Lontrue Co.,Limited — Audit Report / Information 2021

Apr 26, 2021

朗源股份有限公司

2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 中喜专审字【2021】第00914 号

地址：北京市崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座11 层 邮编： 100062

中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

关于朗源股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来的专项说明

中喜专审字【2021】第 00914 号

朗源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了朗源股份有限公司（以下简称“朗源股份”）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益 变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注的基础上，对后附的朗源股份有限公司 《2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”） 进行了审核。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编 制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是朗源股份管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结 合朗源股份的实际情况，实施了核查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核结论

地址：北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计朗源股份 2020 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

四、其他事项

为了更好地理解朗源股份 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附 的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供朗源股份为 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作其他 任何目的。

中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二〇二一年四月二十六日

地址：北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附件

编制单位：朗源股份有限公司

单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计 科目	2020 年期初占 用资金余额	2020 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2020 年度占用 资金的利息 （如有）	2020 年度偿还 累计发生金额	2020 年期末占用资 金余额	占用形成原 因	占用 性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关系	上市公司核算的会计 科目	2020 年期初往 来资金余额	2020 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020 年度往来 资金的利息 （如有）	2020 年度偿还 累计发生金额	2020 年期末往来资 金余额	往来形成原 因	往来 性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企 业	太原市德蓝达科技有 限公司	上市公司全资子公 司	其他应收款	83,230,800.00	1,100,000.00		23,920,000.00	60,410,800.00	往来款	非经 营性
	广东优世联合控股集 团股份有限公司	上市公司控股子公 司	其他应收款	54,195,742.59	82,597,939.67	3,578,209.10	68,408,565.08	71,963,326.28	借款	非经 营性
小计				137,426,542.59	83,697,939.67	3,578,209.10	92,328,565.08	132,374,126.28
关联自然人及其控制的法人	张涛	上市公司关键管理 人员	其他流动资产	56,163,987.51	162,132,607.07			218,296,594.58	业绩承诺未 完成计提补 偿款	非经 营性
	广东云聚科技有有限 公司	关键管理人员控制 的企业	其他流动资产
小计				56,163,987.51	162,132,607.07	-	-	218,296,594.58
其他关联人及其附属企业	湖北神狐时代云科技 有限公司	本公司原控制孙公 司	其他应收款	168,808,213.13	37,246,195.39	12,801,512.12	68,652,924.47	150,202,996.17	借款	非经 营性
小计				168,808,213.13	37,246,195.39	12,801,512.12	68,652,924.47	150,202,996.17
总计				362,398,743.23	283,076,742.13	16,379,721.22	160,981,489.55	500,873,717.03

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：