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LOTES — AGM Information 2018
Jul 25, 2018
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AGM Information
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股票代碼:3533
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嘉澤端子工業股份有限公司
LOTES CO., LTD
一百零七年股東常會 議事手冊
中華民國一百零七年六月十二日
基隆市安樂區武訓街59 號 (經濟部工業局大武崙兼瑞芳工業區服務中心)
目 錄
頁次 壹、 開會程序……………………………………………………………………… 1 貳、 開會議程……………………………………………………………………… 2 一、 報告事項………………………………………………………………… 3 二、 承認事項………………………………………………………………… 3 三、 臨時動議………………………………………………………………… 3 四、 散會……………………………………………………………………… 3 參、 附件 一、 營業報告書……………………………………………………………… 4 二、 監察人查核報告書……………………………………………………… 6 三、 一百零六年度會計師查核報告書暨財務報表………………………… 7 四、 盈餘分配表……………………………………………………………… 23 肆、 附錄 一、 公司章程………………………………………………………………… 24 二、 股東會議事規則………………………………………………………… 28 三、 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東報酬率之影 ……… 31 四、 全體董事及監察人持股情形…………………………………………… 31
嘉澤端子工業股份有限公司
一百零七年股東常會開會程序
一、宣佈開會 二、主席致詞 三、報告事項 四、承認事項 五、臨時動議 六、散 會
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嘉澤端子工業股份有限公司
一百零七年股東常會開會議程
時間:中華民國一百零七年六月十二日(星期二)上午九時
地點:基隆市安樂區武訓街59 號
- ( 經濟部工業局大武崙兼瑞芳工業區服務中心 )
一、宣佈開會
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二、主席致詞
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三、報告事項
-
第一案:一百零六年度營業報告。
-
第二案:監察人審查一百零六年度決算表冊。
-
第三案:一百零六年度員工及董監酬勞分配情形報告。
-
四、承認事項
-
第一案:一百零六年度營業報告書及決算表冊案。
-
第二案:一百零六年度盈餘分派案。
五、臨時動議
- 六、散會
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報告事項
第一案:一百零六年度營業報告,報請 公鑑。
- 說 明:一百零六年度營業報告書,請參閱附件一。(詳本手冊第4-5 頁)
第二案:監察人審查一百零六年度決算表冊,報請 公鑑。
- 說 明:一、監察人查核報告書,請參閱附件二。(詳本手冊第6 頁) 二、敦請監察人宣讀查核報告書。
第三案:一百零六年度員工及董監酬勞分配情形報告,報請 公鑑。
-
說 明:一、依本公司章程第 19 條規定,綜合考量股東權益,並參考同業水準及整體經濟環 境,本公司一百零六年度擬提撥員工酬勞計新台幣 50,000 仟元及董監事酬勞計
- 4,480 仟元。上述提撥之金額與 106 年度認列之費用金額無差異。
-
二、本次提撥之員工酬勞及董監事酬勞,全數以現金方式發放。
承認事項
第一案:董事會提
-
案 由:一百零六年度度營業報告書及決算表冊案,敬請 承認。
-
說 明:一、本公司一百零六年度財務報表暨合併財務報表,業經安侯建業會計師事務所鍾丹 丹及陳富煒會計師查核簽證完竣,連同營業報告書業經本公司一百零七年三月二 十日董事會決議通過,送請監察人審查完竣並出具報告書在案。
-
二、一百零六年度營業報告書請參閱附件一(詳本手冊第4-5 頁),會計師查核報告暨 財務報表請參閱附件三(詳本手冊第7-22 頁)。
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三、敬請 承認。
決 議:
第二案:董事會提
-
案 由:一百年零六年度盈餘分派案,敬請 承認。
-
說 明:一、本公司一百零六年度稅後淨利為新台幣956,300,489 元,盈餘分配表業經本公司 一百零七年三月二十日董事會決議通過,並送請監察人審查完竣。
-
二、盈餘分配表請參閱附件四(詳本手冊第23 頁)
-
三、現金股利分配案,俟股東常會通過後董事會另訂配息基準日等相關事宜。
-
四、如嗣後本公司因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷、員工認股權憑證行使或其 他原因等,致影響流通在外股份數量,致股東配息率因此發生變動者,擬授權董 事會全權調整之。
決 議:
臨時動議
散會
