LORAS HOLDİNG A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 12, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	HASAN ÖZÜLKÜ	İCRA KURULU ÜYESİ	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	12.05.2014 19:04:21
2	TAHİR ATİLA	İCRA KURULU BAŞKANI	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	12.05.2014 19:10:52

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 31.03.2014	01.01.2013 - 31.03.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-33.342.394	-25.702.923
Dönem Karı/Zararı		9.162.594	-5.820.751
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		-2.905.412	7.846.586
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	13-16-17	3.619.936	5.029.949
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-Kıdem tazminatı karşılığı	21-25	1.039.994	2.001.132
-İzin karşılıkları	21	403.053	471.111
-Dava karşılıkları	19	-713.972	-192.289
-Şüpheli ticari alacak karşılıkları/(iptalleri)	8-26	1.927.983	493.979
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Yatırım amaçlı gayrimenkul değer artışı iptali	27		204.840
Finansal yatırım satış karları	27	-7.230.596
Ertelenmiş finansman gelirleri	28	-5.921.807	-1.872.053
Ertelenmiş finansman giderleri	28	4.173.070	1.958.958
Sabit kıymet satış karı / (zararı)	27	-203.073	-249.041
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-38.753.514	-26.009.176
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	12	-13.941.701	-33.618.037
Alım satım amaçlı finansal yatırımlar	9	-20.076.348
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	6-8	-15.620.288	-3.437.809
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	11	-5.042.370	-861.830
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	6-8	14.350.954	7.443.429
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	11	-440.272	174.393
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Canlı varlıklar	13	117.593	-12.838
Diğer dönen ve duran varlıklar		-15.647.316	-6.924.073
Diğer yükümlülükler		17.546.234	11.227.589
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-32.496.332	-23.983.341
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri		-215.758	-16.271
Kıdem tazminatı ödemeleri	21	-630.304	-1.703.311
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-10.112.535	3.567.676
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Canlı varlıklardaki değişim	13	-424.432	-214.492
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	13-16-17	530.992	849.476
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	13-16-17	-10.219.095	-1.967.308
Yatırım amaçlı gayrimenkul satış hasılatı	15		4.900.000
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		45.051.953	9.704.413
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri	10	44.603.974	9.704.413
Önceki dönem düzeltmeleri		447.979
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.597.024	-12.430.834
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.597.024	-12.430.834
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		25.793.805	32.808.650
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		27.390.829	20.377.816