287,092) | (101,158,730,815) | (12,747,533,049) | (32,621,564,708) |
| 기타영업외수익 | 13,220,960 | 74,544,238 | 47,531,253 | 110,586,470 |
| 기타영업외비용 | 95,819,005 | 416,653,495 | 49,681,941 | 784,771,820 |
| 금융수익 | 125,214,237 | 398,415,397 | 1,662,766,553 | 1,031,258,737 |
| 금융비용 | 18,357,291,785 | 52,849,922,065 | 623,318,844 | 3,994,824,255 |
| 관계기업투자손익 | (311,637,031) | (1,293,607,077) | 699,073,879 | 132,618,979 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (52,372,599,716) | (155,245,953,817) | (11,011,162,149) | (36,126,696,597) |
| 법인세비용 | (182,971,832) | (4,254,598,325) | (228,332,017) | (1,070,223,596) |
| 당기순이익(손실) | (52,189,627,884) | (150,991,355,492) | (10,782,830,132) | (35,056,473,001) |
| 기타포괄손익 | 648,718,312 | 4,579,016,196 | 1,564,570,255 | 839,388,898 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 648,718,312 | 4,579,016,196 | 1,564,570,255 | 839,388,898 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 831,690,144 | 5,870,533,584 | 2,005,859,300 | 1,076,139,612 |
| 당기손익으로재분류되지않는항목의법인세 | (182,971,832) | (1,291,517,388) | (441,289,045) | (236,750,714) |
| 총포괄손익 | (51,540,909,572) | (146,412,339,296) | (9,218,259,877) | (34,217,084,103) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업지분 | (52,215,192,177) | (150,893,384,279) | (10,737,903,417) | (34,953,313,227) |
| 비지배지분 | 25,564,293 | (97,971,213) | (44,926,715) | (103,159,774) |
| 총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업지분 | (51,566,473,865) | (146,314,368,083) | (9,173,333,162) | (34,113,924,329) |
| 비지배지분 | 25,564,293 | (97,971,213) | (44,926,715) | (103,159,774) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (754) | (2,178) | (155) | (505) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (754) | (2,178) | (162) | (505) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 34,637,831,000 | 526,344,774,479 | 12,252,107,044 | (264,286,789,562) | 308,947,922,961 | (3,253,278,600) | 305,694,644,361 |
| 총포괄이익(손실) | 839,388,898 | (34,953,313,227) | (34,113,924,329) | (103,159,774) | (34,217,084,103) | ||
| 당기순이익(손실) | (34,953,313,227) | (34,953,313,227) | (103,159,774) | (35,056,473,001) | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 839,388,898 | 839,388,898 | 839,388,898 | ||||
| 전환사채의 발행 | |||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 34,637,831,000 | 526,344,774,479 | 13,091,495,942 | (299,240,102,789) | 274,833,998,632 | (3,356,438,374) | 271,477,560,258 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 34,637,831,000 | 526,344,774,479 | 13,972,525,542 | (345,458,467,900) | 229,496,663,121 | (3,396,006,974) | 226,100,656,147 |
| 총포괄이익(손실) | 4,579,016,196 | (150,893,384,279) | (146,314,368,083) | (97,971,213) | (146,412,339,296) | ||
| 당기순이익(손실) | (150,893,384,279) | (150,893,384,279) | (97,971,213) | (150,991,355,492) | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 4,579,016,196 | 4,579,016,196 | 4,579,016,196 | ||||
| 전환사채의 발행 | 10,505,468,782 | 10,505,468,782 | 10,505,468,782 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 34,637,831,000 | 536,850,243,261 | 18,551,541,738 | (496,351,852,179) | 93,687,763,820 | (3,493,978,187) | 90,193,785,633 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (39,035,346,065) | (53,120,977,282) |
| 영업에서 창출된 현금 | (11,057,895,559) | (43,214,817,907) |
| 당기순이익(손실) | (150,991,355,492) | (35,056,473,001) |
| 당기순이익(손실)에 대한 조정 | 103,831,977,487 | 10,987,559,483 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 36,101,482,446 | (19,145,904,389) |
| 이자수취 | 50,399,448 | 285,872,616 |
| 이자지급 | (28,116,174,476) | (10,506,876,494) |
| 법인세 납부(환급) | 88,324,522 | 314,844,503 |
| 투자활동현금흐름 | (57,429,166,082) | (159,540,424,867) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 25,465,787,232 | 30,472,044,880 |
| 단기금융상품의 감소 | 22,670,268,284 | 20,730,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 722,581,160 | 9,320,803,270 |
| 장기금융상품의 감소 | 2,000,000 | 0 |
| 유형자산의 감소 | 62,981,193 | 108,150,700 |
| 무형자산의 감소 | 0 | 208,090,910 |
| 보증금의 감소 | 2,007,956,595 | 105,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (82,894,953,314) | (190,012,469,747) |
| 단기금융상품의 증가 | 0 | (10,600,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (46,525,980) | (9,579,499,940) |
| 장기금융상품의 증가 | 0 | (1,200,000,000) |
| 보증금의 증가 | (971,842,000) | (943,158,000) |
| 유형자산의 취득 | (80,064,079,201) | (167,476,186,807) |
| 무형자산의 취득 | (1,812,506,133) | (213,625,000) |
| 재무활동현금흐름 | 58,733,673,996 | 206,520,658,821 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 138,974,229,520 | 208,859,232,327 |
| 단기차입금의 증가 | 46,607,790,000 | 208,859,232,327 |
| 전환사채의 발행 | 92,366,439,520 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (80,240,555,524) | (2,338,573,506) |
| 리스부채의 상환 | (2,260,555,524) | (2,338,573,506) |
| 단기차입금의 상환 | (77,980,000,000) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 54,864,905 | (5,914,422) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (37,675,973,246) | (6,146,657,750) |
| 기초현금및현금성자산 | 58,185,475,344 | 16,309,876,259 |
| 기말현금및현금성자산 | 20,509,502,098 | 10,163,218,509 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요
&cr 롯데관광개발주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 롯데관광개발주식회사(이하 "지배기업")는 1971년 5월에 설립되어 관광개발 및 국내외 여행알선업, 항공권 판매대행업, 전세운수업 및 관광호텔업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본 사는 제주드림타워 복합 리조트 소재지인 제주특 별자치도 제주시 노연로 12 에위치하고 있습니다 . 지배기업은 2006년 6월 유가증권 시장 에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주 ,% ) |
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김기병 | 18,068,171 | 26.08 | 19,768,171 | 28.54 |
| 신정희 | 1,408,147 | 2.03 | 1,408,147 | 2.03 |
| 김한성 | 2,120,737 | 3.06 | 2,120,737 | 3.06 |
| 김한준 | 1,592,682 | 2.30 | 1,592,682 | 2.30 |
| 동화투자개발㈜ | 9,539,133 | 13.77 | 11,224,168 | 16.20 |
| 국민연금공단 | 6,855,887 | 9.90 | 7,241,256 | 10.45 |
| ㈜타임폴리오자산운용 | 3,733,811 | 5.39 | 4,672,226 | 6.74 |
| 기타주주 | 25,957,094 | 37.47 | 21,248,275 | 30.68 |
| 합계 | 69,275,662 | 100.00 | 69,275,662 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요&cr&cr1) 현황
| <당분기말> |
| 기업명 | 지분율(%) | 소재지 | 보고기간 종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 100.00 | 대한민국 | 2021.09.30 | 여행서비스 | 의결권과반수보유 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 100.00 | 대한민국 | 2021.09.30 | 카지노, 환전업 | 의결권과반수보유 |
| 용산역세권개발㈜ | 70.10 | 대한민국 | 2021.09.30 | 자문서비스 | 의결권과반수보유 |
| 마이데일리㈜ | 58.54 | 대한민국 | 2021.09.30 | 인터넷언론 | 의결권과반수보유 |
| <전기말> |
| 기업명 | 지분율(%) | 소재지 | 보고기간 종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 100.00 | 대한민국 | 2020.12.31 | 여행서비스 | 의결권과반수보유 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 100.00 | 대한민국 | 2020.12.31 | 카지노, 환전업 | 의결권과반수보유 |
| 용산역세권개발㈜ | 70.10 | 대한민국 | 2020.12.31 | 자문서비스 | 의결권과반수보유 |
| 마이데일리㈜ | 58.54 | 대한민국 | 2020.12.31 | 인터넷언론 | 의결권과반수보유 |
&cr 2) 요약재무정보&cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 11,479 | - | 11,479 | - | 1 | 1 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 50,496,488 | 75,410,420 | (24,913,932) | 11,206,675 | (14,940,474) | (14,940,474) |
| 용산역세권개발㈜ | 233,815 | 9,948,132 | (9,714,317) | - | - | - |
| 마이데일리㈜ | 1,200,779 | 2,622,384 | (1,421,605) | 1,324,256 | (236,303) | (236,303) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 11,477 | - | 11,477 | - | 2 | 2 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 1,216,882 | 11,190,341 | (9,973,458) | 1,346,249 | (5,787,740) | (5,411,073) |
| 용산역세권개발㈜ | 233,815 | 9,948,132 | (9,714,317) | - | - | - |
| 마이데일리㈜ | 1,278,322 | 2,463,624 | (1,185,302) | 1,637,077 | (344,256) | (344,256) |
2. 중요한 회계정책
2 .1 재무제표 작성기준
연결실체의 연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서, 해석서의 도입, 계정과목의 재분류와 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr
연결실 체는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 &cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr
(7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
2.2 회계정책 &cr
요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
2.2.2 연결재무제표 표시 재분류&cr&cr비교표시된 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 연결재무제표 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. &cr&cr1) 전기 연결재무제표에서 별도로 표시하였던 영업원가 및 판매비와관리비를 영업비용의 계정과목으로 합산하여 비교공시 하였습니다.&cr&cr2) 전기 연결재무제표에서 유형자산에 포함하였던 사용권자산을 유형자산과 분리하여 별도로 공시하는 것으로 표시방법을 변경하여 전기 연결재무제표에서 유형자산과 사용권자산을 별도로 비교공시 하였습니다. &cr &cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간연결재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 금융상품의 범주 및 상계 &cr
(1) 금융자산의 범주 &cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,509,502 | - | - | 20,509,502 |
| 단기금융상품 | 74,279 | - | - | 74,279 |
| 매출채권 | 1,294,287 | - | - | 1,294,287 |
| 단기대여금 | 321,641 | - | - | 321,641 |
| 미수금 | 479,872 | - | - | 479,872 |
| 미수수익 | 40,099 | - | - | 40,099 |
| 보증금(유동) | 1,050,646 | - | - | 1,050,646 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | - | - | 9,052,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 26,905,988 | 26,905,988 |
| 보증금(비유동) | 3,375,010 | - | - | 3,375,010 |
| 합계 | 36,197,836 | - | 26,905,988 | 63,103,824 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 58,185,475 | - | - | 58,185,475 |
| 단기금융상품 | 22,744,548 | - | - | 22,744,548 |
| 매출채권 | 624,013 | - | - | 624,013 |
| 단기대여금 | 997,696 | - | - | 997,696 |
| 미수금 | 34,748,996 | - | - | 34,748,996 |
| 미수수익 | 28,500 | - | - | 28,500 |
| 보증금(유동) | 1,534,801 | - | - | 1,534,801 |
| 장기금융상품 | 9,054,500 | - | - | 9,054,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 21,035,454 | 21,035,454 |
| 보증금(비유동) | 3,898,802 | - | - | 3,898,802 |
| 합계 | 131,817,331 | - | 21,035,454 | 152,852,785 |
(2) 금융부채의 범주 &cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 5,068,827 | - | 5,068,827 |
| 단기차입금 | - | 49,213,638 | - | 49,213,638 |
| 리스부채 | - | - | 6,142,824 | 6,142,824 |
| 미지급금 | - | 39,853,395 | - | 39,853,395 |
| 유동성전환사채 | - | 65,762,116 | - | 65,762,116 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,300 | - | - | 3,614,300 |
| 미지급비용 | - | 21,545,770 | - | 21,545,770 |
| 기타유동금융부채 | - | 4,347,854 | - | 4,347,854 |
| 전환사채 | - | 82,913,385 | - | 82,913,385 |
| 장기차입금 | - | 671,837,036 | - | 671,837,036 |
| 장기리스부채 | - | - | 15,220,495 | 15,220,495 |
| 장기미지급금 | - | 108,064 | - | 108,064 |
| 합계 | 3,614,300 | 940,650,085 | 21,363,319 | 965,627,704 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 693,412 | - | 693,412 |
| 단기차입금 | - | 80,585,848 | - | 80,585,848 |
| 리스부채 | - | - | 6,558,148 | 6,558,148 |
| 미지급금 | - | 107,453,925 | - | 107,453,925 |
| 미지급비용 | - | 7,684,629 | - | 7,684,629 |
| 장기차입금 | - | 663,030,324 | - | 663,030,324 |
| 장기리스부채 | - | - | 13,121,328 | 13,121,328 |
| 장기미지급금 | - | 2,988,057 | - | 2,988,057 |
| 전환사채 | - | 58,750,212 | - | 58,750,212 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,817,317 | - | - | 1,817,317 |
| 장기미지급비용 | - | 4,423,029 | - | 4,423,029 |
| 합계 | 1,817,317 | 925,609,436 | 19,679,476 | 947,106,229 |
&cr(3) 금융상품 범주별 순손익&cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 이자수익(비용) | 수수료수익(비용) | 외환평가 및&cr거래손익 | 파생상품&cr평가손익 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 291,763 | - | 54,874 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | 4,579,016 |
| 합계 | 291,763 | - | 54,874 | - | 4,579,016 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | (1,796,982) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (43,661,052) | (648,463) | (5,580,655) | - | - |
| 기타금융부채 | (1,110,992) | - | - | - | - |
| 합계 | (44,772,044) | (648,463) | (5,580,655) | (1,796,982) | - |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 이자수익(비용) | 수수료수익(비용) | 외환평가 및&cr거래손익 | 파생상품&cr평가손익 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 393,350 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | 1,076,140 |
| 합계 | 393,350 | - | - | - | 1,076,140 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | (937) | 457,447 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (2,916,603) | - | (912,934) | - | - |
| 합계 | (2,916,603) | - | (913,871) | 457,447 | - |
5. 공정가치&cr
(1) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr &cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. &cr수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. &cr수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 20,509,502 | 20,509,502 | 58,185,475 | 58,185,475 |
| 단기금융상품 | 74,279 | 74,279 | 22,744,548 | 22,744,548 |
| 매출채권 | 1,294,287 | 1,294,287 | 624,013 | 624,013 |
| 단기대여금 | 321,641 | 321,641 | 997,696 | 997,696 |
| 미수금 | 479,872 | 479,872 | 34,748,996 | 34,748,996 |
| 미수수익 | 40,099 | 40,099 | 28,500 | 28,500 |
| 보증금(유동) | 1,050,646 | 1,050,646 | 1,534,801 | 1,534,801 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | 9,052,500 | 9,054,500 | 9,054,500 |
| 보증금(비유동) | 3,375,010 | 3,375,010 | 3,898,802 | 3,898,802 |
| 공정가치로 측정된 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,988 | 26,905,988 | 21,035,454 | 21,035,454 |
| 합계 | 63,103,824 | 63,103,824 | 152,852,785 | 152,852,785 |
| <금융부채> | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무 | 5,068,827 | 5,068,827 | 693,412 | 693,412 |
| 단기차입금 | 49,213,638 | 49,213,638 | 80,585,848 | 80,585,848 |
| 미지급금 | 39,853,395 | 39,853,395 | 107,453,925 | 107,453,925 |
| 유동성전환사채 | 65,762,116 | 65,762,116 | - | - |
| 미지급비용 | 21,545,770 | 21,545,770 | 7,684,629 | 7,684,629 |
| 기타유동금융부채 | 4,347,854 | 4,347,854 | - | - |
| 장기차입금 | 671,837,036 | 671,837,036 | 663,030,324 | 663,030,324 |
| 장기미지급금 | 108,064 | 108,064 | 2,988,057 | 2,988,057 |
| 전환사채 | 82,913,385 | 82,913,385 | 58,750,212 | 58,750,212 |
| 장기미지급비용 | - | - | 4,423,029 | 4,423,029 |
| 공정가치로 측정된 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(유동) | 3,614,300 | 3,614,300 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(비유동) | - | - | 1,817,317 | 1,817,317 |
| 기타금융부채 | ||||
| 리스부채 | 6,142,824 | 6,142,824 | 6,558,148 | 6,558,148 |
| 장기리스부채 | 15,220,495 | 15,220,495 | 13,121,328 | 13,121,328 |
| 합계 | 965,627,704 | 965,627,704 | 947,106,229 | 947,106,229 |
상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr&cr(나) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. &cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,988 | - | - | 26,905,988 |
| <부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,300 | - | - | 3,614,300 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 21,035,454 | - | - | 21,035,454 |
| <부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,817,317 | - | - | 1,817,317 |
(2) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 &cr
1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 21,035,454 | 1,817,317 |
| 당해 기간의 총손익 | 5,870,534 | 1,796,983 |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | 1,796,983 |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | 5,870,534 | - |
| 기말잔액 | 26,905,988 | 3,614,300 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 18,829,790 | 526,567 |
| 당해 기간의 총손익 | 1,076,140 | (456,509) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (456,509) |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | 1,076,140 | - |
| 기말잔액 | 19,905,929 | 70,058 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정&cr가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,988 | 자산접근법(주1) | - | 순자산가액 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,300 | 이항모형 | 미래주가 및 할인율 | 미래주가 변동성 |
(주1) 동화투자개발㈜에 대한 지분증권으로 동사의 주된 업종이 부동산임대 및 투자업에 해당하여 자산접근법에 의한 주식가치를 산정하여 공정가치를 측정하였습니다.&cr
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 21,035,454 | 자산접근법(주1) | - | 순자산가액 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,817,317 | 이항모형 | 미래주가 및 할인율 | 미래주가 변동성 |
(주1) 동화투자개발㈜에 대한 지분증권으로 동사의 주된 업종이 부동산임대 및 투자업에 해당하여 자산접근법에 의한 주식가치를 산정하여 공정가치를 측정하였습니다.
3) 수준3으로 분류된 금융상품 구분별 공정가치의 변동(1% 변동 가정)에 따른 세전총포괄손익 효과에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 269,060 | (269,060) | 210,355 | (210,355) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (36,143) | 36,143 | (18,173) | 18,173 |
6. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 5,719,188 | 246,568 |
| 예금(주1) | 14,790,314 | 57,938,908 |
| 합계 | 20,509,502 | 58,185,476 |
(주1) 당분기말 현재 연결실체의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 주석 26을 참조 하시기 바랍니다.&cr
7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실 충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,357,295 | (63,008) | 1,294,287 | 636,885 | (12,873) | 624,013 |
| 단기기타채권 : | ||||||
| 단기대여금 | 321,641 | - | 321,641 | 997,696 | - | 997,696 |
| 미수금 | 1,420,571 | (940,699) | 479,872 | 35,546,908 | (797,912) | 34,748,996 |
| 미수수익 | 40,099 | - | 40,099 | 28,500 | - | 28,500 |
| 보증금 | 1,050,646 | - | 1,050,646 | 1,534,801 | - | 1,534,801 |
| 소계 | 2,832,957 | (940,699) | 1,892,258 | 38,107,905 | (797,912) | 37,309,993 |
| 장기기타채권 : | ||||||
| 보증금 | 3,375,010 | - | 3,375,010 | 3,898,802 | - | 3,898,802 |
| 소계 | 3,375,010 | - | 3,375,010 | 3,898,802 | - | 3,898,802 |
| 합계 | 7,565,262 | (1,003,707) | 6,561,555 | 42,643,592 | (810,785) | 41,832,808 |
(2) 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 180일미만 | 180~360일 | 360일 초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 1,394,790 | 327,734 | 68,641 | 986,701 | 2,777,866 |
| 기대손실율 | - | 1% | 20% | 100% | 2% |
| 전체기간기대손실 | - | (3,277) | (13,729) | (986,701) | (1,003,707) |
| 순장부금액 | 1,394,790 | 324,457 | 54,912 | - | 1,774,159 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 180일미만 | 180~360일 | 360일 초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 253,782 | 34,957,347 | 195,206 | 777,459 | 36,183,794 |
| 기대손실율 | - | 1% | 20% | 100% | 2% |
| 전체기간기대손실 | - | (2,033) | (36,526) | (772,226) | (810,785) |
| 순장부금액 | 253,782 | 34,955,314 | 158,680 | 5,233 | 35,373,009 |
(3) 당분기 및 전분기 중 손실충당금 의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 12,873 | 50,136 | - | - | 63,008 |
| 단기기타채권 : | |||||
| 미수금 | 797,912 | 142,787 | - | - | 940,699 |
| 합계 | 810,785 | 192,923 | - | - | 1,003,707 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 23,680 | 10,941 | - | - | 34,621 |
| 단기기타채권 : | |||||
| 미수금 | 252,781 | 443,410 | - | - | 696,191 |
| 합계 | 276,461 | 454,351 | - | - | 730,812 |
&cr
8. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 크루즈 이용권 &cr및 항공권 | 3,141,124 | - | 3,141,124 |
| 식음료 | 625,778 | - | 625,778 |
| 의류 | 218,016 | - | 218,016 |
| 기타 | 1,516,883 | - | 1,516,883 |
| 합계 | 5,501,801 | - | 5,501,801 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 저장품 | 25,538 | - | 25,538 |
| 크루즈 이용권 | 2,341,124 | - | 2,341,124 |
| 식음료 | 1,187,640 | - | 1,187,640 |
| 의류 | 411,043 | - | 411,043 |
| 합계 | 3,965,345 | - | 3,965,345 |
9. 공정가치측정금융자산&cr
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr
당분 기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발 ㈜ | 312,196 | 6.31% | 3,121,960 | 26,905,988 | 26,905,988 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발 ㈜ | 312,196 | 6.31% | 3,121,960 | 21,035,454 | 21,035,454 |
&cr (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수&cr(주) | 지분율&cr(%) | 이자율&cr(%) | 취득원가 | 장부금액 | 평가손실(주1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 누계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <지분증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ | 30,200,000 | 15.10% | - | 151,000,000 | - | - | 151,000,000 |
| <채무증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ - 전환사채 | - | - | 5.00% | 22,650,000 | - | - | 22,650,000 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수&cr(주) | 지분율&cr(%) | 이자율&cr(%) | 취득원가 | 장부금액 | 평가손실(주1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기 | 누계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <지분증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ | 30,200,000 | 15.10% | - | 151,000,000 | - | - | 151,000,000 |
| <채무증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ - 전환사채 | - | - | 5.00% | 22,650,000 | - | - | 22,650,000 |
&cr(주1) 용산개발사업 시행사인 드림허브프로젝트금융투자㈜가 한국철도공사와의 토지소유권 말소등기소송에서 패소하는 항소심 판결이 2018년 5월 11일 최종 확정됨에 따라, 연결실체가 보유한 드림허브프로젝트금융투자㈜의 지분증권 1,510억원 및 채무증권 226.5억원에 대한 회수 불확실성을 반영하여 평가손실을 인식하였습니다.
