Lontrue Co.,Limited — Audit Report / Information 2011

Mar 1, 2012

朗源股份有限公司

2011 年度募集资金使用情况鉴证报告 中喜专审字（ 2012 ）第 0081 号

中喜会计师事务所有限责任公司 电话： 010-67085873 传真： 010-67084147 地址：北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062

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中喜会计师事务所有限责任公司 ZhongXi Certified Public Accountants Co.,Ltd.

朗源股份有限公司 2011 年度募集资金使用情况鉴证报告

中喜专审字（ 2012 ）第 0081 号

朗源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的朗源股份有限公司（以下简称：贵公司）编制的《关 于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

贵公司的责任是提供有关募集资金使用情况的真实、合法、完整的实物证据、 原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任 是对贵公司编制的《关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告》发表 鉴证意见。我们根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办 法》及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的相关要求，按照《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证 对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合贵公司的 实际情况进行了审慎调查，实施了包括抽查会计记录、实地观察、查阅有关书面 材料等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 的基础。

我们认为，贵公司编制的《关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项 报告》已经按照《关于募集资金使用情况报告的规定》编制等有关规定编制，在 所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金的存放和使用情况。

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地址：北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 电话：010-67085873 传真：010-67084147

中喜会计师事务所有限责任公司 ZhongXi Certified Public Accountants Co.,Ltd.

本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：

中国 北京 中国注册会计师：

2012 年 2 月 29 日

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地址：北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 电话：010-67085873 传真：010-67084147

朗源股份有限公司

关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项说明

一、募集资金基本情况

根据朗源股份 2009 年 7 月 21 日第一届董事会第三次会决议和 2010 年 8 月 6 日第一届董事会 第七次会议决议， 2009 年度第二次临时股东大会决议和 2010 年度第一次临时股东大会决议及 修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会证监许可〔 2011 〕 88 号文《关于核准朗源股 份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，朗源股份向社会公开发行人民币普通股（ A 股） 27,000,000 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 17.1 元，截至 2011 年 2 月 1 日，朗源 股份募集资金总额为人民币 461,700,000.00 元扣除保荐承销费用 33,035,000.00 元，余额 428,665,000.00 元，分别缴存于朗源股份开立的下列银行账户内：中国建设银行股份有限公司 龙口支行黄城分理处（账号 37001666881050150570 ） 228,665,000.00 元；中国农业银行股份有限 公司龙口东江分理处（账号 15-351301040002666 ） 80,000,000.00 元；山东龙口农村合作银行东 江支行（账号 9060106073342050000898 ） 120,000,000.00 元。另扣减律师费、审计费、法定信息 披露费等其他发行费用 5,403,736.50 元后，募集资金净额为 423,261,263.5 元。上述募集资金到位 情况已由中喜会计师事务所有限责任公司审验并出具中喜验字（ 2011 ）第 01008 号《验资报告》。

截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户累计已使用金额 370,409,224.28 元，累计取 得利息收入 3,642,788.96 元，支付银行手续费 4,705.10 元。公司募集资金专户余额应为 61,893,859.58 元，实际余额为 61,893,859.58 元。其中募集资金专户余额为 2,293,859.58 （存于中 国建设银行股份有限公司龙口支行黄城分理处 60,084.71 元，存于中国农业银行股份有限公司 龙口东江分理处 503,139.00 元，存于中国工商银行股份有限公司鄯善支行 1,663,572.11 元，存于 中国工商银行上海静安新城支行 67,063.76 元），转存募集资金定期账户余额为 59,600,000.00 元 （存于中国建设银行龙口支行黄城分理处 54,600,000.00 元；存于中国工商银行股份有限公司 鄯善支行 5,000,000.00 元）

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，朗源股份依照《公司法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》等的规定，结合实际情况，制定了《朗源股份有限公司募集资金专 项存储及使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。该《管理制度》于 2009 年 7 月 21 日经朗源 股份第一届董事会第三次会议审议通过。根据《管理制度》从 2011 年 2 月 1 日起对募集资金实

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行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。公司与保荐机构国信证券股份有限公司（以下 简称 “ 国信证券 ” ）、中国建设银行股份有限公司龙口支行、中国农业银行股份有限公司龙口市 支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，并开设了募集资金专用账户。

三、募集资金的实际使用情况

• 1 、募集资金实际使用情况见附表

• 2 、募集资金先期投入及置换情况：

根据朗源股份 2009 年第二次临时股东大会及第一届董事会第三次会议、朗源股份《首次 公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，朗源股份拟用募集资金 7,788.08 万元投资于 8600 吨葡萄干果干果脯扩建项目，第一届董事会第三次会议至募集资金到位之前，公司已用自筹 资金预先投入该募投项目建设的资金，待公司募集资金到位后予以置换。截至 2011 年 2 月 15 日，朗源股份为保障募集资金投资项目顺利进行，已使用自有资金 5,677.01 万元，投入上述 项目的开发建设。

2011 年 3 月 1 日，经朗源股份第一届董事会第十次会议审议通过了《关于以募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 5,677.01 万元置换上 述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

