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LOTES Interim / Quarterly Report 2020
52339_rns_2020-11-13_bb967a5e-f76b-4693-9d65-56630b689624.pdf
Interim / Quarterly Report
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嘉澤端子工業股份有限公司及子公司
合併財務報告暨會計師核閱報告
民國一〇九年及一〇八年第一季
公司地址: 204基隆市安樂區武訓街15號 電話: (02)2433 1110
| н n a |
錄 |
|---|---|
| 項 目 |
頁 次 |
|---|---|
| 一、封 面 |
1 |
| 二、目 錄 |
$\overline{2}$ |
| 三、會計師核閱報告書 | 3 |
| 四、合併資產負債表 | $\overline{4}$ |
| 五、合併綜合損益表 | 5 |
| 六、合併權益變動表 | 6 |
| 七、合併現金流量表 | $\overline{7}$ |
| 八、合併財務報告附註 | |
| (一)公司沿革 | 8 |
| (二)通過財務報告之日期及程序 | 8 |
| (三)新發布及修訂準則及解釋之適用 | $8 - 9$ |
| (四)重大會計政策之彙總說明 | $9 - 11$ |
| (五)重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源 | 11 |
| (六)重要會計項目之說明 | $11 - 36$ |
| (七)關係人交易 | 36 |
| (八)質押之資產 | 37 |
| (九)重大或有負債及未認列之合約承諾 | 37 |
| (十)重大之災害損失 | 37 |
| (十一)重大之期後事項 | 37 |
| $(+-)$ 其 他 |
$37 - 38$ |
| (十三)附註揭露事項 | |
| 1. 重大交易事項相關資訊 | $38 - 43$ |
| 2.轉投資事業相關資訊 | $43 - 44$ |
| 3.大陸投資資訊 | $44 - 45$ |
| 4.主要股東資訊 | 45 |
| (十四)部門資訊 | $45 - 46$ |
要侯建業群合會計師查務所 KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)
Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 傳真 + 886 (2) 8101 6667 Fax Internet 網址 kpmg.com/tw
會計師核閱報告
嘉澤端子工業股份有限公司董事會 公鑒:
前言
嘉澤端子工業股份有限公司及其子公司民國一〇九年及一〇八年三月三十一日之合併資產 負債表,暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變 動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師核閱 竣事。依證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則 第三十四號「期中財務報導」編製允當表達之合併財務報告係管理階層之責任,本會計師之責 任係依據核閱結果對合併財務報告作成結論。 範圍
本會計師係依照審計準則公報第六十五號「財務報表之核閱」執行核閱工作。核閱合併財 務報告時所執行之程序包括查詢(主要向負責財務與會計事務之人員查詢)、分析性程序及其他 核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範圍,因此本會計師可能無法察覺所有可藉由 查核工作辨認之重大事項,故無法表示查核意見。 結論
依本會計師核閱結果,並未發現上開合併財務報告在所有重大方面有未依照證券發行人財 務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務 報導」編製,致無法允當表達嘉澤端子工業股份有限公司及其子公司民國一〇九年及一〇八年 三月三十一日之合併財務狀況,暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日之合併財 務績效及合併現金流量之情事。
安侯建業聯合會計師事務所
計 師:
證券主管機關,金管證審字第1000011652號 核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號 民國一〇九年五月十一 $\mathbf{H}$
$\sim$ 3 $\sim$
| 單位:新台幣千元 | $\mathbf 2$ $\overline{\phantom{0}}$ 5 $\sqrt{6}$ 曰 $\overline{21}$ 44 22 25 $\frac{75}{5}$ 78 $\frac{100}{20}$ 108,3,31 231,140 2,887 7,437 ,562,580 877,505 251,905 109,407 (173, 789) 3,143,413 40,533 655 111,345 94,781 1,980 1,034,779 6,614,026 3,297,926 3,766,109 5,771 154,513 11,623,464 14,921,390 382,339 微 1,241,125 ⋪ 23 $\bigoplus$ $\frac{6}{6}$ G 23 46 24 22 $\frac{80}{2}$ $\blacksquare$ 77 108.12.31 29,980 19,947 19,000 1,885,062 964,415 436,898 157,256 3,630,746 41,729 (650, 532) 94,851 23,337 60,560 1,034,779 7,471,519 1,932 3,959,560 3,734,967 104,221 11,815,326 729,899 12,545,225 16,280,192 崑 ⋪ $\mathbf{r}$ $\sqrt{6}$ 21 $\mathcal{L}$ $\circ$ 21 48 24 $\frac{74}{4}$ $\overline{\mathcal{C}}$ 79 $\frac{100}{2}$ 14,734 109.3.31 20,367 928,668 406,612 88,630 172,560 41,720 1,655,201 17,055 3,586 (690, 029) 58,559 3,303,827 2,155 106,020 1,034,779 3,959,560 3,409,847 7,884,417 766,116 12,954,843 \$16,364,690 12,188,727 额 ♦ S |
|
|---|---|---|
| ,未依一般公認審計準則查核 Ш 月三十一日及三月三十一 及子公司 图象制 E. |
短期借款(附註六(十一)、(廿四)、(廿七)、八及九) 租賃負債-非流動(附註六(十二)及(廿四)及(廿七)) 租賃負債一流動(附註六(十二)、(廿四)及(廿七)) 負債準備-非流動(附註六(十四)) 本期所得稅負債(附註六(十七)) 合約負債–流動(附註六(十)) 退款負債-流動(附註六(十三)) 遞延所得稅負債(附註六(十七)) 歸屬母公司業主之權益合計 其他應付款(附註六(廿四)) 普通股股本(附註六(十八) 應付帳款(附註六(廿四)) 應付票據(附註六(廿四) 資本公積(附註六(十八) 保留盈餘(附註六(十八)) 其他權益(附註六(十八) 非控制權益(附註六(五)) 歸屬母公司案主之權益: 其他非流動負債 其他流動負債 負債及權益總計 負債及權益 流動負債: 非流動負債: 負債總計 模益總計 2100 2130 2150 2170 36XX 2200 2230 2280 2365 2300 2550 2570 2580 2600 3110 3200 3300 3400 |
|
| 嘉澤端子上開腹份 【用具名 电图 |
$\overline{19}$ $\frac{8}{5}$ 32 $\Xi$ 66 24 34 $\frac{100}{2}$ 108.3.31 2,840,218 25,179 26,950 5,232 4,810,099 217,523 498 2,036,841 133,453 10,160 10,106,153 3,529,443 471,089 242,352 79,013 105,212 137,303 250,825 1,815,237 921,390 氟 |
|
| 쎽 ľ ᆌ 17 $ \mathscr{E} $ 37 12 69 22 $\frac{100}{2}$ $\overline{31}$ |
||
| 民國一〇九年三月三十一日 民國一〇九年及一〇八年三月 |
108.12.31 2,845,994 240,034 6,438 15,257 5,949,268 758 137,348 219,031 10,563 1,976,021 11,400,712 3,514,714 383,426 283,002 99,789 16,280,192 123,925 85,923 4,879,480 範 388,701 ⋪ |
|
| 23 33 12 $\frac{8}{5}$ 71 $\frac{100}{2}$ 21 Z ı 데 1 29 , ı |
||
| 3,783,275 3,746 109.3.31 13,337 5,325,654 206,949 19,997 758 1,935,143 139,840 85,295 13,824 11,527,818 3,490,423 380,219 371,905 368,816 107,598 \$16,364,690 117,911 4,836,872 鎮 69 |
||
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一流動 其他金融資產-非流動(附註六(十)及(廿四)) 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 其他金融資產-流動(附註六(十)及(廿四)) 現金及約當現金(附註六(一)及(廿四)) 不動產、廠房及設備(附註六(六)及八) 應收票據淨額(附註六(三)及(廿四)) 應收帳款净額(附註六(三)及(廿四)) 其他應收款(附註六(三)及(廿四)) 本期所得稅資產(附註六(十七)) 投資性不動產淨額(附註六(八)) 遞延所得稅資產(附註六(十七)) (附註六(二)及(十四) (附註六(二)及(廿四)) 使用權資產(附註六(七) 存货净额(附註六(四)) 無形資產(附註六(九)) 其他流動資產一其他 其他非流動資產 非流動資產: 糊 预付款项 資 產 流動資產: 資產總計 |
||
| 1100 1110 1120 130X 1150 1170 1200 1220 1410 1476 1479 1600 1755 1760 1780 1840 1980 1900 |
會計主管:劉興夏
EXUE
經理人:何德佑 【 $\frac{2}{1}$
同盟
董事長:朱德祥
| 僅經核閱, 步假 多原公式者 計準則查核 | |
|---|---|
| 公司及子公司 | |
| 氏國一〇九年及一〇八再年九四日至三月三十一日 | |
| 嘉澤端子工 |
單位:新台幣千元
| 109年1月至3月 | 108年1月至3月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4000 | 營業收入(附註六(十三)ヽ(廿一)) | 額 金 |
96 | 額 ക |
96 | |
| 5000 | 營業成本(附註六(四)、(九)及十二) | 3,136,840 | 100 | 3,252,879 | 100 | |
| 營業毛利 | 2,014,402 | 64 | 2,239,369 | 69 | ||
| 1,122,438 | 36 | 1,013,510 | 31 | |||
| 6100 | 營業費用(附註六(九)、(十二)、(十五)、(廿四)、七及十二): 推銷費用 |
|||||
| 117,945 | 4 | 129,777 | 4 | |||
| 6200 | 管理費用 | 245,322 | 8 | 254,565 | 8 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 289,752 | 9 | 232,898 | 7 | |
| 6450 | 預期信用減損損失 | 1,675 | $\sim$ | 293 | $\blacksquare$ | |
| 營業費用合計 | 654,694 | 21 | 617,533 | 19 | ||
| 營業淨利 | 467,744 | 15 | 395,977 | 12 | ||
| 營業外收入及支出(附註六(廿二)): | ||||||
| 7010 | 其他收入 | 43,156 | $\mathbf{1}$ | 62,171 | $\overline{2}$ | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 28,917 | $\mathbf{1}$ | (29, 735) | (1) | |
| 7050 | 財務成本 | (2, 592) | (7, 866) | |||
| 7055 | 預期信用減損利益 | 2,506 | 73 | |||
| 营業外收入及支出合計 | 71,987 | $\overline{2}$ | 24,643 | $\mathbf{1}$ | ||
| 繼續營業部門稅前淨利 | 539,731 | 17 | 420,620 | 13 | ||
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十七)) | 107,607 | $\overline{3}$ | 88,888 | $\overline{3}$ | |
| 本期淨利 | 432,124 | 14 | 331,732 | 10 | ||
| 8300 | 其他綜合損益: | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | (2,692) | 4,409 | |||
| 8349 | 減:與不重分類之項目相關之所得稅 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||||
| 不重分類至損益之項目合計 | (2,692) | 4,409 | ||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (38,096) | (1) | 140,127 | $\overline{4}$ | |
| 8399 | 減;與可能重分類之項目相關之所得稅 | $\blacksquare$ | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | (38,096) | (1) | 140,127 | $\overline{4}$ | ||
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (40, 788) | (1) | 144,536 | 4 | |
| 本期綜合損益總額 | 391,336 | 13 | 476,268 | 14 | ||
| 本期净利歸屬於: | ||||||
| 8610 | 母公司業主 | 412,898 | 13 | 317,374 | 10 | |
| 8620 | 非控制權益 | 19,226 | $\mathbf{1}$ | 14,358 | ||
| 432,124 | $\blacksquare$ | |||||
| 綜合損益總額歸屬於: | 14 | 331,732 | 10 | |||
| 8710 | 母公司業主 | 373,401 | 12 | |||
| 8720 | 非控制權益 | $\mathbf{1}$ | 460,605 | 14 | ||
| 17,935 | 15,663 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||||
| 基本每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(二十)) | 391,336 | 13 | 476,268 | 14 | ||
| 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(二十)) | 3.99 | 3.10 | ||||
| S | 3.98 | 3.09 |
會計主管:劉興夏
(請詳閱後附合併要務報告附註)
經理人:何德佑 ....................................
