LORAS HOLDİNG A.Ş.

Quarterly Report • Nov 9, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	HASAN ÖZÜLKÜ	İCRA KURULU ÜYESİ	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	09.11.2015 18:06:44
2	TAHİR ATİLA	YÖNETİM KURULU BAŞKAN YARDIMCISI	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	09.11.2015 18:12:12

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2015 - 30.09.2015	01.01.2014 - 30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-24.452.249	-33.461.691
Dönem Karı/Zararı		1.812.490	4.803.535
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		11.196.111	-22.307.144
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	13,16,17	11.992.242	11.416.657
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-Kıdem tazminatı karşılığı	20	1.263.297	1.593.404
-İzin karşılıkları iptalleri	20	298.153	439.692
-Dava karşılıkları / iptalleri	19	-23.017	-1.117.440
-Şüpheli ticari alacak karşılıkları/(iptalleri)	8	818.581	1.544.407
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Ertelenmiş finansman gelirleri	27	-4.889.283	-6.075.336
Ertelenmiş finansman giderleri	27	5.084.691	3.397.039
Sabit kıymet satış karı / (zararı)		-3.045.459	-2.577.895
Karşılıklı iştirak yatırımlarına ilişkin düzeltmeler		-195.310	-33.492.462
Diğer düzeltmeler		-107.784	2.564.790
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-32.596.983	-11.844.350
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	12	-58.392.298	-82.741.671
Canlı varlıklar	13	-636.401	-915.116
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	8	2.742.439	-7.000.900
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	11	2.771.311	-2.648.139
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	8	3.431.158	44.109.093
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	11	237.134	-670.034
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Diğer dönen ve duran varlıklar		-3.962.070	-9.312.804
Diğer yükümlülükler		21.211.744	47.335.221
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-19.588.382	-29.347.959
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	28	-241.839	-1.305.724
Kıdem tazminatı ödemeleri	20	-4.622.028	-2.808.008
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-23.128.489	-26.940.612
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Canlı varlık alımları	13	-1.131.851	-948.304
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	16,17	4.188.262	6.118.461
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	16.17	-26.248.233	-32.110.769
Özel tükenmeye tabi varlıklar		63.333
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		56.250.549	60.653.999
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri	10	56.250.549	60.653.999
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		8.669.811	251.696
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		8.669.811	251.696
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		26.045.501	25.793.805
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		34.715.312	26.045.501