&cr&cr 10 . 관계기업투자&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기말> |
| 기업명 | 지분율(%) | 주된사업장 | 보고기간 종료일 | 관계의성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 코레일관광개발㈜ | 39.20% | 대한민국 | 2021.09.30 | 여행서비스 | 지분법 |
| <전기말> |
| 기업명 | 지분율(%) | 주된사업장 | 보고기간 종료일 | 관계의성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 코레일관광개발㈜ | 39.20% | 대한민국 | 2020.12.31 | 여행서비스 | 지분법 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코레일관광개발㈜ | 1,568,000 | 71,633 | 71,633 | 1,568,000 | 1,365,240 | 1,365,240 |
&cr(3) 관계기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코레일관광개발㈜ | 1,365,240 | - | (1,293,607) | - | - | - | 71,633 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코레일관광개발㈜ | 3,340,054 | - | 132,619 | - | - | - | 3,472,673 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 코레일관광개발㈜ | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 15,452,857 | 11,578,235 |
| 비유동자산 | 6,627,856 | 6,732,993 |
| 유동부채 | 12,545,134 | 9,235,714 |
| 비유동부채 | 9,352,842 | 5,592,760 |
| 수익 | 42,618,201 | 60,728,339 |
| 계속영업손익 | (3,641,952) | 539,038 |
| 총포괄손익 | (3,300,018) | (1,431,061) |
한편, 관계기 업의 한국채택국제회계기준 재무제표 금액은 지분법을 사용할 때 수행된 조정사항을 반영하고 있습니다.
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 요약재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 코레일관광개발㈜ | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 순자산 | 182,737 | 3,482,754 |
| 순자산지분가액 | 71,633 | 1,365,240 |
| 미실현손익 | - | - |
| 장부금액 | 71,633 | 1,365,240 |
&cr
11 . 유형자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분(주1) | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 104,656,632 | - | - | 104,656,632 |
| 건물 | 766,984,048 | (38,279,119) | - | 728,704,929 |
| 구축물 | 19,103,091 | (840,465) | - | 18,262,626 |
| 기계장치 | 25,707,367 | (2,216,981) | - | 23,490,386 |
| 차량운반구 | 3,239,391 | (2,101,868) | - | 1,137,523 |
| 건설중인자산 | 4,475,407 | - | - | 4,475,407 |
| 기타의유형자산 | 77,232,331 | (13,463,173) | - | 63,769,158 |
| 합계 | 1,001,398,267 | (56,901,606) | - | 944,496,661 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분(주1) | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 104,656,632 | - | - | 104,656,632 |
| 건물 | 747,526,562 | (6,824,300) | - | 740,702,262 |
| 구축물 | 19,103,091 | (152,812) | - | 18,950,279 |
| 기계장치 | 9,441,285 | (232,557) | - | 9,208,728 |
| 차량운반구 | 3,456,290 | (2,039,864) | - | 1,416,426 |
| 건설중인자산 | 32,431,052 | - | - | 32,431,052 |
| 기타의유형자산 | 69,626,045 | (11,722,681) | - | 57,903,364 |
| 합계 | 986,240,957 | (20,972,214) | - | 965,268,743 |
(주1) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 주석 26을 참조하시기 바랍니다.&cr(주2) 당분기 중 사용권자산을 유형자산에서 분리하여 별도로 표시하였으며 세부내역은 주석 13을 참조하시기 바랍니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 기타의유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 104,656,632 | 740,702,262 | 18,950,279 | 9,208,728 | 1,416,426 | 32,431,052 | 57,903,364 | 965,268,743 |
| 증가 : | ||||||||
| 취득 | - | 5,765,301 | - | 8,760,813 | - | 1,216,158 | 7,647,999 | 23,390,271 |
| 대체 | - | 13,692,185 | - | 7,526,461 | - | (29,171,803) | 6,913,376 | (1,039,781) |
| 감소 : | ||||||||
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (81,267) | (81,267) |
| 감가상각 | - | (31,454,819) | (687,653) | (2,005,616) | (278,903) | - | (8,614,314) | (43,041,305) |
| 기말 | 104,656,632 | 728,704,929 | 18,262,626 | 23,490,386 | 1,137,523 | 4,475,407 | 63,769,158 | 944,496,661 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 기타의유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 104,656,632 | 1,535,668 | 328,208,456 | 10,036,988 | 1,694,407 | 446,132,151 |
| 증가 : | ||||||
| 취득 | - | - | 188,574,856 | 5,990,033 | 691,176 | 195,256,065 |
| 감소 : | ||||||
| 처분 | - | (50,188) | - | (19,833) | - | (70,021) |
| 감가상각 | - | (252,522) | - | (4,752,305) | (508,409) | (5,513,236) |
| 기말 | 104,656,632 | 1,232,958 | 516,783,312 | 11,254,883 | 1,877,174 | 635,804,959 |
&cr
12 . 무형자산 &cr
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 42,518,544 | 7,405,976 | 90,227 | 172,500 | 50,187,247 |
| 증가 : | |||||
| 개별취득 | - | 1,962,525 | - | - | 1,962,525 |
| 기타 | - | 1,007,781 | - | - | 1,007,781 |
| 감소 : | |||||
| 상각 | - | (1,642,864) | (17,277) | - | (1,660,141) |
| 기말 | 42,518,544 | 8,733,418 | 72,950 | 172,500 | 51,497,412 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 42,675,655 | 3,224,927 | 122,808 | 520,500 | 46,543,890 |
| 증가 : | |||||
| 개별취득 | - | 998,624 | - | - | 998,624 |
| 감소 : | |||||
| 처분 | - | - | - | (185,500) | (185,500) |
| 상각 | - | (807,905) | (9,383) | - | (817,288) |
| 기말 | 42,675,655 | 3,415,646 | 113,425 | 335,000 | 46,539,726 |
(2) 영업권의 손상검사&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 손상차손을 인식하기 전 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 엘티엔터테인먼트 카지노사업(주2) | 42,518,544 | 42,518,544 |
| 용산역세권개발사업(주3) | - | 157,111 |
| 합계 | 42,518,544 | 42,675,655 |
(주1) 연결실체는 매년 영업권 등 내용연수가 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은 해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.&cr(주2) 동영업권의 평가에 있어 사용가치의 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 현금흐름은 각 현금흐름창출단위별 과거 손익에 적정 성장률을 적용하였습니다.향후 5년 경과 후의 성장률은 0%로 추정하였으며, 할인율은 각 현금창출단위의 가중평균자본비용을 사용하였으며 적용된 할인율은 15.06%입니다.
(주3) 전기에 실질적인 사업을 영위하고 있지 않음에 따라 장부가액을 전액 손상처리하였습니다.
13 . 리스 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자 산 유형별 사용권 자산 의 내역은 다음 과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 26,963,090 | (5,049,468) | 21,913,622 |
| 차량운반구 | 538,142 | (125,185) | 412,957 |
| 시설장치 | 78,549 | (21,819) | 56,730 |
| 합계 | 27,579,779 | (5,196,472) | 22,383,307 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 28,138,276 | (6,032,298) | 22,105,978 |
| 차량운반구 | 937,177 | (318,858) | 618,319 |
| 시설장치 | 78,549 | (2,182) | 76,367 |
| 합계 | 29,154,002 | (6,353,338) | 22,800,664 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | ||
| 사용권자산(부동산) | 5,143,378 | 4,694,557 |
| 사용권자산(차량운반구) | 130,141 | 57,747 |
| 사용권자산(시설장치) | 19,637 | - |
| 차량운반구(금융리스) | - | 71,454 |
| 합계 | 5,293,156 | 4,823,758 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,110,992 | 434,348 |
| 단기리스료 및 소액자산 리스료 | 85,104 | 59,706 |
| 사용권자산처분이익 | 11,027 | 24,130 |
&cr 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,456,642천원(전분기 2,856,757천원) 입 니다. &cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 6,142,824 | 6,558,148 |
| 비유동 | 15,220,495 | 13,121,328 |
| 합계 | 21,363,319 | 19,679,476 |
(4) 당분기 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 합계 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 6,246,107 | 5,843,928 | 12,570,081 | 24,660,116 | 21,363,319 |
(5) 연결실체의 부동산 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. &cr &cr (6) 연결실체는 제주 드림타워 호텔레지던스에 대하여 각 수분양자들로부터 20년간 객실을 임차하는 계약을 체결하였으나, 당분기말 현재 리스개시일이 도래하지 않아 관련 사용권자산 및 리스부채를 인식하지 아니하였습니다. 해당 계약에 대한 사용권자산 및 리스부채는 2021년 중 개시할 예정입니다. &cr &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 49,213,638 | 80,585,848 |
| 장기차입금 | 671,837,036 | 663,030,324 |
| 유동성전환사채 | 65,762,116 | - |
| 전환사채 | 82,913,385 | 58,750,212 |
| 합계 | 869,726,175 | 802,366,384 |
(2) 단기차입금
(단위 : 천원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중순위 인테리어 공사비&cr 대출약정(주1) | 더케이저축은행㈜ | - | - | 3,500,000 |
| 미래에셋대우㈜&cr 코람코자산운용㈜ | - | - | 22,500,000 | |
| 후순위 인테리어 공사비&cr 대출약정(주1) | 미래에셋대우㈜&cr 코람코자산운용㈜ | - | - | 24,000,000 |
| 드림타워 복합리조트&cr 사업운영비 등(주1) | ㈜아이비케이캐피탈 | - | - | 20,000,000 |
| 드림타워 복합리조트&cr 사업운영비 등 | 제주은행 | 5.27% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 우리은행 | - | - | 1,240,000 | |
| 동화투자개발㈜ | 4.0 ~ 11.7% | 47,213,638 | 7,345,848 | |
| 합계 | 49,213,638 | 80,585,848 |
(주1) 제주 드림타워 개발사업의 인테리어 공사비 등 조달을 위해 차입한 특정차입금에 해당합니다.&cr
(3) 장기차입금
(단위 : 천원)
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | 이자율 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranche A(주1) | 2020/11/30 | 2023/11/30 | 600,000,000 | 600,000,000 | 4.05% |
| Tranche B(주1) | 2020/11/30 | 2023/11/30 | 100,000,000 | 100,000,000 | 5.90% |
| 현재가치할인차금 | (28,162,964) | (36,969,676) | |||
| 합계 | 671,837,036 | 663,030,324 |
(주1) 당분기말 현재 장기차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산, 종속기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 26참조).&cr
(4) 전환사채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성전환사채 | 65,762,116 | - |
| 전환사채 | 82,913,385 | 58,750,212 |
| 합계 | 148,675,501 | 58,750,212 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채(주1) | 2019.09.20 | 2023.09.20 | 5% | 71,094,000 | 65,280,000 |
| 전환권조정 (차감) | (4,290,466) | (5,254,396) | |||
| 사채할인발행차금 (차감) | (1,041,418) | (1,275,392) | |||
| 소계 | 65,762,116 | 58,750,212 | |||
| 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채(주2) | 2021.01.15 | 2025.01.14 | 2.5% | 37,000,000 | - |
| 상환할증금(가산) | 2,323,600 | - | |||
| 전환권조정 (차감) | (6,250,103) | - | |||
| 사채할인발행차금 (차감) | (497,639) | - | |||
| 소계 | 32,575,858 | - | |||
| 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 (주2) | 2021.03.11 | 2025.01.14 | 2.5% | 57,260,000 | - |
| 상환할증금(가산) | 3,401,244 | - | |||
| 전환권조정 (차감) | (9,511,065) | - | |||
| 사채할인발행차금 (차감) | (812,652) | - | |||
| 소계 | 50,337,527 | - | |||
| 합계 | 148,675,501 | 58,750,212 |
( 주1 ) 상기 전환사채의 전환권은 자본(전환권대가)으로 분류되었으며, 사채권자의 풋옵션가치를 장기기타금융부채(파생금융부채)로 분리하여 계상하고 있습니다. &cr(주2) 상기 전환사채의 전환권은 자본(전환권대가)으로 분류되었으며, 사채권자의 풋옵션가치를 분리하여 계상하고 있지 않습니다.
3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행명 | 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채 |
| 액면금액 | US $60,000,000 |
| 발행가액 | US $60,000,000 |
| 발행일 | 2019년 9월 20일 |
| 만기일 | 2023년 9월 20일 |
| 표면금리 | 5.0% |
| 만기보장수익률 | 5.0% |
| 전환가액 | 주당 13,850원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 주식의 종류 변경, 액면분할 등 |
| 전환청구기간 | 2020년 9월 20일부터 2023년 8월 21일까지 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 2022년 9월 20일부터 가능 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행명 | 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 |
| 액면금액 | 37,000백만원 |
| 발행가액 | 37,000백만원 |
| 발행일 | 2021년 1월 15일 |
| 만기일 | 2025년 1월 14일 |
| 표면금리 | 2.5% |
| 만기보장수익률 | 4.5% |
| 전환가액 | 주당 15,550원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 |
| 전환청구기간 | 2022년 1월 15일부터 2025년 1월 7일까지 |
| 조기상환청구기간(Put Option) | 2023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행명 | 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 |
| 액면금액 | 57,260백만원 |
| 발행가액 | 57,260백만원 |
| 발행일 | 2021년 3월 11일 |
| 만기일 | 2025년 1월 14일 |
| 표면금리 | 2.5% |
| 만기보장수익률 | 4.5% |
| 전환가액 | 주당 15,550원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 |
| 전환청구기간 | 2022년 1월 15일부터 2025년 1월 7일까지 |
| 조기상환청구기간(Put Option) | 2023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 |
&cr
15. 당 기손익-공 정가치측정금융부채 &cr
당분기말 및 전기말 현재 당 기손익-공 정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당 기손익-공 정가치측정금융부채(주1) | 3,614,300 | - | - | 1,817,317 |
(주1) 전환사채에 대한 사채권자의 조기상환권 가치에 해당합니다.
&cr
16 . 순 확정급여부채&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 20,796,454 | 17,016,022 |
| 사외적립자산 공정가치 | (1,508,970) | (1,501,486) |
| 합계 | 19,287,484 | 15,514,536 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,016,022 | 16,958,440 |
| 근무원가 | 4,732,660 | 2,416,857 |
| 이자원가 | 301,002 | 211,647 |
| 급여지급액 | (1,253,230) | (2,476,996) |
| 기말 | 20,796,454 | 17,109,948 |
(3) 사외적립자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,501,486 | 1,485,975 |
| 이자수익 | 7,484 | 12,769 |
| 사용자의기여금 | - | - |
| 급여지급액 | - | - |
| 기말 | 1,508,970 | 1,498,744 |
&cr
17. 충당부채&cr &cr 전분기 충당부채 내역은 없으며, 당분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 복구충당부채(유동성)(주1) | 94,000 | - | - | 94,000 |
| 기타유동성충당부채(주2) | - | 92,066 | - | 92,066 |
| 소계 | 94,000 | 92,066 | - | 186,066 |
| 복구충당부채(주1) | 310,824 | 187,940 | - | 498,764 |
| 장기근속충당부채 | - | 72,012 | - | 72,012 |
| 소계 | 310,824 | 259,952 | - | 570,776 |
| 합계 | 498,824 | 352,018 | - | 756,842 |
(주1) 사용권자산 관련 복구충당부채 입니다.&cr(주2) 카지노 멤버쉽 포인트 등 관련 충당부채 입니다.&cr&cr
18 . 자본 금과 자본잉여금&cr&cr(1) 자본금&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식수 | 69,275,662 주 | 69,275,662 주 |
| 보통주자본금 | 34,637,831 | 34,637,831 |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다.
