LORAS HOLDİNG A.Ş. — Audit Report / Information 2021

Jun 21, 2021

İTTİFAK HOLDİNG A.Ş. SERMAYE ARTTIRIMINDAN ELDE EDİLEN FONUN KULLANIM YERLERİNE İLİŞKİN DENETİMDEN SORUMLU KOMİTE RAPORU

Rapor Tarihi : 21.06.2021

A- RAPORUN AMACI :

Sermaye Piyasası Kurulu’nun VII-128.1 sayılı Pay Tebliğinin 33.maddesi gereğince “payları borsada işlem gören halka açık ortaklıklar tarafından yapılmış olan bedelli sermaye artırımı sonrasında elde edilen fonun, sermaye artışından önce hazırlanan fonun kullanım yerleri raporunda belirtildiği şekilde kullanılıp kullanılmadığına ilişkin olarak; sermaye artırımının tamamlanmasından itibaren kamuya açıklanan ve yapılan sermaye artırımının sonuçlarını içeren ilk iki finansal tablolarının ilanını takip eden on iş günü içinde bir rapor hazırlanması ve söz konusu raporun ortaklığın internet sitesinde ve KAP ta yayınlanması zorunludur.”

İşbu rapor söz konusu yükümlülüğü yerine getirmek amacı ile hazırlanmıştır.

B- BEDELLİ SERMAYE ARTIŞI İLE ELDE EDİLEN FON :

Şirketimizin 19.08.2020 tarihli, 26 sayılı Yönetim Kurulu Kararı çerçevesinde 600.000.000.-TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde, 100.000.000 TL olan çıkarılmış sermayesinin, tamamı nakden karşılanmak suretiyle 300.000.000 TL bedelli olarak artırılarak 400.000.000 TL ’ye yükseltilmesine ilişkin işlemler 10.11.2020 tarihinde tamamlanmıştır Pay sahiplerimizin rüçhan haklarını kullanımından sonra kalan B grubu imtiyazsız 29.637.148,212 TL nominal değerli paylar Borsa İstanbul A.Ş. Birincil Piyasada satılırken; A grubu imtiyazlı 16.000.000-adet pay iptal edilerek, çıkarılmış sermayemiz 384.000.000 TL olarak tescil ve ilan edilmiştir. Şirketimizin çıkarılmış sermayesinin 384.000.000 TL olduğunu gösteren esas sözleşmenin “Sermaye” başlıklı 6.maddesinin yeni şekli Konya Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından 14.12.2020 tarihinde tescil edilerek Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinin 14.12.2020 tarih ve 10223 sayılı baskısında yayımlanarak ilan edilmiştir. Sermaye artışı işlemi için yapılan masraflar toplamı 912.000 TL olup; bu masraflar düşüldükten sonra 316.377.336 TL net fon girişi gerçekleşmiştir.

C- BEDELLİ SERMAYE ARTIŞI İLE ELDE EDİLEN FONUN KULLANIM YERLERİ :

Şirketin bedelli sermaye artırımından elde edilen 317.289.336.-TL fondan 912.000 TL bedelli sermaye artırımına ilişkin giderler düşüldüğünde, net 316.377.336 TL fonun kullanım yerleri 31.03.2021 tarihi itibariyle aşağıdaki şekilde gerçekleşmiştir.

İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	TL	TL	TL	TL	TL	TL
FONUN KULLANIM YERİ	PLANLANAN	**ORAN(% **	**GERÇEKLEŞEN **	ORAN(%	KALAN	ORAN(%
BAĞLI ORTAKLIKLARA ÖDEMELER*	301,582,076	95.3%	198,143,351	95.5%	103,438,725	94.9%
LEASİNG ÖDEMELER	707,260	0.2%	707,260	0.3%	-	0.0%
İŞLETME SERMAYESESİ KULLANIMI	14,088,000	4.5%	8,529,510	4.1%	5,558,490	5.1%
TOPLAM NET FON GİRİŞİ	316,377,336	100.0%	207,380,121	100.0%	108,997,215	100.0%

*: Pay sahiplerimizin rüçhan haklarını kullanımından sonra kalan payların satışından elde edilen emisyon primi, Bağlı Ortaklıkların nakit hammadde tedariki işleminde kullanılmıştır.