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【附件一】
營業報告書
一、一百零六年度營業狀況報告
(一)營運概況
本公司一百零六年度合併營業收入為新台幣104.82 億元,較一百零五年度營收88.62 億元成長 18.28%,合併稅後淨利為新台幣 9.56 億元,較一百零五年度稅後淨利 6.90 億元增加38.53%,換 算每股稅後盈餘為 10.23 元。
一百零六年度全球經濟體逐步回溫,整體市場需求提升,特別是亞洲與歐洲經濟體成長最為明顯: 雖然本公司所處連接器產業仍受限於全球消費端PC需求逐年下滑的不利影響,使得部分相關PC業務營運 拓展受限:惟因下半年新世代伺服器CPU平台上市、轉投資公司嘉基科技營運逐漸步入正軌,同時在本 公司積極投入新客戶與新產品的開發上成果逐漸浮現,使得106年度在營收有亮麗成長的表現,並創造 公司自成價格立以來首次年營收破百億的新高佳績。在獲利方面,也因為營運規模的提升、新產品的推 出及轉投資公司營運轉虧為盈等因素,使得106年度的獲利明顯較105年成長,達到每股稅後盈餘10.23 元的優質獲利表現。
-
(二)營業計畫實施成果及獲利能力分析
-
1.營業計畫實施成果
單位:新台幣仟元
| 項目 | 一百零六年度 | 一百零五年度 | 增(減)金額 | 增(減)比例 |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 10,482,763 | 8,862,577 |
1,620,186 | 18.28% |
| 營業成本 | 7,092,248 | 6,045,120 |
1,047,128 | 17.32% |
| 營業毛利 | 3,390,515 | 2,817,457 |
573,058 | 20.34% |
| 本期稅後淨利 | 956,301 | 690,324 |
265,977 | 38.53% |
2. 財務收支及獲利能力分析
| 項目 | 項目 | 一百零六年度 | 一百零五年度 | |
|---|---|---|---|---|
| 獲利能力 (%) |
資產報酬率 | 8.64 | 6.49 |
|
| 股東權益報酬率 | 11.81 | 8.66 |
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| 占實收資 本額比率 |
營業利益 | 130.46 | 77.85 |
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| 稅前純益 | 133.97 | 95.70 |
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| 純益率 | 9.12 | 7.78 |
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| 每股稅後盈餘 | 10.23 | 7.38 |
3. 研究發展狀況
本公司為持續提供客戶高品質產品,不斷的在設計,製程,品管以及測試方面,全面提升工 藝水平以及能量,持續達成高成長目標,對於新產品的開發也不遺餘力,不斷向小間距,高密度連
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接器發展,近來更進一步為配合高速連接器的開發,更積極培養高頻連接器分析以及實驗能力, 以滿足市場需求。此外,本公司為求擴大產品線以及市場規模,目前已經成功開發伺服器、汽車、 高速傳輸裝置及最新傳輸介面Type-C 等等所需要的相關連接器。
二、一百零七年度營運計劃及展望
一 ( ) 經營計畫
-
經營方針
-
(1) 加強兩岸三地市場聯繫、協調產能分配,以充分掌握市場變化及需求。
-
(2) 強化研發團隊,持續開發新產品並提高技術層次,以提升公司核心技術能力,以建立競爭優勢。 (3) 集團資源整合,導入工業4.0,改善生產及管理能力,以降低生產成本,並提升營運效益。
-
重要產銷政策
-
(1) 加強客戶關係管理,以強化競爭效率,並積極與國際大廠保持密切合作關係。
-
(2) 以客戶為導向,貼近市場領導廠商,提供客戶多元的產品服務。
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(3) 提升工廠管理效能與海內外各廠分工,並加強存貨庫存管理能力,以有效控制生產成本及提昇 産銷機制。
( 二 ) 未來展望
-
展望未來,公司仍將面對競爭激烈的市場及充滿變數的經濟環境,惟本公司除致力加強與
-
客戶密切之合作關係外,亦將持續現有產品之研發改良,並採取多角化策略,透過與國際級專 業製造大廠保持良好合作關係,提高市場敏銳度,以充份掌握新產品發展趨勢,研究開發具利 基性產品。以期能提昇公司產業之競爭優勢,並順利達成公司之營運目標,持續為股東創造最 大價值。
敬祝各位股東
闔府康泰,事事如意
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董事長:朱德祥
總經理:何德佑 會計主管:劉興夏
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【附件二】
嘉澤端子工業股份有限公司
一Ο六年度監察人查核報告書
董事會造送本公司一Ο六年度營業報告書、盈餘分配表及財務報表(含合併財務報表)等表冊,其 中財務報表業經安侯建業會計師事務所鍾丹丹會計師及陳富煒會計師查核完竣,並出具查核報告。上 開董事會造送之各項表冊,經本監察人查核,認為尚無不合,爰依公司法第二百一十九條之規定謹具 報告書,敬請 鑑察。.