(2) 자본잉여금&cr&cr당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 508,438,945 | - | - | 508,438,945 |
| 신수인수권대가 | 12,367,194 | - | - | 12,367,194 |
| 전환권대가 | 5,538,635 | 10,505,469 | - | 16,044,104 |
| 합계 | 526,344,774 | 10,505,469 | - | 536,850,243 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 508,438,945 | - | - | 508,438,945 |
| 신수인수권대가 | 12,367,194 | - | - | 12,367,194 |
| 전환권대가 | 5,538,635 | - | - | 5,538,635 |
| 합계 | 526,344,774 | - | - | 526,344,774 |
&cr 19 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr
(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 수익의 원천별 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 29,991,862 | 66,730,857 | 1,220,576 | 14,702,553 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | - | - | - | - |
| 합계 | 29,991,862 | 66,730,857 | 1,220,576 | 14,702,553 |
(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생긴 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워 &cr복합리조트부문 | 카지노부문 | 인터넷언론부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익인식 시점 | |||||
| - 한 시점에 인식 | 1,539,440 | 52,660,486 | 11,206,675 | 1,324,256 | 66,730,857 |
| - 기간에 걸쳐 인식 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 1,539,440 | 52,660,486 | 11,206,675 | 1,324,256 | 66,730,857 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워 &cr복합리조트부문 | 카지노부문 | 인터넷언론부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익인식 시점 | |||||
| - 한 시점에 인식 | 12,311,022 | 35,660 | 1,341,396 | 1,014,475 | 14,702,553 |
| - 기간에 걸쳐 인식 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 12,311,022 | 35,660 | 1,341,396 | 1,014,475 | 14,702,553 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산 및 계약부채에 대한 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수취채권 | ||
| 매출채권 | 1,294,287 | 624,013 |
| 수취채권 계 | 1,294,287 | 624,013 |
| 계약자산 | ||
| 계약자산 계 | - | - |
| 계약부채 | ||
| 선수금 | 11,623,770 | 7,351,524 |
| 수탁금 | 1,454,975 | 568,758 |
| 계약부채 계 | 13,078,745 | 7,920,282 |
&cr
20 . 비 용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 상품의 변동 | 3,126,081 | 8,486,508 | - | - |
| 항공권원가 | - | - | - | - |
| 급여 | 17,347,116 | 47,564,011 | 7,000,481 | 19,773,204 |
| 퇴직급여 | 1,857,520 | 4,933,116 | 739,300 | 2,051,474 |
| 복리후생비 | 594,253 | 1,462,508 | 270,235 | 995,619 |
| 감가상각비및무형자산상각비 | 17,176,172 | 49,994,602 | 1,756,521 | 4,780,035 |
| 지급수수료 | 8,589,509 | 22,076,875 | 642,195 | 1,817,565 |
| 수도광열비 | 2,708,583 | 7,351,095 | 12,179 | 33,335 |
| 보험료 | 1,581,365 | 4,565,195 | 757,165 | 2,145,722 |
| 소모품비 | 1,772,149 | 5,456,979 | 17,487 | 48,575 |
| 광고선전비 | 717,108 | 2,968,010 | 198,879 | 730,602 |
| 세금과공과 | 1,569,508 | 3,973,782 | 275,245 | 554,763 |
| 사교장원가 | 532,874 | 532,874 | 906,317 | 4,402,290 |
| 대손상각비 | 22,370 | 192,922 | 124,061 | 454,352 |
| 기타여행경비 | 4,886 | 87,820 | 30,118 | 5,432,131 |
| 기타 | 6,138,655 | 8,243,290 | 1,237,926 | 4,104,450 |
| 합계 | 63,738,149 | 167,889,587 | 13,968,109 | 47,324,117 |
&cr
21 . 기타수익 및 기타비용&cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | 38,500 | - | 39,812 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 22,591 | 22,591 |
| 사용권자산처분이익 | 627 | 11,026 | - | - |
| 협찬금 | - | - | - | 20,500 |
| 잡이익 | 12,594 | 25,018 | 24,940 | 27,683 |
| 합계 | 13,221 | 74,544 | 47,531 | 110,586 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 56,782 | 56,785 | 509 | 509 |
| 기부금 | 38,998 | 354,498 | 29,000 | 50,303 |
| 기타의지급수수료 | - | - | 20,000 | 729,897 |
| 재고자산감모손실 | 39 | 268 | - | - |
| 잡손실 | - | 5,102 | 173 | 1,063 |
| 합계 | 95,819 | 416,653 | 49,682 | 784,772 |
&cr
22 . 금융수익 및 금융비 용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 80,646 | 291,763 | 108,118 | 393,350 |
| 외환차익 | 12,084 | 50,294 | 4,421 | 124,128 |
| 외화환산이익 | 32,484 | 56,358 | 1,453,026 | 40,222 |
| 환전수수료 | - | - | 1,266 | 16,112 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | - | - | 95,935 | 457,447 |
| 합계 | 125,214 | 398,415 | 1,662,766 | 1,031,259 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 15,469,473 | 44,772,044 | 577,057 | 2,916,603 |
| 외환차손 | 153,186 | 313,329 | 32,840 | 252,119 |
| 외화환산손실 | 3,025,945 | 5,319,104 | 13,422 | 826,102 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 | (291,312) | 1,796,982 | - | - |
| 기타지급수수료(금융) | - | 648,463 | - | - |
| 합계 | 18,357,292 | 52,849,922 | 623,319 | 3,994,824 |
&cr
23 . 법인세비 용&cr &cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
24 . 현금흐름 표
&cr(1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표 와 연결현금흐름표 상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 분기순손실에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 44,772,044 | 2,916,603 |
| 퇴직급여 | 5,026,179 | 2,615,734 |
| 감가상각비 | 48,334,461 | 5,513,236 |
| 무형자산상각비 | 1,660,141 | 817,288 |
| 대손상각비 | 192,922 | 454,352 |
| 외화환산손실 | 5,319,104 | 826,102 |
| 유형자산처분손실 | 56,785 | 509 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 | 1,796,982 | - |
| 지급수수료 | 31,999 | - |
| 지분법손실 | 1,293,607 | - |
| 법인세수익 | (4,254,598) | (1,070,224) |
| 사용권자산처분이익 | (11,026) | - |
| 유형자산처분이익 | (38,500) | (39,812) |
| 무형자산처분이익 | - | (22,591) |
| 이자수익 | (291,763) | (393,350) |
| 외화환산이익 | (56,359) | (40,222) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 | - | (457,448) |
| 지분법이익 | - | (132,619) |
| 합계 | 103,831,978 | 10,987,558 |
(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (720,409) | 113,303 |
| 미수금의 감소 | 34,192,337 | 10,143,334 |
| 미수수익의 감소 | 277,892 | 80,401 |
| 선급금의 감소(증가) | (1,575,485) | 3,946,716 |
| 선급비용의 감소 | 291,781 | 59,169 |
| 당기법인세자산의 증가 | - | (4,388) |
| 기타유동자산의 증가 | - | (4,500) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,536,457) | 1,784,263 |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,375,415 | (186,820) |
| 미지급금의 감소 | (14,514,503) | (15,698,617) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,124,044 | (644,976) |
| 예수금의 증가 | 117,334 | 10,688 |
| 당기법인세부채의 증가 | - | 9,782 |
| 수탁금의 증가(감소) | 886,217 | (17,719,651) |
| 미지급비용의 증가 | 7,109,487 | 1,442,384 |
| 기타금융부채의 증가 | 4,496,056 | - |
| 기타부채의 감소 | (168,996) | - |
| 퇴직급여의 지급 | (1,253,231) | (2,476,996) |
| 합계 | 36,101,482 | (19,145,908) |
(4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 증가(토지현재가치할인차금상각 등) | - | 2,207,707 |
| 건설중인자산 본계정대체 | 29,171,803 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 5,870,534 | 1,076,140 |
| 사용권자산 취득 | 5,425,680 | 5,990,033 |
| 유무형자산 취득 미지급액의 변동 | 56,523,790 | 11,433,472 |
| 보증금 유동성 대체 | 653,325 | - |
| 미지급금 유동성 대체 | 2,879,994 | 10,434,402 |
| 전환사채 유동성 대체 | 65,762,116 | 63,679,662 |
| 파생상품부채 유동성 대체 | 3,614,300 | 171,172 |
| 미지급비용 유동성 대체 | 5,592,201 | 1,879,770 |
&cr
25 . 특수관계 자거래&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 관계 | 기업명 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| <연결실체에 영향력을 행사하는 기업> | ||
| 유의적영향력행사기업 | 동화투자개발㈜ | 동화투자개발㈜ |
| <회사가 영향력을 행사하는 기업> | ||
| 관계기업 | 코레일관광개발㈜ | 코레일관광개발㈜ |
| <기타특수관계자> | ||
| 기타 | ㈜동화뉴텍 | ㈜동화뉴텍 |
| 기타 | ㈜동화면세점 | ㈜동화면세점 |
| 기타 | 롯데관광㈜ | 롯데관광㈜ |
| 기타 | 드림허브프로젝트금융투자㈜ | 드림허브프로젝트금융투자㈜ |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 매출 등 | 매입 등(주1) | 이자수익 | 이자비용 (주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 4,926,185 | 846 | 1,084,922 |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | - | 61,713 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 1,625 | - | 706,636 |
| 합계 | - | 4,989,523 | 846 | 1,791,558 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 매출 등 | 매입 등(주1) | 이자수익 | 이자비용(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | 406 | 2,619,973 | 115,641 | 92,181 |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | 1,625 | 3,972 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | 21,664 | - | 102,609 | 275,738 |
| 롯데관광㈜ | 기타 | 63,433 | - | - | - |
| 합계 | 87,128 | 2,623,945 | 218,250 | 367,919 |
&cr(주1) 연결실체는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 당분기 중 사용권자산 취득액은 매입등에 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용은 이자비용에 포함되어 있습니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 3,860,000 | (3,860,000) | - | 6,740,000 | 58,247,790 | (18,380,000) | 46,607,790 |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | - | - | - | - | 6,000,000 | (6,000,000) | - |
| 합계 | - | 3,860,000 | (3,860,000) | - | 6,740,000 | 64,247,790 | (24,380,000) | 46,607,790 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 7,383,000 | (7,383,000) | - | 605,848 | 5,640,000 | - | 6,245,848 |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 1,500,000 | (1,500,000) | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | 8,883,000 | (8,883,000) | - | 605,848 | 5,640,000 | - | 6,245,848 |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 단기대여금 | 기타채무 | 리스부채 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 1,401,230 | - | 218,749 | 6,780,165 | 46,607,790 |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | - | - | - | 7,543 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 2,610,000 | - | - | 12,024,173 | - |
| 롯데관광㈜ | 기타 | 62,181 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 62,181 | 4,011,230 | - | 226,292 | 18,804,338 | 46,607,790 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 단기대여금 | 기타채무 | 리스부채 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 893,440 | - | 129,450 | 3,384,643 | 6,740,000 |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | - | - | - | 11,314 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 2,610,000 | - | 20,662 | 11,492,643 | - |
| 롯데관광㈜ | 기타 | 62,181 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 62,181 | 3,503,440 | - | 161,426 | 14,877,286 | 6,740,000 |
(5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용&cr &cr 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같으며, 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 담보자산 | 보증금액 | 제공처 | 내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김기병 | 최대주주 | 대주주 소유 당사의 주식&cr(17,410,621주) | 700,000,000 | 신한금융투자㈜ | 장기차입금에 대한 주식근질권 설정 |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력&cr행사기업 | 서울 종로구 세종대로 149&cr광화문빌딩 1~11층 | 80,000,000 | 서울보증보험㈜ | 서울회생법원 2013회합47 회생절차에&cr 의하여 확정된 회생채무 원금 및 지연이자 |
| 합계 | 780,000,000 |
(6) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여(주1) | 7,536,291 | 6,981,412 |
| 퇴직급여 | 3,063,334 | 1,024,125 |
| 합계 | 10,599,625 | 8,005,537 |
(주1) 현직 주요 경영진에 대한 임금, 급여, 사회보장분담금(예: 국민연금), 유급연차휴가, 유급병가, 이익분배금 및 상여금(보고기간종료일로부터 12개월 이내에 지급될수 있는 것에 한함), 그리고 비화폐성급여(예: 의료급여, 주택, 자동차, 무상 또는 보조 로 공급된 재화와 용역) 등을 의미합니다.&cr
상기의 주요경영진은 연결실체의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요임원입니다. &cr&cr
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 보통예금 | 보통예금 | 신한은행 | 792,702 | 50,838,667 | 질권설정(주1) |
| 보통예금 | 새마을금고 | 1,546 | - | ||
| 단기금융상품 | 보통예금 | 새마을금고 | 74,279 | 22,644,548 | |
| 정기예금 | 우리은행 | - | 100,000 | 질권설정(주2) | |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 100,000 | 100,000 | |
| 정기예금 | 국민은행 | 1,400,000 | 1,400,000 | ||
| 보통예금 | 새마을금고 | 7,550,000 | 7,550,000 | 질권설정(주1) | |
| 정기예금 | 우리은행 | 2,500 | 4,500 | 당좌개설보증금 | |
| 합계 | 9,921,027 | 82,637,715 |
(주1) 제주드림타워 개발사업 장ㆍ단기차입금 관련하여 대상계좌에 예치된 금원에 대하여 질권 설정되어 있습니다.&cr (주2) 영업 및 항공권 발권금액에 대한 지급보증 을 위하여 질권설정되어 있습니다. &cr
(2) 담보제공 및 사용제한 자산내용&cr &cr 1) 연결실체는 한국철도공사와 자산관리위탁회사지분 관련 합의를 체결하고 이를 담보하기 위해 삼성물산㈜와의 주식양수도계약에 따라 잠정적으로 취득한 연결실체 내종속기업인 용산역세권개발㈜의 주식 270,600주를 담보제공하고 있습니다.&cr &cr 2) 연결실체는 제주 드림타워 복합리조트 사업과 관련한 장ㆍ단기차입금에 대해 토지(장부금액: 104,656,632천원) 및 건물(장부금액: 728,704,929천원)을 부동산담보신탁(수탁자 : 아시아신탁㈜, 1순위 우선수익자 : 신한은행, 새마을 중앙회 등 6,000억원 선순위 대주, 2순위 우선수익자 : 가르다제일차㈜ 등 1000억원 후순위 대주, 3순위 우선수익자 : 미래에셋대우㈜, 더케이저축은행㈜, 4순위 우선수익자 : 미래에셋대우㈜)하여 담보로 제공하였으며, 연결실체 내 종속기업인 엘티엔터테인먼트㈜의 주식 4,000,000주에 대하여 주식근질권이 설정되어 있습니다. 당분기말 현재 관련 차입금실행액은 7,000억원이며, 우선수익자의 우선수익한도는 차입금실행액의 120%인 8,400억원입니다. &cr
(3) 제공받은 담보 및 지급보증내용
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 5,199,354 | IATA 외 | IATA 항공발권 정산채무 및 영업관련 지급보증 |
| 한국관광협회중앙회 여행공제회 |
1,500,000 | 대한항공 외 | 영업보증공제 외 |
(4) 계류중인 소송사건&cr &cr 당분기말 현재 연결실체가 손해배상청구 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 22건으로, 소송가액은 63,299백만원입니다. 당분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과에 대한 합리적 예측이 불가능하고 지급의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.&cr
(5) 호텔위탁운영 관련 약정사항&cr&cr연결실체는 2017년 8월 Hyatt International-Asia Pacific, Limited와 2020년 12월 18일부터 2040년 12월 17일까지의 기간에 대해 호텔 개발과 운영활동, 마케팅 및 경영서비스의 제공과 관련한 호텔운영위탁계약 체결하였습니다. 매년 기본수수료, 로열티수수료 등에 대하여 매출액등의 기준금액의 일정비율을 지급하도록 하고 있으며, 최저수수료 보전금액은 매년 USD 2,000,000 ~ USD 4,500,000입니다.&cr&cr(6) 코로나바이러스감염증-19 영향&cr&cr2020년초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산 우려로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결실체의 영업 기반인 여행업 및 호텔업의 경우 코로나19의 확산으로 인한 여객 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 일정 시점까지 수익 감소가 예상되나, 과거 유사 질병(사스, 신종플루 등) 종료 후 여객수요가 단기간에 급속히 회복되었던 전례를 감안하면 여객 수요는 빠르게 회복될 것으로 예상합니다.&cr&cr한편, 연결실체가 금년에 계획한 자금조달은 예정대로 원활히 진행되고 있어 유동성 확보에는 유의적 어려움은 없을 것으로 판단합니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 당사의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결실체의 분기재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. &cr &cr
27 . 영업부문 &cr &cr (1) 연결실체의 영업부문은 아래와 같이 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 여행관련서비스부문 | 여행관련 서비스 제공 |
| 드림타워 복합리조트부문 | 제주 드림타워 복합리조트 사업과 관련하여 분양대행 서비스를 제공하고 있으며, 제주 드림타워 복합리조트 오픈(2020년 12월 18일)에 따라 호텔업 ·종합소매업 ·임대업관련 서비스 등을 제공 |
| 자산관리서비스부문 (주1) | 용산역세권 개발사업 자산관리서비스 제공 |
| 카지노부문(주2) | ㈜엘티엔터테인먼트 카지노 및 환전업 |
| 인터넷언론부문 | 마이데일리㈜의 인터넷 언론정보 제공 |
&cr (주1) 중단사업으로 분류하였습니다.&cr (주2) 2018년 8월 17일 파라다이스그룹이 제주 롯데호텔에서 운영중이던 '파라다이스 제주롯데 카지노(주식회사 두성)'를 주식양수도 계약을 통해 149억원에 인수한 후상호를 ㈜엘티엔터테인먼트로 변경하고 350억원 유상증자에 참여하여 ㈜엘티엔터테인먼트의 재무구조를 개선함으로써 카지노사업 진출의 기반을 마련하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익의 정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워&cr복합리조트 부문 | 카지노부문 | 인터넷언론부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,232,861 | 52,967,065 | 11,206,675 | 1,324,256 | 66,730,857 |
| 영업이익(손실) | (6,585,572) | (85,933,932) | (8,507,890) | (131,337) | (101,158,731) |
| 분기순이익(손실) | (7,829,389) | (134,418,161) | (8,552,858) | (190,947) | (150,991,355) |
| 감가상각비와&cr무형자산상각비 | 1,965,833 | 42,641,299 | 5,312,158 | 75,312 | 49,994,602 |
| 이자수익 | 73,511 | 197,581 | 19,123 | 1,548 | 291,763 |
| 이자비용 | 1,375,691 | 43,271,535 | 114,152 | 10,666 | 44,772,044 |
| 지분법손익 | (1,293,607) | - | - | - | (1,293,607) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워&cr복합리조트 부문 | 카지노부문 | 인터넷언론부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 12,086,202 | 40,479 | 1,341,396 | 1,234,475 | 14,702,553 |
| 영업이익(손실) | (5,711,414) | (22,756,034) | (3,917,173) | (236,943) | (32,621,565) |
| 분기순이익(손실) | (7,400,561) | (23,394,489) | (4,012,606) | (248,818) | (35,056,473) |
| 감가상각비와&cr무형자산상각비 | 1,952,114 | 4,247,250 | 65,766 | - | 6,265,130 |
| 이자수익 | 83,028 | 307,881 | 2,110 | 330 | 393,350 |
| 이자비용 | 2,820,663 | - | 75,059 | 20,881 | 2,916,603 |
| 지분법손익 | 132,619 | - | - | - | 132,619 |
&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워 &cr복합리조트부문 | 카지노부문 | 인터넷언론부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 11,223,186 | 10,917,146 | 9,516,899 | 760,407 | 32,417,638 |
| 비유동자산 | 37,441,796 | 905,514,871 | 114,448,363 | 440,372 | 1,057,845,402 |
| 유동부채 | 38,862,389 | 159,549,070 | 11,398,773 | 321,782 | 210,132,014 |
| 비유동부채 | 11,409,875 | 773,020,511 | 4,847,374 | 659,480 | 789,937,240 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워 &cr복합리조트부문 | 카지노부문 | 인터넷언론부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 79,327,344 | 44,013,552 | 919,019 | 517,030 | 124,776,945 |
| 비유동자산 | 30,033,139 | 1,000,062,702 | 42,816,408 | 761,292 | 1,073,673,541 |
| 유동부채 | 28,558,848 | 178,320,218 | 4,849,687 | 665,449 | 212,394,202 |
| 비유동부채 | 12,340,198 | 743,011,602 | 3,690,653 | 913,175 | 759,955,628 |
&cr (4) 연결실체의 당기 외부고객으로부터의 영업수익은 전액 국내에서 발생하였으며, 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 또한, 당분기말 연결실체의 비유동자산은 전액 국내에 소재해 있습니다.
&cr&cr28. 위험관리&cr
(1) 재무위험요소
연결실체는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험, 이자율변동위험)에 노출되어 있으며, 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결실체의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
&cr 재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 매출채권 및 기타수취채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다.
1) 시장위험
&cr가. 외환위험&cr&cr연결실체는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러입니다.&cr&cr연결실체의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 원화환산금액 | 외화 | 원화환산금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화예금 | USD | 611,136 | 721,791 | USD | 508,268 | 552,996 |
| JPY | 300,000 | 3,175 | JPY | - | - | |
| 미지급금 | USD | 34,344 | 40,694 | USD | 1,906,085 | 2,073,820 |
| CNY | 14,000 | 2,562 | CNY | 14,000 | 2,337 | |
| 미지급비용 | USD | 91,160 | 108,015 | USD | 853,591 | 928,707 |
| 전환사채 | USD | 55,500,140 | 65,762,116 | USD | 53,998,357 | 58,750,212 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | USD | 3,050,299 | 3,614,300 | USD | 1,670,329 | 1,817,317 |
상기 외화예금 및 미지급금과 관련하여 인식한 외 화환산이익은 56,359천원 (전분기: 40,222천원)이며, 외화환산손실은 5,319,104천 원(전분 기: 826,102천원)입니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (6,880,333) | 6,880,333 | (6,301,271) | 6,301,271 |
| CNY | (256) | 256 | - | - |
| JPY | 318 | (318) | (233) | 233 |
| 합계 | (6,880,272) | 6,880,272 | (6,301,504) | 6,301,504 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
나. 주가변동 위험 &cr
연결실체는 전략적 목적 등으로 상장주식 등에 투자를 검토하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으나, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 투자하고 있는 상장주식은 없습니다.&cr
다. 이자율 위험&cr&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 변동금리 위험에 노출되어 있는 금융부채는 존재하지 않습니다.&cr
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 현금및현금성자산, 수취채권 및 금융자산 등으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다(신용 위험과 관련된 공시 사항은 주석 7 참조).&cr
당분기말과 전기말 현재 각 금융상품별 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,509,502 | 58,185,475 |
| 단기금융상품 | 74,279 | 22,744,548 |
| 매출채권 | 1,294,287 | 624,013 |
| 단기대여금 | 321,641 | 997,696 |
| 미수금 | 479,872 | 34,748,996 |
| 미수수익 | 40,099 | 28,500 |
| 보증금(유동) | 1,050,646 | 1,534,801 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | 9,054,500 |
| 보증금(비유동) | 3,375,010 | 3,898,802 |
| 합계 | 36,197,836 | 131,817,331 |
3) 유동성 위험
&cr유동성위험은 연결실체 의 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
&cr 연결실체 는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.
