LORAS HOLDİNG A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 10, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	HASAN ÖZÜLKÜ	İCRA KURULU ÜYESİ	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	10.11.2014 17:49:10
2	TAHİR ATİLA	YÖNETİM KURULU BAŞKAN YARDIMCISI	İTTİFAK HOLDİNG A.Ş.	10.11.2014 17:53:43

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-24.639.144	-75.985.920
Dönem Karı/Zararı		12.043.866	-10.494.284
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		21.302.027	15.701.226
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	13,16,17	11.416.657	13.733.463
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-Kıdem tazminatı karşılığı	20	1.593.404	1.448.139
-İzin karşılıkları iptalleri	20	439.692	279.328
-Dava karşılıkları	19	-1.117.440	535.550
-Şüpheli ticari alacak karşılıkları/(iptalleri)	8	20.880.871	1.009.012
Finansal yatırımların gerçeğe uygun değer artış azalışları	9	-7.233.244
Ertelenmiş finansman gelirleri	27	-5.903.626	-3.920.661
Ertelenmiş finansman giderleri	27	3.375.629	4.028.551
Sabit kıymet satış karı / (zararı)	26	-2.577.895	-1.412.156
Geçmiş yıl kar zarar düzeltmeleri		427.979
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-53.871.305	-76.142.885
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	12	-82.722.534	-64.647.373
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Alım satım amaçlı finansal yatırımlar	9	-20.033.436
Ticari alacaklar	8	-26.943.590	-35.334.654
Ticari borçlar	8	40.208.281	14.793.384
Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklar	11	-2.648.139	-2.415.169
Faaliyetlerle ilgili diğer borçlar	11	-670.034	-2.810.770
Canlı varlıklar	13	-934.253	-214.792
Diğer dönen ve duran varlıklar		-9.312.804	-22.302.761
Diğer yükümlülükler		49.185.204	36.789.250
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-20.525.412	-70.935.943
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	21	-1.305.724	-72.601
Kıdem tazminatı ödemeleri	20	-2.808.008	-4.977.376
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-26.940.612	12.105.352
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Canlı varlıklardaki değişim	13	-706.438	-1.154.017
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımından kaynaklanan nakit çıkışları	16-17	-32.352.635	-13.269.393
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri	16-17	5.281.596	21.210.330
Yatırım amaçlı gayrimenkul satış hasılatı	15	836.865
Finansal yatırımlardaki değişim	9		5.318.432
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		60.653.999	53.254.954
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri	10	60.653.999	53.254.954
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		9.074.243	-10.625.614
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		9.074.243	-10.625.614
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	7	25.793.805	32.808.650
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		34.868.048	22.183.036