Lontrue Co.,Limited — Audit Report / Information 2020

Apr 26, 2021

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2021-053

朗源股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

（本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。）

特别提示：

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019 年度财务报告出具了保留 意见的审计报告。

2021 年4 月26 日，朗源股份有限公司（以下简称“公司”）召开第四届董 事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于续聘2021 年度审 计机构的议案》，同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021 年度 审计机构。上述议案尚需提交公司2020 年度股东大会审议。现将有关事项公告 如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具 备上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备足够的独立性、专业胜任能力、 投资者保护能力。该所担任公司2020 年度财务审计机构期间，遵循《中国注册 会计师独立审计准则》相关规则规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计 准则，公允合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订合同所规定的责 任和义务，如期出具了公司2020 年度财务报告审计意见。为维持审计的稳定性、 持续性，公司董事会拟续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021 年 度审计机构，聘期一年。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1.基本信息

中喜会计师事务所于2013 年11 月28 日经北京市财政局{京财会许可【2013】 0071}号文批准，由中喜会计师事务所有限责任公司转制设立（中喜会计师事务 所有限责任公司于1999 年9 月由财政部批准设立）。中喜会计师事务所营业执照

1

登记机关为北京市东城区市场监督管理局，统一社会信用代码 9111010108553078XF，注册地址为北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大 厦A 座1101 室。中喜会计师事务所拥有北京市财政局核发的编号为11000168 号会计师事务所执业证书，拥有财政部、中国证券监督管理委员会核发的编号为 000356 的会计师事务所证券期货相关业务许可证。自2013 年11 月改制设立以 来一直从事证券服务业务。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人为张增刚。上年度末合伙人 共74 人，注册会计师454 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师286 名。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年度总收入30,945.26 万元，其 中审计业务收入27,006.21 万元，证券业务收入10,569.68 万元。2020 年度承 接上市公司年报审计40 家，主要行业为制造业、房地产业，上市公司审计收费 7,599.07 万元，其中本公司同行业上市公司审计客户1 家。2020 年度承接挂牌 公司审计206 家，主要行业为制造业及信息传输、软件和信息技术服务业，挂牌 公司审计收费2,510.72 万元，其中本公司同行业挂牌公司审计客户3 家。

2.投资者保护能力

2020 年，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）购买的职业保险累计赔偿限 额8,000 万元，职业保险购买符合相关规定。近三年在执业中无相关民事诉讼承 担民事责任的情况。

3. 诚信记录

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管 措施和纪律处分。近三年执业行为受到监督管理措施12 次，14 名从业人员近三 年因执业行为受到监督管理措施共18 次。

（二）项目成员信息

1.人员信息

项目合伙人：陈翔，注册会计师，1996 年起从事审计业务，至今负责过多 家上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及专项审计， 现为中喜会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，有证券服务业务从业经验，无 兼职。近三年签署或复核6 家上市公司审计报告。

2

签字会计师：贾坤，注册会计师，2016 年起从事审计业务，至今负责过多 家上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及专项审计， 就职于中喜会计师事务所（特殊普通合伙），有证券服务业务从业经验，无兼职。 近三年签署或复核0 家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人：田野，2004 年至今就职于中喜会计师事务所，2006 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计业务，2013 年开始从事质控 复核工作，近三年复核过4 家上市公司审计报告。

2.诚信记录情况

项目合伙人陈翔、签字注册会计师贾坤、项目质量控制复核人田野近三年均 未受到刑事处罚，证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措 施，证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3. 独立性

上述项目人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的 情形。

4.审计收费

2020 年度在公司现有审计范围内，聘用中喜会计师事务所的审计服务费用 为100 万元整（不包括审计过程中会计师代垫的差旅费用、食宿费等费用），其 中财务报表审计费用为100 万元整。预计2021 年度审计费用较上一期审计费用 无变化。

公司董事会提请股东大会授权管理层根据公司及子公司业务规模、依照市场 公允合理的定价原则确定审计费用并签署协议。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况

审计委员会认真审查了中喜会计师事务所（特殊普通合伙）的从业资质、专 业能力和诚信记录，认可中喜会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜 任能力、投资者保护能力；认为该所在执行公司2020 年度各项审计工作的过程 中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关 审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。公司于2021 年4 月 26 日召开第四届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于续聘2021 年度

3

审计机构的议案》。

2、独立董事的事前认可情况和独立意见

（1）事前认可：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供2020 年度审计服务的过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完 成了相关审计工作。续聘审计机构能够保证审计工作的质量，保持审计工作的连 续性和稳定性，因此，我们同意将《关于续聘公司2021 年度审计机构的议案》 提交公司董事会审议。

（2）独立意见：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业 务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。公司此次续聘该所有 利于维持审计工作的连续性，保障上市公司审计工作的质量。该所具备足够的独 立性、专业胜任能力、投资者保护能力。本次续聘2021 年度审计机构事项的审 议程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法 律法规及《公司章程》的有关规定，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。 因此，我们同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021 年度审计 机构。

3、董事会对议案审议和表决情况

公司第四届董事会第二次会议以7 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果 审议通过了《关于续聘2021 年度审计机构的议案》，同意续聘中喜会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2021 年度审计机构。上述议案尚需提交公司2020 年度 股东大会审议。

4、监事会对议案审议和表决情况

公司第四届监事会第二次会议以3 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果 审议通过了《关于续聘2021 年度审计机构的议案》。监事会认为中喜会计师事务 所（特殊普通合伙）在以往为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、 客观、公正的执业准则，较好地完成了审计工作，出具的财务审计报告能公正、 真实地反映公司的财务状况和经营成果。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）与 公司之间不具有关联关系，亦不具备其他利害关系。同意续聘中喜会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2021 年度审计机构，聘期一年。

5、生效日期

4

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会 审议通过之日起生效。

四、备查文件

• 1、第四届董事会第二次会议决议；

• 2、第四届监事会第二次会议决议；

• 3、第四届董事会审计委员会第一次会议决议；

• 4、独立董事关于续聘会计师事务所相关事项的事前认可；

• 5、独立董事关于第四届董事会第二次会议相关事项的独立意见；

• 6、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。 特此公告。

朗源股份有限公司董事会

二〇二一年四月二十七日

5