&cr가. 연결실체의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. &cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 합계 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 5,068,827 | - | - | 5,068,827 | 5,068,827 |
| 단기차입금 | 52,026,172 | - | 52,026,172 | 49,213,638 | |
| 리스부채 | 6,246,107 | - | - | 6,246,107 | 6,142,824 |
| 미지급금 | 39,853,395 | - | - | 39,853,395 | 39,853,395 |
| 미지급비용(주1) | 17,137,691 | - | - | 17,137,691 | 21,545,770 |
| 기타유동금융부채 | 4,347,854 | - | - | 4,347,854 | 4,347,854 |
| 유동성전환사채 및 당기손익-공정가치측정금융부채 | 74,648,700 | - | - | 74,648,700 | 69,376,416 |
| 전환사채 | 2,140,795 | 2,356,500 | 100,675,654 | 105,172,948 | 82,913,385 |
| 장기차입금 | 30,200,000 | 30,200,000 | 707,550,000 | 767,950,000 | 671,837,036 |
| 장기리스부채 | - | 5,843,928 | 12,570,081 | 18,414,009 | 15,220,495 |
| 장기미지급금 | - | 108,064 | - | 108,064 | 108,064 |
| 합 계 | 231,669,541 | 38,508,492 | 820,795,735 | 1,090,973,767 | 965,627,704 |
(주1) 차입금 및 전환사채에 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 액면이자 지급액을 포함하여 계약상 현금흐름을 기재하여, 상기 표의 미지급비용에 대한 계약상 현금흐름은 차입금 및 전환사채와 관련한 미지급이자에 대한 미지급비용 계상액은 제외하여습니다.&cr
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 합계 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 693,412 | - | - | 693,412 | 693,412 |
| 단기차입금 | 82,919,798 | - | - | 82,919,798 | 80,585,848 |
| 리스부채 | 6,846,841 | - | - | 6,846,841 | 6,558,148 |
| 미지급금 | 107,453,925 | - | - | 107,453,925 | 107,453,925 |
| 미지급비용 | 7,684,629 | - | - | 7,684,629 | 7,684,629 |
| 전환사채 및 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,264,000 | 5,081,317 | 68,544,000 | 76,889,317 | 60,567,529 |
| 장기차입금 | 30,200,000 | 30,200,000 | 730,200,000 | 790,600,000 | 663,030,324 |
| 장기리스부채 | - | 5,351,752 | 11,014,353 | 16,366,105 | 13,121,328 |
| 장기미지급금 | - | 2,988,057 | - | 2,988,057 | 2,988,057 |
| 장기미지급비용 | - | 4,423,029 | 4,423,029 | 4,423,029 | |
| 합 계 | 239,062,605 | 48,044,155 | 809,758,353 | 1,096,865,113 | 947,106,229 |
4) 자본 위험 관리
연결실체 의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체 는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(A) | 873,340,475 | 802,366,384 |
| 차감 : 현금및현금성자산(B) | (20,509,502) | (58,185,475) |
| 순부채(C = A + B) | 852,830,973 | 744,180,909 |
| 부채총계(D) | 1,000,069,254 | 972,349,830 |
| 자본총계(E ) | 90,193,786 | 226,100,656 |
| 총자본(F = C + E) | 943,024,759 | 970,281,565 |
| 자본조달비율(C / F) | 90.44% | 76.70% |
| 부채비율(D / E) | 1,108.80% | 430.05% |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 50 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기말 | 제 50 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 40,795,155,492 | 126,955,895,274 |
| 현금및현금성자산 | 12,005,566,707 | 58,092,677,089 |
| 단기금융상품 | 74,279,437 | 22,744,547,721 |
| 매출채권 | 7,979,546,575 | 372,796,429 |
| 단기대여금 | 10,189,640,760 | 4,468,695,940 |
| 미수금 | 1,512,164,535 | 34,812,430,576 |
| 미수수익 | 829,875,199 | 63,854,917 |
| 선급금 | 1,697,356,732 | 321,202,415 |
| 선급비용 | 933,332,041 | 1,298,949,517 |
| 당기법인세자산 | 6,634,160 | 96,801,410 |
| 보증금 | 1,048,645,982 | 744,132,922 |
| 재고자산 | 4,518,113,364 | 3,939,806,338 |
| 비유동자산 | 1,065,538,763,905 | 1,078,590,171,445 |
| 장기금융상품 | 9,052,500,000 | 9,052,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,987,868 | 21,035,454,284 |
| 종속기업투자 | 46,991,314,813 | 46,991,314,813 |
| 관계기업투자 | 3,092,191,540 | 3,092,191,540 |
| 유형자산 | 832,499,872,382 | 965,095,806,735 |
| 사용권자산 | 22,084,886,671 | 22,108,416,060 |
| 무형자산 | 6,321,348,379 | 7,440,075,848 |
| 투자부동산 | 87,337,458,374 | 0 |
| 보증금 | 3,287,457,774 | 3,774,412,165 |
| 리스채권 | 27,965,746,104 | 0 |
| 자산총계 | 1,106,333,919,397 | 1,205,546,066,719 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 191,472,255,547 | 198,961,795,825 |
| 매입채무 | 5,063,876,542 | 688,461,767 |
| 단기차입금 | 46,607,790,000 | 76,740,000,000 |
| 리스부채 | 6,002,835,557 | 5,571,435,270 |
| 미지급금 | 36,103,991,947 | 102,542,174,916 |
| 유동성전환사채 | 65,762,115,887 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,299,521 | 0 |
| 선수금 | 8,631,743,282 | 4,359,496,846 |
| 예수금 | 838,814,019 | 1,087,692,380 |
| 미지급비용 | 17,391,813,897 | 7,403,776,994 |
| 수탁금 | 1,454,974,895 | 568,757,652 |
| 비유동부채 | 784,425,386,236 | 755,346,799,549 |
| 장기차입금 | 671,837,036,085 | 663,030,323,556 |
| 장기리스부채 | 15,057,637,616 | 12,819,415,483 |
| 장기미지급금 | 108,063,549 | 2,988,057,465 |
| 전환사채 | 82,913,385,054 | 58,750,212,416 |
| 충당부채 | 498,763,569 | 310,823,622 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 0 | 1,817,317,433 |
| 장기미지급비용 | 0 | 4,346,870,696 |
| 순확정급여부채 | 14,010,500,363 | 11,283,778,878 |
| 부채총계 | 975,897,641,783 | 954,308,595,374 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 34,637,831,000 | 34,637,831,000 |
| 자본잉여금 | 536,850,243,261 | 526,344,774,479 |
| 기타포괄손익누계액 | 18,551,541,738 | 13,972,525,542 |
| 결손금 | (459,603,338,385) | (323,717,659,676) |
| 자본총계 | 130,436,277,614 | 251,237,471,345 |
| 자본과부채총계 | 1,106,333,919,397 | 1,205,546,066,719 |
&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 25,546,586,538 | 61,192,432,638 | 870,432,965 | 12,346,681,722 |
| 영업비용 | 52,063,502,211 | 150,351,307,323 | 12,392,473,603 | 40,814,130,364 |
| 영업이익(손실) | (26,516,915,673) | (89,158,874,685) | (11,522,040,638) | (28,467,448,642) |
| 기타영업외수익 | 914,126,138 | 1,487,211,679 | 37,083,736 | 99,388,718 |
| 기타영업외비용 | 43,113,229 | 362,614,336 | 49,508,951 | 780,712,430 |
| 금융수익 | 236,794,579 | 614,632,310 | 1,670,976,860 | 952,829,270 |
| 금융비용 | 18,316,265,944 | 52,720,632,002 | 576,387,537 | 3,801,950,870 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (43,725,374,129) | (140,140,277,034) | (10,439,876,530) | (31,997,893,954) |
| 법인세비용 | (182,971,832) | (4,254,598,325) | (228,332,017) | (1,070,223,596) |
| 당기순이익(손실) | (43,542,402,297) | (135,885,678,709) | (10,211,544,513) | (30,927,670,358) |
| 기타포괄손익 | 648,718,312 | 4,579,016,196 | 1,564,570,255 | 839,388,898 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | ||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 648,718,312 | 4,579,016,196 | 1,564,570,255 | 839,388,898 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 831,690,144 | 5,870,533,584 | 2,005,859,300 | 1,076,139,612 |
| 당기손익으로재분류되지않는항목의법인세 | (182,971,832) | (1,291,517,388) | (441,289,045) | (236,750,714) |
| 총포괄손익 | (42,893,683,985) | (131,306,662,513) | (8,646,974,258) | (30,088,281,460) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (629) | (1,962) | (147) | (446) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (629) | (1,962) | (155) | (446) |
| 자본변동표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 34,637,831,000 | 526,344,774,479 | 12,252,107,044 | (250,290,503,881) | 322,944,208,642 |
| 총포괄이익(손실) | 839,388,898 | (30,927,670,358) | (30,088,281,460) | ||
| 당기순이익(손실) | (30,927,670,358) | (30,927,670,358) | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 839,388,898 | 839,388,898 | |||
| 전환사채의 발행 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 34,637,831,000 | 526,344,774,479 | 13,091,495,942 | (281,218,174,239) | 292,855,927,182 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 34,637,831,000 | 526,344,774,479 | 13,972,525,542 | (323,717,659,676) | 251,237,471,345 |
| 총포괄이익(손실) | 4,579,016,196 | (135,885,678,709) | (131,306,662,513) | ||
| 당기순이익(손실) | (135,885,678,709) | (135,885,678,709) | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 4,579,016,196 | 4,579,016,196 | |||
| 전환사채의 발행 | 10,505,468,782 | 10,505,468,782 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 34,637,831,000 | 536,850,243,261 | 18,551,541,738 | (459,603,338,385) | 130,436,277,614 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (42,211,212,500) | (49,706,958,844) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (14,400,848,093) | (39,931,763,240) |
| 당기순이익(손실) | (135,885,678,709) | (30,927,670,358) |
| 당기순이익(손실)에 대한 조정 | 99,632,286,324 | 10,465,531,534 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 21,852,544,292 | (19,469,624,416) |
| 이자수취 | 50,212,402 | 283,432,472 |
| 이자지급 | (27,950,744,059) | (10,366,080,117) |
| 법인세 납부(환급) | 90,167,250 | 307,452,041 |
| 투자활동현금흐름 | (64,458,566,891) | (158,252,444,867) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 24,516,783,239 | 33,055,044,880 |
| 단기금융상품의 감소 | 22,670,268,284 | 20,730,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 722,581,160 | 11,910,803,270 |
| 유형자산의 감소 | 0 | 108,150,700 |
| 무형자산의 감소 | 0 | 208,090,910 |
| 보증금의 감소 | 1,123,933,795 | 98,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (88,975,350,130) | (191,307,489,747) |
| 단기금융상품의 증가 | 0 | (10,600,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (6,443,525,980) | (10,879,499,940) |
| 장기금융상품의 증가 | 0 | (1,200,000,000) |
| 보증금의 증가 | (933,742,000) | (943,158,000) |
| 유형자산의 취득 | (76,717,134,720) | (167,471,206,807) |
| 무형자산의 취득 | (1,812,506,133) | (213,625,000) |
| 투자부동산의 취득 | (750,042,667) | 0 |
| 리스순투자의 증가 | (2,318,398,630) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 60,527,804,104 | 203,301,426,494 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 138,974,229,520 | 205,640,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 46,607,790,000 | 205,640,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 92,366,439,520 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (78,446,425,416) | (2,338,573,506) |
| 리스부채의 상환 | (1,706,425,416) | (2,338,573,506) |
| 단기차입금의 상환 | (76,740,000,000) | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 54,864,905 | (5,914,422) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (46,087,110,382) | (4,663,891,639) |
| 기초현금및현금성자산 | 58,092,677,089 | 14,658,495,382 |
| 기말현금및현금성자산 | 12,005,566,707 | 9,994,603,743 |
| 결손금처리계산서 |
| 제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제 50 기 | 제 49 기 | 제 48 기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 미처리결손금 | (325,217,659,676) | (251,790,503,881) | (243,437,031,506) |
| 1. 전기이월미처리결손금 | (251,790,503,881) | (243,437,031,506) | (141,182,007,496) |
| 2. 당기순이익(손실) | (74,576,903,626) | (6,923,283,465) | (101,624,501,148) |
| 3. 확정급여제도의 재측정요소 | 1,149,747,831 | (1,430,188,910) | (630,522,862) |
| Ⅱ. 결손금처리액 | - | - | - |
| Ⅲ. 차기이월미처리결손금 | (325,217,659,676) | (251,790,503,881) | (243,437,031,506) |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr 롯데관광개발 주식회사(이하 "당사")는 1971년 5월에 설립되어 관광개발 및 국내외 여행알선업, 항공권 판매대행업, 전세운수업을 주요 사업으 로 영위하고 있습니다. 본사는 제주드림타워 복합 리조트 소재지인 제주특별자치도 제주시 노연로 12에 위치하고 있습니다. 한편, 당사는 2006년 6월 유 가 증 권 시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음 과 같 습니다. &cr (단위 : 주 ,% )
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김기병 | 18,068,171 | 26.08 | 19,768,171 | 28.54 |
| 신정희 | 1,408,147 | 2.03 | 1,408,147 | 2.03 |
| 김한성 | 2,120,737 | 3.06 | 2,120,737 | 3.06 |
| 김한준 | 1,592,682 | 2.30 | 1,592,682 | 2.30 |
| 동화투자개발㈜ | 9,539,133 | 13.77 | 11,224,168 | 16.20 |
| 국민연금공단 | 6,855,887 | 9.90 | 7,241,256 | 10.45 |
| ㈜타임폴리오자산운용 | 3,733,811 | 5.39 | 4,672,226 | 6.74 |
| 기타주주 | 25,957,094 | 37.47 | 21,248,275 | 30.68 |
| 합계 | 69,275,662 | 100.00 | 69,275,662 | 100.00 |
&cr
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준 &cr
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서, 해석서의 도입, 계정과목의 재분류와 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr &cr 당 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 &cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr&cr (7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
2.2 회계정책 &cr
요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr &cr 2.2.2 재무제표 표시 재분류&cr&cr비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. &cr&cr1) 전기 재무제표에서 별도로 표시하였던 영업원가 및 판매비와관리비를 영업비용의 계정과목으로 합산하여 비교공시하였습니다.&cr&cr2) 전기 재무제표에서 유형자산에 포함하였던 사용권자산을 유형자산과 분리하여 별도로 공시하는 것으로 표시방법을 변경하여 전기 재무제표에서 유형자산과 사용권자산을 별도로 비교공시하였습니다. &cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. &cr
4. 금융상품의 범주 및 상계&cr&cr (1) 금융자산의 범주
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,005,567 | - | - | - | 12,005,567 |
| 단기금융상품 | 74,279 | - | - | - | 74,279 |
| 매출채권 | 7,979,547 | - | - | - | 7,979,547 |
| 단기대여금 | 10,189,641 | - | - | - | 10,189,641 |
| 미수금 | 1,512,165 | - | - | - | 1,512,165 |
| 미수수익 | 829,875 | - | - | - | 829,875 |
| 보증금(유동) | 1,048,646 | - | - | - | 1,048,646 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | - | - | - | 9,052,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 26,905,988 | - | 26,905,988 |
| 보증금(비유동) | 3,287,458 | - | - | - | 3,287,458 |
| 리스채권 | - | - | - | 27,965,746 | 27,965,746 |
| 합계 | 45,979,678 | - | 26,905,988 | 27,965,746 | 100,851,412 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 58,092,677 | - | - | 58,092,677 |
| 단기금융상품 | 22,744,548 | - | - | 22,744,548 |
| 매출채권 | 372,796 | - | - | 372,796 |
| 단기대여금 | 4,468,696 | - | - | 4,468,696 |
| 미수금 | 34,812,431 | - | - | 34,812,431 |
| 미수수익 | 63,855 | - | - | 63,855 |
| 보증금(유동) | 744,133 | - | - | 744,133 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | - | - | 9,052,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 21,035,454 | 21,035,454 |
| 보증금(비유동) | 3,774,412 | - | - | 3,774,412 |
| 합계 | 134,126,048 | - | 21,035,454 | 155,161,502 |
(2) 금융부채의 범주
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 5,063,877 | - | 5,063,877 |
| 단기차입금 | - | 46,607,790 | - | 46,607,790 |
| 리스부채 | - | - | 6,002,836 | 6,002,836 |
| 미지급금 | - | 36,103,992 | - | 36,103,992 |
| 유동성전환사채 | - | 65,762,116 | - | 65,762,116 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,300 | - | - | 3,614,300 |
| 미지급비용 | - | 17,391,814 | - | 17,391,814 |
| 전환사채 | - | 82,913,385 | - | 82,913,385 |
| 장기차입금 | - | 671,837,036 | - | 671,837,036 |
| 장기리스부채 | - | - | 15,057,638 | 15,057,638 |
| 장기미지급금 | - | 108,064 | - | 108,064 |
| 합계 | 3,614,300 | 925,788,074 | 21,060,474 | 950,462,848 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 688,462 | - | 688,462 |
| 단기차입금 | - | 76,740,000 | - | 76,740,000 |
| 리스부채 | - | - | 5,571,435 | 5,571,435 |
| 미지급금 | - | 102,542,175 | - | 102,542,175 |
| 미지급비용 | - | 7,403,777 | - | 7,403,777 |
| 전환사채 | - | 58,750,212 | - | 58,750,212 |
| 장기차입금 | - | 663,030,324 | - | 663,030,324 |
| 장기리스부채 | - | - | 12,819,415 | 12,819,415 |
| 장기미지급금 | - | 2,988,057 | - | 2,988,057 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,817,317 | - | - | 1,817,317 |
| 장기미지급비용 | - | 4,346,871 | - | 4,346,871 |
| 합계 | 1,817,317 | 916,489,878 | 18,390,850 | 936,698,045 |
(3) 금융상품 범주별 순손익&cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 이자수익&cr(비용) | 수수료수익&cr(비용) | 외환평가 및 거래손익 | 파생상품 &cr평가손익 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 512,461 | - | 54,865 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | 4,579,016 |
| 합계 | 512,461 | - | 54,865 | - | 4,579,016 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | (1,796,982) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (43,564,150) | (648,463) | (5,580,655) | - | - |
| 기타금융부채 | (1,083,075) | - | - | - | - |
| 합계 | (44,647,225) | (648,463) | (5,580,655) | (1,796,982) | - |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 이자수익&cr(비용) | 수수료수익&cr(비용) | 외환평가 및&cr거래손익 | 파생상품&cr평가손익 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 440,347 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | 839,389 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 440,347 | - | - | - | 839,389 |
| <금융부채> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | (937) | 457,447 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (2,825,246) | - | (920,732) | - | - |
| 합계 | (2,825,246) | - | (921,670) | 457,447 | - |
5. 공정가치&cr
(1) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr &cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
&cr당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. &cr수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. &cr수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 상각후원가 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,005,567 | 12,005,567 | 58,092,677 | 58,092,677 |
| 단기금융상품 | 74,279 | 74,279 | 22,744,548 | 22,744,548 |
| 매출채권 | 7,979,547 | 7,979,547 | 372,796 | 372,796 |
| 단기대여금 | 10,189,641 | 10,189,641 | 4,468,696 | 4,468,696 |
| 미수금 | 1,512,165 | 1,512,165 | 34,812,431 | 34,812,431 |
| 미수수익 | 829,875 | 829,875 | 63,855 | 63,855 |
| 보증금(유동) | 1,048,646 | 1,048,646 | 744,133 | 744,133 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | 9,052,500 | 9,052,500 | 9,052,500 |
| 보증금(비유동) | 3,287,458 | 3,287,458 | 3,774,412 | 3,774,412 |
| 공정가치로 측정된 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,988 | 26,905,988 | 21,035,454 | 21,035,454 |
| 기타금융자산 | ||||
| 리스채권 | 27,965,746 | 27,965,746 | - | - |
| 합계 | 100,851,412 | 100,851,412 | 155,161,502 | 155,161,502 |
| <금융부채> | ||||
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무 | 5,063,877 | 5,063,877 | 688,462 | 688,462 |
| 단기차입금 | 46,607,790 | 46,607,790 | 76,740,000 | 76,740,000 |
| 미지급금 | 36,103,992 | 36,103,992 | 102,542,175 | 102,542,175 |
| 유동성전환사채 | 65,762,116 | 65,762,116 | - | - |
| 미지급비용 | 17,391,814 | 17,391,814 | 7,403,777 | 7,403,777 |
| 장기차입금 | 671,837,036 | 671,837,036 | 663,030,324 | 663,030,324 |
| 장기미지급금 | 108,064 | 108,064 | 2,988,057 | 2,988,057 |
| 전환사채 | 82,913,385 | 82,913,385 | 58,750,212 | 58,750,212 |
| 장기미지급비용 | - | - | 4,346,871 | 4,346,871 |
| 공정가치로 측정된 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(유동) | 3,614,300 | 3,614,300 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(비유동) | - | - | 1,817,317 | 1,817,317 |
| 기타금융부채 | ||||
| 리스부채 | 6,002,836 | 6,002,836 | 5,571,435 | 5,571,435 |
| 장기리스부채 | 15,057,638 | 15,057,638 | 12,819,415 | 12,819,415 |
| 합계 | 950,462,848 | 950,462,848 | 936,698,045 | 936,698,045 |
상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 현금 및 단기예금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr&cr(나) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,988 | - | - | 26,905,988 |
| <부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,300 | - | - | 3,614,300 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 21,035,454 | - | - | 21,035,454 |
| <부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,817,317 | - | - | 1,817,317 |
(2) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 &cr
1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당분기 및 전 분 기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 21,035,454 | 1,817,318 |
| 당해 기간의 총손익 | 5,870,534 | 1,796,982 |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | 1,796,982 |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | 5,870,534 | - |
| 기말잔액 | 26,905,988 | 3,614,300 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 18,829,789 | 526,567 |
| 당해 기간의 총손익 | 1,076,140 | (456,509) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (456,509) |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | 1,076,140 | - |
| 기말잔액 | 19,905,929 | 70,058 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 26,905,988 | 자산접근법(주1) | - | 순자산가액 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,614,300 | 이항모형 | 미래주가 및 할인율 | 미래주가 변동성 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 21,035,454 | 자산접근법(주1) | - | 순자산가액 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,817,317 | 이항모형 | 미래주가 및 할인율 | 미래주가 변동성 |
(주1) 동화투자개발㈜에 대한 지분증권으로 동사의 주된 업종이 부동산임대 및 투자업에 해당하여 자산접근법에 의한 주식가치를 산정하여 공정가치를 측정하였습니다.
