Lontrue Co.,Limited — Audit Report / Information 2012

May 28, 2012

国信证券股份有限公司

关于朗源股份有限公司使用部分超募资金

永久性补充流动资金的核查意见

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1 号－超募资金使用（修 订）》等有关规定，作为朗源股份有限公司（以下简称“朗源股份” 或“公司”）首次公开发行的保荐人，国信证券股份有限公司（以下 简称“国信证券”或“保荐人”）对朗源股份超募资金使用计划进行 了认真、审慎调查。核查的具体情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员等人 员交谈，查询了募集资金专户，查阅了超募资金使用计划的信息披露 文件、董事会和监事会关于本次超募资金使用计划的议案文件，组织 召开了有关此事项的沟通会议，对其超募资金使用的合理性、必要性、 有效性进行了核查。

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二、首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]88 号文核准，公司首 次公开发行人民币（A 股）2,700 万股人民币普通股，发行价格为每 股 17.10 元，募集资金总额为46,170.00 万元，扣除发行费用 3,843.87 万元后，实际募集资金净额为42,326.13 万元，较公司《招 股说明书》披露的募集资金投资项目计划使用资金 17,993.64 万元 超募资金24,332.49 万元。以上募集资金已由中喜会计师事务所有限 责任公司于2011 年2 月1 日出具的中喜验字（2011）第01008 号《验 资报告》验证确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。

三、关于朗源股份使用部分超募资金永久性补充流动资金的核查 情况及意见

随着公司生产销售规模的不断扩大，为了提高公司产品的市场份 额，进一步拓展国内及国外市场，公司生产经营所需流动资金也将大 幅增加。为了确保公司2012年经营目标的实现，公司拟用部分超募资 金4,000万元永久性补充日常经营所需的流动资金，既可提高募集资 金使用效率，亦可减低财务费用，按照现在银行同期借款年利率计算， 预计可节约财务费用约126.00万元。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板信息披露业 务备忘录第 1 号：超募资金使用（修订）》、《深圳证券交易所上市公司 募集资金管理办法》等法律、法规、规范性文件和《朗源股份有限公

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司章程》相关规定，公司拟使用超募资金4,000万元永久性补充流动 资金。此次补充的流动资金主要用于补充公司发展主营业务之日常经 营所需流动资金，具有合理性和必要性。

四、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：

1、朗源股份本次超募资金的使用计划已经公司董事会审议批准， 独立董事、监事会均发表明确同意意见，履行了必要的审批程序，符 合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求；

2、朗源股份本次超募资金的使用计划没有与原募集资金投资项目 的实施计划相抵触，不会影响原募集资金投资项目的正常实施，也不 存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1 号－超募资金使用（修 订）》等相关规定的要求；

• 3、朗源股份本次超募资金使用计划有利于提高公司资金使用效

• 率，符合全体股东利益，其使用是合理、必要的；

• 4、保荐人将持续关注公司超募资金的实际使用情况，确保其投资

• 于公司的主营业务，不作为持有交易性金融资产和可供出售的金融资

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产、借予他人、委托理财等财务性投资等，切实履行保荐人职责和义 务，保障全体股东利益。

基于以上情况，国信证券对本次超募资金使用计划无异议。

此下无正文。

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于朗源股份有限公司使 用部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人： 许刚 郭峰

国信证券股份有限公司 2012年 5月 26日

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