BAĞLI ORTAKLIKLARA ÖDEMELER :

Bedelli sermaye artırımından elde edilen net 316.377.336 TL fonun 301.582.076 TL lik kısmının Bağlı Ortaklıklara ödenmesi planlanmış olup; 31.03.2021 tarihi itibarı ile ödenen 198.143.352.-TL nin, ilgili Bağlı Ortaklıklar tarafından kullanıldığı yerler aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.

==> picture [455 x 81] intentionally omitted <==

----- Start of picture text ----- BAĞLI ORTAKLIKLARA ÖDEMELER TL TL TLFONUN KULLANIM YERİ PLANLANAN ORAN(% GERÇEKLEŞEN ORAN(% KALAN ORAN(%BANKA KREDİLERİ 235,486,930 78.1% 134,808,862 68.0% 100,678,068 97.3%LEASİNG ÖDEMELER 3,805,810 1.3% 3,805,810 1.9% - 0.0%İŞLETME SERMAYESESİ KULLANIMI 62,289,336 20.7% 59,528,680 30.0% 2,760,656 2.7%TOPLAM NET FON GİRİŞİ 301,582,076 100.0% 198,143,352 100.0% 103,438,724 100.0%----- End of picture text -----

*: Pay sahiplerimizin rüçhan haklarını kullanımından sonra kalan payların satışından elde edilen emisyon primi, Bağlı Ortaklıkların nakit hammadde tedariki işleminde kullanılmıştır.

Bedelli sermaye artırımından elde edilen 316.377.336 TL net fonun, gerçekleşen ve kalan kullanım yerleri bakımından konsolide ( bağlı ortaklıklar dahil ) dağılımı şu şekildedir :

==> picture [455 x 81] intentionally omitted <==

----- Start of picture text ----- KONSOLİDE ( Bağlı Ortaklıklar Dahil) TL TL TLFONUN KULLANIM YERİ PLANLANAN ORAN(% GERÇEKLEŞEN ORAN(% KALAN ORAN(%BANKA KREDİLERİ 235,486,930 74.4% 134,808,862 65.0% 100,678,068 92.4%LEASİNG ÖDEMELER 4,513,069 1.4% 4,513,069 2.2% - 0.0%İŞLETME SERMAYESESİ KULLANIMI 76,377,336 24.1% 68,058,189 32.8% 8,319,147 7.6%TOPLAM NET FON GİRİŞİ 316,377,335 100.0% 207,380,120 100.0% 108,997,215 100.0%----- End of picture text -----

*: Pay sahiplerimizin rüçhan haklarını kullanımından sonra kalan payların satışından elde edilen emisyon primi, Bağlı Ortaklıkların nakit hammadde tedariki işleminde kullanılmıştır.

LEASİNG ÖDEMELERİ :

Bedelli sermaye artırımından elde edilen 316.377.336 TL net fonun 707.260 TL lık kısmı ile Leasing Ödemeleri gerçekleştirilmiştir.

İŞLETME SERMAYESİ KULLANIMI :

Bedelli sermaye artırımından elde edilen 316.377.336 TL net fonun 8.529.510 TL lık kısmı Vergi ve SGK ödemeleri, çek ödemeleri ve tedarikçi cari hesap ödemeleri başlıkları altında işletme sermayesi olarak kullanılmıştır.

SONUÇ : Bedelli sermaye artırımından elde edilen 316.377.336 TL tutarındaki fonun, 31.03.2021 tarihi itibarı ile kullanılan 207.380.120 TL lık kısmının; Fonun Kullanım Yerleri Raporunda belirtildiği şekilde; 134.808.862 TL ( % 65 ) Banka Kredilerinin ödenmesinde kullanıldığı, 4.513.069 TL ( % 2,2 ) Leasing Taksitlerinin ödenmesinde kullanıldığı, 68.058.189 TL ( % 32,8 ) Vergi ve SGK ödemeleri, çek ödemeleri ve tedarikçi cari hesap ödemeleri başlıkları altında İşletme Sermayesi olarak kullanıldığı tespit edilmiştir.

Fatma ÖLMEZ

Yönetim Kurulu Bağımsız Üyesi Denetimden Sorumlu Komite Başkanı

Süleyman KILIÇ

Yönetim Kurulu Bağımsız Üyesi Denetimden Sorumlu Komite Üyesi