&cr 3) 수준3으로 분류된 금융상품 구분별 공정가치의 변동(1% 변동 가정)에 따른 세전총포괄손익 효과에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 269,060 | (269,060) | 210,355 | (210,355) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (36,143) | 36,143 | (18,173) | 18,173 |
6. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 155,669 | 210,808 |
| 예금(주1) | 11,849,898 | 57,881,869 |
| 합계 | 12,005,567 | 58,092,677 |
(주1) 당분기말 현재 당사의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 주석 28을 참조 하시기 바랍니다.&cr
7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 8,042,555 | (63,008) | 7,979,547 | 385,669 | (12,873) | 372,796 |
| 단기기타채권 : | ||||||
| 단기대여금 | 10,189,641 | - | 10,189,641 | 4,468,696 | - | 4,468,696 |
| 미수금 | 2,452,864 | (940,699) | 1,512,165 | 35,610,342 | (797,911) | 34,812,431 |
| 미수수익 | 829,875 | - | 829,875 | 63,855 | - | 63,855 |
| 보증금 | 1,048,646 | - | 1,048,646 | 744,133 | - | 744,133 |
| 소계 | 14,521,026 | (940,699) | 13,580,327 | 40,887,025 | (797,911) | 40,089,114 |
| 장기기타채권 : | ||||||
| 보증금 | 3,287,458 | - | 3,287,458 | 3,774,412 | - | 3,774,412 |
| 소계 | 3,287,458 | - | 3,287,458 | 3,774,412 | - | 3,774,412 |
| 합계 | 25,851,039 | (1,003,707) | 24,847,332 | 45,047,106 | (810,784) | 44,236,322 |
&cr (2) 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 180일미만 | 180~360일 | 360일 초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 9,112,343 | 327,734 | 68,641 | 986,701 | 10,495,419 |
| 기대손실률 | 0% | 1% | 20% | 100% | 10% |
| 전체기간기대손실 | - | (3,277) | (13,729) | (986,701) | (1,003,707) |
| 순장부금액 | 9,112,343 | 324,457 | 54,912 | - | 9,491,712 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 180일미만 | 180~360일 | 360일 초과 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 34,837,950 | 203,204 | 182,631 | 772,226 | 35,996,012 |
| 기대손실률 | - | 1% | 20% | 100% | 2% |
| 전체기간기대손실 | - | (2,032) | (36,526) | (772,226) | (810,784) |
| 순장부금액 | 34,837,950 | 201,172 | 146,105 | - | 35,185,228 |
(3) 당분기 및 전기 중 손실충당금 의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 12,873 | 50,135 | - | - | 63,008 |
| 단기기타채권 : | |||||
| 미수금 | 797,911 | 142,788 | - | - | 940,699 |
| 합계 | 810,784 | 192,923 | - | - | 1,003,707 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 23,680 | 10,941 | - | - | 34,621 |
| 단기기타채권 : | |||||
| 미수금 | 252,781 | 443,410 | - | - | 696,192 |
| 합계 | 276,461 | 454,351 | - | - | 730,813 |
&cr
8. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 크루즈 이용권 &cr및 항공권 | 3,141,124 | - | 3,141,124 |
| 식음료 | 625,778 | - | 625,778 |
| 의류 | 288,579 | - | 288,579 |
| 기타 | 462,632 | - | 462,632 |
| 합계 | 4,518,113 | - | 4,518,113 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 크루즈 이용권 | 2,341,124 | - | 2,341,124 |
| 식음료 | 1,187,640 | - | 1,187,640 |
| 의류 | 411,043 | - | 411,043 |
| 합계 | 3,939,807 | - | 3,939,807 |
9. 공정가치측정금융자산&cr &cr (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당 분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 .
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발 ㈜ | 312,196 | 6.31% | 3,121,960 | 26,905,988 | 26,905,988 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발 ㈜ | 312,196 | 6.31% | 3,121,960 | 21,035,454 | 21,035,454 |
&cr(2) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수&cr(주) | 지분율&cr(%) | 이자율&cr(%) | 취득원가 | 장부금액 | 평가손실(주1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 누계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <지분증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ | 30,200,000 | 15.10% | - | 151,000,000 | - | - | 151,000,000 |
| <채무증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ - 전환사채 | - | - | 5.00% | 22,650,000 | - | - | 22,650,000 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수&cr(주) | 지분율&cr(%) | 이자율&cr(%) | 취득원가 | 장부금액 | 평가손실(주1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기 | 누계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <지분증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ | 30,200,000 | 15.10% | - | 151,000,000 | - | - | 151,000,000 |
| <채무증권> | |||||||
| 드림허브프로젝트금융투자회사 ㈜ - 전환사채 | - | - | 5.00% | 22,650,000 | - | - | 22,650,000 |
&cr(주1) 용산개발사업 시행사인 드림허브프로젝트금융투자㈜가 한국철도공사와의 토지소유권 말소등기소송에서 패소하는 항소심 판결이 2018년 5월 11일 최종 확정됨에 따라, 당사가 보유한 드림허브프로젝트금융투자㈜의 지분증권 1,510억원 및 채무증권 226.5억원에 대한 회수 불확실성을 반영하여 평가손실을 인식하였습니다.
&cr
10 . 종 속기업 및 관계기업투자&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr
| <당분기말> |
| 기업명 | 지분율(%) | 주된사업장 | 보고기간종료일 | 주요사업 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | |||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 100% | 대한민국 | 2021.09.30 | 여행서비스 | 원가법 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 100% | 대한민국 | 2021.09.30 | 카지노, 환전업 | 원가법 |
| 용산역세권개발㈜ | 70.10% | 대한민국 | 2021.09.30 | 자문서비스 | 원가법 |
| 마이데일리㈜ | 58.54% | 대한민국 | 2021.09.30 | 인터넷언론 | 원가법 |
| <관계기업> | |||||
| 코레일관광개발㈜ | 39.20% | 대한민국 | 2021.09.30 | 여행서비스 | 원가법 |
| <전기말> |
| 기업명 | 지분율(%) | 주된사업장 | 보고기간종료일 | 주요사업 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | |||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 100.00% | 대한민국 | 2020.12.31 | 여행서비스 | 원가법 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 100.00% | 대한민국 | 2020.12.31 | 카지노, 환전업 | 원가법 |
| 용산역세권개발㈜ | 70.10% | 대한민국 | 2020.12.31 | 자문서비스 | 원가법 |
| 마이데일리㈜ | 58.54% | 대한민국 | 2020.12.31 | 인터넷언론 | 원가법 |
| <관계기업> | |||||
| 코레일관광개발㈜ | 39.20% | 대한민국 | 2020.12.31 | 여행서비스 | 원가법 |
(2) 당 분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <종속기업> | ||||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 50,000 | 11,479 | 50,000 | 50,000 | 11,477 | 50,000 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 49,894,325 | (24,913,932) | 46,941,315 | 49,894,325 | (9,950,416) | 46,941,315 |
| 용산역세권개발㈜ (주1) | 2,674,237 | (6,809,736) | - | 2,674,237 | (6,809,736) | - |
| 마이데일리㈜(주1) | 8,827,000 | (832,208) | - | 8,827,000 | (676,796) | - |
| 소계 | 61,445,562 | (32,544,397) | 46,991,315 | 61,445,562 | (17,425,471) | 46,991,315 |
| <관계기업> | ||||||
| 코레일관광개발㈜ | 1,568,000 | 71,633 | 3,092,192 | 1,568,000 | 1,365,240 | 3,092,192 |
| 소계 | 1,568,000 | 71,633 | 3,092,192 | 1,568,000 | 1,365,240 | 3,092,192 |
| 합계 | 63,013,562 | (32,472,764) | 50,083,507 | 63,013,562 | (16,060,231) | 50,083,507 |
(주1) 회수가능성을 고려하여 전기 이전에 전액 손상차손 인식하였습니다.&cr
(3) 당분기 및 전 분 기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 50,000 | - | - | - | - | 50,000 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 46,941,315 | - | - | - | - | 46,941,315 |
| 용산역세권개발㈜ | - | - | - | - | - | - |
| 마이데일리㈜ | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 46,991,315 | - | - | - | - | 46,991,315 |
| <관계기업> | ||||||
| 코레일관광개발㈜ | 3,092,192 | - | - | - | - | 3,092,192 |
| 소계 | 3,092,192 | - | - | - | - | 3,092,192 |
| 합계 | 50,083,507 | - | - | - | - | 50,083,507 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 50,000 | - | - | - | - | 50,000 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 46,941,315 | - | - | - | - | 46,941,315 |
| 용산역세권개발(주) | - | - | - | - | - | - |
| 마이데일리(주) | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 46,991,315 | - | - | - | - | 46,991,315 |
| <관계기업> | ||||||
| 코레일관광개발(주) | 3,092,192 | - | - | - | - | 3,092,192 |
| 소계 | 3,092,192 | - | - | - | - | 3,092,192 |
| 합계 | 50,083,507 | - | - | - | - | 50,083,507 |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 11,479 | - | 11,479 | - | 1 | 1 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 50,496,488 | 75,410,420 | (24,913,932) | 11,206,675 | (14,940,474) | (14,940,474) |
| 용산역세권개발㈜ | 233,815 | 9,948,132 | (9,714,317) | - | - | - |
| 마이데일리㈜ | 1,200,779 | 2,622,384 | (1,421,605) | 1,324,256 | (236,303) | (236,303) |
| <관계기업> | ||||||
| 코레일관광개발㈜ | 22,080,713 | 21,897,976 | 182,737 | 42,618,201 | (3,300,018) | (3,300,018) |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업투자> | ||||||
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 11,477 | - | 11,477 | - | 2 | 2 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 1,216,882 | 11,190,341 | (9,973,459) | 1,346,249 | (5,787,740) | (5,411,073) |
| 용산역세권개발㈜ | 233,815 | 9,948,132 | (9,714,317) | - | - | - |
| 마이데일리㈜ | 1,278,322 | 2,463,624 | (1,185,302) | 1,637,077 | (344,256) | (344,256) |
| <관계기업투자> | ||||||
| 코레일관광개발㈜ | 18,311,228 | 14,828,474 | 3,482,754 | 60,728,339 | 539,038 | (1,431,061) |
11 . 유형자산&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 97,099,780 | - | - | 97,099,780 |
| 건물 | 684,103,119 | (33,363,621) | - | 650,739,498 |
| 구축물 | 17,723,730 | (779,778) | - | 16,943,952 |
| 기계장치 | 10,383,083 | (608,275) | - | 9,774,808 |
| 차량운반구 | 3,239,391 | (2,101,868) | - | 1,137,523 |
| 건설중인자산 | 3,978,904 | - | - | 3,978,904 |
| 기타의유형자산 | 63,780,459 | (10,955,052) | - | 52,825,407 |
| 합계 | 880,308,466 | (47,808,594) | - | 832,499,872 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 104,656,632 | - | - | 104,656,632 |
| 건물 | 747,526,562 | (6,824,300) | - | 740,702,262 |
| 구축물 | 19,103,091 | (152,812) | - | 18,950,279 |
| 기계장치 | 9,441,285 | (232,557) | - | 9,208,728 |
| 차량운반구 | 3,239,391 | (1,822,965) | - | 1,416,426 |
| 건설중인자산 | 32,431,052 | - | - | 32,431,052 |
| 기타의유형자산 | 63,228,261 | (5,497,833) | - | 57,730,428 |
| 합계 | 979,626,274 | (14,530,467) | - | 965,095,807 |
(주1) 당분기말 현재 당사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 주석 28을 참조하시기 바랍니다.&cr(주2) 당분기 중 사용권자산을 유형자산에서 분리하여 별도로 표시하였으며 세부내역은 주석14를 참조하시기 바랍니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 기타의유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 104,656,632 | 740,702,262 | 18,950,279 | 9,208,728 | 1,416,426 | 32,431,052 | 57,730,428 | 965,095,807 |
| 증가 : | ||||||||
| 취득 | - | 5,539,766 | - | 7,245,813 | - | 691,650 | 6,566,099 | 20,043,328 |
| 대체 | - | 10,188,112 | - | 6,943,782 | - | (22,847,072) | 4,675,397 | (1,039,781) |
| 감소 : | ||||||||
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (4,077) | (4,077) |
| 투자부동산대체 | (7,556,852) | (77,823,566) | (1,362,810) | - | - | (3,476,067) | - | (90,219,295) |
| 리스순투자대체 | - | - | - | (12,141,084) | - | (2,820,659) | (8,105,852) | (23,067,595) |
| 감가상각 | - | (27,867,076) | (643,517) | (1,482,431) | (278,903) | - | (8,036,588) | (38,308,515) |
| 기말 | 97,099,780 | 650,739,498 | 16,943,952 | 9,774,808 | 1,137,523 | 3,978,904 | 52,825,407 | 832,499,872 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 기타의유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 104,656,632 | 1,517,593 | 328,208,456 | 1,474,976 | 435,857,657 |
| 증가 : | |||||
| 취득 | - | - | 188,574,856 | 686,196 | 189,261,052 |
| 대체 | - | - | - | - | - |
| 감소 : | |||||
| 처분 | - | (50,188) | - | - | (50,188) |
| 감가상각 | - | (234,447) | - | (470,101) | (704,548) |
| 기말 | 104,656,632 | 1,232,958 | 516,783,312 | 1,691,071 | 624,363,973 |
&cr
12 . 무형자산&cr
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 7,367,576 | 72,500 | 7,440,076 |
| 증가 | |||
| 개별취득 | 1,962,524 | - | 1,962,524 |
| 본계정대체 | 1,007,781 | - | 1,007,781 |
| 감소 : | |||
| 리스순투자대체 | (2,579,754) | - | (2,579,754) |
| 상각 | (1,509,279) | - | (1,509,279) |
| 기말 | 6,248,848 | 72,500 | 6,321,348 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 3,186,390 | 420,500 | 3,606,890 |
| 증가 | |||
| 개별취득 | 998,624 | - | 998,624 |
| 감소 : | |||
| 처분 | - | (185,500) | (185,500) |
| 상각 | (807,905) | - | (807,905) |
| 기말 | 3,377,109 | 235,000 | 3,612,109 |
&cr
13. 투자부동산 &cr&cr(1) 당분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,556,852 | - | 7,556,852 |
| 건물 | 82,880,928 | (4,915,498) | 77,965,430 |
| 구축물 | 1,379,361 | (60,687) | 1,318,674 |
| 건설중인자산 | 496,502 | - | 496,502 |
| 합계 | 92,313,643 | (4,976,185) | 87,337,458 |
&cr(2) 당분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 | - | - | - | - | - |
| 개별취득 | - | 225,535 | - | 524,507 | 750,042 |
| 유형자산에서 대체 증가 | 7,556,852 | 77,823,566 | 1,362,810 | 3,476,067 | 90,219,295 |
| 본계정대체 | - | 3,504,072 | - | (3,504,072) | - |
| 감가상각비 | - | (3,587,743) | (44,136) | - | (3,631,879) |
| 기말 | 7,556,852 | 77,965,430 | 1,318,674 | 496,502 | 87,337,458 |
&cr(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유사하며, 투자부동산과 관련하여 발생한 당기 임대수 익은 3,083백만원 입니다.
&cr
14 . 리스&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자 산 유형별 사용권자산 의 내역은 다음 과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 26,831,729 | (5,027,382) | 21,804,347 |
| 차량운반구 | 322,513 | (98,703) | 223,810 |
| 시설장치 | 78,549 | (21,819) | 56,730 |
| 합계 | 27,232,791 | (5,147,904) | 22,084,887 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 25,550,728 | (4,104,354) | 21,446,374 |
| 차량운반구 | 733,865 | (148,190) | 585,675 |
| 시설장치 | 78,549 | (2,182) | 76,367 |
| 합계 | 26,363,142 | (4,254,726) | 22,108,416 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | ||
| 사용권자산(부동산) | 4,666,042 | 4,694,557 |
| 사용권자산(차량운반구) | 103,659 | 57,747 |
| 사용권자산(시설장치) | 19,637 | - |
| 차량운반구(금융리스) | - | 71,454 |
| 합계 | 4,789,338 | 4,823,758 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,085,432 | 434,348 |
| 단기리스료 및 소액자산 리스료 | 82,690 | 83,836 |
| 사용권자산처분이익 | 3,369 | - |
한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 2,874,548 천원(전분기: 2,856,757천원입니다. &cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 6,002,836 | 5,571,435 |
| 비유동 | 15,057,638 | 12,819,415 |
| 합계 | 21,060,474 | 18,390,850 |
&cr(4) 당분기 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 합계 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 6,139,577 | 5,648,390 | 12,569,021 | 24,356,988 | 21,060,474 |
(5) 당사의 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. &cr &cr (6) 당사는 제주 드림타워 호텔레지던스에 대하여 각 수분양자들로부터 20년간 객실을 임차하는 계약을 체결하였으나, 당분기말 현재 리스개시일이 도래하지 않아 관련 사용권자산 및 리스부채를 인식하지 아니하였습니다. 해당 계약에 대한 사용권자산 및 리스부채는 2021년 중 인식할 예정입니다.&cr&cr
15. 리스채권 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스채권(주1) | 27,965,746 | - |
&cr (주1) 당분기 중 카지노기기 등에 대하여 종속회사인 ㈜엘티엔터테인먼트에 임대하는 임시계약을 체결하였으며, 임대료 감정평가 후 정식계약을 체결할 예정입니다. 한편, 당사는 동 임대계약을 금융리스로 판단하고 있음에 따라, 금융리스에 해당하는 리스순투자액을 리스채권으로 분류하였습니다.&cr &cr
16. 차입금 및 사채 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 46,607,790 | 76,740,000 |
| 장기차입금 | 671,837,036 | 663,030,324 |
| 유동성전환사채 | 65,762,116 | - |
| 전환사채 | 82,913,385 | 58,750,212 |
| 합계 | 867,120,327 | 798,520,536 |
(2) 단기차입금
(단위 : 천원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중순위 인테리어&cr대출약정(주1) | 더케이저축은행㈜ | - | - | 3,500,000 |
| 미래에셋대우㈜&cr코람코자산운용㈜ | - | - | 22,500,000 | |
| 후순위 인테리어&cr대출약정(주1) | 미래에셋대우㈜&cr코람코자산운용㈜ | - | - | 24,000,000 |
| 드림타워 복합리조트 사업운영비 등(주1) |
㈜아이비케이캐피탈 | - | - | 20,000,000 |
| 드림타워 복합리조트&cr사업운영비 등 | 동화투자개발㈜ | 4.0 ~ 11.7% | 46,607,790 | 6,740,000 |
| 합계 | 46,607,790 | 76,740,000 |
(주1) 제주 드림타워 개발사업의 인테리어 공사비 등 조달을 위해 차입한 특정차입금에 해당합니다.&cr
(3) 장기차입금
(단위 : 천원)
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | 이자율 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranche A(주1) | 2020-11-30 | 2023-11-30 | 600,000,000 | 600,000,000 | 4.05% |
| Tranche B(주1) | 2020-11-30 | 2023-11-30 | 100,000,000 | 100,000,000 | 5.90% |
| 현재가치할인차금 | (28,162,964) | (36,969,676) | |||
| 합계 | 671,837,036 | 663,030,324 |
(주1) 당분기말 현재 장기차입금과 관련하여 당사의 유형자산, 종속기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 28참조).&cr
(4) 전환사채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성전환사채 | 65,762,116 | - |
| 전환사채 | 82,913,385 | 58,750,212 |
| 합계 | 148,675,501 | 58,750,212 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채(주1) | 2019.09.20 | 2023.09.20 | 5% | 71,094,000 | 65,280,000 |
| 전환권조정 (차감) | (4,290,466) | (5,254,396) | |||
| 사채할인발행차금 (차감) | (1,041,418) | (1,275,392) | |||
| 소계 | 65,762,116 | 58,750,212 | |||
| 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채(주2) | 2021.01.15 | 2025.01.14 | 2.5% | 37,000,000 | - |
| 상환할증금(가산) | 2,323,600 | - | |||
| 전환권조정 (차감) | (6,250,103) | - | |||
| 사채할인발행차금 (차감) | (497,639) | - | |||
| 소계 | 32,575,858 | - | |||
| 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 (주2) | 2021.03.11 | 2025.01.14 | 2.5% | 57,260,000 | - |
| 상환할증금(가산) | 3,401,244 | - | |||
| 전환권조정 (차감) | (9,511,065) | - | |||
| 사채할인발행차금 (차감) | (812,652) | - | |||
| 소계 | 50,337,527 | - | |||
| 합계 | 148,675,501 | 58,750,212 |
&cr ( 주1 ) 상기 전환사채의 전환권은 자본(전환권대가)으로 분류되었으며, 사채권자의 풋옵션가치를 장기기타금융부채(파생금융부채)로 분리하여 계상하고 있습니다. &cr(주2) 상기 전환사채의 전환권은 자본(전환권대가)으로 분류되었으며, 사채권자의 풋옵션가치를 분리하여 계상하고 있지 않습니다. &cr
3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행명 | 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채 |
| 액면금액 | US $60,000,000 |
| 발행가액 | US $60,000,000 |
| 발행일 | 2019년 9월 20일 |
| 만기일 | 2023년 9월 20일 |
| 표면금리 | 5.0% |
| 만기보장수익률 | 5.0% |
| 전환가액 | 주당 13,850원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 주식의 종류 변경, 액면분할 등 |
| 전환청구기간 | 2020년 9월 20일부터 2023년 8월 21일까지 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 2022년 9월 20일부터 가능 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행명 | 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 |
| 액면금액 | 37,000백만원 |
| 발행가액 | 37,000백만원 |
| 발행일 | 2021년 1월 15일 |
| 만기일 | 2025년 1월 14일 |
| 표면금리 | 2.5% |
| 만기보장수익률 | 4.5% |
| 전환가액 | 주당 15,550원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 |
| 전환청구기간 | 2022년 1월 15일부터 2025년 1월 7일까지 |
| 조기상환청구기간(Put Option) | 2023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행명 | 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 |
| 액면금액 | 57,260백만원 |
| 발행가액 | 57,260백만원 |
| 발행일 | 2021년 3월 11일 |
| 만기일 | 2025년 1월 14일 |
| 표면금리 | 2.5% |
| 만기보장수익률 | 4.5% |
| 전환가액 | 주당 15,550원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 |
| 전환청구기간 | 2022년 3월 11일부터 2025년 1월 7일까지 |
| 조기상환청구기간(Put Option) | 2023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 |
17. 당 기손익-공 정가치측정금융부채 &cr
당분기말 및 전기말 현재 당 기손익-공 정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당 기손익-공 정가치측정금융부채(주1) | 3,614,300 | - | - | 1,817,317 |
(주1) 전환사채에 대한 사채권자의 조기상환권 가치에 해당합니다.