單位:新台幣千元
氏國一○九年及十到福幕隔至三月三十一日
在海岸地地震
数公司查看时单则查核 酒及子公司
僅經核図, 京國子
嘉澤端子 T/新國務
普朗份
其他權益項目
| 國外營運 | 過其他綜合損 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 益按公允價值機 | ||||||||||
| 普通股 | 法定盈 | 保留盈餘 特別盈 餘公積 |
構財務報表 換算之兄換 |
||||||||
| 参 未分配 盈 餘 |
權益總額 | ||||||||||
| 民國一〇八年一月一日餘額 | 934,779 | 预收股本 125,638 |
資本公積 2,466,109 |
931,082 | 5,110,368 | 新 (314,561) |
量之金融資產 未實現(損)益 (2,459) |
公司業主 構益總計 9,506,158 |
365,3 | 9,871,48 | |
| 本期淨利 | 317,37 | 14,35 | 331,737 | ||||||||
| 本期其他綜合損益 | $\cdot$ | $\cdot$ | 138,822 | 143,23 | 1.30 | 144,536 | |||||
| 本期综合損益總額 | $\cdot$ | 317,37 | 138,822 | $4,409$ $4,409$ |
460,60 | 15,66 | 476,268 | ||||
| 現金增資 | 100,000 | (125, 638) | 1,274,362 | 1,274,362 | |||||||
| 非控制權益增減 | $\cdot$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ľ | 1.357 | |||||||
| 民國一〇八年三月二十一日餘額 | 1,034,779 | $\begin{array}{c} \begin{array}{c} \begin{array}{c} \end{array}\ \begin{array}{c} \end{array} \end{array} \end{array}$ | 3,766,10 | 931,082 | 255,20 | 5,427,742 | (175, 739) | 1,241,125 | 382,339 | 1,623,46 | |
| 民國一〇九年一月一日餘額 | 1,034,779 | 3,959,560 | 1,091,939 | 317,020 | 6,062,560 | (631,970) | (18, 562) | 11,815,326 | 729,899 | 12,545,225 | |
| 本期淨利 | 1 | 412,898 | 412,898 | 19,226 | 432,124 | ||||||
| 本期其他綜合損益 | $\left \cdot \right $ | (36,805) | (2, 692) | (39, 497) | 1,291 | (40, 788) | |||||
| 本期綜合損益總額 | ٠ | ı | 412,898 | (36,805 | (2, 692) | 373,401 | 17,935 | 391,336 | |||
| 非控制權益增減 | , | I | 18,282 | 18,282 | |||||||
| 民國一〇九年三月三十一日餘額 | 1,034,779 | $\cdot$ | 3,959,560 | 1,091,93 | 317,02 | 6,475,458 | (668,775) | $ (21,254)$ | 12,188,72 | 766,116 | 12,954,843 |
本期综合损益總額
非控制權益增減
FOR THE SEA
會計主管:劉興夏
董事長:朱德祥
| 僅經核閱, 在使 海外热塞計準則查核 | ||
|---|---|---|
| 嘉澤端子工 業課務業課發 司及子公司 ------------------------------------ |
||
| 氏國一〇九年及一日の再業開拓日至三月三十一日 |
單位:新台幣千元
| 營業活動之現金流量: | 109年1月至3月 | 108年1月至3月 |
|---|---|---|
| 本期税前净利 | ||
| 調整項目: | \$ | 539,731 420,620 |
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 274,145 367,389 |
|
| 攤銷費用 | 3,282 3,232 |
|
| 預期信用減損(利益)損失 | (831) 220 |
|
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | 7,694 (663) |
|
| 利息費用 利息收入 |
2,592 7,866 |
|
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 | (8,405) (6, 872) |
|
| 存貨跌價及報廢損失 | 303 9,028 18,760 |
|
| 收益費損項目合計 | 24,876 297,540 405,076 |
|
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | ||
| 應收票據(增加)減少 | (4,740) 10,883 |
|
| 應收帳款減少 | 621,939 481,587 |
|
| 其他應收款減少 存貨減少 |
15,156 183 |
|
| 預付款項增加 | 22,118 166,110 |
|
| 其他流動資產(增加)減少 | (2, 492) (42, 639) (3,261) |
|
| 其他金融資產增加 | 2,471 (3,048) |
|
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 648,720 615,547 |
|
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | ||
| 合約負債增加(減少) | 420 (3, 273) |
|
| 應付票據減少 應付帳款減少 |
(4,266) (37,959) |
|
| 其他應付款(減少)增加 | (229, 861) (180, 892) |
|
| 負債準備(減少)增加 | (31, 554) 46,823 |
|
| 其他流動負債減少 | (9) 11 (6, 282) (11,892) |
|
| 退款負債增加 | 15,304 7,898 |
|
| 其他非流動負債增加 | 223 254 |
|
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (256, 025) (179, 030) |
|
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 |
392,695 436,517 |
|
| 營運產生之現金流入 | 690,235 841,593 |
|
| 收取之利息 | 1,229,966 1,262,213 |
|
| 支付之利息 | 7,837 15,844 (2,655) (8,611) |
|
| 支付之所得税 | (117,714) (69,918) |
|
| 營業活動之淨現金流入 | 1,117,434 1,199,528 |
|
| 投資活動之現金流量: | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 取得不動產、廠房及設備 |
219,003 71,603 |
|
| 處分不動產、廠房及設備 | (240,003) (517, 470) |
|
| 無形資產增加 | 21,440 2,255 |
|
| 其他非流動資產增加 | (21, 404) (22, 718) (79, 890) (43, 598) |
|
| 投資活動之淨現金流出 | (100, 854) (509, 928) |
|
| 籌責活動之現金流量: | ||
| 短期借款減少 | (29,980) (688, 503) |
|
| 租賃本金償還 現金增資 |
(29, 505) (24, 791) |
|
| 非控制權益變動 | 1,274,362 | |
| 籌資活動之淨現金(流出)流入 | 18,282 1,352 (41,203) 562,420 |
|
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (38,096) 140,127 |
|
| 本期現金及約當現金增加數 | 937,281 1,392,147 |
|
| 期初現金及約當現金餘額 | 2,845,994 1,448,071 |
|
| 期末現金及約當現金餘額 | S | 3.783.275 2,840,218 |
僅經核閱,未依一般公認審計準則查核
嘉澤端子工業股份有限公司及子公司
合併財務報告附註
民國一〇九年及一〇八年第一季
(除另有註明者外,所有金額均以新台幣千元為單位)
一、公司沿革
嘉澤端子工業股份有限公司(以下簡稱本公司),係民國七十五年八月二十三日依中華 民國公司法規定組成,並經核准設立登記,註冊地址為基隆市安樂區武訓街15號。本公司 及子公司(以下稱為「合併公司」)主要業務為各種五金零件、工具零件之買賣、各種端子 及其成品接頭之製造加工及買賣、前項有關項目之進出口貿易業務及代理前項有關國內外 廠商產品之投標報價及經銷業務,請詳附註十四。
二、通過財務報告之日期及程序
本合併財務報告已於民國一〇九年五月十一日經董事會通過發佈。
- 三、新發布及修訂準則及解釋之適用
- (一)已採用金融監督管理委員會認可之新發布及修訂後準則及解釋之影響
合併公司自民國一〇九年起全面採用經金融監督管理委員會(以下簡稱金管會) 認可並於民國一〇九年生效之國際財務報導準則編製合併財務報告。相關新發布、修 正及修訂之準則及解釋彙列如下:
國際會計準則
理事合登布
| 理事會發布 | |
|---|---|
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
| 國際財務報導準則第3號之修正「業務之定義」 | 2020年1月1日 |
| 國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號及國際財務報導 2020年1月1日 準則第7號之修正「利率指標變革」 |
|
| 國際會計準則第1號及國際會計準則第8號之修正「重大之定 義 |
2020年1月1日 |
合併公司評估適用上述新認可之國際財務報導準則,將不致對合併財務報告造成 重大變動。
(二)金管會尚未認可之新發布及修訂準則及解釋
下表彙列國際會計準則理事會(以下簡稱理事會)已發布及修訂但尚未經金管會 認可之準則及解釋:
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資 者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」 |
尚待理事會決 T |
| 國際財務報導準則第17號「保險合約」 | 2021年1月1日 |
| 國際會計準則第1號之修正「將負債分類為流動或非流動 | 2022年1月1日 |
對合併公司可能攸關者如下:
| 新發布或修訂準則 | 主要修訂內容 |
|---|---|
| 國際會計準則第1號之修正 | 修正條文係為提升準則應用之一致 |
| 性,以協助企業判定不確定清償日之 | |
| 債務或其他負債於資產負債表究竟應 | |
| 分類為流動(於或可能於一年內到期 者)或非流動。 |
|
| 修正條文亦闡明企業可能以轉換為權 益來清償之債務之分類規定。 |
|
| 將負債分類為流動或非流 動」 |
合併公司現正持續評估上述準則及解釋對合併公司財務狀況與經營結果之影響, 相關影響待評估完成時予以揭露。
四、重大會計政策之彙總說明
(一)遵循聲明
本合併財務報告係依照證券發行人財務報告編製準則(以下簡稱「編製準則」)及 金管會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製。本合併財 務報告未包括依照金管會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋 及解釋公告(以下簡稱「金管會認可之國際財務報導準則」)所編製之整份年度合併財 務報告應揭露之全部必要資訊。
除下列所述外,本合併財務報告所採用之重大會計政策與民國一〇八年度合併財 務報告相同,相關資訊請參閱民國一〇八年度合併財務報告附註四。
(二)合併基礎
1.列入合併財務報告之子公司
列入本合併財務報告之子公司包含:
| 投資公 | 所持股權百分比 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 司名稱 | 子公司名稱 | 設立地 | 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | ||
| 本公司 | Lotes Investments Limited | 薩摩亞 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | ||
| n | 嘉望投資有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | ||
| n | 冠思發展有限公司 | n | 100.00 % | $100.00 \%$ | 100.00 % | ||
| n | 札西投資有限公司 | 安主拉 | $100.00 \%$ | 100.00 % | 100.00 % | ||
| n | 嘉祐投資股份有限公司 | 台灣 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | ||
| $\mathbf{z}$ | Lotes USA, Inc. | 美國 | $100.00 \%$ | 100.00 % | 100.00 % | ||
| n | LOTES EU GmbH | 徳國 | 100.00% | 100.00 % | 100.00 % | ||
| n | 嘉雨思科技股份有限公司 | 台灣 | 33.92 % | ℅ | $\frac{0}{4}$ $\blacksquare$ |
||
| Lotes Investments Limited |
嘉弘國際投資有限公司 | 香港 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | ||
| 嘉弘國際投 資有限公司 |
番禺得意精密電子工業有限公司 | 中国 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
投資公
所持股權百分比
| 司名稱 | 子公司名稱 | 設立地 | 109.3.31 | 71.71.74.72.71.77.73 108.12.31 |
108.3.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 番禺得意精 密電子工業 有限公司 |
衡南得意精密電子有限公司 | 中國 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| n | 深圳市得意自動化科技有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| n | 中山得意電子有限公司 | n | 50.00 % | 50.00 % | 50.00 % |
| Ħ | 中山市得志金屬表面處理有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | % $\tilde{\phantom{a}}$ |
| Ħ | 衡南得意物業發展有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | ℅ $\overline{\phantom{a}}$ |
| n | 廣州樂思得科技有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 廣州樂思得 科技有限公 司 |
重慶福欣瑞電子科技有限公司 | n | 51.00 % | 51.00 % | 51.00 % |
| 得意精密電 子(蘇州)有 限公司 |
中山得意電子有限公司 | n | 50.00 % | 50.00 % | 50.00 % |
| 嘉望投資有 限公司 |
欣城發展有限公司 | 薩摩亞 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| n | 瑞佳企業有限公司 | 香港 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 冠思發展有 限公司 |
捷祐有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 捷祐有限公 司 |
得意精密電子(蘇州)有限公司 | 中國 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 札西投資有 限公司 |
汪典投資有限公司 | 香港 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 汪典投資有 限公司 |
宗喀科技(深圳)有限公司 | 中国 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 嘉祐投資股 份有限公司 |
鴻奇機器人股份有限公司 | 台灣 | 94.37 % | 94.37 % | 94.37 % |
| n | 來達科技股份有限公司 | n | 46.74 % | 46.74 % | % |
| n | 嘉基科技股份有公司 | n | 52.13 % | 52.13 % | 58.36 % |
| 嘉基科技股 份有限公司 |
嘉駿投資股份有限公司 | n | 100.00 % | % | % |
| n | Pure Fortune Limited | 薩摩亞 | % | % | 100.00 % |
| n | 機隆有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 機隆有限公 휩 |
日輝有限公司 | n | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 日輝有限公 司 |
嘉基電子科技(蘇州)有限公司 | 中國 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
民國一〇八年第二季Pure Fortune Limited清算消滅。 2.未列入合併財務報告之子公司:無。
(三)員工福利
期中期間之確定福利計書退休金係採用前一年度報導日依精算決定退休金成本 率,以年初至當期期末為基礎計算,並針對該報導日後之重大市場波動,及重大縮 減、清償或其他重大一次性事項加以調整。
(四)所得稅
合併公司係依國際會計準則公報第三十四號「期中財務報導」第B12段規定衡量 及揭露期中期間之所得稅費用。
所得稅費用直接認列於權益項目或其他綜合損益項目者,係就相關資產及負債於 財務報導目的之帳面金額與其課稅基礎之暫時性差異,以預期實現或清償時之適用稅 率予以衡量。
五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源
管理階層依編製準則及金管會認可之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製 本合併財務報告時,必須作出判斷、估計及假設,其將對會計政策之採用及資產、負債、 收益及費用之報導金額有所影響。實際結果可能與估計存有差異。
編製合併財務報告時,管理階層於採用合併公司會計政策時所作之重大判斷以及估計 不確定性之主要來源與民國一〇八年度合併財務報告附註五一致。
六、重要會計項目之說明
除下列所述外,本合併財務報告重要會計項目之說明與民國一〇八年度合併財務報告 尚無重大差異,相關資訊請參閱民國一〇八年度合併財務報告附註六。
(一)現金及約當現金
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 零用金 | 1.884 | 3,660 | 2,093 |
| 活期存款及支票存款 | 1,826,464 | 1,560,714 | 1,633,178 |
| 定期存款 | 1,954,927 | 1,281,620 | 1,204,947 |
| 現金流量表所列之現金及約當現金 | 3,783,275 | 2,845,994 | 2,840,218 |
合併公司金融資產及負債之利率風險及敏感度分析之揭露請詳附註六(廿四)。 (二)金融資產與金融負債
1.透過損益按公允價值衡量之金融資產及金融負債
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 強制透過損益按公允價值衡量之 金融資產 . |
|||
| 非衍生金融資產: | |||
| 上市(櫃)公司股票 | \$ 13,337 |
20,931 | 25,179 |
| 連結式存款 | 219,103 | $\blacksquare$ | |
| 計 合 |
\$ 13.337 |
240,034 | 25,179 |
$\sim$ 11 $\sim$
合併公司所承作之連結式存款,原始認列時依存款合約本金入帳,並依所連結 標的之變動計算而得之利率,按期收取利息收入入帳,依合約約定,合併公司無權 提前中止合約。
2.透過其他綜合損益按公允價值衡量之余融資產
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 透過其他綜合損益按公允價值衡 | |||
| 量之權益工具: | |||
| 國內非上市(櫃)公司股票一廣迎 \$ | 1.981 | 4,507 | 16,950 |
| 新工業(股)公司 | |||
| 國內非上市(櫃)公司股票一晶 | 1.765 | 1,931 | 10,000 |
| 喬科技(股)公司 | |||
| 合 計 |
S 3.746 |
6,438 | 26,950 |
合併公司持有該等權益工具投資為長期策略性投資且非為交易目的所持有,故 已指定為透過其他綜合損益按公允價值衡量。
合併公司於民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日無上列透過其他 綜合損益按公允價值衡量之權益工具之股利收入,亦無處份透過其他綜合損益按公 允價值衡量之權益工具。
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日, 合併公司之金融資產均未有提供作質押擔保之情形。
(三)應收票據、應收帳款及其他應收款
| 109.3.31 | 108.3.31 | |||
|---|---|---|---|---|
| 應收票據 | \$ 19.997 |
15,257 | 5,232 | |
| 應收帳款 | 5,335,907 | 5,957,860 | 4,819,026 | |
| 其他應收款 | 207,729 | 222,320 | 218,362 | |
| 減:備抵損失 | (11, 033) | (11, 881) | (9,766) | |
| 5,552,600 | 6,183,556 | 5,032,854 |
合併公司民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日 應收票據及應收帳款備抵損失變動表,請詳附註六(廿四)1.(3)減損損失說明。
合併公司評估藉由收取合約現金流量及出售之經營模式持有部分應收帳款及其他 應收款,民國一○九年三月三十一日、一○八年十二月三十一日及三月三十一日上列 應收帳款中分別有488,025千元、497,928千元及457,468千元、其他應收款中分別有0千 元、0千元及22.619千元係屬透過其他綜合損益按公允價值衡量。
合併公司讓售應收帳款相關資訊如下:
單位:新台幣千元/外幣千元
| 109.3.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉列其他 | 其他重 | |||||
| _______ | 除列金額 | 尚可預支金額 | 已預支金額 | 應收款金額 | 利率區間 | 要事項 |
| œ٠ $\overline{\phantom{0}}$ |
755,625 | $\overline{\phantom{0}}$ | ٠ | $\blacksquare$ | 無 | |
| $\sim$ | USD 25,000 |
. . . . .