此 致
嘉澤端子工業股份有限公司一Ο七年股東常會
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監察人: 楊文明 鄭明松
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金嶺投資股份有限公司 代表人:張焜耀
中 華 民 國 一 百 零 七 年 三 月 二 十 日
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【 附件三 】
會 計 師 查 核 報 告
嘉澤端子工業股份有限公司董事會 公鑒:
查核意見
嘉澤端子工業股份有限公司民國一○六年及一○五年十二月三十一日之資產負債表,暨民 國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,以 及個體財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ,業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製,足以允當表達嘉澤端子工業股份有限公司民國一○六年及一○五年十二月三十一日之財 務狀況,與民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。 查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務 所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與嘉澤端子工業股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之 基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對嘉澤端子工業股份有限公司民國一○六年度 個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過 程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關 鍵查核事項如下:
一、收入認列
有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十五);銷貨折讓準備之會計估計 及假設不確定性,請詳個體財務報告附註五(二);銷貨折讓準備之說明,請詳個體財務報 告附註六(十)。
關鍵查核事項之說明:
營業收入為決定嘉澤端子工業股份有限公司營運績效最關鍵之因素,營業收入之表現 受到報表使用者高度關切;且部分銷貨因應市場狀況及業務需求而與銷貨客戶約定提供折 讓,管理階層依據經驗及與客戶之約定估列折讓準備並列為營業收入之減項。因此,收入 認列之測試為本會計師執行嘉澤端子工業股份有限公司財務報告查核重要的評估事項之 一。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括瞭解及測試銷貨作業之相關控制程 序及銷貨折讓估列方法及控管程序之設計及執行之有效性;針對接近資產負債表日之銷貨 抽樣檢查外部證明文件以評估其收入認列時點之允當性;取得管理階層估列折讓準備之方 法,評估其估列是否依據與客戶之約定條件及歷史經驗評估;執行回溯性測試,以歷史估 計差異之經驗及期後銷貨折讓之實際情況,分析銷貨折讓估列之允當性。
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二、存貨之評價
有關存貨評價之會計政策請詳個體財務報告附註四(七);存貨評價之會計估計及假設 不確定性,請詳個體財務報告附註五(一);提列存貨跌價損失之資訊,請詳個體財務報告 附註六(三)。
關鍵查核事項之說明:
-
受市場需求快速變遷及生產技術發展之影響,使原有產品面臨存貨過時或不符合市場
-
需求之風險,部分存貨可能產生呆滯或市場價格下跌之情況。因此,存貨評價之測試為本 會計師執行嘉澤端子工業股份有限公司財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序:
-
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括瞭解管理階層評估存貨淨變現價值
-
之基礎及方法;針對管理階層執行存貨淨變現價值評估所依據之資料予以覆核及驗算,抽 核估計售價至最近期之銷貨紀錄;檢查存貨庫齡報表之正確性,分析各期存貨庫齡變化情 形,以評估呆滯損失提列之允當性。
-
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。
-
於編製個體財務報告時,管理階層之責任包括評估嘉澤端子工業股份有限公司繼續經營之
-
能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算嘉澤端子工業股 份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
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嘉澤端子工業股份有限公司之治理單位 ( 含監察人 ) 負有監督財務報導流程之責任。
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會計師查核個體財務報告之責任
-
本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之
-
重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則 執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決 策,則被認為具有重大性。
-
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦
-
執行下列工作:
-
辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險 高於導因於錯誤者。
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對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 嘉澤端子工業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
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評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
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依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使嘉澤端子工業股 份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結 論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告 使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之 結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致嘉澤端子工業 股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
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評估個體財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表達 相關交易及事件。
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對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報告表示 意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成嘉澤端子工業股份有限公司之 查核意見。
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本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現 ( 包括 。
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於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業 道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及 其他事項 ( 包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對嘉澤端子工業股份有限公司民國一○六年度 個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開 揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期 此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