18 . 순 확정급여부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 15,519,470 | 12,785,265 |
| 사외적립자산 공정가치 | (1,508,970) | (1,501,486) |
| 합계 | 14,010,500 | 11,283,779 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,785,265 | 12,752,617 |
| 근무원가 | 4,024,585 | 1,966,331 |
| 이자원가 | 210,651 | 211,647 |
| 재측정요소 | ||
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적 손익 | - | - |
| 급여지급액 | (1,501,031) | (1,943,158) |
| 기말 | 15,519,470 | 12,987,437 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,501,486 | 1,485,975 |
| 이자수익 | 7,484 | 12,769 |
| 사용자 기여금 | - | - |
| 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액제외) | - | - |
| 급여지급액 | - | - |
| 기말 | 1,508,970 | 1,498,744 |
19. 충당부채 &cr
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 복구충당부채(주1) | 310,824 | 187,940 | - | 498,764 |
| <전분기> | ||||
| 복구충당부채 | - | - | - | - |
(주1) 사용권자산 관련 복구충당부채 입니다.&cr&cr
20 . 자본금과 자본잉여 금&cr&cr (1) 자본금&cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식수 | 69,275,662 주 | 69,275,662 주 |
| 보통주자본금 | 34,637,831 | 34,637,831 |
2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다.&cr
(2) 자본잉여금&cr
당분기 및 전 분기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 508,438,945 | - | - | 508,438,945 |
| 신주인수권대가 | 12,367,194 | - | - | 12,367,194 |
| 전환권대가 | 5,538,635 | 10,505,469 | - | 16,044,104 |
| 합계 | 526,344,774 | 10,505,469 | - | 536,850,243 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 508,438,945 | - | - | 508,438,945 |
| 신주인수권대가 | 12,367,194 | - | - | 12,367,194 |
| 전환권대가 | 5,538,635 | - | - | 5,538,635 |
| 합계 | 526,344,774 | - | - | 526,344,774 |
21 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 수익의 원천별 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 24,390,462 | 58,109,433 | 870,433 | 12,346,682 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | 1,156,125 | 3,083,000 | - | - |
| 합계 | 25,546,587 | 61,192,433 | 870,433 | 12,346,682 |
(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생긴 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워 &cr복합리조트부문 | 합계 | 여행관련&cr서비스부문 | 드림타워&cr복합리조트부문 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||||
| 한 시점에 인식 | 1,274,060 | 56,835,373 | 58,109,433 | 12,306,202 | 40,480 | 12,346,682 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | - | - | - | - |
| 기타 원천으로부터의 수익 | ||||||
| 임대수익 | - | 3,083,000 | 3,083,000 | - | - | - |
| 합계 | 1,274,060 | 59,918,373 | 61,192,433 | 12,306,202 | 40,480 | 12,346,682 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산 및 계약부채에 대한 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수취채권 | ||
| 매출채권 | 6,283,897 | 372,796 |
| 수취채권계 | 6,283,897 | 372,796 |
| 계약자산 | ||
| 계약자산 계 | - | - |
| 계약부채 | ||
| 선수금 | 8,631,743 | 4,359,496 |
| 수탁금 | 1,454,975 | 568,757 |
| 계약부채 계 | 10,086,718 | 4,928,253 |
22 . 비 용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 상품의 변동 | 3,126,081 | 8,486,508 | - | - |
| 항공권원가 | - | - | - | 2,852,615 |
| 급여 | 13,142,790 | 40,886,227 | 6,841,609 | 19,032,578 |
| 퇴직급여 | 1,409,296 | 4,227,753 | 616,804 | 1,846,830 |
| 복리후생비 | 382,173 | 1,108,748 | 225,292 | 871,124 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 15,906,617 | 48,239,011 | 2,027,730 | 5,587,940 |
| 지급수수료 | 7,281,878 | 19,474,405 | 675,507 | 3,253,631 |
| 수도광열비 | 2,227,364 | 6,642,908 | 12,050 | 32,946 |
| 보험료 | 1,378,868 | 4,194,242 | 755,474 | 2,140,388 |
| 소모품비 | 1,516,620 | 5,099,817 | 17,492 | 48,580 |
| 광고선전비 | 449,835 | 2,536,737 | 258,878 | 950,601 |
| 세금과공과 | 227,893 | 2,384,582 | 265,772 | 520,897 |
| 대손상각비 | 22,370 | 192,922 | 124,061 | 454,352 |
| 기타여행경비 | 4,886 | 87,820 | 19,348 | 1,211,438 |
| 기타 | 4,986,831 | 6,789,627 | 552,457 | 2,010,210 |
| 합계 | 52,063,502 | 150,351,307 | 12,392,474 | 40,814,130 |
23 . 기타수 익 및 기타비용&cr &cr(1) 당 분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 39,812 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 22,591 | 22,591 |
| 사용권자산처분이익 | 627 | 3,369 | - | - |
| 협찬금 | - | - | - | 20,500 |
| 수수료 | 908,256 | 1,466,266 | - | - |
| 잡이익 | 5,243 | 17,577 | 14,493 | 16,486 |
| 합계 | 914,126 | 1,487,212 | 37,084 | 99,389 |
(2) 당 분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 4,077 | 4,077 | 509 | 509 |
| 기부금 | 38,998 | 354,498 | 29,000 | 50,103 |
| 기타의지급수수료 | - | - | 20,000 | 729,897 |
| 재고자산감모손실 | 38 | 268 | - | - |
| 잡손실 | - | 3,771 | - | 203 |
| 합계 | 43,113 | 362,614 | 49,509 | 780,712 |
24 . 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당 분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 194,454 | 512,461 | 120,319 | 440,347 |
| 외환차익 | 9,856 | 45,812 | 1,697 | 14,813 |
| 외화환산이익 | 32,485 | 56,359 | 1,453,026 | 40,222 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | - | - | 95,935 | 457,447 |
| 합계 | 236,795 | 614,632 | 1,670,977 | 952,829 |
(2) 당 분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 15,429,298 | 44,647,225 | 534,166 | 2,825,246 |
| 외환차손 | 152,335 | 308,858 | 28,800 | 150,604 |
| 외화환산손실 | 3,025,945 | 5,319,104 | 13,422 | 826,101 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 | (291,312) | 1,796,982 | - | - |
| 기타지급수수료(금융) | - | 648,463 | - | - |
| 합계 | 18,316,266 | 52,720,632 | 576,388 | 3,801,951 |
&cr&cr 25 . 법인세비 용&cr &cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
26 . 현금흐름표
&cr(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 분기순손실에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 44,647,225 | 2,825,246 |
| 퇴직급여 | 4,227,753 | 2,165,209 |
| 감가상각비 | 46,729,732 | 5,456,852 |
| 무형자산상각비 | 1,509,279 | 807,905 |
| 대손상각비 | 192,922 | 454,352 |
| 외화환산손실 | 5,319,104 | 826,102 |
| 유형자산처분손실 | 4,077 | 509 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 | 1,796,982 | - |
| 지급수수료 | 31,999 | - |
| 법인세수익 | (4,254,598) | (1,070,224) |
| 사용권자산처분이익 | (3,369) | - |
| 유형자산처분이익 | - | (39,812) |
| 무형자산처분이익 | - | (22,591) |
| 이자수익 | (512,461) | (440,347) |
| 외화환산이익 | (56,359) | (40,222) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 | - | (457,448) |
| 합계 | 99,632,286 | 10,465,531 |
(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산 ·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (7,656,885) | 87,322 |
| 미수금의 감소 | 33,157,479 | 10,142,590 |
| 미수수익의 감소(증가) | (513,833) | 125,499 |
| 선급금의 감소(증가) | (1,376,154) | 3,947,022 |
| 선급비용의 감소 | 365,617 | 59,341 |
| 기타유동자산의 증가 | - | (4,500) |
| 재고자산의 감소(증가) | (578,307) | 1,773,958 |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,375,415 | (193,200) |
| 미지급금의 감소 | (13,610,944) | (16,431,957) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,124,044 | (644,976) |
| 예수금의 감소 | (309,923) | (60,860) |
| 수탁금의 증가(감소) | 886,217 | (17,719,651) |
| 미지급비용의 증가 | 3,529,643 | 1,392,946 |
| 기타부채의 증가 | 148,202 | - |
| 퇴직급여의 지급 | (688,027) | (1,943,158) |
| 합계 | 21,852,544 | (19,469,624) |
(4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 증가(토지현재가치할인차금상각 등) | - | 2,207,707 |
| 건설중인자산 본계정대체 | 22,815,072 | - |
| 투자부동산대체 | 90,219,295 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 5,870,534 | 1,076,140 |
| 사용권자산 취득 | 5,078,691 | 5,990,033 |
| 유무형자산 취득 미지급액의 변동 | 56,523,790 | 11,433,472 |
| 확정급여부채의 미지급금 대체 | 813,005 | - |
| 보증금 유동성 대체 | 653,325 | - |
| 미지급금 유동성 대체 | 2,879,994 | 10,434,402 |
| 전환사채 유동성 대체 | 65,762,116 | 63,679,662 |
| 파생상품부채 유동성 대체 | 3,614,300 | 171,172 |
| 미지급비용 유동성 대체 | 5,592,201 | 1,879,770 |
| 리스채권 대체 | 25,647,347 | - |
27 . 특수관계자거래 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 기업명 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| <당사에 영향력을 행사하는 기업> | ||
| 유의적영향력행사기업 | 동화투자개발㈜ | 동화투자개발㈜ |
| <당사가 영향력을 행사하는 기업> | ||
| 종속기업 | ㈜엘티크루즈홀리데이 | ㈜엘티크루즈홀리데이 |
| 종속기업 | ㈜엘티엔터테인먼트 | ㈜엘티엔터테인먼트 |
| 종속기업 | 마이데일리㈜ | 마이데일리㈜ |
| 종속기업 | 용산역세권개발㈜ | 용산역세권개발㈜ |
| 관계기업 | 코레일관광개발㈜ | 코레일관광개발㈜ |
| <기타특수관계자> | ||
| 기타 | ㈜동화뉴텍 | ㈜동화뉴텍 |
| 기타 | ㈜동화면세점 | ㈜동화면세점 |
| 기타 | 롯데관광㈜ | 롯데관광㈜ |
| 기타 | 드림허브프로젝트금융투자㈜ | 드림허브프로젝트금융투자㈜ |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 매출 등 | 매입 등(주1) | 이자수익 | 이자비용(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 4,926,185 | 846 | 1,084,922 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 8,458,774 | - | 197,736 | - |
| 마이데일리㈜ | 종속기업 | - | - | 43,635 | - |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | - | 61,713 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 1,625 | - | 706,636 |
| 합계 | 8,458,774 | 4,989,523 | 242,217 | 1,791,558 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 매출 등 | 매입 등(주1) | 이자수익 | 이자비용(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 동화투자개발(주) | 유의적영향력행사기업 | 406 | 2,619,973 | 115,641 | 92,181 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | - | - | 44,856 | - |
| 마이데일리(주) | 종속기업 | - | 220,000 | 2,861 | - |
| (주)동화뉴텍 | 기타 | 1,625 | 3,972 | - | - |
| (주)동화면세점 | 기타 | 21,664 | - | 102,609 | 275,738 |
| 롯데관광(주) | 기타 | 63,433 | - | - | - |
| 합계 | 87,128 | 2,843,945 | 265,967 | 367,919 |
(주1) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 당분기 및 전분기 중 사용권자산 취득액은 매입 등에, 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용은 이자비용에 포함되어 있습니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 3,860,000 | (3,860,000) | - | 6,740,000 | 58,247,790 | (18,380,000) | 46,607,790 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 2,650,000 | 5,700,000 | - | 8,350,000 | - | - | - | - |
| 마이데일리㈜ | 종속기업 | 835,000 | 711,000 | - | 1,546,000 | - | - | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | - | - | - | - | 6,000,000 | (6,000,000) | - |
| 합계 | 3,485,000 | 10,271,000 | (3,860,000) | 9,896,000 | 6,740,000 | 64,247,790 | (24,380,000) | 46,607,790 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발(주) | 유의적영향력행사기업 | - | 7,383,000 | (7,383,000) | - | - | 5,640,000 | - | 5,640,000 |
| 마이데일리(주) | 종속기업 | 40,000 | 350,000 | - | 390,000 | - | - | - | - |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 3,000,000 | 950,000 | (2,600,000) | 1,350,000 | - | - | - | - |
| (주)동화면세점 | 기타 | - | 1,500,000 | (1,500,000) | - | - | - | - | - |
| 합계 | 3,040,000 | 10,183,000 | (11,483,000) | 1,740,000 | - | 5,640,000 | - | 5,640,000 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 단기대여금 | 기타채무 | 리스부채 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 1,401,230 | - | 218,749 | 6,780,165 | 46,607,790 |
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 종속기업 | - | - | - | 9,500 | - | - |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 6,946,130 | 29,756,395 | 8,350,000 | 813,005 | - | - |
| 마이데일리㈜ | 종속기업 | - | 43,401 | 1,546,000 | - | - | - |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | - | - | - | 7,543 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 2,610,000 | - | - | 12,024,173 | - |
| 롯데관광㈜ | 기타 | 62,181 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 7,008,311 | 33,811,026 | 9,896,000 | 1,048,797 | 18,804,338 | 46,607,790 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 단기대여금 | 기타채무 | 리스부채 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | - | 893,440 | - | 129,450 | 3,384,643 | 6,740,000 |
| ㈜엘티크루즈홀리데이 | 종속기업 | - | - | - | 9,500 | - | - |
| 마이데일리㈜ | 종속기업 | - | - | 835,000 | 66,000 | - | - |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | - | 35,355 | 2,650,000 | - | - | - |
| ㈜동화뉴텍 | 기타 | - | - | - | 11,314 | - | - |
| ㈜동화면세점 | 기타 | - | 2,610,000 | - | 20,662 | 11,492,643 | - |
| 롯데관광㈜ | 기타 | 62,181 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 62,181 | 3,538,795 | 3,485,000 | 236,926 | 14,877,286 | 6,740,000 |
(5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용&cr &cr 1) 당분기말 현재 특수관계자로부터 지급받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 담보자산 | 보증금액 | 제공처 | 내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| <제공받은 내용> | |||||
| 김기병 | 최대주주 | 대주주 소유 당사의 주식&cr (17,410,621주) | 700,000,000 | 신한금융투자㈜ | 장기차입금에 대한 주식근질권 설정 |
| 동화투자개발㈜ | 유의적영향력행사기업 | 서울 종로구 세종대로 149 광화문빌딩 1~11층 | 80,000,000 | 서울보증보험㈜ | 서울회생법원 2013회합47 회생절차에 의하여 확정된 회생채무 원금 및 지연이자 |
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | ㈜엘티엔터테인먼트 &cr 발행주식&cr (4,000,000주) | 720,000,000 | Tranche A 대주 | 장기차입금에 대한 주식근질권설정(1순위) |
| 120,000,000 | Tranche B 대주 | 장기차입금에 대한 주식근질권설정(2순위) | |||
| 합계 | 1,620,000,000 |
&cr2) 당분기말 현재 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 보증금액 | 제공처 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| <제공한 내용> | ||||
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 2,400,000 | 제주은행 | 운영자금 당좌차입시 지급보증 |
| 합계 | 2,400,000 | |||
| <제공받은 내용> | ||||
| ㈜엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 80,000,000 | 서울보증보험㈜ | 서울회생법원 2013회합47 회생절차에 의하여확정된 회생채무 원금 및 지연이자 연대보증 |
| 합계 | 80,000,000 |
(6) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여(주1) | 5,793,954 | 6,670,443 |
| 퇴직급여 | 2,807,212 | 598,085 |
| 합계 | 8,601,166 | 7,268,528 |
(주1) 현직 주요 경영진에 대한 임금, 급여, 사회보장분담금(예: 국민연금), 유급연차휴가, 유급병가, 이익분배금 및 상여금(보고기간종료일로부터 12개월 이내에 지급될수 있는 것에 한함), 그리고 비화폐성급여(예: 의료급여, 주택, 자동차, 무상 또는 보조 로 공급된 재화와 용역) 등을 의미합니다.&cr&cr
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 보통예금 | 보통예금 | 신한은행 | 792,702 | 50,838,667 | 질권설정(주1) |
| 보통예금 | 새마을금고 | 1,546 | - | ||
| 단기금융상품 | 보통예금 | 새마을금고 | 74,279 | 22,644,548 | |
| 정기예금 | 우리은행 | - | 100,000 | 질권설정(주2) | |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 100,000 | 100,000 | |
| 정기예금 | 국민은행 | 1,400,000 | 1,400,000 | ||
| 보통예금 | 새마을금고 | 7,550,000 | 7,550,000 | 질권설정(주1) | |
| 정기예금 | 우리은행 | 2,500 | 2,500 | 당좌개설보증금 | |
| 합계 | 9,921,027 | 82,635,715 |
(주1) 제주드림타워 개발사업 장ㆍ단기차입금 관련하여 대상계좌에 예치된 금원에 대하여 질권 설정되어 있습니다.&cr (주2) 영업 및 항공권 발권금액에 대한 지급보증 을 위하여 질권설정되어 있습니다. &cr
(2) 담보제공 및 사용제한 자산내용&cr &cr 1) 당사는 한국철도공사와 자산관리위탁회사지분 관련 합의를 체결하고 이를 담보하기 위해 삼성물산㈜와의 주식양수도계약에 따라 잠정적으로 취득한 종속기업인 용산역세권개발㈜의 주식 270,600주(장부금액: 0 원)를 담보제공하고 있습니다.&cr &cr 2) 당사는 제주 드림타워 복합리조트 사업과 관련한 장ㆍ단기차입금에 대해 토지(장부금액: 10 4,656,632천원) 및 건물(장부금 액: 728,704,929 천원)을 부동산담보신탁 (수탁자 : 아시아신탁㈜, 1순위 우선수익자 : 신한은행, 새마을 중앙회 등 6,000억원 선순위 대주, 2순위 우선수익자 : 가르다제일차㈜ 등 1,000억원 후순위 대주, 3순위 우선수익자 : 미래에셋대우㈜, 더케이저축은행㈜, 4순위 우선수익자 : 미래에셋대우㈜)하여 담보로 제공하였으며, 당사가 보유한 종속기업인 엘티엔터테인먼트㈜의 주식 4,000,000주( 장부금액: 46,941백만원 )에 대하여 주식근 질권이 설정되어 있습니다. 당분기말 현재 관련 차입금실행액은 7,000억원이며, 우선수익자의 우선수익한도는 차입금실행액의 120%인 8,400억원입니다. &cr
(3) 제공받은 담보 및 지급보증내용
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 5,199,354 | IATA 외 | IATA 항공발권 정산채무 및 영업관련 지급보증 |
| 한국관광협회중앙회 여행공제회 |
1,500,000 | 대한항공 외 | 영업보증공제 외 |
(4) 타 인을 위한 지급보증 등&cr&cr당분기말 현재 당사는 특수관계자 이외의 기업에 제공한 지급보증 등은 없습니다.&cr
(5) 계류중인 소송사건&cr&cr 당분기말 현재 당사가 손해배상청구 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 20건으로, 소송가액은 62,696백만원입니다. 당분기말 현재 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과에 대한 합리적 예측이 불가능하고 지급의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.&cr
(6) 호텔위탁운영 관련 약정사항&cr&cr당사는 2017년 8월 Hyatt International-Asia Pacific, Limited와 2020년 12월 18일부터 2040년 12월 17일까지의 기간에 대해 호텔 개발과 운영활동, 마케팅 및 경영서비스의 제공과 관련한 호텔운영위탁계약 체결하였습니다. 매년 기본수수료, 로열티수수료 등에 대하여 매출액등의 기준금액의 일정비율을 지급하도록 하고 있으며, 최저수수료 보전금액은 매년 USD 2,000,000 ~ USD 4,500,000입니다.&cr
(7) 코로나바이러스감염증-19 영향&cr&cr2020년초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산 우려로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 당사의 영업 기반인 여행업 및 호텔업의 경우 코로나19의 확산으로 인한 여객 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 일정 시점까지 수익 감소가 예상되나, 과거 유사 질병(사스, 신종플루 등) 종료 후 여객수요가 단기간에 급속히 회복되었던 전례를 감안하면 여객 수요는 빠르게 회복될 것으로 예상합니다.&cr&cr한편, 당사가 금년에 계획한 자금조달은 예정대로 원활히 진행되고 있어 유동성 확보에는 유의적 어려움은 없을 것으로 판단합니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 당사의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 당사의 분기재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. &cr &cr
29 . 위험관리 &cr
(1) 재무위험요소
당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험, 이자율변동위험)에 노출되어 있으며, 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 당사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
&cr 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 매출채권 및 기타수취채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다.