單位:新台幣千元/外幣千元
| 108.12.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 韓列其他 | 其他重 | |||||
| 、讓售對象 中國信託 |
除列金額 | 尚可預支金額 | 已預支金額 | 應收款金額 | 利率區間 | 要事項 |
| $\bullet$ | 749.500 | $\bullet$ | $\overline{\phantom{0}}$ | $\blacksquare$ | 蕪 | |
| USD 25,000 |
單位:新台幣千元/外幣千元
| 108.3.31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉列其他 | 其他重 | ||||||||
| 、讓售對象 中國信託 |
除列金額 | 尚可預支金額 已預支金額 | 應收款金額 | 利率區間 | 要事項 | ||||
| \$ | 237.583 | 527.431 | 213.825 | 22,619 3.22%~3.32% | 無 | ||||
| USD. | 7.709 USD | 17,113 USD 6,938 USD | 771 |
上述額度係循環使用,中國信託對合併公司讓售之未到期應收帳款係屬無追索權 承購方式。依讓售合約之約定,因商業糾紛(如銷貨退回或折讓等)而產生之損失由合 併公司承擔,因信用風險而產生之損失則由該等銀行承擔。
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日止, 讓售應收帳款保留款分別為0千元、 0千元及22,619千元尚未收回,轉列其他應收款項 下。
(四)存 貨
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 商品 | \$ 429,549 |
494,396 | 508,940 | |
| 製成品 | 590,219 | 706,097 | 587,556 | |
| 在製品 | 548,332 | 444,416 | 663,831 | |
| 原料 | 321,840 | 292,094 | 271,796 | |
| 在途存貨 | 45,203 | 39,018 | 4,718 | |
| 1,935,143 | 1,976,021 | 2,036,841 |
合併公司民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日 存貨分別包含備抵存貨跌價損失287,573千元、271,717千元及277,022千元。
合併公司認列之存貨相關費捐(利益)明細如下;
| 109年 | 108年 | ||
|---|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | ||
| 銷貨成本 | \$ | 1,960,801 | 2,289,628 |
| 停工成本 | 90,799 | ||
| 存貨跌價及報廢損失 | 18,760 | 24,876 | |
| 出售下腳及廢料收入 | (55,958) | (75,135) | |
| 合計 | S | 2,014,402 | 2,239,369 |
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日,合 併公司之存貨均未有提供作質押擔保之情形。
(五)具重大非控制權益之子公司
$\mathcal{L}^{\text{max}}$
子公司之非控制權益對合併公司具重大性者如下:
| 非控制權益之所有權 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 主要營業場所/ | 權益及表決權之比例 | |||
| 子公司名稱 | 公司註冊之國家 | 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 |
| 嘉基科技股份有限公司 | 吾灣 | 47.87% | 47.87 % | 41.64 % |
and the state of
上述子公司之彙總性財務資訊如下,該等財務資訊係依據金管會認可之國際財務 報導準則所編製,且該等財務資訊係合併公司間之交易尚未銷除前之金額:
1.嘉基科技股份有限公司之彙總性財務資訊:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 流動資產 | \$ 1,935,610 |
1,985,182 | 1,581,567 |
| 非流動資產 | 183,178 | 165,502 | 163,087 |
| 流動負債 | (559, 518) | (649, 878) | (815, 355) |
| 非流動負債 | (17,674) | (11, 443) | (11,203) |
| 淨資產 | \$ 1,541,596 |
1,489,363 | 918,096 |
| 非控制權益期末帳面金額 | \$ 741,846 |
714,874 | 381,493 |
| 109年 | 108年 | ||
| 1月至3月 | 1月至3月 | ||
| 營業收入 | S | 400,888 | 552,557 |
| 本期淨利 | 54,384 | 34,523 | |
| 其他綜合損益 | (2,151) | 2,519 | |
| 綜合損益總額 | ς | 52,233 | 37,042 |
| 歸屬於非控制權益之本期淨利 | S | 28,259 | 14,352 |
| 歸屬於非控制權益之綜合損益總額 | S | 26,972 | 15,683 |
| 109年 | 108年 | |
|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | |
| 營業活動現金流量 | 105,231 \$ |
153,580 |
| 投資活動現金流量 | (20,255) | (37, 388) |
| 籌資活動現金流量 | (33,776) | 27,835 |
| 匯率變動影響數 | (436) | (9,197) |
| 現金及約當現金增加數 | 50,764 S |
134,830 |
(六)不動產、廠房及設備
合併公司不動產、廠房及設備之成本、折舊及減損損失變動明細如下:
| 土地 | 房 屋 及建築 |
機器設備 | 其他 | 未完工程 及待驗設備 |
總計 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 成本或認定成本: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ 49,655 |
759,739 | 2,698,613 | 2,740,900 | 756,731 | 7,005,638 |
| 增添 | 24,398 | 28,959 | 228,400 | 281,757 | ||
| 預付設備款轉入 | 1,423 | 895 | 2,318 | |||
| 未完工程及待驗設備完 | 131,839 | (131, 839) | ||||
| 工、驗收 | ||||||
| 處分 | (23,071) | (479, 071) | (502, 142) | |||
| 匯率變動之影響 | 175 | (4, 843) | (15, 117) | (15, 238) | (6, 731) | (41.754) |
| 民國109年3月31日餘額 | S 49,830 |
754,896 | 2,686,246 | 2,408,284 | 846,561 | 6,745,817 |
| 民國108年1月1日餘額 | \$ 76,980 |
804,451 | 2,680,672 | 2,430,461 | 498,134 | 6,490,698 |
| 增添 | 56,019 | 263,689 | 61,830 | 381,538 | ||
| 預付設備款轉入 | 9,586 | 9,586 | ||||
| 未完工程及待驗設備完 | 9,180 | 11,576 | (20, 756) | |||
| 工、驗收 | ||||||
| 處分 | (16, 334) | (455,958) | (472, 292) | |||
| 匯率變動之影響 | 75 | 16,588 | 54,695 | 53,183 | 11,391 | 135,932 |
| 民國108年3月31日餘額 | 77,055 S. |
821,039 | 2,784,232 | 2,312,537 | 550,599 | 6,545,462 |
| 折舊及減損損失: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 266,518 | 1,595,925 | 1,628,481 | 3,490,924 | |
| 本年度折舊 | 8,822 | 62,970 | 190,529 | 262,321 | ||
| 處分 | (3,291) | (477, 108) | (480, 399) | |||
| 匯率變動之影響 | (1, 880) | (7, 922) | (7,650) | (17, 452) | ||
| 民國109年3月31日餘額 | S | 273,460 | 1,647,682 | 1,334,252 | 3,255,394 | |
| 民國108年1月1日餘額 | \$ | 241,559 | 1,455,245 | 1,443,734 | 3,140,538 | |
| 本年度折舊 | 9,330 | 60,240 | 203,261 | 272,831 | ||
| 皮分 | (8,373) | (452, 636) | (461,009) | |||
| 匯率變動之影響 | 5,072 | 27,658 | 30,929 | 63,659 | ||
| 民國108年3月31日餘額 | S | 255,961 | 1,534,770 | 1,225,288 | 3,016,019 |
| 房 屋 |
未完工程 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 帳面價值: | 土地 | 及建築 | 機器設備 | 其他 | 及待驗設備 | 總計 |
| 民國109年1月1日 | 49,655 | 493,221 | 1,102,688 | 1,112,419 | 756,731 | 3,514.714 |
| 民國109年3月31日 | 49,830 | 481,436 | 1,038,564 | 1,074,032 | 846,561 | 3,490,423 |
| 民國108年1月1日 | 76,980 | 562,892 | 1,225,427 | 986,727 | 498,134 | 3,350,160 |
| 民國108年3月31日 | 77,055 | 565,078 | 1,249,462 | 1,087,249 | 550,599 | 3,529,443 |
子公司中山得意電子有限公司(中山得意)於民國一〇六年度為興建新廠房取得 土地使用權,取得成本為183,934千元帳列使用權資產。中山得意已開始進行新廠房 之興建,截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一 日興建廠房累計支出金額(含稅)分別為676,452千元、622,147千元及311,335千元。
子公司中山得意於民國一〇八年四月與中山市威利置業發展有限公司及天津鑫 宏遠創建築裝飾工程有限公司分別簽訂房屋建築預購合同及裝修合同,截至一〇九 年三月三十一日已分别支付價款人民幣10,881千元及3,285千元(帳列其他非流動資 產),預計於民國一〇九年十二月交屋過戶。
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日, 不動產、廠房及設備作為短期借款及融資額度擔保之明細,請詳附註八。 (七)使用權資產
合併公司承租土地、房屋及建築、機器設備及其他設備等之成本、折舊及減損損 失,其變動明細如下:
| 地 Ŧ. |
屋 房 及建築 |
機器設備 | 其他設備 | 總 計 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 使用權資產成本: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 236,908 | 254,674 | 687 | 5,181 | 497,450 |
| 增 添 |
21,283 | 21,283 | ||||
| ゕ 減 |
(691) | (603) | (1, 294) | |||
| 匯率變動之影響 | (1, 734) | (2,007) | 4 | (31) | (3,768) | |
| 民國109年3月31日餘額 | 235,174 | 273,950 | 4,547 | 513,671 | ||
| 民國108年1月1日餘額 | \$ | |||||
| 追溯適用IFRS16之影響數 | 246,746 | 235,843 | 243 | 5,396 | 488,228 | |
| 增 法 |
2,449 | 482 | 2,931 | |||
| 少 訧 |
(159) | (159) | ||||
| 匯率變動之影響 | 5,607 | 5,082 | 123 | 10,819 | ||
| 民國108年3月31日餘額 | 252,353 | 243,215 | 732 | 5,519 | 501,819 | |
| 使用權資產之折舊及滅損損失: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 5,150 | 105,843 | 687 | 2,344 | 114,024 |
| 本期折舊 | 1,294 | 28,432 | 438 | 30,164 | ||
| 減 少 |
(691) | (603) | (1, 294) | |||
| 匯率變動之影響 | (54) | (1,062) | 4 | (16) | (1,128) | |
| 民國109年3月31日餘額 | S | 6,390 | 133,213 | 2.163 | 141.766 |
$\sim$ 16 $\sim$
| 地 土 |
房 屋 及建築 |
機器設備 | 其他設備 | 计 總 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 民國108年1月1日餘額 | S | ۰ | |||
| 本期折舊 | 1,370 | 28,309 | 183 | 846 | 30,708 |
| 少 減 |
(26) | (26) | |||
| 匯率變動之影響 | 45 | 48 | |||
| 民國108年3月31日餘額 | 1,372 S |
28,328 | 183 | 847 | 30,730 |
| 帳面價值: | |||||
| 民國109年3月31日 | ς 228,784 |
140,737 | 2,384 | 371,905 | |
| 民國108年3月31日 | 250,981 | 214,887 | 549 | 4,672 | 471,089 |
(八)投資性不動產
$\mathcal{L}$
合併公司投資性不動產之變動明細如下:
| 自有資產 | 使用權資產 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 土 | 地 | 房屋及建築 | 土地 | 總 | 計 | |
| 成本或認定成本: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 248,200 | 39,285 | 287,485 | ||
| 增添 | 98,663 | 98,663 | ||||
| 匯率變動之影響 | (1,206) | (1,206) | ||||
| 民國109年3月31日餘額 | S | 248,200 | 39,285 | 97,457 | 384,942 | |
| 民國108年1月1日餘額 | \$ | 221,400 | 23,428 | 244,828 | ||
| 民國108年3月31日餘額 | \$ | 221,400 | 23,428 | 244,828 | ||
| 折舊及減損損失: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 4,483 | 4,483 | |||
| 舊 折 |
240 | 240 | ||||
| 民國109年3月31日餘額 | \$ | 4,723 | 4.723 | |||
| 民國108年1月1日餘額 | \$ | 2,333 | 2,333 | |||
| 舊 折 |
143 | 143 | ||||
| 民國108年3月31日餘額 | S | 2,476 | 2,476 | |||
| 帳面金額: | ||||||
| 民國109年1月1日 | \$ | 248,200 | 34,802 | 283,002 | ||
| 民國109年3月31日 | \$ | 248,200 | 34,562 | 97,457 | 380,219 | |
| 民國108年1月1日 | \$ | 221,400 | 21,095 | 242,495 | ||
| 民國108年31月31日 | \$ | 221,400 | 20,952 | 242,352 | ||
| 公允價值: | ||||||
| 民國109年1月1日 | \$ | 322,604 | ||||
| 民國109年3月31日 | \$ | 420,061 | ||||
| 民國108年1月1日 | \$ | 282,694 | ||||