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證券主管機關 核准簽證文號[:][ (88)][台財證][(][六][)][第][18311][ 號] 民 國 一○七 年 三 月 二十 日
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會 計 師 查 核 報 告
嘉澤端子工業股份有限公司董事會 公鑒:
查核意見
嘉澤端子工業股份有限公司及其子公司 ( 嘉澤集團 ) 民國一○六年及一○五年十二月三十一 日之合併資產負債表,暨民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益 表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ,業經 本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製,足以允當表達嘉澤集團民國一○六年及一○五年十二月三十一日之合併財務狀況,與民 國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。 查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務 所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與嘉澤集團保持超然獨立,並履行該規範之其 他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對嘉澤集團民國一○六年度合併財務報告之查 核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本 會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下: 一、收入認列
有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四 ( 十五 ) ;銷貨折讓準備之會計估計及 假設不確定性,請詳合併財務報告附註五 ( 二 ) ;銷貨折讓準備之說明,請詳合併財務報告附 註六 ( 十二 ) 。
關鍵查核事項之說明:
營業收入為決定嘉澤集團營運績效最關鍵之因素,營業收入之表現受到報表使用者高 度關切;且部分銷貨因應市場狀況及業務需求而與銷貨客戶約定提供折讓,管理階層依據 經驗及與客戶之約定估列折讓準備並列為營業收入之減項。因此,收入認列之測試為本會 計師執行嘉澤集團財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括瞭解及測試銷貨作業之相關控制程 序及銷貨折讓估列方法及控管程序之設計及執行之有效性;針對接近資產負債表日之銷貨 抽樣檢查外部證明文件以評估其收入認列時點之允當性;取得管理階層估列折讓準備之方 法,評估其估列是否依據與客戶之約定條件及歷史經驗評估;執行回溯性測試,以歷史估 計差異之經驗及期後銷貨折讓之實際情況,分析銷貨折讓估列之允當性。
二、存貨之評價
有關存貨評價之會計政策請詳合併財務報告附註四 ( 八 ) ;存貨評價之會計估計及假設不 一 確定性,請詳合併財務報告附註五 ( ) ;提列存貨跌價損失之資訊,請詳合併財務報告附註 六 ( 四 ) 。
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關鍵查核事項之說明:
受市場需求快速變遷及生產技術發展之影響,使原有產品面臨存貨過時或不符合市場 需求之風險,部分存貨可能產生呆滯或市場價格下跌之情況。存貨評價之測試為本會計師 執行嘉澤集團財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括瞭解管理階層評估存貨淨變現價值 之基礎及方法;針對管理階層執行存貨淨變現價值評估所依據之資料予以覆核及驗算,抽 核估計售價至最近期之銷貨紀錄;檢查存貨庫齡報表之正確性,分析各期存貨庫齡變化情 形,以評估呆滯損失提列之允當性。
其他事項
嘉澤端子工業股份有限公司已編製民國一○六年度及一○五年度之個體財務報告,並經本 會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且維 持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。
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於編製合併財務報告時,管理階層之責任包括評估嘉澤集團繼續經營之能力、相關事項之
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揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算嘉澤集團或停止營業,或除清算或 停業外別無實際可行之其他方案。
嘉澤集團之治理單位 ( 含監察人 ) 負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則 執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決 策,則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:
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辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險 高於導因於錯誤者。
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對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 嘉澤集團內部控制之有效性表示意見。
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評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
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依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使嘉澤集團繼續經 營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為 該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務 報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報 告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致嘉澤集團不再具有繼續經營之能 力。
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評估合併財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表達 相關交易及事件。
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對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。本 會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現 ( 包括 。 於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )
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本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業
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道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及 其他事項 ( 包括相關防護措施)。
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本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對嘉澤集團民國一○六年度合併財務報告查核
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之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或 在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負 面影響大於所增進之公眾利益。
安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所
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鍾 丹 丹
會 計 師:
陳 富 煒
證券主管機關
核准簽證文號 [:][ (88)] [台財證] [(] [六] [)] [第] [18311] [ 號]
民 國 一○七 年 三 月 二十 日
