Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 10, 2011

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

证券代码：002442 证券简称：龙星化工 公告编号：2011-042

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

• 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投 资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓	未亲自出席董事职
		未亲自出席会议原因	被委托人姓名
名	务
		参加世界经济（昆明）研讨会，蒋殿春先生通过电话方式参与本
蒋殿春	独立董事		无
		次会议并传真表决意见。

1.3 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

1.4 公司负责人刘江山、主管会计工作负责人俞菊美及会计机构负责人(会计主管人员)李英声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	龙星化工
股票代码	002442
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	江浩	李淑敏
联系地址	河北省沙河市龙星化工股份有限公司证券部	河北省沙河市龙星化工股份有限公司证券部
电话	0319-8869535	0319-8869535
传真	0319-8869260	0319-8869260
电子信箱	lxjianghao@126.com	lxlishumin@126.com

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

	单位：元	单位：元	单位：元
			本报告期末比上年度期末增减
	本报告期末	上年度期末
			（％）
总资产（元）	2,244,995,508.24	1,725,030,809.62	30.14%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	1,071,011,588.61	1,059,165,514.12	1.12%

1

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

股本（股）	320,000,000.00	200,000,000.00	60.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	3.347	5.296	-36.80%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元）	956,184,503.56	598,733,084.44	59.70%
营业利润（元）	60,361,482.54	52,349,389.34	15.31%
利润总额（元）	62,232,225.36	52,612,678.22	18.28%
归属于上市公司股东的净利润（元）	51,846,074.49	40,155,704.44	29.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
	50,255,943.09	39,958,237.78	25.77%
净利润（元）
基本每股收益（元/股）	0.162	0.149	8.72%
稀释每股收益（元/股）	0.162	0.149	8.72%
加权平均净资产收益率 （%）	4.84%	9.39%	-4.55%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
	4.69%	9.34%	-4.65%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-94,379,270.97	-29,946,242.06	-215.16%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.29	-0.15

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：元
非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-63,757.20
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
	1,934,500.02
所得税影响额	-280,611.42
合计	1,590,131.40	-

2.2.3 境内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前			本次变动增减（+，-）				本次变动后
					公积金转 股
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	150,000,00	75.00%			90,000,000		90,000,000	240,000,00	75.00%
	0							0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	150,000,00	75.00%			90,000,000		90,000,000	240,000,00	75.00%

2

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

	0							0
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持	150,000,00							240,000,00
		75.00%			90,000,000		90,000,000		75.00%
股	0							0
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份	50,000,000	25.00%			30,000,000		30,000,000	80,000,000	25.00%
1、人民币普通股	50,000,000	25.00%			30,000,000		30,000,000	80,000,000	25.00%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数	200,000,00	100.00%			120,000,00		120,000,00	320,000,00	100.00%
	0				0		0	0

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数		21,445
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份 数量		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
						量
刘江山	境内自然人	50.34%	161,102,858	161,102,858		0
俞菊美	境内自然人	14.47%	46,308,800	46,308,800		0
刘红山	境内自然人	3.24%	10,377,142	10,377,142		0
刘焕珍	境内自然人	2.25%	7,200,000	7,200,000		0
刘河山	境内自然人	1.87%	5,977,142	5,977,142		0
束红	境内自然人	1.00%	3,200,000	3,200,000		0
张东娟	境内自然人	0.50%	1,600,000	1,600,000		0
江浩	境内自然人	0.32%	1,034,058	1,034,058		0
阳泉信达投资管理公司	境内非国有法	0.30%	944,002	0		0
	人
王慷	境内自然人	0.26%	831,998	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
阳泉信达投资管理公司		944,002			人民币普通股
王慷		831,998			人民币普通股
杨蕾		666,609			人民币普通股
李涵曦		383,240			人民币普通股
陈俊		350,000			人民币普通股