| 民國108年3月31日 | \$ | 282,694 |
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日,合 併公司之投資性不動產均未有提供作質押擔保之情形。 (九)無形資產
合併公司無形資產之成本及攤銷變動明細如下:
| 電腦軟體 | 其 | 他 | 合 | 計 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 戍 木: |
||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 166,221 | 600 | 166,821 | ||
| 單獨取得 | 22,153 | 22,153 | ||||
| 除列 | (412) | (412) | ||||
| 匯率變動之影響 | (749) | (749) | ||||
| 民國109年3月31日餘額 | \$ | 187,213 | 600 | 187,813 | ||
| 民國108年1月1日餘額 | \$ | 114,181 | 600 | 114,781 | ||
| 單獨取得 | 21,493 | 21,493 | ||||
| 匯率變動之影響 | 1,225 | 1,225 | ||||
| 民國108年3月31日餘額 | \$ | 136,899 | 600 | 137,499 | ||
| 攤銷及減損損失: | ||||||
| 民國109年1月1日餘額 | \$ | 67,032 | 67,032 | |||
| 本期攤銷 | 3,574 | 3,574 | ||||
| 除列 | (412) | (412) | ||||
| 匯率變動之影響 | (292) | (292) | ||||
| 民國109年3月31日餘額 | 69,902 | 69,902 | ||||
| 民國108年1月1日餘額 | \$ | 55,254 | 55,254 | |||
| 本期攤銷 | 2,674 | 2,674 | ||||
| 匯率變動之影響 | 558 | 558 | ||||
| 民國108年3月31日餘額 | 58,486 | 58,486 | ||||
| 帳面價值: | ||||||
| 民國109年1月1日 | S | 99,189 | 600 | 99,789 | ||
| 民國109年3月31日餘額 | S | 117,311 | 600 | 117,911 | ||
| 民國108年1月1日 | \$ | 58,927 | 600 | 59,527 | ||
| 民國108年3月31日餘額 | \$ | 78,413 | 600 | 79,013 |
合併公司無形資產攤銷費用分別列報於合併綜合損益表之下列項目:
| 109年 | 108年 | |
|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | |
| 營業成本 | 306 | 130 |
| 營業費用 | 3.268 | 2,544 |
(十)其他金融資產
合併公司其他金融資產之明細如下:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 其他金融資產一流動 | |||
| 定期存款 | 85,295 S |
$\blacksquare$ | |
| 其他金融資產一非流動 | |||
| 定期存款 | S | 85,923 | 137,303 |
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日,合 併公司之其他金融資產均未有提供作質押擔保之情形。
(十一)短期借款
合併公司短期借款之明細、條件與條款如下:
| 109.3.31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 幣別 | 利率區間 | 到期年度 | 頷 金 |
|
| 銀行借款一信用借款 | - | S | ||
| 尚未使用額度 | 3,053,725 S |
|||
| 108.12.31 | ||||
| 幣別 | 利率區間 | 到期年度 | 額 金 |
|
| 銀行借款一信用借款 | 美金 | 2.54% | 109 | 29,980 S |
| 尚未使用額度 | 3,158,700 S |
|||
| 108.3.31 | ||||
| 幣別 | 利率區間 | 到期年度 | 額 숁 |
|
| 銀行借款一信用借款 | 美金 | $3.37\% \sim 3.99\%$ | 108 | 231,140 ፕ |
| 尚未使用額度 | 2,692,320 \$ |
有關合併公司利率及外幣風險之暴險資訊,請詳附註六(廿四)。另,合併公司以 資產設定抵押供短期借款之擔保情形請詳附註八,因銀行借款、融資額度而開立保證 票據情形請詳附註九。
(十二)租賃負債
合併公司租賃負債之帳面金額如下:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 流動 | 88 630 | 94,851 | 109.407 |
| 非流動 | 58,559 | 60,560 | .345 |
到期分析請詳附註六(廿四)。
認列於損益之金額如下:
| 109年1月至3月 108年1月至3月 | ||
|---|---|---|
| 租賃負債之利息費用 | 2,334 | 3.456 |
| 轉租使用權資產之收益 | 3,682 | 3,204 |
| 短期租賃之費用 | 634 | |
認列於現金流量表之金額如下:
| 109年 | 108年 | |
|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | |
| 租賃之現金流出總額 | 32,250 | 28,881 |
1.土地、房屋及建築之租賃
合併公司承租土地、房屋及建築作為廠房、辦公處所及員工宿舍,廠房及辦公 處所之租賃期間通常為一至十年,員工宿舍則為三至八年,部份租賃包含在租賃期 間屆滿時得延長之選擇權。在無法合理確定將行使可選擇之延長租賃期間之情況 下,與選擇權所涵蓋期間之相關給付並不計入租賃負債。
合併公司係以營業租賃轉租部份使用權資產。
2.其他租賃
合併公司承租機器及其他設備之租賃期間為二至六年。另,合併公司部份承租 合約之租賃期間為一年,該等租賃為短期標的租賃,合併公司選擇適用豁免認列規 定而不認列其相關使用權資產及租賃負債。
(十三)退款負債一流動
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 退款負債一流動 | 172.560 | 157,256 | 94,781 |
| so ti A Je ti në M zha që zha ji hi hi Niji i në ve dë veri de veritim ti ji që she zi si A dve. |
退款負債主要係電子零組件因銷售折扣及品質瑕疵而預期支付予客戶之金額。 (十四)負債準備
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 負債準備一非流動 | |||
| 員工福利 | 41,720 | 41,729 | 40,533 |
員工福利係合併公司之確定福利計劃估列數。
(十五)營業租賃
1.出租人租賃
合併公司出租其投資性不動產,由於並未移轉付屬於標的資產所有權之幾乎所 有風險與報酬,該等租賃合約係分類為營業租賃,請詳附註六(八)投資性不動產。 租賃給付之到期分析以報導日後將收取之未折現租賃給付總額列示如下表:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 低於一年 | \$ | 4.894 | 5,821 | 5,562 |
| 一至二年 | 65 | 593 | 4,635 | |
| 未折現租賃給付總額 | S | 4.959 | 6.414 | 10,197 |
民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日由投資性不動產產生之租金 收入分別為1,386千元及1,311千元。當期產生租金收入之投資性不動產所發生之直 接登運費用(包括維修)分別為207千元及143千元。
(十六)員工福利
1.確定福利計書
因前一財務年度報導日後未發生重大市場波動及重大縮減、清償或其他重大一 次性事項,故合併公司採用民國一〇八年及一〇七年十二月三十一日精算決定之退 休金成本衡量及揭露期中期間之退休金成本。
合併公司民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日認列為損益之費用 分別為233千元及248千元。
2.確定提撥計書
合併公司之確定提撥計畫係依勞工退休金條例之規定,依勞工每月工資6%之提 缴率,提撥至勞工保險局之勞工退休金個人專戶。在此計畫下合併公司提撥固定金 額至勞工保險局後,即無支付額外金額之法定或推定義務。
合併公司民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日確定提撥退休金辦 法之退休金費用分別為2,407千元及2,230千元,已提撥至勞工保險局。
有關大陸子公司,按中華人民共和國政府規定之養老保險制度,每月依員工薪 資總額之一定比例提撥養老保險金,其提撥比例依員工戶籍不同提撥,專戶儲於員 工獨立帳戶。每月員工之退休金由政府管理統籌安排,上開公司除採按每月提撥 外,無進一步義務。民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日相關養老保 險金費用分別為39,341千元及44,220千元。
(十七)所得税
1.合併公司之所得稅費用明細如下:
| 當期所得稅費用 | 109年 1月至3月 |
108年 1月至3月 |
|
|---|---|---|---|
| 當期產生 | \$ | 87,963 | 88,146 |
| 調整前期之當期所得稅 | 6,165 | ||
| 87.963 | 94,311 | ||
| 遞延所得稅費用 | |||
| 其他遞延所得稅費用(利益) | 19,644 | (5,423) | |
| 所得稅費用 | S | 107.607 | 88,888 |
2.民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日無認列於權益及其他綜合捐益項 下之所得稅利益或費用。
3.所得稅核定情形
本公司營利事業所得稅結算申報已奉稽徵機關核定至民國一〇六年度。 (十八)資本及其他權益
民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日,本公司 額定股本總額分別為1,550,000千元、1,550,000千元及1,050,000千元,每股面額10元, 實際發行皆為1,034,779千元。
本公司於民國一〇七年八月九日及十一月十九日經董事會決議以現金增資發行新 股10,000千股,每股面額10元,每股發行價格140元,並以民國一〇八年一月十日為增 資基準日。此項增資案業經金融監督管理委員會核准,業已於民國一○八年一月二十 三日辦妥法定登記程序。
- 資本公積
本公司資本公積餘額內容如下:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 發行股票溢價 | \$ | 3,577,768 | 3,577,768 | 3,577,768 |
| 採權益法認列子公司及關聯企業股 | 366,393 | 366,393 | 172,942 | |
| 權淨值之變動數 | ||||
| 員工認股權 | 15,399 | 15.399 | 15,399 | |
| 3 | 3,959,560 | 3,959,560 | 3,766,109 |
依公司法規定,資本公積需優先填補虧損後,始得按股東原有股份之比例以已 曾現之資本公積發給新股或現金。前項所稱之已實現資本公積,包括超過票面金額 發行股票所得之溢額及受領贈與之所得。依發行人募集與發行有價證券處理準則規 定,得撥充資本之資本公積,每年撥充之合計金額,不得超過實收資本額百分之 $+ \cdot$
2.保留盈餘
依本公司章程規定,本公司每年決算後如有盈餘時,應先依法完納稅捐、彌補 以前年度虧損及提存百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本總額時不 在此限;次依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積;如尚有盈餘,併同期初未分配盈 餘,由董事會擬定盈餘分派案提請股東會決議分派之,分派之股東紅利不低於本年 度稅後淨利減除依法提列盈餘公積後之淨額百分之二十。
本公司將考量公司所處環境及成長階段,未來將配合業務發展擴充,盈餘之分 派應考慮公司未來之資本支出預算及資金需求,就當年度所分配之股利中,以不低 於百分之十發放現金股利。
(1)法定盈餘公積
公司無虧損時,得經股東會決議,以法定盈餘公積發給新股或現金,惟以該 項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。
(2) 特別盈餘公積
本公司於分派可分配盈餘時,就當年度發生之帳列其他股東權益減項淨額, 自當期損益與前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積;屬前期累積之其他 股東權益減項金額,則自前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積不得分 派。嗣後其他股東權益減項數額有迴轉時,得就迴轉部份分派盈餘。
$(3)$ 盈餘分配
本公司於民國一◯九年三月二十五日經董事會擬議民國一◯八年度盈餘分配 案及一〇八年六月十四日經股東常會決議民國一〇七年度盈餘分配案,有關分派 予業主之股利如下:
| 108年度 | 107年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 配股率(元) | 頷 全 |
配股率(元) | 額 全 |
||
| 分派予普通股業主: | |||||
| 現金 | \$ | 10.50 | 1,086,518 | 8.70 | 900,258 |
有關本公司董事會通過擬議及股東會決議之盈餘分派情形等相關資訊,均可 至「公開資訊觀測站」查詢。
3.其他權益
| 國外營運機構 財務報表換算 |
透過其他綜合損 益按公允價值衡 量之金融資產未 |
||
|---|---|---|---|
| 民國109年1月1日餘額 | \$ 之兒換差額 (631, 970) |
實現(損)益 (18, 562) |
송 計 (650, 532) |
| 换算國外營運機構淨資產所產 | |||
| 生之兌換差額 | (36, 805) | (36, 805) | |
| 透過其他綜合損益按公允價值 | |||
| 衡量之金融資產未實現損失 | (2,692) | (2,692) | |
| 民國109年3月31日餘額 | \$ (668, 775) |
(21,254) | 690,029 |
| 國外營運機構 財務報表換算 之兒換差額 |
透過其他綜合損 益按公允價值衡 量之金融資產未 實現(損)益 |
슴 計 |
|
| 民國108年1月1日餘額 | \$ (314, 561) |
(2, 459) | (317,020) |
| 換算國外營運機構淨資產所產生之兌換 | |||
| 差額 | 138,822 | 138,822 | |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | |||
| 資產未實現損失 | 4,409 | 4.409 | |
| 民國108年3月31日餘額 | \$ (175, 739) |
1,950 | (173, 789) |
(十九)股份基礎給付
合併公司有下列股份基礎給付交易:
| 現金增資保留 予員工認購 |
|
|---|---|
| 子公司 | |
| 給與日 | 108.11.28 |
| 給與數量 | 436千股 |
| 授予對象 | 子公司現職員工 |
| 既得條件 | 立即既得 |
子公司嘉基科技股份有限公司上述現金增資保留員工認股估計給與日之公允價值 為10.8元,民國一〇八年度認列現金增資保留員工認股產生之股份基礎給付員工酬勞 成本為4,709千元。
(二十)每股盈餘
合併公司基本每股盈餘及稀釋每股盈餘之計算如下:
| 109年 | 108年 | |
|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | |
| 歸屬於本公司之本期淨利 | 412,898 | 317,374 |
| 加權平均流通在外股數(千股) | 103,478 | 102,478 |
| 具稀釋作用之潛在普通股 | ||
| 員工酬勞之影響 | 348 | 258 |
| 103,826 | 102,736 | |
| 基本每股盈餘 | 3.99 | 3.10 |
| 稀釋每股盈餘 | 3.98 | 3.09 |
(廿一)客户合約之收入
1.主要地區市場及主要產品收入細分之揭露請詳附註十四(三)及(四)。
2.合約餘額
| 109.3.31 __ |
'08. .12.31 |
108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 合約 僨 钧 |
.367 œ ۰D $ -$ |
10.047 --------- |
887 |
民國一〇九年及一〇八年一月一日合約負債期初餘額於民國一〇九年及一〇八 年一月一日至三月三十一日認列為收入之金額分別為4,147千元及5,840千元。
(廿二)營業外收入及支出
$\mathcal{O}(\mathcal{L}^2)$ .