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【附件四 】
嘉澤端子工業股份有限公司
盈餘分配表
民國一百零六年度
單位:新台幣元
| 單位:新台幣元 | |
|---|---|
| 項目 | 金額 |
| 一百零六年度期初未分配盈餘 | 3,369,335,214 |
| 加:淨確定福利負債再衡量數 | (2,830,580) |
| 調整後一百零六年度期初未分配盈餘 | 3,366,504,634 |
| 加:一百零六年度稅後淨利 | 956,300,489 |
| 可供分配盈餘合計 | 4,322,805,123 |
| 減:提列10%法定盈餘公積 | (95,630,049) |
| 提列特別盈餘公積(註一) | (217,588,301) |
| 股東紅利-現金(每股配發5.5 元) | (514,128,450) |
| 一百零六年度期末未分配盈餘 | 3,495,458,323 |
| 註一:106年度發生帳列為其他股東權益減項之淨額為新台幣255,201,600 元,應自當期損益與前期未分配盈餘中補提列相同數額之特別盈 餘公積,惟其中37,613,299元已於105年度自前期損益中提列特別 盈餘公積,故應補提列差異數額新台幣217,588,301之特別盈餘公 積 註二:本次股東現金紅利分配未滿1元之畸零數額,授權董事長洽特定人 全權處理之。 |
董事長 :朱德祥
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總經理 :何德佑 會計主管:劉興夏
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【附錄一】
嘉澤端子工業股份有限公司 公司章程
第一章 總則
第一條:本公司依照公司法規定組織之,定名為嘉澤端子工業股份有限公司。英文名稱為 LOTES CO., LTD.
第二條:本公司所營事業如左:
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一、各種五金零件、工具零件之製造加工及買賣。
-
二、各種端子及其成品之製造加工及買賣。
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三、電器類線路版之製造加工及買賣。
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四、前項有關項目之進出口貿易業務。
-
五、代理前項有關國內外廠商產品之投標報價及經銷業務。
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六、 CC01030 電器及視聽電子產品製造業。
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七、 CC01080 電子零組件製造業。
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八、 CC01110 電腦及其週邊設備製造業。
九、 CC01990 其他電機及電子機械器材製造業。 十、 CF01011 醫療器材製造業。 十一、 CQ01010 模具製造業。 十二、 CZ99990 未分類其他工業製品製造業。 十三、 F106030 模具批發業。 十四、 F108031 醫療器材批發業。 十五、 F113020 電器批發業。 十六、 F113030 精密儀器批發業。 十七、 F113050 電腦及事務性機器設備批發業。 十八、 F113070 電信器材批發業。 十九、 F401010 國際貿易業。 二十、 CI01010 繩、纜、網製造業。 二十一、 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條:本公司設總公司於台灣省基隆市,必要時經董事會之決議在國內外設立分公司。
- 第四條:本公司得視業務上之必要對外轉投資,且得經董事會決議為他公司有限責任股東,其投資總額 不受公司法第十三條規定有關轉投資額度之限制。
第五條:本公司因業務需要得為對外背書保證。
第二章 股份
第六條:本公司資本總額定為新台幣壹拾伍億伍仟萬元整,分為壹億伍仟伍佰萬股。每股金額新台幣壹 拾元,其中未發行之股份,授權董事會分次發行;每股之發行價格,由董事會依相關法令定之。 前項資本總額內保留新台幣伍仟萬元供發行員工認股權證,共計伍佰萬股,得依董事會決議分 次發行。
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第六條之一:本公司如擬將買回本公司之股份,以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工,應依相關 規定,經最近一次股東會決議後,始得為之。
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第六條之二:本公司如擬以低於市價之認股價格發行員工認股權憑證,應依相關規定,經股東會決議後, 始得為之。
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第七條:本公司股票概為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章,並經主管機關或其核定之發行登記機構 簽證後發行之。本公司發行新股時,得採免印製股票之方式發行股份,發行其他有價證券時亦 同,但應洽證券集中保管事業機構登錄。
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第八條:股東名簿記載之變更,於股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內,或公司決議 分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內,均停止之。
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第八條之一:本公司股務處理依主管機關所頒佈之「公開發行公司股務處理準則」規定辦理。
第三章 股東會
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第九條:股東會分常會及臨時會二種,常會每年召開一次,於每會計年度終了後六個月內依法召開,並 於三十日前通知各股東;臨時會於必要時依法召集之,並於十五日前通知各股東。 前項通知應載明開會日期、地點及召集事由。股東會除公司法另有規定外,由董事會召集之。 股東會之召集通知經股東同意者,得以書面或電子方式為之。
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第十條:股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍,委託代理人出席。股東 委託出席之辦法,除依公司法第一七七條規定外,悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股 東會使用委託書規則」規定辦理。
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第十一條:本公司各股東除有公司法第一七九條規定之股份無表決權之情形外,每股有一表決權。
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第十二條:股東會之決議除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數之股東親自或代理出 席,以出席股東表決權過半之同意行之。
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第十二條之一:股東會由董事會召集,以董事長為主席,遇董事長缺席時,由董事長指定董事一人代理, 未指定時,由董事推選一人代理;由董事會以外之其他召集權人召集,主席由該召集權人擔任, 召集權人有二人以上時應互推一人擔任。
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第十二條之二:股東會之議決事項,應作成議事錄,並依公司法第一八三條規定辦理。
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第十二條之三:本公司未來如欲撤銷股份公開發行,需提報股東會討論後決議之。
第四章 董事及監察人
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第十三條:本公司設董事五至七人,監察人二至四人, 任期均為三年,由股東會就有行為能力之人選 任,連選得連任。
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本公司上述董事名額,獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董事席次五分之一。有關獨 、
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立董事之專業資格、持股與兼職限制、獨立性認定 提名與選任方式及其他應遵行事項,依 證券主管機關之規定辦理。
-
本公司董事及監察人之選舉採候選人提名制度,股東應就董事及監察人候選人名單中選任 之。
其全體董事及監察人合計持股比例,依證券管理機關之規定。
第十三條之一:董事會之召集依公司法第二Ο四條規定辦理。