3

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

宏源证券担保证券账户		317,940	人民币普通股
陶民		287,180	人民币普通股
杨文佳		280,000	人民币普通股
冯炳光		253,743	人民币普通股
阮文虎		252,100	人民币普通股
	本报告期末，公司前十名股东中，刘河山先生、刘红山先生为公司大股东刘江山之胞弟，分别
上述股东关联关系或一致行	持有本公司1.87%和3.24%的股份，刘河山先生现任公司董事，上述三人构成一致行动人；俞菊
	美女士持有公司14.47%的股份，江浩先生持有公司0.32%的股份，江浩先生为俞菊美女士之长
动的说明
	子，二人之间构成一致行动人。除此之外，其他前十名股东之间，公司未知其相互之间是否存
	在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：万元

	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年同期增减（%）	年同期增减（%）	期增减（%）
化工行业	95,571.31	78,669.05	17.69%	59.63%	70.82%	-5.39%
		主营业务分产品情况
炭黑	86,958.77	72,327.15	16.83%	48.14%	58.31%	-5.64%
电	1,686.13	731.37	56.62%	44.11%	35.32%	2.82%
工业萘	4,535.87	3,617.50	20.25%	100.00%	100.00%
其他化工产品	2,390.55	1,993.04	16.63%	100.00%	100.00%

5.2 主营业务分地区情况

	单位：万元	单位：万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
国内	76,355.05	37.41%
国外	19,216.26	346.48%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内主营业务分地区销售结构和上年同期相比发生了很大变化，出口销售额占主营业务销售额的比例由 7.18%上升到

4

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

20.11%，主要原因是公司针对国内炭黑市场的激烈竞争，积极开拓了国际市场，本期出口炭黑有了大幅度的增长。

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本期主营业务产品综合毛利率为 17.69%，和 2010 年度相比下降了 1.37 个百分点（2010 年度主营业务产品综合毛利率为 18.48%），主要原因是生产炭黑的主要原材料煤焦油、蒽油的上涨幅度较大，虽然炭黑产品的销售价格也有所上涨，但不足以 抵消单位产品原材料上涨对利润的侵蚀。

各大类产品的毛利率分别变化为：炭黑下降 1.66%；电力上涨 1.18%；工业萘上涨 5.61%；其他化工产品上涨 1.15%。

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

本期营业利润构成和 2010 年度相比发生较大变化，子公司精细化工的产品工业萘等占营业利润的比重由上年度的 1.18% （金额 88.96 万元）增长为本中期的 19.46%（金额 1174.78 万元），原因是本公司上年度 9 月份收购精细化工后需要进行正常 的生产调试，加之上年度生产月份较少，所以上年度所占比重很低，本期精细化工运转正常，增加了对公司利润的贡献度。

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	58,870.87	58,870.87	58,870.87
						本报告期投入募集资金总额						17,512.10
报告期内变更用途的募集资金总额			4,855.00
累计变更用途的募集资金总额			4,855.00
						已累计投入募集资金总额						37,409.63
累计变更用途的募集资金总额比例			8.25%
	是否
	已变	募集资			截至期		截至期末					项目可行
承诺投资项目和超募	更项	金承诺	调整后投资	本报告期投	末累计		投资进度	项目达到预	本报告期		是否达	性是否发
									的
资金投向	目(含	投资总	总额(1)	入金额	投入金		(%)(3)＝	定可使用状	实现效		到预计	生重大变
								态日期	益		效益
	部分	额			额(2)		(2)/(1)					化
	变更)
承诺投资项目
1条年产4万吨软质及
1条年产4万吨硬质炭	否	20,090.	20,090.00	5,117.00	19,465.		96.89%	2010年12月	1,810.00		是	否
黑生产线及相应配套		00			70			31日
实施
6MW炭黑尾气发电工
	是	4,855.0	5,993.00	1,694.83	2,328.8		38.86%	2011年08月	0.00		不适用	否
程		0			8			31日
2条年产4万吨硬质炭
	否	25,057.	25,057.00	8,037.81	9,889.2		39.47%	2011年08月	0.00		不适用	否
黑新工艺生产线		00			6			31日
15MW炭黑尾气发电
	否	5,993.0	5,993.00	2,662.45	5,725.7		95.54%	2010年12月	970.00		是	否
工程		0			8			31日
承诺投资项目小计	-	55,995.	57,133.00	17,512.09	37,409.		-	-	2,780.00		-	-
		00			62
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	-							-	-		-	-
补充流动资金（如有）	-	2,205.1	2,205.16	0.00	2,205.1		100.00%	-	-		-	-
		6			6