1) 시장위험
&cr가. 외환위험&cr&cr당사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러입니다.&cr&cr당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 원화환산금액 | 외화 | 원화환산금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화예금 | USD | 611,136 | 721,791 | USD | 508,268 | 552,996 |
| JPY | 300,000 | 3,175 | JPY | - | - | |
| 미지급금 | USD | 34,344 | 40,694 | USD | 1,906,085 | 2,073,820 |
| CNY | 14,000 | 2,562 | CNY | 14,000 | 2,337 | |
| 미지급비용 | USD | 91,160 | 108,015 | USD | 853,591 | 928,707 |
| 전환사채 | USD | 55,500,140 | 65,762,116 | USD | 53,998,357 | 58,750,212 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | USD | 3,050,299 | 3,614,300 | USD | 1,670,329 | 1,817,318 |
상 기 외화자산 부채와 관련하여 인식한 외화환산이익은 56,359천원 (전분기: 40,222 천원)이며, 외화환산손 실은 5,319,104 천 원 (전분기: 826,102천원)입니다.&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (6,880,333) | 6,880,333 | (6,301,271) | 6,301,271 |
| JPY | 318 | (318) | - | - |
| CNY | (256) | 256 | (233) | 233 |
| 합계 | (6,880,272) | 6,880,272 | (6,301,504) | 6,301,504 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
나. 주가변동 위험 &cr
당사는 전략적 목적 등으로 상장주식 등에 투자를 검토하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으나, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 투자하고 있는 상장주식은 없습니다.&cr
다. 이자율 위험&cr&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 변동금리 위험에 노출되어 있는 금융부채는 존재하지 않습니다.&cr
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 현금및현금성자산, 수취채권 및 금융자산 등으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다(신용 위험과 관련된 공시 사항은 주석 7 참조).&cr
당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,005,567 | 58,092,677 |
| 단기금융상품 | 74,279 | 22,744,548 |
| 매출채권 | 7,979,547 | 372,796 |
| 단기대여금 | 10,189,641 | 4,468,696 |
| 미수금 | 1,512,165 | 34,812,431 |
| 미수수익 | 829,875 | 63,855 |
| 보증금(유동) | 1,048,646 | 744,133 |
| 장기금융상품 | 9,052,500 | 9,052,500 |
| 보증금(비유동) | 3,287,458 | 3,774,412 |
| 리스채권 | 27,965,746 | - |
| 합계 | 73,945,424 | 134,126,048 |
&cr상기 외 종속기업 등에 제공한 보증관련 신용위험에 대한 최대노출정도는 최대보증금액과 동일합니다(주석 27 참조).
3) 유동성 위험
&cr유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
&cr당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.
&cr당사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 합계 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 5,063,877 | - | - | 5,063,877 | 5,063,877 |
| 단기차입금 | 49,336,437 | - | - | 49,336,437 | 46,607,790 |
| 리스부채 | 6,139,577 | - | - | 6,139,577 | 6,002,836 |
| 미지급금 | 36,103,992 | - | - | 36,103,992 | 36,103,992 |
| 미지급비용(주1) | 12,983,736 | - | - | 12,983,736 | 17,391,814 |
| 유동성전환사채 및 당기손익-공정가치측정금융부채 | 74,648,700 | - | - | 74,648,700 | 69,376,416 |
| 전환사채 | 2,140,795 | 2,356,500 | 100,675,654 | 105,172,948 | 82,913,385 |
| 장기차입금 | 30,200,000 | 30,200,000 | 707,550,000 | 767,950,000 | 671,837,036 |
| 장기리스부채 | - | 5,648,390 | 12,569,021 | 18,217,411 | 15,057,638 |
| 장기미지급금 | - | 108,064 | - | 108,064 | 108,064 |
| 합계 | 216,617,114 | 38,312,954 | 820,794,675 | 1,075,724,742 | 950,462,848 |
(주1) 차입금 및 전환사채에 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 액면이자 지급액을 포함하여 계약상 현금흐름을 기재하여,상기 표의 미지급비용에 대한 계약상 현금흐름은 차입금 및 전환사채와 관련한 미지급이자에 대한 미지급비용 계상액은 제외하여습니다.&cr
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 합계 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 688,462 | - | - | 688,462 | 688,462 |
| 단기차입금 | 79,073,950 | - | - | 79,073,950 | 76,740,000 |
| 리스부채 | 5,860,128 | - | - | 5,860,128 | 5,571,435 |
| 미지급금 | 102,542,175 | - | - | 102,542,175 | 102,542,175 |
| 미지급비용 | 7,403,777 | - | - | 7,403,777 | 7,403,777 |
| 전환사채 및 당기손익-공정가치측정금융부채 | 3,264,000 | 5,081,317 | 68,544,000 | 76,889,317 | 60,567,529 |
| 장기차입금 | 30,200,000 | 30,200,000 | 730,200,000 | 790,600,000 | 663,030,324 |
| 장기리스부채 | - | 5,049,839 | 11,014,353 | 16,064,192 | 12,819,415 |
| 장기미지급금 | - | 2,988,057 | - | 2,988,057 | 2,988,057 |
| 장기미지급비용 | - | 4,346,871 | - | 4,346,871 | 4,346,871 |
| 합계 | 229,032,492 | 47,666,084 | 809,758,353 | 1,086,456,929 | 936,698,045 |
4) 자본 위험 관리
&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
&cr당사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.
자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(A) | 867,120,327 | 798,520,536 |
| 차감 : 현금및현금성자산(B) | (12,005,567) | (58,092,677) |
| 순부채(C = A + B) | 855,114,760 | 740,427,859 |
| 부채총계(D) | 975,897,642 | 954,308,595 |
| 자본총계(E) | 130,436,278 | 251,237,471 |
| 총자본(F = C + E) | 985,551,038 | 991,665,330 |
| 자본조달비율(C / F) | 86.77% | 74.67% |
| 부채비율(D / E) | 748.18% | 379.84% |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr
당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
제51조 (이익배당)&cr①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr②제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr [참고] 제13조 (기준일)&cr ①이 회사는 매년 12 월 31 일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다&cr&cr 제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효)&cr①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
&cr&cr 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
주요배당지표
500500500-150,893-81,926-14,522-135,886-74,577-6,923-2,178-1,183-213---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr 다 . 과거 배당 이력&cr
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 08월 23일무상증자보통주15,131,6745005002018년 08월 20일전환권행사보통주301,2045008,3002018년 10월 20일유상증자(주주배정)보통주18,604,65150011,6002018년 10월 26일전환권행사보통주265,3225007,5382018년 11월 22일전환권행사보통주198,9915007,5382018년 11월 30일전환권행사보통주397,9835007,5382019년 01월 04일전환권행사보통주174,1845007,5382019년 01월 08일전환권행사보통주66,3305007,5382019년 02월 18일전환권행사보통주328,2035007,5382019년 03월 18일전환권행사보통주2,918,5405007,5382019년 03월 21일전환권행사보통주184,5315007,5382019년 04월 08일전환권행사보통주175,3785007,5382019년 10월 28일전환권행사보통주132,6615007,5382019년 11월 05일전환권행사보통주132,6615007,538
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
&cr 나. 전환사채 등 발행현황&cr
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
기명식&cr무보증무담보&cr해외전환사채6회2019.09.202023.09.2071,040 기명식&cr보통주식2020.09.20&cr~&cr2023.08.2110013,85071,0405,129,241 전환사채의 원금&cr US$60,000,000 &cr(고정환율 \1,184.00 =&crU.S.$1.00를 적용) 무기명식&cr무보증무담보&cr사모전환사채7-1회2021.01.152025.01.1437,000기명식&cr보통주식2022.01.15&cr~&cr2025.01.0710015,55037,0002,379,421-무기명식&cr무보증무담보&cr사모전환사채7-2회2021.03.112025.01.1457,260기명식&cr보통주식2022.03.11&cr~&cr2025.01.0710015,55057,2603,682,315-165,300-100-165,30011,190,977-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
롯데관광개발(주)
회사채사모2019.09.2071,040 5.0%&cr (만기 5%) -2023.09.20미상환CGS-CIMB&cr(Singapore)롯데관광개발(주)회사채사모2021.01.1537,000 2.5%&cr (만기 4.5%) -2025.01.14미상환-롯데관광개발(주)회사채사모2021.03.1157,260 2.5%&cr (만기 4.5%) -2025.01.14미상환-165,300 ----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------71,040-94,260---165,300-71,040-94,260---165,300
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자
(주주배정후&cr실권주 일반공모)
-2018년 10월 19일
제주 드림타워 복합리조트 건설을 &cr위한 시설자금 및 운영자금
215,814
제주 드림타워 복합리조트
시설자금 및 운영자금
215,814
-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기명식&cr무보증 무담보&cr해외 전환사채6회2019년 09월 20일
제주 드림타워 프로젝트에
소요되는 운영자금
71,040
- 제주 드림타워 프로젝트에 소요되는 운영자금
71,040
-무기명식&cr무보증 무담보&cr사모 전환사채7-1회2021년 01월 15일제주 드림타워 복합리조트의&cr안정적인 운영을 위해&cr필요한 자금37,000 - 대출상환 : 20,000 백만원 (IBK캐피탈)&cr - 취득세 카드납부유예금 상환 : 17,000 백만원&cr (KB카드)37,000 -무기명식&cr무보증 무담보&cr사모 전환사채7-2회2021년 03월 11일제주 드림타워 복합리조트의&cr안정적인 운영을 위해&cr필요한 자금57,260 - 인테리어공사비 : 19,241 백만원&cr - 가구 및 장비 : 19,012 백만원&cr - 운 영 자 금 : 19,007 백만원57,260 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 전환사채의 주요 발행조건 &cr
- 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 액면금액 | US $60,000,000 |
| 발행가액 | US $60,000,000 |
| 발행일 | 2019년 9월 20일 |
| 만기일 | 2023년 9월 20일 |
| 표면금리 | 5.0% |
| 만기보장수익률 | 5.0% |
| 전환가액 | 주당 13,850원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 주식의 종류 변경, 액면분할 등 |
| 전환청구기간 | 2020년 9월 20일부터 2023년 8월 21일까지 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 2022년 9월 20일 |
&cr- 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 액면금액 | 37,000백만원 |
| 발행가액 | 37,000백만원 |
| 발행일 | 2021년 1월 15일 |
| 만기일 | 2025년 1월 14일 |
| 표면금리 | 2.5% |
| 만기보장수익률 | 4.5% |
| 전환가액 | 주당 15,550원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 |
| 전환청구기간 | 2022년 1월 15일부터 2025년 1월 7일까지 |
| 조기상환청구기간(Put Option) | 2023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 |
&cr- 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 액면금액 | 57,260백만원 |
| 발행가액 | 57,260백만원 |
| 발행일 | 2021년 3월 11일 |
| 만기일 | 2025년 1월 14일 |
| 표면금리 | 2.5% |
| 만기보장수익률 | 4.5% |
| 전환가액 | 주당 15,550원 |
| 전환가액의 조정 | 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 |
| 전환청구기간 | 2022년 1월 15일부터 2025년 1월 7일까지 |
| 조기상환청구기간(Put Option) | 2023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제 표 재작성 등 유의사항&cr
- 해당사항 없음&cr&cr
나. 대손충당금 설정현황&cr&cr연결회사의 대손충당금 현황은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 51 기 3분기 | 매출채권 | 1,357,294 | 63,008 | 4.64% |
| 미 수 금 | 1,420,571 | 940,699 | 66.22% | |
| 합 계 | 2,777,865 | 1,003,706 | ||
| 제 50 기 | 매출채권 | 636,885 | 12,873 | 2.02% |
| 미 수 금 | 35,546,908 | 797,912 | 2.24% | |
| 합 계 | 36,183,793 | 810,784 |
※ 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
&cr(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 |
|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 810,784 | 276,461 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (21,822) |
| ② 상각채권회수액 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 192,922 | 556,146 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,003,706 | 810,784 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
| 구분 | 기간 | 내용 |
|---|---|---|
| 정상채권 | 1~6개월이하 | 경험율 (1%) |
| 6개월초과 ~ 1년이하 | 경험율 (20%) | |
| 1년초과 | 경험율 (100%) |
&cr(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월초과&cr1년 이하 | 1년초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 일반 | 1,295,113 | - | - | 1,295,113 |
| 특수관계자 | - | - | 62,181 | 62,181 |
| 계 | 1,295,113 | - | 62,181 | 1,357,294 |
| 구성비율 | 95.4% | 0.0% | 4.6% | 100.0% |
- 미수금 및 미수수익은 제외됨
&cr&cr 다. 재고자산 현황 등 &cr&cr
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제51기 3분기 | 제50기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 여행관련서비스부문 | 상품 | 3,141,124 | 2,341,124 | - |
| 소계 | 3,141,124 | 2,341,124 | - | |
| 드림타워&cr복합리조트 부문 | 원재료 | 625,778 | 551,335 | - |
| 소모품 | 462,633 | 636,305 | - | |
| 상품 | 288,579 | 411,043 | - | |
| 소계 | 1,376,990 | 1,598,683 | - | |
| 카지노부문 | 저장품 | 983,687 | 25,538 | - |
| 소계 | 983,687 | 25,538 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.5% | 0.3% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 1.8 | 1.3 |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr &cr당사는 2021 사업연도 연결재무제표를 작성함에 있어, 2021년 9월 30일 각 사업부문별로 재고실사를 실시하였으며, 외부감사인의 입회는 없었습니다. 실사 결과 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등은 없습니다.&cr
&cr 라. 공정가치평가 내역 &cr&cr- "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 5 . 공정가치" 참조
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 감사의견 등
&cr가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기&cr (당기) | 우리회계법인 | 예외사항 없음 | 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr - 환경의 불확실성&cr 주석 26에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하,코로나-19)"의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 연결회사의 영업 기반인 여행업의 경우 코로나-19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결회사 의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결회사의 분기연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제50기&cr(전기) | 우리회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr(1) 전기오류수정 연결재무제표에 대한 주석 35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 및 전환사채 관련 회계처리 등에 오류가 있음을 발견하고, 오류에 대한 수정사항을 반영하여 2019년 12월 31일의 자산총액이 8,888백만원만큼 증가하고, 부채총액이 1,574백만원만큼 증가하였으며, 자본총액은 7,314백만원만큼 증가하였습니다. 따라서, 비교표시된 전년도 연결재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것입니다.&cr(2) 환경의 불확실성 주석 37에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하,코로나-19)"의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 연결회사의 영업 기반인 여행업의 경우 코로나-19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결회사의 연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. |
- 감가상각 개시시점의 적절성 |
| 제49기&cr(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 33에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 33에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 COVID19의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 중대한 경제적 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 회사의 영업 기반인 여행업의 경우 COVID19의 확산으로 인한 대규모예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 증가하고 있습니다. 그러나 위에서 언급한 중대한 불확실성이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. | - 종속기업투자주식 손상평가 |
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원,시간)
| 사업연도 | 감사인 | 내용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제51기 3분기 | 우리회계법인 | - 분, 반기 재무제표 검토&cr (연결, 별도)&cr - 재무제표 감사 (연결, 별도) | 370 | 3,433 | 186 | 1,856 |
| 제50기 | 우리회계법인 | - 분, 반기 재무제표 검토&cr (연결, 별도)&cr - 재무제표 감사 (연결, 별도) | 240 | 1,940 | 240 | 2,358 |
| 제49기 | 삼덕회계법인 | - 분, 반기 재무제표 검토&cr (연결, 별도)&cr - 재무제표 감사 (연결, 별도) | 110 | 1,380 | 110 | 1,393 |
&cr 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제51기 | - | - | - | - | - |
| 제50기 | - | - | - | - | - |
| 제49기 | - | - | - | - | - |
&cr
&cr 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021년 03월 10일 | 회사측 : 감사&cr 감사인측 : 업무수행이사 | 서면 | 기말감사결과 보고 |
| 2 | 2021년 10월 12일 | 회사측 : 감사&cr 감사인측 : 업무수행이사 | 서면 | 2021년 재무제표 감사계획 보고 |
&cr
2. 회계감사인의 변경&cr&cr 당사는 2020년에「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 2항, 제12조 및 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」 제17조에 따라 2020~2022 사업연도까지 3개년간의 회계기간에 대한 당사의 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도&cr&cr (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr&cr - 해당사항 없음&cr &cr (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제51기 3분기&cr (당기) | 우리회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제50기&cr(전기) | 우리회계법인 | [감사의견]&cr회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제49기&cr(전전기) | 삼덕회계법인 | [검토의견]&cr경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 | 해당사항 없음 |
&cr&cr 나. 내부통제구조의 평가&cr &cr - 해당사항 없음&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr
(1) 이사의 수&cr&cr 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 사내이사, 2인의 사외이사 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 당사 정관 36조에 의거, 이사회의 의장은 이사회에서 정합니다. 다만, 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 합니다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
6 2 - - -
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(2) 사외 이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이 연 택 | (현)한양대 사회과학대학 관광학부 교수 | 해당사항 없음 | - |
| 오 명 | (현) 한국뉴욕주립대학교 명예총장 | 해당사항 없음 |
&cr(3) 이사회의 권한 내용
&cr당사 이사회는 상법 또는 정관에 주주총회 결의사항으로 되어 있는 것을 제외하고 당사의 중요한 업무 및 운영에 관한 다음 사항을 심의 의결한다.&cr&cr1) 법령, 정관의 규정에 관한 사항&cr2) 주주총회의 소집 및 그 부위안건 결정에 관한 사항&cr3) 회사의 경영 및 사업계획과 운영에 관한 결정 및 변경 사항&cr4) 회사조직, 인사, 노무 및 상벌에 관한 사항&cr5) 중요재산의 취득 및 처분에 관한 사항&cr6) 신규사업 진출 및 투자에 관한 사항&cr7) 자산 및 자금 운영에 관한 사항&cr8) 본점 이전 및 지점 설치에 관한 사항&cr9) 기타 이사회가 필요하다고 인정한 사항&cr
(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않지만, 향후 사외이사후보추천위원회 설치를 적극적으로 검토할 예정입니다.