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第十三條之二:董事缺額達三分之一或監察人全體解任時,董事會應於六十日內召開股東臨時會補選 之,其任期以補足原任之期限為限。
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第十三條之三:本公司董事會之召集應於七日前通知各董事及監察人,本公司如遇緊急情事得隨時召集 董事會。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件(E-mail)或傳真方式為之。
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第十四條:董事會由董事組織之,由三分之二以上董事出席及出席董事過半數之同意互推董事長一人, 董事長對外代表本公司。
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第十五條:董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規定辦理。 第十五條之一:董事會開會時,如以視訊會議為之,董事以視訊參與會議者,視為親自 出席;董事因故不能親自出席者,得委託其他董事代理出席,其代理依公司 法第二百零五條規定辦理。
第十五條之二:董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,出席董 事過半數同意行之。
第十五條之三:監察人依法行使職權,並得列席董事會但不得加入表決。
第十五條之四:本公司之全體董監事於任期內就其執行業務範圍投保責任保險,以降低 並分散全體董監事、公司及股東之損害風險,有關投保全體董監事之責任保 險事宜,授權董事會全權處理。
第十六條:本公司董事、監察人執行本公司職務時,不論公司營業盈虧,公司得支給報酬,其報酬依其 對公司營運參與程度及貢獻之價值,授權董事會參酌同業通常水準且不超過本公司核薪辦法 所訂最高薪階之標準議定之。如公司有盈餘時,另依第十九條之規定分配酬勞。
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第十七條:本公司得設經理人,其委任、解任及報酬依照公司法第廿九條規定辦理。
第六章 會計
第十八條:本公司應於每會計年度終了,董事會應編造下列各項表冊,於股東常會開會三十日前交監察 人查核後,提交股東常會請求承認。
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(一)營業報告書。(二)財務報表。(三)盈餘分派或虧損撥補之議案。
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第十九條:本公司年度如有獲利,應提撥不低於百分之三為員工酬勞及不高於百分之三為董監事酬勞。 但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞。前 項員工酬勞發給股票或現金之對象,得包含符合一定條件之從屬公司員工。
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第十九條之一:本公司每年決算後如有盈餘時,應先依法完納稅捐、彌補以前年度虧損及提存百分之十 為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本總額時不在此限;次依法令規定提列或迴轉特別 盈餘公積;如尚有盈餘,併同累積未分配盈餘,由董事會擬定盈餘分派案提請股東會決議分 派之,分派之股東紅利不低於本年度稅後淨利減除依法提列盈餘公積後之淨額百分之二十。 本公司將考量公司所處環境及成長階段,未來將配合業務發展擴充,盈餘之分派應考慮公司 未來之資本支出預算及資金需求,就當年度所分配之股利中,以不低於百分之十發放現金股 利。
第七章 附則
第二十條:本公司組織規章及辦事細則由董事會另訂之。 第廿一條:本章程未盡事宜悉依照公司法及其他法令之規定辦理。 第廿二條:本章程訂立於中華民國七十五年八月九日
- 第一次修訂於民國七十六年一月十九日 第二次修訂於民國七十六年十一月二十日 第三次修訂於民國七十六年十二月二十九日 第四次修訂於民國八十二年一月三十日
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第五次修訂於民國八十二年五月二十一日 第六次修訂於民國八十七年八月二日 第七次修訂於民國九十三年八月九日 第八次修訂於民國九十三年八月二十五日 第九次修訂於民國九十三年十月八日 第十次修訂於民國九十三年十一月八日 第十一次修訂於民國九十四年六月廿四日 第十二次修訂於民國九十五年五月三日 第十三次修訂於民國九十五年六月廿九日 第十四次修訂於民國九十五年十二月十五日 第十五次修訂於民國九十六年五月三十一日 第十六次修訂於民國九十七年六月十三日 第十七次修訂於民國九十八年六月十日 第十八次修訂於民國九十九年六月十四日 第十九次修訂於民國一百年六月十日 第二十次修訂於民國一百零一年六月二十日 第二十一次修訂於民國一百零三年六月十日 第二十二次修訂於民國一百零五年六月六日 第二十三次修訂於民國一百零六年六月十四日
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嘉澤端子工業股份有限公司 董事長:朱德祥
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【附錄二】
嘉澤端子工業股份有限公司 股東會議事規則
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第一條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃公司治理實 務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
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第二條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
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第三條 本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
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股東常會之召集,應於三十日前通知各股東,對於持有記名股票未滿一千股股東,得於三十日 前以輸入公開資訊觀測站公告方式為之;股東臨時會之召集,應於十五日前通知各股東,對於 持有記名股票未滿一千股股東,得於十五日前以輸入公開資訊觀測站公告方式為之。 通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。
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選任或解任董事、監察人、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五第一項各 款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六之事項應在召集事由中列舉,不得以臨時動 議提出。
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持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得以書面向本公司提出股東常會議案。但以一 項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司法第 172 條之 1 第 4 項 各款情形之一,董事會得不列為議案。
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本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、受理處所及受理期間; 其受理期間不得少於十日。
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股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案股東應親自或委託他人出席 股東常會,並參與該項議案討論。
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本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定之議案列於開 會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列入之理由。
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第四條股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出席股東會。
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一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司,委託書有重 複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。