5

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

超募资金投向小计	-	2,205.1	2,205.16	0.00	2,205.1	-	-	0.00	-	-
		6			6
合计	-	58,200.	59,338.16	17,512.09	39,614.	-	-	2,780.00	-	-
		16			78
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因	不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途	适用
及使用进展情况	超募资金2205.16万元用于补充流动资金。
募集资金投资项目实
	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
	不适用
施方式调整情况
	适用
	2010年7月22日，本公司第一届董事会2010年第二次会议通过《关于用募集资金置换预先已投入募
	集资金投资项目的自筹资金及超募资金补充流动资金的议案》，用募集资金置换先期投入募集资金投入
募集资金投资项目先
	项目金额合计125,910,643.89元，其中1条年产4万吨软质炭黑生产线及相应配套设施80,789,415.30
期投入及置换情况	元，1条年产4万吨硬质新工艺炭黑生产线及相应配套设施29,005,191.06元，15MW炭黑尾气发电工
	程16,116,037.52元。该先期投入置换事项已由利安达会计师事务所有限公司于2010年7月22日出具
	的利安达专字【2010】第1454号专项审核报告审核确认。公司在2010年7月27日对该先期使用资金
	进行了置换。
	适用
	2010年8月27日，公司第一届董事会2010年第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
	时补充流动资金的议案》同意公司使用部分闲置募集资金5000万元人民币用于补充公司流动资金，期
用闲置募集资金暂时
	限不超过6个月，该笔资金在2011年2月18日已经归还；2011年2月20日，公司第二届董事会2011
补充流动资金情况	年第一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲
	置募集资金3000万元人民币用于补充公司流动资金，期限不超过6个月；2011年3月24日，公司第
	二届董事会2011年第二次会议通过审议通过了《关于前期结余募集资金暂时补充流动资金的议案》，
	同意公司使用已完工募投项目结余资金3685.84万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月。
	适用
	截至2011年6月30日，已完工项目为募集资金投资项目2×4万吨/年新工艺炭黑生产线工程（包括1
	条4.0万吨/年硬质新工艺炭黑工程和1条4.0万吨/年软质新工艺炭黑工程及相应配套设施）、15MW炭
项目实施出现募集资
	黑尾气发电工程。由于公司对项目资金使用的高度重视，从项目的土建工程、设备采购、设备安装等
金结余的金额及原因	环节严格把关，采用严格的招投标程序，目标责任层层落实，完工工程的实际投资额均较计划投资额
	有所节约，其中2×4万吨/年新工艺炭黑生产线工程计划投资金额20,090.00万元（含1,642.00万元铺
	底流动资金），实际投资金额17,092.77万元，节约资金2,997.23万元；15MW炭黑尾气发电工程计划
	投资金额5,993.00万元，实际投资金额5,304.39万元，节约资金688.61万元。
尚未使用的募集资金
	尚未使用的募集资金将用于募集项目的建设付款。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	无
情况

5.6.2 变更募集资金投资项目情况表

√ 适用 □ 不适用

								单位：万元	单位：万元
		变更后项目	本报告期	截至期末	截至期末	项目达到预定		是否	变更后的
	对应的原承诺						本报告期实
变更后的项目		拟投入募集	实际投入	实际累计	投资进度	可使用状态日		达到	项目可行
	项目						现的效益
		资金总额(1)	金额	投入金额	(%)(3)=(2)/	期		预计	性是否发

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

				(2)	(1)			效益	生重大变
									化
15MW炭黑尾	6MW炭黑尾气
		4,855.00	1,694.83	2,328.88	47.97%	2011年08月	0.00	不适	否
气发电工程	发电工程					31日		用
合计	-	4,855.00	1,694.83	2,328.88	-	-	0.00	-	-
	公司原募集资金投资项目全部建成后，炭黑年产能将达到30万吨，与42MW发电装机总量在理论上能够形
变更原因、决策
	成很好的匹配。但在企业正常的生产过程中，如果其中任何一台15MW发电机组需要检修时，炭黑尾气将不
程序及信息披
	能被完全利用，由此部分炭黑生产线将不得不因为发电机组的检修而停车，这将对公司的生产造成一定的影
露情况说明(分
	响，公司将该6MW发电机组变更为15MW发电机组后，因15MW发电机组检修对炭黑生产的影响将随之消
具体项目)
	除。
未达到计划进
度或预计收益	无
的情况和原因
(分具体项目)
变更后的项目
可行性发生重	无
大变化的情况
说明