1.其他收入
合併公司之其他收入明細如下:
| 109年 | 108年 | ||
|---|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | ||
| 利息收入 | 8.405 \$ |
6,872 | |
| 開模收入 | 4,636 | 22,370 | |
| 供應商賠償款 | 390 | 1,316 | |
| 租金收入 | 7.020 | 6,627 | |
| 研發商品出售收入 | 2,483 | 4,150 | |
| 補助收入 | 188 | 6,834 | |
| 其他 | 20,034 | 14,002 | |
| \$ 43.156 |
62,171 |
2.其他利益及損失
合併公司之其他利益及損失明細如下:
| 109年 | 108年 | ||
|---|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | ||
| 外幣兌換(損)益 | S | 42,246 | (12, 527) |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產(負債)淨損益 | (7,694) | 663 | |
| 處分不動產、廠房及設備損失 | (303) | (9,028) | |
| 其他 | (5,332) | (8, 843) | |
| 合計 | S | 28,917 | (29,735) |
3.財務成本
合併公司之財務成本明細如下:
| 109年 | $108 +$ | |
|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | |
| 利息費用 | 2,592 | 7,866 |
(廿三)員工及董事、監察人酬勞
依本公司章程規定,年度如有獲利,應提撥不低於百分之三為員工酬勞及不高於 百分之三為董監事酬勞,但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比 例提撥員工酬勞及董監酬勞。前項員工酬勞發給股票或現金之對象,得包含符合一定 條件之從屬公司員工。
本公司民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日員工酬勞估列金額分別 為18.250千元及12.500千元,董事及監察人酬勞估列金額皆為1.120千元,係以本公司 該段期間之稅前淨利扣除員工及董事、監察人酬勞前之金額乘上本公司章程所訂之員 工酬勞及董事及監察人酬勞分派成數為估計基礎,並列報為該段期間之營業成本或營 業費用。若次年度實際分派金額與估列數有差異時,則依會計估計變動處理,並將該 差異認列為次年度損益。如董事會決議採股票發放員工酬勞,股票酬勞之股數計算基 礎係依據董事會決議前一日之普通股收盤價計算。
民國一〇七年度員工及董事、監察人酬勞實際配發情形與本公司民國一〇七年度 合併財務報告估列金額並無差異,全數以現金發放;民國一〇八年度員工及董事、監 察人酬勞董事會決議金額與民國一〇八年度合併財報估列金額相差46千元,本公司已 依會計估計變動處理,將該差異認列為民國一〇九年度之損益,相關資訊可至公開資 訊觀測站查詢。
(廿四)金融工具及公允價值資訊
1.信用風險
(1)信用風險之暴險
金融資產之帳面金額代表最大信用暴險金額。民國一〇九年三月三十一日、 一〇八年十二月三十一日及三月三十一日之最大信用暴險金額分別為9,419,286千 元、9,330,916千元及8,008,282千元。
(2)信用風險集中風險
合併公司之客戶集中在高科技電腦產業客戶群,為減低應收帳款信用風險, 合併公司持續評估客戶之財務狀況,必要時則調整雙方交易條件。合併公司於民 國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日,單一客戶 應收帳款餘額超過應收帳款總額5%者,分別為六家、五家及四家不同之客戶,合 併公司定期評估應收帳款回收之可能性並提列備抵損失,而損失總額總在管理當 局預期之內。
(3) 減損損失
合併公司針對所有應收票據及應收帳款採用簡化作法估計預期信用損失,亦 即使用存續期間預期信用損失衡量,為此衡量目的,該等應收票據及應收帳款係 按代表客戶依據合約條款支付所有到期金額能力之共同信用風險特性予以分組, 並已納入前瞻性之資訊。合併公司應收票據及應收帳款之預期信用損失分析如 $T$ :
| 109.3.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 應收票據及應 | ||||||
| 收帳款 | 加權平均預期 | 備抵存續期間 | ||||
| 帳面金額 | 信用損失率 | 預期信用損失 | ||||
| 未逾期 | \$ | 5,037,078 | 0.02% | 812 | ||
| 逾期1~30天 | 234,281 | 0.35% | 812 | |||
| 逾期31~60天 | 70,773 | 1.37% | 971 | |||
| 逾期61~120天 | 5,229 | 12.37% | 647 | |||
| 逾期121~180天 | 350 | 18.86% | 66 | |||
| 逾期181~270天 | 2,611 | 52.20% | 1,363 | |||
| 逾期271~365天 | 100.00% | |||||
| 逾期365天以上 | 5,582 | 100.00% | 5,582 | |||
| \$ | 5,355,904 | 10,253 |
$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$
$\mathbb{Z}$
$\sim$
| 108.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 應收票據及應 | ||||
| 收帳款 | 加權平均預期 | 備抵存續期間 | ||
| 帳面金額 | 信用損失率 | 預期信用損失 | ||
| 未逾期 | $\overline{\mathbf{S}}$ | 5,558,158 | 0.02% | 983 |
| 逾期1~30天 | 328,542 | 0.39% | 1,327 | |
| 逾期31~60天 | 79,760 | 0.67% | 538 | |
| 逾期61~120天 | 614 | 5.21% | 32 | |
| 逾期121~180天 | 381 | 13.91% | 53 | |
| 逾期181~270天 | 50.00% | |||
| 逾期271~365天 | 50 | 94.00% | 47 | |
| 逾期365天以上 | 5,612 | 100.00% | 5,612 | |
| S | 5,973,117 | 8,592 | ||
| 108.3.31 | ||||
| 應收票據及應 | ||||
| 收帳款 | 加權平均預期 | 備抵存續期間 | ||
| 帳面金額 | 信用損失率 | 預期信用損失 | ||
| 未逾期 | $\overline{\mathbf{S}}$ | 4,610,664 | 0.03% | 1,158 |
| 逾期1~30天 | 176,696 | 0.20% | 351 | |
| 逾期31~60天 | 26,110 | 0.43% | 112 | |
| 逾期61~120天 | 3,012 | 13.35% | 402 | |
| 逾期121~180天 | 244 | 31.97% | 78 | |
| 逾期181~270天 | 1,456 | 51.54% | 750 | |
| 逾期271~365天 | 1,108 | 100.00% | 1,108 | |
| 逾期365天以上 | 4,968 | 100.00% | 4,968 |
合併公司應收票據及應收帳款之備抵損失變動表如下:
| 109年 | 108年 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1月至3月 | 1月至3月 | |||
| 期初餘額 | \$ | 8.592 | 8,565 | |
| 認列之減損損失 | 1.675 | 293 | ||
| 外幣換算損益 | (14) | 69 | ||
| 期末餘額 | Ж | 10,253 | 8,927 |
2.流動性風險
下表為金融負債之合約到期日,包含估計利息不包括淨額協議之影響。
| 帳面金額 | 約 송 现金流量 |
6個月 以内 |
6-12個月 | $1 - 2 + 1$ | $2-5=$ | 超過5年 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 109年3月31日 | |||||||
| 非衍生金融負債: | |||||||
| 應付菜據 | s. 14,734 |
14,734 | 14,734 | ||||
| 應付帳款 | 1,655,201 | 1,655,201 | 1,655,201 | ||||
| 其他應付款 | 928,668 | 928,668 | 928,668 | ||||
| 租賃負債 | 147,189 | 154,785 | 52,761 | 41,907 | 31,210 | 28,907 | |
| $S = 2,745,792$ | 2,753,388 | 2,651,364 | 41,907 | 31,210 | 28,907 | ||
| 108年12月31日 | |||||||
| 非衍生金融負債: | |||||||
| 短期借款 | \$ 29,980 |
30,172 | 30,172 | ||||
| 應付票據 | 19,000 | 19,000 | 19,000 | ||||
| 應付帳款 | 1,885,062 | 1,885,062 | 1,885,062 | ||||
| 其他應付款 | 964,415 | 964,415 | 964,415 | ||||
| 租賃負債 | 155,411 | 165,242 | 54,559 | 46,417 | 41,233 | 23,033 | |
| 3,053,868 s |
3,063,891 | 2,953,208 | 46,417 | 41,233 | 23,033 | ||
| 108年3月31日 | |||||||
| 非衍生金融負債: | |||||||
| 短期借款 | s 231,140 |
233,969 | 172,047 | 61,922 | |||
| 應付票據 | 7,437 | 7,437 | 7,437 | ||||
| 應付帳款 | 1,562,580 | 1,562,580 | 1,562,580 | ||||
| 其他應付款 | 877,505 | 877,505 | 877,505 | ||||
| 2,678,662 s |
2,681,491 | 2,619,569 | 61,922 |
合併公司並不預期到期日分析之現金流量發生時點會顯著提早,或實際金額會 有顯著不同。
3.市場風險一匯率風險
(1)匯率風險之暴險
合併公司各個體暴露於重大外幣匯率風險之金融資產及負債如下:
| 109.3.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣(註) | 匯率 | 新台幣 | ||||
| 金融資產 | ||||||
| 貨幣性項目 | ||||||
| 美金 | \$ 345,949 |
30.2250 | 10,456,290 | |||
| 人民幣 | 148,782 | 4.2660 | 634,604 | |||
| 港幣 | 7,701 | 3.8980 | 30,019 | |||
| 日幣 | 272,162 | 0.2788 | 75,879 | |||
| 歐元 | 1,812 | 33.2400 | 60,237 | |||
| 盧比 | 4 | 0.4791 | $\overline{2}$ | |||
| 越南盾 | 17,980 | 0.0012 | 22 |
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
| 109.3.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣(註) | 匯率 | 新台幣 | ||||
| 金融負債 | ||||||
| 貨幣性項目 | ||||||
| 美金 | \$ 166,592 |
30.2250 | 5,035,232 | |||
| 人民幣 | 4.2660 48 |
204 | ||||
| 港幣 | 2,066 3.8980 |
8,054 | ||||
| 日幣 | 23,700 | 0.2788 | 6,608 | |||
| 108.12.31 | ||||||
| 外幣(註) | 匯率 | 新台幣 | ||||
| 金融資產 | ||||||
| 貨幣性項目 | ||||||
| 美金 | \$ 387,757 |
29.9800 | 11,624,983 | |||
| 人民幣 | 173,383 | 4.2975 | 744,979 | |||
| 港幣 | 7,250 3.8490 |
27,904 | ||||
| 日幣 | 83,529 | 0.2760 | 23,054 | |||
| 欧元 | 2,394 33.5900 |
80,425 | ||||
| 盧比 | $\overline{4}$ 0.4791 |
$\overline{2}$ | ||||
| 越南盾 | 17,980 | 0.0012 | 22 | |||
| 金融負債 | ||||||
| 貨幣性項目 | ||||||
| 美金 | $\mathbf{\$}$ 222,319 |
29.9800 | 6,665,126 | |||
| 人民幣 | 37 4.2975 |
160 | ||||
| 港幣 | 2,025 3.8490 |
7,793 | ||||
| 日幣 | 23,878 | 0.2760 | 6,590 | |||
| 歐元 | 46 33.5900 |
1,531 | ||||
| 澳門幣 | $\mathbf{1}$ 3.8490 |
3 | ||||
| 越南盾 | 14,361 | 0.0012 | 17 |
$\mathbf{v}^{(i)}$ and $\mathbf{v}^{(i)}$
| 108.3.31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 外幣(註) | 匯率 | 新台幣 | |||
| 金融資產 | |||||
| 貨幣性項目 | |||||
| 美金 | \$ 299,377 |
30.8200 | 9,226,782 | ||
| 人民幣 | 80,250 | 4.5771 | 367,285 | ||
| 港幣 | 6,270 | 3.9260 | 24,618 | ||
| 日幣 | 35,559 | 0.2783 | 9,896 | ||
| 歐元 | 1,369 | 34.6100 | 47,366 | ||
| 金融負債 | |||||
| 貨幣性項目 | |||||
| 美金 | \$ 155,542 |
30.8200 | 4,793,788 | ||
| 人民幣 | 18 | 4.5771 | 85 | ||
| 港幣 | 2,346 | 3.9260 | 9,211 | ||
| 泰幣 | 26 | 0.9740 | 25 |
註:係各合併個體非功能性貨幣計價之外幣,包含集團間交易在合併財務報表中 已沖銷之項目。
由於合併公司功能性貨幣種類繁多,故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損 益資訊,民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日外幣兌換損益(含已 實現及未實現)分別為利益42,246千元及損失12,527千元。
(2)敏感性分析
合併公司之匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收帳款及 其他應收款、其他金融資產、短期借款、應付帳款及其他應付款等,於換算時產 生外幣兌換損益。於民國一〇九年及一〇八年三月三十一日當新台幣相對於合併 公司所持有外幣貶值或升值1%,而其他所有因素維持不變之情況下,民國一〇九 年及一〇八年一月一日至三月三十一日之稅後淨利將分別增加或減少49,656千元 及38,983千元。兩期分析係採用相同基礎。
4.市場風險一利率變動
合併公司利率風險主要來自於浮動利率之銀行存款及短期借款,故利率變動將 使銀行存款及短期借款之有效利率隨之變動,而使未來現金流量產生波動。
下列敏感度分析係依金融工具於報導日之利率暴險而決定。對於浮動利率負 債,其分析方式係假設報導日流通在外之負債金額於整年度皆流通在外。合併公司 內部向主要管理階層報告利率時所使用之變動率為利率增加或減少1%,此亦代表管 理階層對利率之合理可能變動範圍之評估。
合併公司民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一 日持有變動利率之金融資產分別為1,869,837千元、1,882,046千元及及2.975.267千 元,金融負債分別為0千元、0千元及231,140千元。若利率增加或減少1%,在所有 其他變數維持不變之情況下,合併公司民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三 十一日之淨利將分別增加或減少3,740千元及5,488千元。
5.市場風險一公允價值
(1)公允價值與帳面金額
合併公司之管理階層認為非衍生短期金融工具以其在資產負債表上之帳面價 值,估計其公平價值,因為此類商品到期日其近,其帳面價值應屬估計公平價值 之合理基礎。此方法應用於現金及約當現金、應收應付票據、應收應付帳款、其 他應收應付款、存出保證金及短期借款。
除上述金融工具外,財務報導日合併公司餘金融工具及投資性不動產之公允 價值及帳面價值資訊如下:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 帳面 金額 |
公允 價值 |
帳面 金額 |
公允 價值 |
帳面 金額 |
公允 價值 |
|
| 以公允價值衡量者: | ||||||
| 金融資產: | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資 \$ 13,337 | 13.337 | 240,034 | 240.034 | 25,179 | 25,179 | |
| 產 | ||||||
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量 | 3,746 | 3,746 | 6.438 | 6.438 | 26,950 | 26,950 |
| 之金融資產 |
非以公允價值衡量者:
非金融資產:
380,219 420,061 283,002 322,604 242,352 282,694 投資性不動產
- (2)決定公允價值所採用之評價技術假設
- A.金融資產如有活絡市場公開報價時,則以此市場價格為公平價值。若無市場價 格可供參考時,則參考對手報價或採用評價方法估計,所使用之估計與假設係 與市場參與者於金融商品訂價時用以作為估計及假設之資訊一致。
B.投資性不動產之公允價值係以獨立評價人員(具備經認可之相關專業資格,並對 所評價之投資性不動產之區位及類型於近期內有相關經驗)之評價為基礎。
(3)公允價值層級
下表按評價方式,分析金融工具及投資性不動產之公允價值層級。各公允價 值層級定義如下:
A.第一級:相同資產或負債於活絡市場之公開報價(未經調整)。
B.第二級:除包含於第一級之公開報價外,資產或負債之輸入參數係直接(即價 格)或間接(即由價格推導而得)可觀察。
C.第三級:資產或負債之輸入參數非基於可觀察之市場資料(非可觀察參數)。
| 第一級 | 第二級 | 第三級 | 合 計 |
|
|---|---|---|---|---|
| 109年3月31日 | ||||
| 以公允價值衡量者: | ||||
| 透過損益按公允價值衡量之金 | ||||
| 融資產 | \$ 13,337 |
13,337 | ||
| 透過其他綜合損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融資產 | 3,746 | 3,746 | ||
| 13,337 | 3,746 | 17,083 | ||
| 非以公允價值衡量者: | ||||
| 投資性不動產 | S | 420,061 | 420.061 | |
| 108年12月31日 | ||||
| 以公允價值衡量者: | ||||
| 透過損益按公允價值衡量之金 \$ | 20,931 | 219,103 | 240,034 | |
| 融資產 | ||||
| 透過其他綜合損益按公允價值 | 6,438 | 6,438 | ||
| 衡量之金融資產 | ||||
| 20,931 | 225,541 | 246,472 | ||
| 非以公允價值衡量者: | ||||
| 投資性不動產 | 322,604 | 322,604 | ||
| 第一級 | 第二级 | 第三级 | 計 合 |
|
| 108年3月31日 | ||||
| 以公允價值衡量者: | ||||
| 透過損益按公允價值衡量之金 \$ | 25,179 | 25,179 | ||
| 融資產 | ||||
| 透過其他綜合損益按公允價值 | 10,000 | 16,950 | 26,950 | |
| 衡量之金融資產 | ||||
| \$ 25,179 |
10,000 | 16,950 | 52,129 | |
| 非以公允價值衡量者: | ||||
| 投資性不動產 | $S_{-}$ | 282,694 | 282,694 |
(4)以公允價值衡量者公允價值衡量歸類至第三級之金融資產(負債)變動明細表 單位:新臺幣千元
| 109年1月至3月 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利益及损失 | 本期增加 | 本期減少 | |||||
| 名稱 | 期初餘額 | 列入损益 | 列入其他 綜合損益 |
晴人 | 株入算 三年级 |
責出、處 分成交割 |
拥末馀额 |
| 透過損益按公允價值街量之金融資產 | s 219,103 |
1.231 | ٠ | (220, 334) | |||
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 | |||||||
| 金融資產 | 6,438 | (2,692) | 3,746 | ||||
| 225,541 | 1,231 | (2,692) | (220, 334) | 3,746 | |||
| 108年1月至3月 | |||||||
| 利益及損失 | 本期增加 | 本期減少 | |||||
| 名称 | 期初休额 | 列入损益 | 列入其他 踪合模点 |
麻入 | 林入 第三尊级 |
黄出、咸分 或交割 |
期末餘額 |
| 透過損益按公允償值街量之金融資產 | s 71,603 |
1,521 | $\bullet$ | $\blacksquare$ | $\bullet$ | (73, 124) | - |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 | 12,541 | - | 4,409 | $\blacksquare$ | ٠ | 16,950 | |
| 金融資產 | |||||||
| 84,144 s |
1,521 | 4,409 | (73, 124) | 16,950 |
上述列入損益之利益(損失)中,民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二 月三十一日及三月三十一日歸屬於報導期間結束日所持有之資產相關之未實現捐 益為利益0千元、411千元及0千元。
(5)重大不可觀察輸入值(第三等級)之公允價值衡量之量化資訊
合併公司公允價值歸類為第三等級之透過損益按公允價值衡量之金融資產於 民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日分別為0千 元、219,103千元及0千元,因無活絡市場公開報價而參考交易對手報價,且因實 務上無法充分掌握重大不可觀察輸入值與公允價值之關係,故未揭露量化資訊。 其餘第三等級公允價值衡量之重大不可觀察輸入值之量化資訊列表如下:
| 重大不可觀察 | |||
|---|---|---|---|
| 重大不可 | 輸入值與公允 | ||
| 項目 | 評價技術 | 觀察輸入值 | 價值關係 |
| 透過其他綜合 | 可類比上市上 | · 淨值市價比乘數 | • 乘數愈高, 公允 |
| 損益按公允價 | 櫃公司法 | $109.03.31 \cdot$ | 價值愈高 |
| 值衡量之金融 資產一無活絡 市場之權益工 具投資 |
108.12.31及 108.03.31分別為 $0.56 - 0.61$ $0.74 - 0.80$ 及 $1.50 - 1.53$ |
・缺乏市場流通性 折價愈高,公允 價值愈低 |
|
| ・缺乏市場流通性折 價109.03.31、 108.12.31及 108.03.31皆為 14.8%~16.8% |
|||
| Ħ | 淨資產價值法 | ・浄資産價值 | ・公允價值呈正向 關係 |
(6)公允價值歸類於第三等級之評價流程
合併公司公允價值衡量使用不可觀察之輸入值,其公允價值歸類於第三等 級。該等級之輪入值來源為參考交易對手報價所提供之價格或市場可比公司之淨 值市價比乘數等,並妥適保存相關報價及評價資料。後續再針對評價結果進行檢 核,以確保與評價來源一致性及確保評價結果係屬合理。
(7)對第三等級之公允價值衡量,公允價值對合理可能替代假設之敏感度分析
合併公司對金融工具之公允價值衡量係屬合理,惟若使用不同之評價模型或 評價參數可能導致評價之結果不同。針對分類為第三等級之金融工具,若評價參 數變動,則對本期損益或其他綜合損益之影響如下:
| 向上或下 | 公允價值變動反應於 本期損益 |
公允價值變動反應於 其他綜合損益 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 輸入值 | 變動 | 有利變動 不利變動 有利變動 不利變動 | |||
| 民國109年3月31日 | |||||
| 透過其他綜合損益按公允價值衡 | |||||
| 量之金融資產 | |||||
| 無活絡市場之權益工具投資 | 淨值市價 比乘数 |
5% | 103 | (97) | |
| 缺乏市場 | 1% | 29 | (23) | ||
| 流通性折 價 |
|||||
| 108年12月31日 | |||||
| 透過其他綜合損益按公允價值 | |||||
| 衡量之金融資產 | |||||
| 無活絡市場之權益工具投資 | 浮值市價 比乘數 |
5% | 171 | (178) | |
| 缺乏市場 1% | 51 | (58) | |||
| 流通性折 價 |
|||||
| 108年3月31日 | |||||
| 透過其他綜合損益按公允價值 | |||||
| 街量之金融資產 | |||||
| 無活絡市場之權益工具投資 | 淨值市價 比乘數 |
1% | - | 172 | (172) |
| 缺乏市場 1% 流動性折 榾 |
172 | (229) |
合併公司有利及不利變動係指公允價值之波動,而公允價值係根據不同程度 之不可觀察之投入參數,以評價技術計算而得。若金融工具之公允價值受一個以 上輸入值之影響,上表僅反應單一輸入值變動所產生之影響,並不將輸入值間之 相關性及變異性納入考慮。
(廿五)財務風險管理
合併公司財務風險管理目標及政策與民國一〇八年度合併財務報告所揭露者一 致,相關資訊請參閱民國一〇八年度合併財務報告附註六(廿六)。 (廿六)資本管理
合併公司資本管理目標、政策及程序與民國一〇八年度合併財務報告所揭露者無 重大變動。相關資訊請參閱民國一〇八年度合併財務報告附註六(廿七)。
(廿七)非現金交易之投資及籌資活動
合併公司於民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日以租賃方式取得使 用權資產之非現金交易投資及籌資活動資訊,請參考附註六(七)及六(十二)。
合併公司於民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日自籌資活動之負債 之調節如下表:
| 非現金之變動 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 公允價值 | ||||||
| 109.1.1 | 現金流量 | 其他 | 匯率變動 | 變 動 |
109.3.31 | |
| 短期借款 | 29,980 S |
(30, 465) | 485 | |||
| 租賃負債 | 155,411 | (27, 524) | 21,283 | (1,981) | 147,189 | |
| 來自籌資活動之負債總額 | 185,391 | (57,989) | 21,283 | (1, 496) | 147,189 | |
| 非現金之變動 | ||||||
| 公允價值 | ||||||
| 108.1.1 | 現金流量 | 其他 | 匯率變動 | 變 動 |
108.3.31 | |
| 短期借款 | 919,643 \$ |
(689, 182) | 679 | 231,140 | ||
| 租賃負債 | 241,482 | (28, 247) | 2,931 | 4,586 | 220,752 | |
| 來自籌資活動之負債總額 |
七、關係人交易
(一)母公司與最終控制者;本公司為合併公司及合併公司之子公司之最終控制者。
(二)關係人名稱及關係
於本合併財務報告之涵蓋期間內與本公司有交易之關係人如下:
| 關 係 人 名 稱 | 奥本公司之關係 |
|---|---|
| 主要管理階層 | 包括董事、監察人、經理人及其親屬、配偶等 |
(三)與關係人間之重大交易事項
$1.41$ 賃
合併公司向關係人承租倉庫並參考鄰近地區倉庫租金行情簽訂一年期租賃合 約,合約總價值為60千元。於民國一〇九年及一〇八年一月一日至三月三十一日認 列利息支出皆為0千元,截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一 日及三月三十一日日止之租賃負債餘額分別為44千元、59千元及103千元。
(四)主要管理人員交易
主要管理人員報酬包括:
| 109 4 1月至3月 |
108年 1月至3月 |
|
|---|---|---|
| 短期員工福利 | 14.744 | 11,576 |
| 退職後福利 | 289 | 214 |
| 15,033 ۱П |
11,790 |
$\sim$ 36 $\sim$
八、質押之資產
截至民國一〇九年三月三十一日、一〇八年十二月三十一日及三月三十一日,不動 產、廠房及設備提供金融機構融資擔保之借款合約已到期不再續約,並已取得銀行之清償 證明,惟尚未辦理質押註記塗銷手續,有關土地之帳面價值皆為28.250千元,房屋建築之 帳面金額分別為16,163千元、16,368千元及16,107千元。
九、重大或有負債及未認列之合約承諾
(一)重大未認列之合約承諾:
合併公司截至民國一〇九年三月三十一日止已簽約尚未支付之重大建造廠房合約 金額約為人民幣70,054千元。
合併公司截至民國一〇九年三月三十一日已簽約尚未支付之資訊系統相關合約金 額約為54,285千元。
(二)因銀行借款、融資額度及衍生性金融商品交易等合約而開立保證票據:
| 109.3.31 | 108.12.31 | 108.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 保證票據 | 2,553,050 œ ۱Д _____ |
2,358,960 | 2.309,360 |
十、重大之災害損失;無。
十一、重大之期後事項
子公司嘉基科技股份有限公司(嘉基科技)為增加產品組合多樣化及拓展市場客群,以 擔大營運規模為目的,於民國一○九年五月五日經董事會決議通過,暫訂於一○九年五月 以每股13元向均英精密工業股份有限公司(均英精密)之董事長鄭良忠取得其持有均英精密 之普通股6,041千股,計78,533千元,嘉基科技預計持股比例為63.93%。
十二、其 他
(一)員工福利、折舊、折耗及攤銷費用功能別彙總如下:
| 能 別 功 |
109年1月至3月 | 108年1月至3月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 屬於營業 | 屬於營業 | 슴 計 |
屬於營業 | 屬於營業 | 計 合 |
|
| 質別 性 |
本者 成 |
費 者 用 |
本 者 成 |
費 用者 |
||
| 員工福利費用 | ||||||
| 薪資費用 | 342,388 | 241,568 | 583,956 | 367,211 | 213,320 | 580,531 |
| 勞健保費用 | 75,809 | 21,541 | 97,350 | 73,971 | 25,206 | 99,177 |
| 退休金費用 | 89 | 2,551 | 2,640 | 80 | 2,398 | 2,478 |
| 董事酬金 | 1,355 | 1,355 | 1,475 | 1,475 | ||
| 其他員工福利費用 | 25,918 | 23,150 | 49,068 | 27,628 | 27,278 | 54,906 |
| 折舊費用 | 202,421 | 90,304 | 292,725 | 259,194 | 44,488 | 303,682 |
| 攤銷費用 | 306 | 3,268 | 3,574 | 130 | 2,544 | 2,674 |
(二)營運之季節性:
本公司之經營受下游電腦產業影響而有季節性波動。
十三、附註揭露事項
(一)重大交易事項相關資訊
民國一〇九年一月一日至三月三十一日合併公司依證券發行人財務報告編製準則 之規定,應再揭露之重大交易事項相關資訊如下:
- 資金貸與他人:
單位:新台幣千元/外幣千元
| 編號 | 介出資金 | 資典 | 枉来 | 元否 為關 |
本期最 | 期末 | 實際動 | 利半 | 責全 貸兵 |
集務征 | 有短期融 通资金必 |
提列债 抵抗失 |
擔保品 | 對個別對 象黄金貨 |
資金貸與 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 之公司 | 對象 | 科目 | 焦人 | 高金額 | 徐额 | 支全额 | 医胃 | 性質 $\lfloor$ (#1) |
束金额 | 要之原因 | 颖 全 |
名称 | 債值 | 奥限额 (132) |
总限额 (1:2) |
|
| 本公司 | 番禺得意 内部往 精密電子 來 工業有限 松司 |
是 | 131.496 (RMB30,000) |
127,980 (RMB30,000) |
85,320 | 5% | $\mathbf{2}$ | 替还周转 | 蕪 | $\bullet$ | 2,437,745 | 4,875,491 | ||||
| $^{\circ}$ | 走 | 213,300 | 213,300 KRMB50,000) (RMB50,000) |
5% | 無 | 2,437,745 | 4,875,491 |
註1:資金貸與之說明如下:
(1)有業務往來者。
(2)有短期融通資金之必要者。
註2:本公司對單一對象融資金額不得超過公司淨值之百分之二十。
本公司資金管與他人總金額不得超過公司淨值之百分之四十。
2.為他人背書保證:
單位,新台幣千元/外幣千元
| 船 | 背書係 | 被背書保證對象 | 對單一企 | 本期最高 | 期末背 | 實際動 | 以财産税 | 累計背書保證金 | 背書係 | 属母公司 | 属子公司 | 属对大陸 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 號 | 湿者公 司名称 |
公司名称 | 副係 (11) |
紫紫紫保 優展額 $(+12)$ |
背書保證 耸 籟 |
者保证 徐颖 |
支全額 | 保之背書 保證金額 |
额佔最近期財務 報表淨值之比率 |
道最高 限额 $(+12)$ |
對子公司 背言保证 |
對母公司 背書保證 |
地区背書 保 督 |
| 0 | 本公司 | 端佳企業有限 松司 |
2 | 2,437,745 | 35,000 | 35,000 | ٠ | 0.29% | 6,094,364 | 麦 | 香 | 香 | |
| 0 | 得意精密電子 (蘇州)有限公 |
$\overline{2}$ | 2,437,745 | 151,250 (USD5,000) |
151,125 (USD5,000) |
1.24 % | 6,094,364 | 羌 | |||||
| 0 | $\blacksquare$ | 当禹得意精密 電子工業有限 公司及得意精 |
2 | 2,437,745 | 453,750 | 453,375 (USD15,000) (USD15,000) |
3.72% | 6,094,264 | × | ||||
| 0 | × | 【密電子(蘇州)】 有限公司 看品得意精密 電子工業有限 松町 |
2 | 2,437,745 | 907,500 | 906,750 (USD30,000) (USD30,000) |
7.43 % | 6,094,364 | n | ||||
| 密電子工業 公司 | 番禺得意精]瑞佳企業有限 | 896,489 | 90,750 (USD3,000) |
90,675 (USD3,000) |
2.02 % | 2,241,223 | 春 | 否 | |||||
| 有限公司 | 2 嘉基科技股 嘉基電子科技 份有限公司 (蘇州)有限 松司 |
