Lontrue Co.,Limited — Audit Report / Information 2010

Mar 23, 2011

朗源股份有限公司

独立董事对相关事项发表的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》及《朗源股 份有限公司章程》（“以下简称《公司章程》”）等有关规定，作为朗 源股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，基于独立判断的立场， 本着对公司、全体股东和投资者负责的态度，秉持实事求是的原则， 对公司报告期内下列事项进行了认真的调查和核查，并对相关事项发 表独立意见如下：

一、关于公司内部控制评价报告的独立意见

1、公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求， 符合现代管理要求的内部组织结构，也适合目前公司生产经营实际情 况需要。

2、公司的组织架构和内部控制措施对企业管理各个过程、各个 环节的控制发挥了较好的作用。能够预防风险，保证公司各项业务活 动健康稳定的运行。

3、公司《内部控制自我评价报告》如实地反映了公司内部控制 的真实情况，不存在明显薄弱环节和重大缺陷，随着公司未来经营发 展的需要，公司需不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之适 应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。

二、关于2010年度公司对外担保情况及关联方资金占用情况的独 立意见

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根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《关于规范上 市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等的规定和要 求，对公司对外担保情况和关联方占用公司资金情况进行了认真的核 查，现发表如下独立意见：

（1）报告期公司无与关联方的资金往来，不存在关联方违规占用 公司资金的情况。

（2）报告期内公司不存在对外担保情况。

三、关于 2010 年度关联交易事项的独立意见

公司 2010 年度未发生重大关联交易行为，发生的关联交易决策 程序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，定价 公允，属于与日常经营相关的持续性事项，符合公司实际生产经营需 要，不存在任何内部交易，不存在损害公司和所有股东利益的行为。 四、关于 2010 年度利润分配和资本公积金转增股本的预案

根据中喜会计师事务所有限责任公司审计，公司2010年年初未分 配利润34,262,389.44元，2010年公司实现净利润49,119,727.03元， 根据有关规定按2010年度公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金 4,909,110.98元，截至2010年12月31日止，公司可供分配利润为 78,473,005.49元，公司年末资本公积金余额37,974,451.86元。

目前公司正处于快速发展阶段，公司主要农产品经营需要的资金 量较大，为了更好筹备2011 年苹果、葡萄干等品种在收获季节的资 金需要，公司董事会决定不以现金利润分配,也不转增资本。

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公司将未分配利润主要用于： 补充日常流动资金、原材料采购 资金、基地建设和维护资金、2011 年收获季节储备资金，降低银行 贷款。

我们认为该利润分配预案符合公司当前的实际情况，有利于公司 的持续稳定健康发展，同意公司的利润分配预案，并请董事会将上述 预案提请股东大会审议。

五、关于续聘会计师事务所的独立意见

中喜会计师事务所有限责任公司在担任本公司财务报告审计服 务和公司上市审计服务过程中，为公司做了各项专项审计及财务报表 审计，坚持独立审计准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务， 保证了公司各项工作的顺利开展，同意续聘中喜会计师事务所有限责 任公司为公司2011年度财务审计机构。

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（本页无正文，为《朗源股份有限公司独立董事对相关事项发表的独 立意见》的签字页）

朗源股份有限公司独立董事：

宋晓 刘嘉厚 孙宁

2011 年 3 月 21 日

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