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计

2011年1-9月预计的经营业绩	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上
2011年1-9月净利润同比变动	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
		50.00%	～	70.00%
幅度的预计范围	为：
2010年1-9月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	50,319,461.47
	① 随着公司9、10号炭黑生产线在8月份的投产，2011年1-9月预计炭黑产量可望达到22万
	吨，较上年同期增长35%以上，虽然炭黑销售的毛利率有了较大幅度的下降，但规模效益对利
	润总额的贡献将能冲抵毛利率的引起利润的下降；② 全资子公司沙河市龙星精细化工有限公司
业绩变动的原因说明	1-6月对公司的净利润贡献额为881万元，预计1-9月的净利润贡献额可以达到1200万元以上，
	该利润和去年同期相比为净增加，也是保证可比期间利润上涨最大的权重部分；③2011年7
	月份收到财政补贴1939.50万元，按照《企业会计准则准则第16号-政府补助的》的相关规定，
	将有超过1000万元的政府补助计入2011年3季度。

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况 的影响

□ 适用 √ 不适用

6.2 担保事项

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度相			实际发生日期
					实际担保金					是否履行完	是否为关联方
担保对象名称	关公告披露		担保额度	（协议签署			担保类型	担保期
					额					毕	担保（是或否）
	日和编号			日）
沙河市翔泰玻
	2010-010		1,800.00	2010年08月	1,800.00		保证担保	2011-02-09		是	否
璃有限公司				10日
河北迎新集团
浮法玻璃有限	上市发生前		2,000.00	2010年05月	2,000.00		保证担保	2011-05-04		是	否
				05日
公司
河北迎新集团
浮法玻璃有限	上市发生前		1,700.00	2009年03月	1,700.00		保证担保	2011-03-17		是	否
				18日
公司
河北迎新集团
浮法玻璃有限	上市发生前		3,400.00	2010年07月	3,400.00		保证担保	2011-07-22		否	否
				30日
公司
报告期内审批的对外担保额度						报告期内对外担保实际发生额
			0.00						0.00
合计（A1）						合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额						报告期末实际对外担保余额合
			0.00						3,400.00
度合计（A3）						计（A4）
			公司对子公司的担保情况
	担保额度相			实际发生日期
					实际担保金					是否履行完	是否为关联方
担保对象名称	关公告披露		担保额度	（协议签署			担保类型	担保期
					额					毕	担保（是或否）
	日和编号			日）
报告期内审批对子公司担保额						报告期内对子公司担保实际发
			0.00						0.00
度合计（B1）						生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担						报告期末对子公司实际担保余
			0.00						0.00
保额度合计（B3）						额合计（B4）
			公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计			0.00			报告期内担保实际发生额合计			0.00

8

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

（A1+B1）		（A2+B2）	（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合		报告期末实际担保余额合计
	0.00			3,400.00
计（A3+B3）			（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例			3.17%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）			0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
			0.00
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）			0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）			0.00
			本中期末未到期担保金额3400万元，担保对象为河北迎新
未到期担保可能承担连带清偿责任说明			集团浮法玻璃有限公司，截至2011年7月22日，该公司
			已经归还银行上述款项。

6.3 非经营性关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

6.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

□ 适用 √ 不适用

6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	不适用	不适用	不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
	不适用	不适用	不适用
诺
重大资产重组时所作承诺	不适用	不适用	不适用

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

		其中刘江山、刘焕珍、
		刘河山、江浩、马宝亮、
		孟奎、徐刚、管亮、魏
	刘江山、刘焕珍、	亮承诺自公司首次公开
	刘河山、江浩、	发行的股票上市之日起
	马宝亮、孟奎、	36个月内、俞菊美、束
发行时所作承诺	徐刚、管亮、魏	红、张东娟、周冰承诺	正常履行
	亮、俞菊美、束	自公司首次公开发行的
	红、张东娟、周	股票上市之日起12个月
	冰	内，不转让或者委托他
		人管理其持有的公司股
		份，也不由公司回购其
		持有的股份。
其他承诺（含追加承诺）	不适用	不适用	不适用

