Lontrue Co.,Limited — Audit Report / Information 2011

Mar 1, 2012

朗源股份有限公司

2011 年控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 中喜专审字（ 2012 ）第 0080 号

中喜会计师事务所有限责任公司 电话： 010-67085873 传真： 010-67084147 地址：北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062

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控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告

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朗源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了朗源股份有限公司（以下简称 “ 朗源股份 ” ） 2011 年 12 月 31 日的 合并资产负债表和资产负债表、 2011 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量 表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称 “ 财务报表 ” ）的基础 上，对后附的《朗源股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以 下简称 “ 汇总表 ” ）进行了审核。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 [2003]56 号文）》的规定，编制和 对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是朗源股份管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划 和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合朗源 股份的实际情况，实施了核查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们 相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核结论

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计朗源股份 2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

四、其他事项

为了更好地理解朗源股份 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

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需要说明的是，本报告仅供朗源股份为 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何

目的。

中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：

中国 北京 中国注册会计师：

年 2 月 29 日

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地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

附件 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

单位：人民币

编制单位：朗源股份有限公司

元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科目	2011年期初占用资金余额	2011年度占用累计发生金额（不含利息）	2011年度占用资金的利息（如有）	2011年度偿还累计发生金额	2011年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2011年期初往来资金余额	2011年度往来累计发生金额（不含利息）	2011年度往来资金的利息（如有）	2011年度偿还累计发生金额	2011年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
小计
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业
小计
总计
法定代表人：			主管会计工作负责人：					会计机构负责人：

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