(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입을 하고 있지 않고 있으나 도입을 긍정적으로 검토할 예정입니다.&cr&cr
나. 중요의결사항 등 &cr
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
&cr1) 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr&cr2) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr&cr3) 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr&cr4) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr&cr5) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석할 것으로 본다.&cr&cr6) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr
(2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김기병&cr(출석률&cr:100%) | 백현&cr(출석률&cr:100%) | 김한준&cr(출석률&cr:100%) | 신정희&cr(출석률&cr:66.7%) | 이연택&cr(출석률&cr:100%) | 오명&cr(출석률&cr:50%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.15 | 제7-1회 및 제7-2회 무기명식 무보증 무담보 국내 사모전환사채&cr 발행 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.10 | 제50기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2021.02.25 | 제50기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2021.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 5 | 2021.03.26 | 여객자동차운송사업 일부 휴업(전세버스 14대) 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 6 | 2021.09.17 | 지점이전 및 폐지의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 |
&cr
다. 이사회내 위원회 &cr
- 해당사항 없음&cr&cr&cr 라. 이사의 독립성 &cr&cr (1) 이사의 선임&cr&cr당사는 이사후보의 인적사항에 대해서 이사회 또는 주요주주의 추천을 받아 주주총회 통지문으로 사전에 공시를 하고 있으며, 최종적으로 주주총회에서 이사를 선임하고 있습니다.&cr&cr이사선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 당사가 영위하는 사업 전반에 대한 이해와 IT, 회계, 재무, 법무, 경제, 금융 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령ㆍ정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.&cr
각 이사의 주요경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다&cr ( 기준일 : 2021년 09월 30일)
| 직명 | 성명 | 임기&cr(연임여부/횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의&cr거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 김기병 | 2019.05 ~ 2022.05 (9회) |
사업총괄 전문경영인 | 이사회 | 경영총괄 | 해당없음 | 최대주주 본인 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 백현 | 2021.03 ~ 2024.03 (2회) |
여행관련 전문경영인 | 이사회 | 여행부문&cr경영총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 김한준 | 2020.09 ~ 2023.09 (해당없음) |
제주 드림타워 복합리조트 사업관련&cr전문경영인 | 이사회 | 제주 드림타워&cr복합리조트 부문&cr경영총괄 | 해당없음 | 최대주주의 자녀 |
| 사내이사 | 신정희 | 2019.05 ~ 2022.05 (9회) |
마케팅분야 전문인 | 이사회 | 마케팅담당 | 해당없음 | 최대주주의 배우자 |
| 사외이사 | 이연택 | 2019.03 ~ 2022.03 (4회) |
관광학부 교수이자 여행관련 분야 전문가 | 이사회 | 경영자문 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 오명 | 2020.09 ~ 2023.09 (해당없음) |
주요 정부부처 및 기업체에서의&cr다양한 업무 경험 및 전문성 보유 | 이사회 | 경영자문 | 해당없음 | 해당없음 |
&cr&cr마. 사외이사의 전문성&cr&cr (1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직&cr&cr- 해당사항 없음&cr&cr(2) 사외이사 교육 실시 현황
사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 해당 업무를 수행하기 위한 충분한 지식과 경륜을 지니고&cr있으며, 향후 한국상장회사협의회 등 유관기관의 교육에 참석할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회&cr
당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주총결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr
나. 감사&cr&cr (1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 최동호 | 한국방송공사 부사장&cr 한국방송진흥원 이사장&cr 세종대학교 언론대학원 원장&cr 세종사이버대학교 총장&cr 대양학원 이사장 | 2012. 3. 23 취임&cr 2015. 3. 27 재선임&cr 2018. 3. 23 재선임&cr2021. 3. 26 퇴임 |
| 김홍구 | (전) 도영회계법인 대표&cr (현) 공인회계사 | 2021. 3. 26 취임&cr(상근) |
※ 2021년 3월 26일 개최된 제50기 정기주주총회에서 김홍구 감사가 신규 선임되었습니다.&cr&cr(2) 감사 구성방법 등
1) 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.&cr&cr2) 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.&cr&cr3) 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.&cr&cr4) 감사의 임기는 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.&cr&cr5) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다.&cr&cr(3) 감사의 독립성&cr&cr1) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr&cr2) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr&cr3) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr&cr4) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
&cr(4) 감사의 주요 활동내용&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.15 | 제7-1회 및 제7-2회 무기명식 무보증 무담보 국내 사모전환사채&cr 발행 승인의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2021.02.10 | 제50기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2021.02.25 | 제50기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2021.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2021.03.26 | 여객자동차운송사업 일부 휴업(전세버스 14대) 결정의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2021.09.17 | 지점이전 및 폐지의 건 | 가결 | - |
&cr(5) 교육 실시 현황&cr
감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 해당 업무를 수행하기 위한 충분한 지식과 경륜을 지니고 있으며,&cr향후 한국상장회사협의회 등 유관기관의 교육에 참석할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입XX제50기(20년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
&cr당사의 이사회는 2021년 2월 25일 제50기 정기주주총회(2021년 3월 26일)에서 상법 제368조의4 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따른 전자투표 제도를 활용하기로 결의하였고, 2021년 3월 26일 개최한 제50기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다.&cr&cr당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날 오후 5시까지 의결권을 행사할 수 있습니다.&cr&cr한편 당사는 서면투표제 및 집중투표제(정관 30조 (이사의 선임) 3항)는 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr&cr 나. 소수주주권&cr&cr- 해당사항 없음&cr&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr&cr- 해당사항 없음&cr&cr&cr 라 . 의결권 현황&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주69,275,662 -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주69,275,662 -우선주- -
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr
마. 주식의 사무&cr
| 정관에 규정된&cr신주인수권의 내용 | ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 이 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄기간 | 매년 1월1일부터 1월31일까지 | 기준일 | 12월 31일 |
| 주권의종류 | 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에&cr표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 | ||
| 명의개서대리인 | 명칭 | 국민은행증권대행부 | |
| 주소 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 26&cr(KB국민은행3층) | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.lottetour.com)에 게재. 다만, 전산장애 또는 &cr그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는&cr서울특별시내에서 발행하는 일간 한국경제신문에 공고. |
바. 주주총회 의사록 요약 &cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제 50 기&cr정기주주총회&cr(2021.03.26) | 1호 의안 : 제50기(2020.01.01~2020.12.31) &cr 재무제표(결손금처리계산서 포함)&cr 및 연결재무제표 승인의 건&cr2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr3호 의안 : 이사 선임의 건&cr4호 의안 : 감사 선임의 건&cr5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 2020년&cr임시주주총회&cr(2020.09.21) | 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr (사업목적 추가, 본점소재지 이전) &cr2호 의안 : 이사 선임의 건 &cr (상근이사 1명, 사외이사 1명) | 원안대로 가결 | - |
| 제 49 기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27) | 1호 의안 : 제49기(2019.01.01~2019.12.31) &cr 재무제표(결손금처리계산서 포함)&cr 및 연결재무제표 승인의 건&cr2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (사업목적 추가 등)&cr3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 48 기&cr정기주주총회&cr(2019.03.22) | 1호 의안 : 제48기(2018.01.01~2018.12.31) &cr 재무제표(결손금처리계산서 포함)&cr 및 연결재무제표 승인의 건&cr2호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr (김기병, 신정희 후보 재선임(예선))&cr - 2-2호 의안&cr : 이연택 후보 사외이사 중임의 건&cr3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김기병본인보통주18,068,171 26.08 18,068,171 26.08주1신정희처보통주1,408,147 2.031,408,147 2.03-김한성자보통주2,120,737 3.062,120,737 3.06-김한준자보통주1,592,682 2.301,592,682 2.30-동화투자개발(주)계열사보통주9,539,133 13.779,539,13313.77주2,3 보통주32,728,870 47.2432,728,87047.24-기타0 0 00-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr 주1) 최대주주인 김기병은 2021년 4월 15일자로 에쿼티스퍼스트홀딩스코리아 유한회사와 체결한 환매조건부 주식매매계약에 따라 에쿼티스퍼스트홀딩스코리아 유한회사가 보유한 주식 중 1,700,000주에 대해 소유자에 준하는 보유자의 지위를 가지고 있습니다.&cr&cr 주2) 최대주주의 특별관계자인 동화투자개발(주)는 2019년 9월 11일 N H투자증권㈜에 롯데 관광개발㈜ 발행주식 4,600,000주를 대여하는 내용의 주식대차계약을 체결하였으며, 이로 인해 소유주식수 4,266,243주(6.16%)가 일시 감소 되었습니다.&cr &cr 주3) 최대주주의 특별관계자인 동화투자개발(주)는 2021년 6월 3일자로 에쿼티스퍼스트홀딩스코리아 유한회사와 체결한 환매조건부 주식매매계약에 따라 에쿼티스퍼스트홀딩스코리아 유한회사가 보유한 주식 중 1,700,000주에 대해 소유자에 준하는 보유자의 지위를 가지고 있습니다.&cr
- 최대주주의 주요 경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 김기병 | 대표이사&cr회장 | 2004년 6월 ~ 현재 | 롯데관광개발(주) 대표이사 회장 | (주)동화면세점,&cr동화투자개발(주) 이사 |
나. 최대주주 변동현황&cr&cr- 해당사항 없음&cr
&cr 다. 주식의 분포&cr
주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김기병 外 4인32,728,87047.24KB자산운용(주)4,615,7746.66국민연금공단6,855,8879.90(주)타임폴리오자산운용3,733,8115.3900.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 및 특수관계인 | |||
| 주식등의 대량보유상황보고서 기준&cr(2021년 08월 31일 공시) | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
57,39557,41199.9727,049,25969,275,66239.05-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김기병남1938년 03월대표이사&cr회장사내이사상근경영총괄서울대학교 행정대학원&cr(주)동화면세점, 동화투자개발(주) 이사18,068,171-최대주주&cr본인44년2022.05.03백 현남1963년 08월대표이사&cr사장사내이사상근여행부문 경영총괄경희대학교 관광대학원 관광학 박사&crNH여행(주) 대표이사 (전)15,367--22년2024.03.27김한준남1971년 08월대표이사&cr사장사내이사상근드림타워 복합리조트 부문&cr경영총괄 연세대학교 경영대학원 MBA&cr 용산역세권개발(주) 마케팅개발본부장 (전) 1,592,682-최대주주의&cr자녀16년2023.09.21신정희여1946년 11월이사사내이사상근마케팅담당미국 ENDICOTT 대학교&cr(주)동화면세점 대표이사1,408,147-최대주주의&cr배우자43년2022.05.03이연택남1957년 01월사외이사사외이사비상근경영자문 미국 조지워싱턴 대학교 대학원&cr 한양대 사회과학대학 관광학부 교수 ---14년2022.03.30오 명남1940년 03월사외이사사외이사비상근경영자문 부총리 겸 과학기술부 장관 (전)&cr한국뉴욕주립대학교 명예총장 (현 ) ----2023.09.21김홍구남1962년 10월감사감사상근-서울대학교 경영대학원&cr도영회계법인 대표 (전)----2024.03.26폴 콱남1956년 10월총지배인&cr(GM)미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr호텔운영 총괄 그랜드하얏트 마카오 총지배인 (전)&cr그랜드하얏트 상하이 객실 총괄 (전) ---3년-최정흔남1962년 05월상무미등기상근드림타워 복합리조트&cr 플레이어 디벨롭먼트 총괄파라다이스 카지노 제주 그랜드 마케팅 고문 (전)&cr 파라다이스 카지노 제주 그랜드 마케팅 상무대우 (전)---1년-사이먼 그라함남1980년 05월상무미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr객실 총괄 그랜드하얏트 멜버른 부총지배인 (전)&cr 그랜드하얏트 멜버른 객실 총괄 (전) ---2년-올리버 웨버남1971년 05월상무미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr조리 총괄 MGM 마카오 & MGM 코타이 식음 총괄 (전)&cr MGM 마카오 총주방장 (전) ---3년-김진희여1969년 04월상무미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr인사 총괄제주대학교 관광경영대학원&cr하얏트그룹 한국지역 인사 총괄---2년-정호명남1948년 09월상무미등기상근재경본부 본부장중앙대학교25,000--44년-슈펜 호여1980년 10월이사미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr 세일즈 마케팅만다린 오리엔탈 타이베이 영업전략 이사 (전)&cr 중국 징안 샹그릴라 웨스트 상하이 영업이사 (전)---2년-에드윈 잉남1965년 09월이사미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr구매 총괄그랜드하얏트 마카오 구매 총괄 (전)&cr하얏트리젠시 퍼스 구매 담당 (전)---2년-이장성남1959년 04월이사미등기상근그랜드 하얏트 제주&cr 호텔 재경인하대학교 대학원&cr 그랜드하얏트 인천 재무 상무 (전)---2년-고성희여1963년 09월이사미등기상근드림타워 복합리조트&crIT 논게이밍 총괄동국대학교 컴퓨터공학과&cr제주신화월드 IT 상무 (전)---1년-김동준남1980년 02월이사미등기상근드림타워 복합리조트&cr IR 이사동국대학교 세무회계학과&cr 지누스 전략기획팀 부장 (전)---1년-권순기남1971년 05월이사미등기상근드림타워 복합리조트&cr경영지원서울대학교 대학원&cr용산역세권개발(주) 마케팅팀장 (전)11,206--4년-김병주남1964년 03월이사미등기상근드림타워 복합리조트&cr홍보실장서울대학교&cr용산역세권개발(주) 홍보팀장 (전)---5년-조용기남1981년 10월이사미등기상근드림타워 복합리조트&cr 크리에이티브마카오 윈팰리스 아티스틱 이사 (전)&cr 호텔신라 어시스턴트 디렉터 오브 플로럴 (전)---2년-백주안남1972년 10월이사미등기상근드림타워 복합리조트&cr자산관리 이사광운대학교 건축공학과&cr㈜트라움에스앤씨 설계팀 부장 (전)---3년-권기경남1967년 01월이사미등기상근경영지원본부 본부장조선대학교---16년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2021년 3월 26일 제50기 정기주주총회에서 김홍구 감사가 신규 선임되었고, 최동호 감사는 임기만료로 퇴임하였습니다.&cr※ 2021년 5월 1일 당사의 기존 임원 중 카지노 관련 임원 12명은 종속회사인 (주)엘티엔터테인먼트로 소속이 변경되어 임원 현황에서 제외 되었습니다.&cr
나. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
여행업 외남 644 -7 -651 2.3년21,616,79633,206----여행업 외여 619 -13 -632 2.3년16,811,42426,600-1,263 -20 -1,283 2.3년38,428,22029,952-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
35 3,804,340 108,695 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사6 2,500,000 사외이사 포함감사1 100,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 81,371,640171,455-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4 1,269,890317,473-2 54,00027,000-- ---2 47,75023,875-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 2021년 3월 26일 제50기 정기주주총회에서 김홍구 감사가 신규 선임되었고, 최동호 감사는 임기만료로 퇴임하였습니다.&cr&cr&cr 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법&cr&cr - 해당사항 없음&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
&cr - 해당사항 없음&cr&cr 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr &cr - 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황&cr
계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
LT (LotteTour)-88
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황
&cr 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-5568,026 -5,871 73,897 -223,092 --3,092 --------7771,118 -5,871 76,989
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr &cr- 해당사항 없음&cr&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr - 해당사항 없음&cr&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr &cr - 해당사항 없음&cr &cr &cr 4. 특수관계자와의 거래&cr &cr - 기 타 특수관계자와 의 주요 거래내역 , 중요한 자금거래 및 주요경영진에 대한 보상내역 등은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 27 . 특수관계자거래 " 참조 &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
&cr 가. 공시사항의 진행 ·변경상황&cr
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 &cr&cr ○ 채무부존재확인 청구의 소
(단위 : 백만원)
| 구분 | 소송명 | 청구내용 | 소 제기일 | 소송가액 | 원고 | 피고 | 진행상황 | 소송결과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구 | 채무부존재확인&cr( 서울중앙지방법원) | 1. 피고의 원고에 대한 51,696,000,000원 구상금 회생채권에 대한 2013. 8. 1.부터 2019. 10. 31.까지의 지연손해금 채권은 존재하지 아니함을 확인한다.&cr 2. 소송비용은 피고가 부담한다. | 2020.03.09 | 32,335 | 롯데관광개발(주) | 서울보증보험(주) | 2021.05.14&cr종국 : 원고승 | 1심 승소 |
| 채무부존재확인&cr( 서울고등법원) | 1. 원심판결을 취소한다.&cr2. 원고의 청구를 기각한다&cr3. 소송비용은 제1, 2심 모두 원고가 부담한다. | 2021.06.02 | 32,335 | 롯데관광개발(주) | 서울보증보험(주) | 2심 진행중 | - |
&cr ※ 서울보증보험(주)는 당사의 회생절차 진행시 한국철도공사에 지급한 보험금 중 당사의 지분비율에 해당하는 금액에 대하여 "회생채권조사확정재판"을 2013년 6월 4일 서울중앙지방법원에 제기하였으며, 이와 관련하여 서울중앙지방법원은 2013년 12월 9일에 "서울보증보험(주)의 회생채권은 존재하지 아니함을 확정한다."는 채무부존재 결정을 하였습니다. 이에 서울보증보험(주)는 2013년 12월 27일자로 "회생채권조사확정재판에 대한 이의"의 소를 제기하였고, 이와 관련하여 서울지방법원의 2015년 6월 5일자 1심 판결 및 서울고등법원의 2018년 1월 12일자 2심 판결에 대하여 당사는 보고기간 종료일까지 합리적 추정치를 기타충당부채로 계상하여 왔으나, 2019년 10월 31일 대법원의 최종 판결로 인해 서울보증보험(주)의 구상채무 517억원을 미지급금으로 계상하였습니다. &cr (구상금 회생채권 51,696,000,000원은 분할 상환중이며, 공시일 현재 미지급 잔액은 10,214,509,753원임)&cr &cr 한편, 당사는 2020년 3월 9일 서울보증보험(주)과 채 무로 판결된 구상채무 517억원에 대한 2013년 8월 1일부터 2019년 10월 31일까지의 지연손해금 채권이 존재하지 아니함을 확인하는 소를 제기하였고, 2021년 5월 14일 서울지방법원 1심 재판부로부터 "구상금 회생채권에 대한 지연손해금 채권은 존재하지 아니함을 확인한다." 라는 판결을 받아 승소하였습니다. 이에 서울보증보험(주)가 2021년 6월 2일 항소하여 현재 서울고등법원에 계류중이며, 당사는 소송대리인을 통해 법적인 절차에 따라 적극적으로 대응하고 있습니다.&cr
&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr 다. 채무보증 현황&cr&cr (1) 지급보증&cr
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 법인명(채무자) | 관계 | 보증내역 | 보증금액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| (주)엘티엔터테인먼트 | 종속기업 | 금융지급보증 | 2,400 | 제주은행 노형금융센터 |
| 합 계 | 2,400 | - |
&cr라. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr - "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무 제표 주석 - 28 . 우발부채와 약정사항" 참조&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr가 . 제재 현황 &cr&cr - 해당사항 없음&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr &cr- 해당사항 없음&cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)엘티크루즈홀리데이2009.02.16서울시 종로구 세종대로 149선표판매대행업11,475 지분율 100%해당없음용산역세권개발(주)2007.12.18서울시 종로구 세종대로 149자산관리위탁용역233,815 지분 50%초과보유해당없음마이데일리(주)2003.09.25서울시 중구 을지로11길 15인터넷언론사1,278,321 지분 50%초과보유해당없음(주)엘티엔터테인먼트1987.12.07제주특별자치도 서귀포시&cr중문관광로72번지 35(색달동)카지노, 환전업1,216,882 지분율 100%해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
&cr※ 주요종속회사 적용기준&cr: 외감법에 따른 종속회사 중 종속회사의 최근 사업연도 자산총액이 지배회사의 연결자산총액의 10% 이상에 해당하는 종속회사&cr&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----8롯데관광(주)110111-0134116동화투자개발(주)110111-0025331(주)동화면세점110111-0141905(주)동화뉴텍110111-0691827(주)엘티엔터테인먼트110111-0552847(주)엘티크루즈홀리데이110111-4043280용산역세권개발(주)110111-3807661마이데일리(주)110111-2863218
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
주) 각 계열사는 독립적인 경영체제로 운영되고 있습니다.&cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
동화투자개발(주)비상장2005.06.01계열3,122312,1966.3121,035--5,871312,1966.3126,906267,720-16,802드림허브프로젝트(주)비상장2007.12.13투자151,00030,200,00015.10----30,200,00015.10-6,333,550-코레일관광개발(주)비상장2004.07.29투자1,568313,60039.203,092---313,60039.203,09218,311286용산역세권개발(주)비상장2007.12.13투자2,674420,60070.10----420,60070.10-234-(주)LT크루즈홀리데이비상장2009.02.12투자5010,000100.0050---10,000100.005011-마이데일리(주)비상장2011.06.30투자8,82767,90058.53----67,90058.53-1,278-1,318(주)엘티엔터테인먼트비상장2018.08.17투자14,8944,000,000100.0046,941---4,000,000100.0046,9411,217-5,28835,324,296-71,118--5,87135,324,296-76,989--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr- 해당사항 없음&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr- 해당사항 없음
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.