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委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會者,至遲應於股東會開會二日前,以書面向本公 司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以委託代理人出席行使之表決權為準。
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第五條 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之,會議開 始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
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第六條 本公司應設簽名簿供出席股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)簽到,或由出席股東 繳交簽到卡以代簽到。
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本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予出席股東會之 股東;有選舉董事、監察人者,應另附選舉票。
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股東應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會;屬徵求委託書之徵求人並應携帶身 分證明文件,以備核對。
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政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時,僅得指派一 人代表出席。法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。
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第七條 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權時,由副 董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時,由董事長指定常務董事 一人代理之;其未設常務董事者,指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由常務董事 或董事互推一人代理之。
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董事會所召集之股東會,宜有董事會過半數之董事參與出席。股東會如由董事會以外之其他召 集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。 本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
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第八條 本公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影,並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八 十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
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第九條 股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡,加計以書面或電子 方式行使表決權之股數計算之。。
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已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得 宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代 表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會。
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前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司法第一百 七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。
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於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將作成之假 決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
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第十條 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行,非經股東會決 議不得變更之。
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股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。
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前二項排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散會;主席 違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程序,以出席股東表 決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
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主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會,認為已達可付 表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。
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第十一條 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 (或出席證編號) 及戶 名,由主席定其發言順序。
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出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以發 言內容為準。
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同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘,惟股東發言違 反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
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出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反者主席應予 制止。
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出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
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第十二條 股東會之表決,應以股份為計算基準。
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股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
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股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表決,並不得代 理他股東行使其表決權。
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前項不得行使表決灌之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