• 3 、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：

根据朗源股份 2011 年 4 月 20 第一届董事会第十二次会议决议， 2011 年 5 月 19 日召开的 2010 年度股东大会会议决议，朗源股份使用闲置募集资金 4,000 万元暂时补充流动资金，使用期限 不超过自董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至公司募集资金专户。 2011 年 10 月 26 日，朗 源股份将人民币 4000 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户（开户行：中国建设银行 龙口支行黄城分理处，账号： 37001666881050150570 ）；

根据朗源股份 2011 年 10 月 28 日第一届董事会第十六次会议决议，朗源股份使用闲置募集 资金 4,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自董事会批准之日起 6 个月，到期将归还 至公司募集资金专户。

截止 2011 年 12 月 31 日，朗源股份实际使用募集资金 4,000 万元补充流动资金，未超过使用 额度及使用期限。

• 4 、募集资金其他使用情况

4.1 经朗源股份 2011 年 3 月 1 日第一届董事会第十次会议决议通过，朗源股份使用超募

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资金 4720 万元归还银行贷款；

4.2 经朗源股份 2011 年 4 月 20 第一届董事会第十二次会议决议， 2011 年 5 月 19 日召开 的 2010 年度股东大会会议决议通过，朗源股份使用超募资金 144,400,000.00 元在新疆成立全 资子公司吐鲁番嘉禾农业开发有限公司，并对其投资年产 2.55 万吨葡萄干初加工项目；

4.3 经朗源股份 2011 年 7 月 21 日第一届董事会第十三次会议决议通过，朗源股份使用 超募资金 1000 万元投资成立朗源实业（上海）有限公司。

朗源股份有限公司 2012 年 2 月 29 日

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募集资金使用情况对照表

编制单位：朗源股份有限公司	编制单位：朗源股份有限公司	编制单位：朗源股份有限公司								单位：人民币元	单位：人民币元
募集资金总额：					423,261,263.5	本年度投入募 集资金总额：					325,975,724.28
变更用途的募集资金总额：						已累计投入募 集资金总额：					278,775,724.28
变更用途的募集资金总额比例：					0.00%
	是否已 变更项						截至期末累 计投入金额	截至期末		是否达	项目可行性
承诺投资 项目	目（含 变更部 分）	募集资金承 诺投资金额	调整后投资总 额	截至期末承诺投 入金额（1）	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额（2）	与承诺投入 金额的差额 （3）=（2） -（1）	投入进度 （%）（4） =（2）/(1)	本年度实 现的效益	到预计 效益	是否发生重 大变化
8,600 吨 葡萄干果 干果脯扩 建项目	否	77,880,800.00	77,880,800.00	77,880,800.00	73,512,724.06	73,512,724.06	4,368,075.94	94.39%	8,461,521.26	是	未发生重大 变化
5,000 吨 果仁（杏 仁、核桃 仁）产品 生产项目	否	64,917,000.00	64,917,000.00	64,917,000.00	54,673,827.38	54,673,827.38	10,243,172.62	84.22%	无		未发生重大 变化
10,000吨 高质量鲜 果扩建项 目	否	37,138,600.00	37,138,600.00	37,138,600.00	2,871,107.57	2,871,107.57	34,267,492.43	7.73%	无		未发生重大 变化
2.55 万吨 葡萄干初 加工项目	否	144,400,000.00	144,400,000.00	144,400,000.00	137,771,566.77	137,771,566.77	6,628,433.23	95.41%	2,668,858.87	是	未发生重大 变化
上海项目	否	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	9,946,498.50	9,946,498.50	53,501.50	99.46%	无		未发生重大 变化

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合计		334,336,400.00	334,336,400.00	334,336,400.00	278,775,724.28	278,775,724.28	55,560,675.72
未达到计划进度原因（分具体项目）						无
项目可行性发生重大变化的情况说明						无
募集资金投资项目实施地点变更情况						无
募集资金投资项目实施方式调整情况						无
募集资金投资项目先期投入及置换情况						根据朗源股份2009 年第二次临时股东大会及第一届董事会第三次会议、朗源股 份《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，朗源股份拟用募集资金 7,788.08万元投资于8600吨葡萄干果干果脯扩建项目，第一届董事会第三次会议 至募集资金到位之前，公司已用自筹资金预先投入该募投项目建设的资金，待公 司募集资金到位后予以置换。截至2011年2月15日，朗源股份为保障募集资金 投资项目顺利进行，已使用自有资金5,677.01万元，投入上述项目的开发建设。 2011年3月1日，经朗源股份第一届董事会第十次会议审议通过了《关于以募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 5,677.01万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况						根据朗源股份2011 年10 月28 日第一届董事会第十六次会议决议，朗源股份使 用闲置募集资金4,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自董事会批准之 日起6个月，到期将归还至公司募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因						无
募集资金其他使用情况						1、经朗源股份2011年3月1日第一届董事会第十次会议决议通过，朗源股份使 用超募资金4720万元归还银行贷款； 2、经朗源股份2011年4月20第一届董事会第十二次会议决议，2011年5月19 日召开的2010年度股东大会会议决议通过，朗源股份使用超募资金144,400,000.00 元在新疆成立全资子公司吐鲁番嘉禾农业开发有限公司，并对其投资年产2.55 万吨葡萄干初加工项目； 3、经朗源股份2011 年7 月21 日第一届董事会第十三次会议决议通过，朗源股 份使用超募资金1000万元投资成立朗源实业（上海）有限公司。

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