2 | 770,798 | 181,500 (USD6,000) |
181,350 (USD6,000) |
11.76% | 1,541,596 | $\blacksquare$ | 是 |
註1:背書保證者與被背書保證對象之關係有下列7種,標示種類即可:
(1)有業務往來之公司。
(2)公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
(3)直接及間接對公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
(4)公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間。
(5)基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互保之公司。
(6)因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對其背書保證之公司。
(7)同業間依消費者保護法規範從事預售屋銷售合約之履約保證連帶擔保。
註2:(1)本公司對單一企業背書保證之額度以不超過公司淨值之百分之二十為限。
本公司對外背書保證之總額度以不超過公司淨值之百分之五十為限。
(2)番禺得意精密電子工業有限公司對單一企業背書保證之額度以不超過公司淨值之百分之二 十為限。
番禺得意精密電子工業有限公司對外背書保證之總額度以不超過公司淨值之百分之五十為 限。
(3)嘉基科技股份有限公司對單一企業背書保證之額度以不超過公司淨值之百分之五十為限。 嘉基科技股份有限公司對外背書保證之總額度以不超過公司淨值之百分之百為限。
3.期末持有有價證券情形(不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分):
| 單位:新台幣千元 | |||
|---|---|---|---|
| 有價證券 | 典有價證券 | 期 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持有之公司 | 種類及名稱 | 發行人之關係 | 帳列科目 | 股敦 | 帳面金額 | 持股比率 | 公允價值 | 備 註 | |
| 喜祐投資股份 | 禁昌科技 | 燕 | 透過損益按公允 | 163,980 | 5,264 | 0.67% | 5.264 | ||
| 有限公司 | 惯值衡量之金融 | ||||||||
| 資產-流動 | |||||||||
| 鈺邦科技 | 345,000 | 8,073 | 0.41% | 8,073 | |||||
| 台灣超微光學股份 | 1,368,800 | 5.35 % | 住主 | ||||||
| 有限公司 | |||||||||
| п | 嘉徳晶光電股份有 | 1,169,977 | 17.33 % | li± | |||||
| 限公司 | |||||||||
| п. | 誠翌科技股份有限 | 600,000 | 18.37 % | k≭ | |||||
| 公司 | |||||||||
| п. | 廣迎新工業股份有 | × | 透過其他綜合損 | 1,500,000 | 1,981 | 5.73 % | 1,981 | ||
| 限公司 | 益按公允償值街 | ||||||||
| 量之金融資産-涼 | |||||||||
| l9. | |||||||||
| n | 晶喬科技股份有限 | 400,000 | 1,765 | 5.33 % | 1.765 | ||||
| 公司 |
註:已全數認列損失。
4.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以 上:無。
5.取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:
單位:新台幣千元
| 取得不動產 | 財産 | 交易 | 價款支 | 交易對象為關係人者,其前次移轉資料 | 信格沃 | 取得目 | 其他 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 全額 | 付请形 | 交易对象 | 顯像 | ' 典音行人 | 移 其 | 定之各 | 的及使 幻定 | ||||||
| 之公司 | 名稱 | 發生日 | (12) | (狂2) | 所有人 | - 68 | ÷h. | 125 | 考依據 | 用情形 事項 | |||
| 中山得意電子 | 廢房(註1) 106.10~ | 849.881 676,452 重慶創優 | Ŕ. | - | - | 廠商競糅 興建自用 | |||||||
| 有限公司 | 1109.3 | 建议集团 | 廠房 | ||||||||||
| 全山 吉 |
註1:自行發包委建廠房。
註2:係以資產負債表日之匯率換算為新台幣。
6.處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無。
7.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者:
單位:新台幣千元
| 交易情形 | 交易條件與一般交易 不同之情形及原因 |
鹿收(付)栗據、帳款 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 進(銷)貨之公司 | 交易对象 名 豁 |
俳 к |
谁(销)货 | 項 ♠ |
佔德造 (例) 貨 之比率 |
投信 期間 |
早價 | 授信期間 | 餘 頛 |
佔總應收 (付)素基・帳 |
偕往 |
| 欣城發展有限公司 | 本公司 得意精密電 子(蘇州)有 |
干公司 聂终母公司 進貨淨額 為同一母公 |
钩货净额 | 237, 267 248,135 |
100.00% | 95.62 %月 结90天 | $\ddot{ }$ | 無顏著差異 | 150,313 (168, 261) |
欺之比率 88.56 % 100.00 % |
|
| 医住企業有限公司 | 限公司 本公司 番禺得意精 密電子工業 |
IЭ 子公司 最终母公司 進貨淨額 【為同一母公】 |
銷貨净額 | 1,260,851 1,564,761 |
73.85 % 91.80% |
$\mathbf{u}$ $\bullet$ |
1,530,003 (879, 844) |
59.71 % 35.68 |
|||
| 有限公司 宗 客科技(深) 圳)有限公司 |
lа $\blacksquare$ |
销货净额 | 152,678 | 8.94 % | $\mathbf{r}$ | Ħ | 279,167 | 10.89 % | |||
| 番禺得意精密電子 工業有限公司 嘉基電子科技(蘇 州)有限公司 |
瑞佳企業有 限公司 嘉基科技股 份有限公司 |
п. 子公司 |
迪货净额 销货净额 |
430,567 272,529 |
32.35 % 95.37 % |
л. Ħ. |
u | (240, 322) 243,976 |
25.01% 93.86 % |
8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:
單位:新台幣千元
| 帳列處收款項 | 交易對象 | 應收關係人 | 逾期應收購係人款項 | 惠收關係人款項 | 提列備抵 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公 司 ż. |
稱 z |
M 卷 |
欺嗔餘額 | 週韓率 | 類 金 |
處理方式 | 期後收回金額 | 损失金额 |
| 欣城發展有限公司 | 本公司 | 子公司 | 150.313 | 5.25 | 45,391 | |||
| 瑞佳企業有限公司 | 本公司 | 子公司 | 1,530,003 | 2.82 | 380,439 | |||
| 番禺得意精密 最终母公司為 | 240,322 | 5.52 | 80,710 | |||||
| 電子工業有限 同一母公司 | ||||||||
| 公司 | ||||||||
| $\mathbf{d}$ | 宗喀科技(深 | 279,167 | 2.18 | 56,039 | ||||
| 圳)有限公司 | ||||||||
| 得意精密電子(蘇州)有限公 | 欣城發展有限最终母公司為 | 168,261 | 4.91 | 50,907 | ||||
| 公司 | 同一公司 | |||||||
| 嘉望投資有限公司 | 瑞佳企業有限母公司 | 934,589 | ||||||
| 公司 | ||||||||
| 番禺得意精密電子工業有限 | 最终母公司為 | 879,844 | 5.19 | 594,535 | ||||
| 松司 | IFI-- 표 소 리 | |||||||
| 嘉基電子科技(蘇州)有限公 嘉基科技股份 子公司 | 243,976 | 4.03 | 147,031 | |||||
| 引 | 有限公司 |
9.從事衍生工具交易:
單位:新台幣千元/外幣千元
| 從事交易 之公司 |
投資標的 | 交易日期 | 到期日期 | 合约天期 | 合约金額 | 投資損益 全 |
額 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 金屬商品交換合約 | 2020.02.04 | 2020.03.04 | 29 | lusd | 570 | (48) | |
| II | 金屬商品交換合約 | 2020.02.04 | 2020.03.04 | 29 | lusd | 570 | (64) | |
| 金屬商品交換合約 | 2020.02.04 | 2020.03.04 | 29 | lusd | 286 | (42) | ||
| ш. | 金屬商品交換合約 | 2020.02.04 | 2020.03.09 | 34 | lusd | 286 | 18 | |
| п. | 金屬商品交換合約 | 2020.02.04 | 2020.03.09 | 34 | lusd | 572 | 36 |
10.母子公司間業務關係及重要交易往來情形:
$\lambda$
民國一〇九年一月一日至三月三十一日母子公司間業務關係及重要交易往來情 形: $\overline{a}$
單位:新台幣千元
| 奥交易 109年度交易往来情形 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编读 | 交易人名称 | 交易往来对象 | 之 ᆺ М 体 |
科 В |
粫 全 |
交易條件 | 佔合併總營業收入 或媳責產之比率 |
| $\bf{0}$ | 應收帳款 | 2,982 | 與一般交易相同 | 0.02% | |||
| 本公司 | 法奇機器人股份有限公 ត្យ |
$\mathbf{1}$ | |||||
| $\bf{0}$ | ĸ | 1 | 其他應收款 | 2,272 | n | 0.01% | |
| 0 | 嘉基科技股份有限公司 | $\mathbf{1}$ | 其他收入 | 155 | % ÷ |
||
| 0 | $\mathbf{1}$ | 應收帳款 | 43 | % | |||
| 0 | $\mathbf{1}$ | 销货净额 | 62 | % | |||
| 0 | 1 | 逃货净额 | 4,112 | 0.13% | |||
| 0 | $\mathbf{1}$ | 應付帳款 | 5,217 | 0.03% | |||
| 0 | $\mathbf{1}$ | 其他應收款 | 163 | % $\blacksquare$ |
|||
| 0 | 喜祐投資股份有限公司 | $\mathbf{1}$ | 其他收入 | 17 | % | ||
| 0 | LOTES USA, INC. | $\mathbf{1}$ | 管理费用 | 37,036 | 1.18 % | ||
| 0 | 1 | 其他鹿收款 | 11,545 | 0.07% | |||
| 0 | 欣城發展有限公司 | $\mathbf{1}$ | 應付帳款 | 150,313 | 0.92% 7.56 % |
||
| 0 | 1 | 逃货净额 | 237,267 64 |
% ä, |
|||
| 0 0 |
1 I |
其他應付款 推销费用 |
70 | % | |||
| 0 | 瑞佳企業有限公司 | ı | 感收恨款 | 11,242 | 0.07 % | ||
| 0 | p | $\mathbf{1}$ | 應付帳款 | 1,530,003 | 9.35 % | ||
| 0 | $\mathbf{1}$ | 逃货净额 | 1,260,851 | 40.19 % | |||
| 0 | $\mathbf{1}$ | 销货收入 | 6,880 | 0.22% | |||
| 0 | 1 | 其他應收款 | 676 | % ÷, |
|||
| 0 | L | 其化鹿付款 | 3,765 | 0.02% | |||
| 0 | 番禺得意精密電子工業 有限公司 |
$\mathbf{I}$ | 其化應收款 | 91,579 | 0.56 % | ||
| 0 | Ħ | 1 | 利息收入 | 659 | 0.02% | ||
| 0 | 來達科技股份有限公司 | $\mathbf{1}$ | 其他收入 | 3 | $\%$ $\overline{a}$ |
||
| 0 | n | $\mathbf{I}$ | 其化應收款 | 216 | % | ||
| 0 | 嘉雨思科技股份有限公 司 |
1 | 其他收入 | 30 | m | % | |
| $\mathbf{1}$ | 其他應收款 | 44 | % | ||||
| 1 | 番禺得意精密電子工 端佳企業有限公司 業有限公司 n |
3 | 應收帳款 | 879,844 | Ħ | 5.38 % | |
| 1 | 3 | 應付帳款 | 240,322 | 1.47 % 13.73 % |
|||
| I | 3 | 本期進貨 | 430,657 | 49.88 % | |||
| 1 1 |
3 | 銷貨收入 其他應付款 |
1,564,761 5,696 |
0.03% | |||
| ı | 得意精密電子(蘇州)有 | 3 | 销货收入 | 1,157 | 0.04 % | ||
| 限公司 | 3 | ||||||
| ı | 3 | 本期進貨 | 874 | 0.03% | |||
| 1 | 3 | 應收帳款 | 2,383 | 0.01% | |||
| 1 | n | 3 | 應付帳款 | 1,538 | 0.01% | ||
| 1 | 街南得意精密電子有限 公司 |
3 | 購買模具 | 62,677 | 2.00 % | ||
| $\mathbf{I}$ | 3 | 應收帳款 | 85 | ÷ | % $\overline{\phantom{0}}$ |
||
| 1 | 3 | 應付帳款 | 43,865 | 0.27% | |||
| 1 | 3 | 出售固定資產 | 5,351 | % ×, |
|||
| 1 | 3 | 销货收入 | 97 | Ħ | % | ||
| 1 | 宗喀科技(深圳)有限公 a, |
3 | 管理费用 | 172 | Ħ | % | |
| 1 | n. | 'n | 3 | 應收帳款 | 876 | n | 0.01% % $\overline{\phantom{0}}$ |
| 1 | 3 | 應付帳款 | 191 |
| 典交易 | 109年度交易往来情形 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编辑 | 交易人名稱 | 交易往来对象 | ᄉ 之 M 僬 |
科 Е |
全 额 | 交易条件 | 估合併施普冀收入 或總資產之比率 |
||
| 1 | 番禺得意精密電子工 | 宗喀科技(深圳)有限公 | 3 | 其他應收款 | 17 | 與一般交易相同 | % $\overline{a}$ |
||
| 業有限公司 | ą | ||||||||
| 1 | 3 | 本期進貨 | 163 | % | |||||
| $\bullet$ | Ħ | 3 | 销货收入 | 200 | % | ||||
| 1 | н | n | 3 | 其他收入 | 49 | % | |||
| I | n | 深圳市得意自動化科技 術限公司 |
3 | 應收帳款 | 659 | % | |||
| 1 | n, | 3 | 應付帳款 | 524 | % | ||||
| 1 | 3 | 其他應收款 | 13 | % | |||||
| 1 | 3 | 销货收入 | 339 | 0.01 % |
|||||
| ı | 3 | 本切進貨 | 233 | % $\blacksquare$ |
|||||
| 1 | 3 | 其他收入 | 37 | % $\blacksquare$ |
|||||
| 1 | 嘉基電子科技(蘇州)有 限公司 |
3 | 销货收入 | 9,717 | 0.31% | ||||
| 1 | n. | n, | 3 | 應收帳款 | 40,186 | 0.25% | |||
| $\mathbf{1}$ | 'n. | 中山得意電子有限公司 | 3 | 其他應付款 | 7,491 | 0.05% | |||
| 1 | 3 | 惠收帳款 | 2,736 | 0.02% | |||||
| 1 | 3 | 其他應收款 | 14,499 | 0.09% | |||||
| 1 | 廣州樂思得科技有限公 司 |
3 | 應收帳款 | 1,299 | 0.01% | ||||
| 1 | 3 | 其他應收款 | 43 | % $\cdot$ |
|||||
| Ŧ | 3 | 销货收入 | 985 | $0.03\%$ | |||||
| $\mathbf{1}$ | n | 3 | 其他收入 | 30 | % ٠ |
||||
| $\overline{2}$ | 得意精密電子(蘇州) 欣城發展有限公司 有限公司 |
3 | 销货收入 | 248,135 | 7.91 % | ||||
| $\mathbf{2}$ | n | 3 | 應收帳款 | 168,261 | 1.03% | ||||
| $\overline{2}$ | 3 | 應付帳款 | 827 | 0.01% | |||||
| $\overline{2}$ | 3 | 本期進貨 | 160 | 0.01% | |||||
| $\overline{2}$ | n | 宗喀科技(深圳)有限公 Ы |
3 | 銷貨收入 | 11,488 | 0.37 % | |||
| 2 | 3 | 應收帳款 | 18,635 | n | 0.11 % | ||||
| $\overline{2}$ | 嘉基電子科技(蘇州)有 限公司 |
3 | 销货收入 | 2,464 | 0.08% | ||||
| 2 | 3 | 其他應收款 | 5,277 | 0.03~% | |||||
| $\overline{2}$ | 3 | 應收帳款 | 27,067 | 0.17% | |||||