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除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委託時,其 代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過之表決權,不予計 算。
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第十三條 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第 179 條第二項所列無表決權者,不在此限。
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本公司召開股東會時,得採行以書面或電子方式行使其表決權;其以書面或電子方式行使表決權 時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東,視為親自出席 股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正,視為棄權。
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前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公司,意思表示有
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重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,至遲應於股東會開會二日前以與 行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者,以書面或電子方式行使之 表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理人出席股東會者,以委託代理 人出席行使之表決權為準。
議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決
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時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數。
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議案經主席徵詢全體出席股東無異議者,視為通過,其效力與投票表決同;有異議者,應依前項 規定採取投票方式表決。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時,其他 議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。計票應於股東會場內 公開為之,表決之結果,應當場報告,並作成紀錄。
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第十四條 股東會有選舉董事、監察人時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布 選舉結果。
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前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。但經股東依 公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
第十五條 股東會之議決事項,應作成議事錄,並依公司法第一八三條規定辦理。
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議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及其結果記 載之,在本公司存續期間,應永久保存。
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前項決議方法,係經主席徵詢股東意見,股東對議案無異議者,應記載「經主席徵詢全體出 席股東無異議通過」;惟股東對議案有異議時,應載明採票決方式及通過表決權數與權數比 例。
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第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規定格式編造之 統計表,於股東會場內為明確之揭示。
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股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司(財團法人中華民國證券
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櫃檯買賣中心)規定之重大訊息者,本公司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。
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第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
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主席得指揮糾察員或保全人員 協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持秩序時,應 佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
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會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。
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股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指揮糾察員 或保全人員請其離開會場。
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第十八條 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時停止會議, 並視情況宣布續行開會之時間。
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股東會排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前,開會之場地屆時未能繼續使用,得由股東 會決議另覓場地繼續開會。
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股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
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第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
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【附錄三】
本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響: 本公司未公開一百零七年度財務預測,故不適用
【附錄四】
嘉澤端子工業股份有限公司 全體董事及監察人持股情形表
| 職 稱 | 姓 名 | 持有股份 | 持有股份 |
|---|---|---|---|
| 股 數 | 持股比率(註) | ||
| 董事長 | 嘉明投資股份有限公司 代表人:朱德祥 |
10,898,037 | 11.66% |
| 董事 | 嘉明投資股份有限公司 代表人:何德佑 |
10,898,037 | 11.66% |
| 董事 | 鄭中人 | 0 | 0% |
| 董事 | 蔡明叡 | 18,954 | 0.02% |
| 董事 | 金昌民 | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 謝佳穎 | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 胡瑞卿 | 0 | 0% |
| 全體董事小計(股數) | 10,916,991 | 11.68% | |
| 全體董事最低應持有股數 | 7,478,232 | 8% | |
| 監察人 | 鄭明松 | 0 | 0% |
| 監察人 | 金嶺投資股份有限公司 代表人:張焜耀 |
10,956,237 | 11.72% |
| 監察人 | 楊文明 | 0 | 0% |
| 全體監察人小計(股數) | 10,956,237 | 11.72% |
|
| 全體監察人最低應持有股數 | 747,823 | 0.8% | |
| 全體董事、監察人合計(股數) | 21,873,228 | 23.40% |
註:截至民國107 年4 月14 日過戶日股本為93,477,900 股
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