| $\overline{2}$ | f. | 3 | 其他收入 | 3,140 | 0.10% | ||||
| $\overline{2}$ | 3 | 出售国定资產 | 21,303 | 0.13% | |||||
| $\overline{2}$ | 深圳市得意自動化科技 有限公司 |
3 | 销貨收入 | 10,570 | 0.34 % | ||||
| $\overline{2}$ | 3 | 愿收帐款 | 17,035 | 0.10% | |||||
| 3 | 瑞佳企業有限公司 | 欣城發展有限公司 | 3 | 本期進貨 | 10,688 | Ħ | 0.34% | ||
| 3 $\overline{\mathbf{3}}$ |
n | n 宗喀科技(深圳)有限公 |
3 3 |
應付帳款 銷貨收入 |
18,529 152,678 |
Ħ. | 0.11 % 4.87 % |
||
| Ħ | 司 | ||||||||
| 3 3 |
3 | 應收帳款 | 279,167 | 1.71% | |||||
| 3 | n | 嘉望投資有限公司 | 3 | 應付帳款 | 934.589 | 5.71 % | |||
| n | 鴻奇機器人股份有限公 司 |
3 | 應收帳款 | 8,277 | 0.05% | ||||
| 3 | 街南得意精密電子有限 公司 |
3 | 铺货收入 | 39,029 | m | 1.24 % | |||
| 3 | 3 | 應收帳款 | 45,032 | 0.28 % | |||||
| 3 | 3 | 本期進貨 | 233 | 0.01% | |||||
| 3 | 3 | 應付帳款 | 47,920 | 0.29 % | |||||
| 3 | 深圳市得意自動化科技 有限公司 |
3 | 銷貨收入 | 34,159 | 1.09 % | ||||
| 3 | × | 3 | 感收帐款 | 70,530 | 0.43% | ||||
| 3 | n | 中山得意電子有限公司 | 3 | 惠收帐款 | 23,863 | 0.15 % |
$\sim 10^{11}$
| 興交易 | 109年度交易往来情形 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编辑 | 交易人名称 | 交易往来舒象 | 之 ᆺ И 僬 |
科 | 目 | 全 頛 |
交易條件 | 佔合併總營業收入 或幼资産之比率 |
| 4 | 衡南得意精密電子有 限公司 |
深圳市得意自動化科技 有限公司 |
$\overline{\mathbf{3}}$ | 鋳貨收入 | 5,763 | 與一般交易相同 | 0.18% | |
| 4 | 3 | 應收帳款 | 6,579 | п | 0.04% | |||
| 4 | 宗喀科技(深圳)有限公 | 3 | 纺货收入 | 18,697 | 0.60% | |||
| 4 | 3 | 應收帳款 | 47,483 | 0.29% | ||||
| 4 | Ħ. | 得意精密電子(蘇州)有 限公司 |
3 | 销货收入 | 1,362 | 0.04 % | ||
| 4 | 3 | 本期進貨 | 130 | % $\mathbf{r}$ |
||||
| 4 | 3 | 應收帳款 | 1,557 | 0.01% | ||||
| 5 | 有限公司 | 嘉基電子科技(蘇州) 嘉基科技股份有限公司 | 3 | 鋪貨收入 | 272,529 | n. | 8.69 % | |
| 5 | 3 | 應付帳款 | 21,299 | м | 0.13% | |||
| 5 | 3 | 鹿收帳款 | 243,976 | n | 1.49 % | |||
| 6 | 宗喀科技(深圳)有限 公司 |
中山得意電子有限公司 | 3 | 應付帳款 | 19,317 | п | 0.12% |
註一、編號之填寫方式如下:
1.0代表母公司。
2.子公司依公司別由阿拉伯數字1開始依序編號。
- 註二、與交易人之關係種類標示如下:
- 1.母公司對子公司。
- 2.子公司對母公司。
- 3.子公司對子公司
- (二)轉投資事業相關資訊:
民國一〇九年一月一日至三月三十一日合併公司之轉投資事業資訊如下(不包含 大陸被投資公司):
單位:新台幣千元
| 投資公司 | 被投资公司 | 主要禁 | 原始投資金額(註1) | 掬 | 木符 | 有 | 被投資公司 | 本期認列之 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 稱 z, |
z. 稱 |
所在地区 | 業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 敦 收 |
丰 比 |
帳面全額 | 本期損益 | 投资损益 | 信住 |
| 本公司 | Lotes Investment Ltd. |
庭摩亞 | 從事控股及轉投 貧事務 |
787,361 | 780,979 | 26,050,000 | 100.00% | 4,386,087 | (12, 846) | 27,018 | 112 |
| 嘉望投资有限公司 | 12.129 | 12,030 | 401,281 | 100.00% | 1,521,034 | (29, 382) | (29, 382) | ||||
| 沉思發展有限公司 | 604,996 | 600,092 | 20,016,426 | 100,00% | 1.924,558 | 31,798 | 36,478 | $\pm 2$ | |||
| 机西投资有限公司 | 安圭拉 | 15,113 | 14,990 | 500,000 | 100.00% | 114,827 | 3,974 | 3,974 | |||
| 嘉祐投資(股)公司 | 台湾 | 一般投资集 | 690,000 | 690,000 | 69,000,000 | 100.00% | 889.442 | 16,711 | 16,710 | ||
| Lotes USA, Inc. | 美国 | 市場開發 | 75,563 | 74,950 | 2,500,000 | 100.00% | 79,400 | 30.442 | 30,442 | ||
| LOTES EU GmbH | 检查 | 市場開發 | 3,324 | 3,359 | 100,000 | 100.00% | 2,871 | (801) | (801) | ||
| 在雨思科技股份有 ほ公司 |
化煮 | 從事品片設计、 测试及销售 |
9,385 | 938.525 | 33.92% | 8,719 | (1,964) | (666) | |||
| Lotes Investment Ltd. 公司 |
基弘國際投資有限 | 桥港 | 從事控股及轉投 資事務 |
787,361 | 780,979 | 26,050,000 | 100,00% | 4,482,464 | (12, 846) | (12, 846) | |
| 公司 | 嘉望投資有限 欣城發展有限公司 | 桂岸亞 | 青凤産業・通訊 建業及消費性電 子左棠翠之连接 医之消售 |
3,023 | 2,998 | 100,000 | 100,00% | 1,742 | (9) | (9) | |
| 瑞佳企業有限公司 | 植卷 | 资訊產業、通訊 虚案及消费性宽 1子左棠等之速接: 苦之消售 |
3,061 | 3,036 | 101,281 | 100.00% | 584,678 | (29, 373) | (29, 373) | ||
| 松司 | 冠思發展有限 捷祐有限公司 | 災事控股及轉投 すする |
605,006 | 600,102 | 20,016,756 | 100.00% | 1.936.569 | 31,798 | 31,798 | ||
| 松司 | 礼西投資有限 江典投資有限公司 | $\pmb{\ast}$ | 從事控股及轉投 オキキ |
15,113 | 14,990 | 500,000 | 100.00% | 114,827 | 3,974 | 3,974 | |
| 松司 | 嘉祜投资(股) 法奇换器人股份有 民公司 |
le # | 從事重器及视聽 電子左二製造業 |
69,600 | 69,600 | 6,960,000 | 94.37% | (4,968) | 124 | 117 | |
| 来速科技股份有限 松町 |
收享電子掌組件 假造業 |
13,164 | 13,164 | 1,316,400 | 46.74% | 6,269 | (14, 263) | (6, 667) |
| 投資公司 | 被投资公司 | 主要管 | 原始投資金額(註1) | 拥 | 井 ж |
有 | 被投资公司 | 本期認列之 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Æ | 籍 | 稀 £ |
所在地区 | 業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 歉 赴 |
ц. 蚃 |
帳面金額 | 本期損益 | 投資損益 | 循红 |
| 1公司 | 嘉祜投資(股) 嘉基科技股份有限 公司 |
台湾 | 從事電子套組 件 其他電機及 電子機械器材製 选案 |
486,926 | 486,926 | 29,712,788 | 52.13% | 807,789 | 54,384 | 30,771 | 註2 | |
| 有限公司 | 嘉基科技股份 嘉駿投資股份有限 公司 |
一般投資業 | 15,000 | 1,500,000 | 100.00% | 15,000 | ||||||
| 機隆有限公司 | 隆峰亞 | 從事控股及轉投 黄字集 |
149.614 | 148.401 | 4.950,000 | 100.00% | 190,121 | 9,340 | 23,222 | 112 | ||
| 機隆有限公司 日輝有限公司 | 段事控股及轉投 オメダ |
149,614 | 148.401 | 4.950.000 | 100.00% | 190,121 | 9,340 | 23.222 | 11.2 |
註1:原始投資金額係以資產負債表日之匯率換算為新台幣。
註2:本期認列之投資損益包含合併公司間交易之未實現損益之調整。
(三)大陸投資資訊:
1.大陸被投資公司名稱、主要營業項目等相關資訊:
單位:新台幣千元
| 大陸被投資 | 主要资金 | ж. 收 |
投すされ | 本期期初自 台湾医出系统 |
本期医出或收回投资金额 | 本期期末自 台湾医出界積 |
植橙黄公司 | 或同提投資 | 本公司直接 本期認列投 責权益 |
期末投 青帐面 |
截至本期 止毛医回 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 項 Е |
青本額(註3) | (t1) | 投資全額(註3) | 医出 | 读日 | 投资金额(113) | 本期损益 | 之持殿比例 | (112) | 借值 | 投资收益 |
| ●品得意精密電子 | 黄银庄素、通银庄素及消 | 807,008 | $(1 - 1)$ | 770,738 | ٠ | 770.738 | (12, 846) | 100,00 % | 27.013 | 4,386,061 | ||
| 工業有限公司 | 费性电子産業等之連接器 | |||||||||||
| 之製造 | ||||||||||||
| 得意情密電子(蘇 | 資訊產業・通訊產業及消 | 604.174 | $(=)$ | 604,174 | 604.174 | 31,798 | 100.00 % | 36,478 | 1,924,501 | |||
| 州)有限公司 | 费性电子产业等之进接器 | |||||||||||
| 红靛绿 | ||||||||||||
| 宗喀科技(深圳)有 從事電子產品研發、塑膠 | 15,113 | $(=)$ | 15,113 | 15.113 | 3.974 | 100.00 % | 3.974 | 114,827 | ||||
| 振公司 | 原料及其製品等及适出口 | |||||||||||
| ほお | ||||||||||||
| 街南得意精密笔子 首凯孟素·通讯孟素及消 | 369,009 | (三) | 7,971 | 100.00 % | 13,584 | 513,218 | ||||||
| 工業有限公司 | 骨性亡子皮需等之連接器 | |||||||||||
| 化梨迹 | 149,614 | 149,614 | 149.614 | 5.405 | 52.13 % | 10.054 | 122,602 | |||||
| 基基毫子科技(算) | 同母 生产光通信测量低 | $(=)$ | ||||||||||
| 州)有限公司 | 表·迷度10GB/S及以上的 | |||||||||||
| 光收發器並提供上述產品 | ||||||||||||
| 的技術服務 | 106,650 | (3) | 3,139 | 100.00 % | 3,139 | 79.111 | ||||||
| 深圳得意自動化科 工業機械手,自動化設備 | ||||||||||||
| 技有限公司 | 反其二配件之主症 中山得意電子有限 資訊產業、通訊產業及消 |
1,151,820 | (5) | (7.753) | 100.00 % | (7,753) | 1.119.838 | |||||
| le si | 费性电子産業等之連接器 | |||||||||||
| 之裂迹及工業機械手 自 | ||||||||||||
| 幼化設備及其容配件之生 | ||||||||||||
| 中山市得志全层表 各颏五全裂品及塑膠品表 | 31,995 | (5) | (2,687) | 100.00 % | (2,687) | 29,340 | ||||||
| 面成理有限公司 | ああた | |||||||||||
| 衡击得意物实怪人 | 房地産開發、房屋租赁、 | 98,118 | (5) | (23) | 100,00 % | (23) | 98,090 | |||||
| 有限公司 | 景觀設計及室內累修 | |||||||||||
| 原州県思得科技有 研究及試驗發展 | 2.986 | (5) | (615) | 100.00 % | (615) | 721 | ||||||
| 保公司 | ||||||||||||
| 重慶福欣瑞電子科 電子元器件・汽車零部件 | 2,560 | (5) | (297) | 51.00 % | (152) | 629 | ||||||
| 技有限公司 | 及其配件 计算换及其配 | |||||||||||
| 件之研發及銷售、根具間 | ||||||||||||
| 释及货物及技術追出口 |
註1:投資方式區分為下列六種:
(一)經由第三地區匯款投資大陸公司。
- (二)透過第三地區投資設立公司再投資大陸公司。
- (三)透過轉投資第三地區現有公司再投資大陸公司。
- (四)直接投資大陸公司。
- ·(五)其他方式。
- (六)不適用。
- 註2:本期認列之投資損益已調整合併公司間交易之未實現損益。
註3:實收資本及匯出累積投資金額係以資產負債表日之匯率換算為新台幣。
- 赴大陸地區投資限額:
| 公司名稱 | 本期期末累計自台灣匯出 赴大陸地區投資金額(註1) |
經濟部投審會核准 投資金額(註1) |
依經濟部投審會規定 赴大陸地區投資限額 |
|---|---|---|---|
| 嘉澤端子工業 股份有限公司 |
1,390,025千元 | 1,535,499千元 | 7,313,236 千元 |
| 嘉基科技股份 有限公司 |
149,614千元 | 149.614千元 | 924,958 千元 |
註1:係以資產負債表日之匯率換算為新台幣。
3.與大陸被投資公司間之重大交易事項:
合併公司民國一〇九年一月一日至三月三十一日與大陸被投資公司直接或間接 之重大交易事項(於編製合併報告時業已沖銷),請詳「重大交易事項相關資訊」以 及「母子公司間業務關係及重要交易往來情形」之說明。
(四)主要股東資訊:
| 股份 主要股東名稱 |
持有股數 | 持股比例 |
|---|---|---|
| 金嶺投資股份有限公司 | 10,956,237 | 10.58 % |
| 嘉明投資股份有限公司 | 9,873,037 | 9.54% |
| 國泰人壽保險股份有限公司 | 5,925,000 | 5.11 % |
| 新制勞工退休基金107年第2次全權委託 野村投資專戶 |
5,185,159 | 5.01 % |
- 註:(1)本表主要股東資訊係由集保公司以每季底最後一個營業日,計算股東持有 公司已完成無實體登錄交付(含庫藏股)之普通股及特別股合計達百分之五 以上資料。至於公司財務報告所記載股本與公司實際已完成無實體登錄交 付股數,可能因編製計算基礎不同或有差異。
- (2)上開資料如屬股東將持股交付信託,係以受託人開立信託專戶之委託人個 別分戶揭示。至於股東依據證券交易法令辦理持股超過百分之十之內部人 股權申報,其持股包括本人持股加計其交付信託且對信託財產具有運用決 定權股份等,有關內部人股權申報資料請參閱公開資訊觀測站。
十四、部門資訊
(一)一般性資訊
本公司主要業務為各種五金零件、工具零件之買賣、各種端子及其成品接頭之製 造加工及買賣、前項有關項目之進出口貿易業務及代理前項有關國內外廠商產品之投 標報價及經銷業務。
(二)應報導部門損益、資產、負債及其衡量基礎與調節之資訊
合併公司主要決策係以生產地區別報表做為績效考核及資源分配之依據,經分析 該二地區符合彙總為單一營運部門報表之條件,故合併公司整體為單一營運部門,部 門損益、部門資產及部門負債資訊與財務報表一致,請詳合併資產負債表及合併損益 表。
(三)產品別及勞務別資訊
合併公司來自外部客戶收入資訊如下:
| 產品及勞務名稱 | 109年1月至3月 | 108年1月至3月 |
|---|---|---|
| IO | 1,075,681 \$ |
1,381,205 |
| CPU Socket | 763,461 | 807,604 |
| DIMM Socket | 460,860 | 457,929 |
| Slot | 300,939 | 268,611 |
| TBT Cable | 178,928 | 6,884 |
| Cable | 163,758 | 166,142 |
| 其他 | 193,213 | 164,504 |
| 計 合 |
S 3,136,840 |
3,252,879 |
(四)地區別資訊
合併公司地區別資訊如下,係依據客戶所在地理位置為基礎歸類。
| 地 區 別 來自外部客戶收入: |
109年1月至3月 108年1月至3月 | ||
|---|---|---|---|
| 灣 臺 |
\$ | 238,609 | 109,038 |
| 中國大陸 | 2,275,115 | 2,701,457 | |
| 其他國家 | 623,116 | 442.384 | |
| 찱 승 |
S | 3,136,840 | 3,252,879 |