6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

6.5.6 其他综合收益细目

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	0.00	0.00

10

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2011年01月08			河北省环保厅监测
	龙星化工	实地调研		季度监测
日			站
2011年02月14
	龙星化工	实地调研	河北省电力公司	调研
日
2011年02月14
	龙星化工	实地调研	邢台市供电公司	调研
日
2011年02月24
	龙星化工	实地调研	沙河市地税局	考察沟通
日
2011年04月11
	龙星化工	实地调研	邢台市地税局	考察沟通
日
2011年05月04
	龙星化工	实地调研	河北省地理研究所	调研
日
2011年05月05			河北省节能监测中
	龙星化工	实地调研		调研
日			心
2011年06月09			河北省质量技术监
	龙星化工	实地调研		调研
日			督局
2011年06月09			邢台市质量技术监
	龙星化工	实地调研		调研
日			督局

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告 √未经审计 □审计

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：龙星化工股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位： 元

元
	期末余额		年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	591,068,327.55	431,125,145.72	411,588,991.84	398,077,220.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	180,766,162.61	159,716,162.61	174,438,016.73	174,438,016.73
应收账款	437,124,227.83	436,654,848.98	279,540,133.00	280,003,616.49
预付款项	60,810,805.07	35,526,254.14	42,210,144.74	39,925,033.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

应收利息
应收股利
其他应收款	6,197,064.94	6,601,212.14	1,460,356.09	1,912,633.97
买入返售金融资产
存货	246,935,188.83	239,422,810.49	193,796,590.27	189,976,065.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,826,030.86	4,826,030.86	5,051,891.53	5,051,891.53
流动资产合计	1,527,727,807.69	1,313,872,464.94	1,108,086,124.20	1,089,384,477.76
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		229,000,000.00	5,000,000.00	114,000,000.00
投资性房地产
固定资产	508,644,973.29	414,781,349.11	533,010,957.69	434,825,699.66
在建工程	132,685,355.05	131,442,095.74	10,097,194.72	10,097,194.72
工程物资			5,202,804.97	5,202,804.97
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	42,654,416.79	42,654,416.79	31,438,535.20	31,438,535.20
开发支出
商誉	26,786,730.35		26,786,730.35
长期待摊费用
递延所得税资产	6,496,225.07	6,490,049.03	5,408,462.49	5,317,781.17
其他非流动资产
非流动资产合计	717,267,700.55	824,367,910.67	616,944,685.42	600,882,015.72
资产总计	2,244,995,508.24	2,138,240,375.61	1,725,030,809.62	1,690,266,493.48
流动负债：
短期借款	837,000,000.00	837,000,000.00	437,418,520.00	437,418,520.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	30,000,000.00	30,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00
应付账款	81,951,361.61	70,203,724.57	77,320,737.57	44,203,450.00
预收款项	7,259,610.75	2,943,558.06	9,957,010.87	6,740,510.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,810,991.74	1,743,789.02	2,786,396.43	2,739,103.23
应交税费	14,389,301.08	14,276,105.52	148,031.22	3,478,079.96
应付利息

12

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

应付股利
其他应付款	11,842,154.47	10,985,338.20	3,619,599.41	2,368,788.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	73,800,000.00	73,800,000.00	53,800,000.00	53,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,058,053,419.65	1,040,952,515.37	600,050,295.50	565,748,451.83
非流动负债：
长期借款	21,000,000.00	21,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	14,930,499.98	14,930,499.98	15,815,000.00	15,815,000.00
非流动负债合计	35,930,499.98	35,930,499.98	65,815,000.00	65,815,000.00
负债合计	1,093,983,919.63	1,076,883,015.35	665,865,295.50	631,563,451.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	320,000,000.00	320,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00
资本公积	574,232,103.82	574,232,103.82	694,232,103.82	694,232,103.82
减：库存股
专项储备
盈余公积	17,197,093.79	17,197,093.79	17,197,093.79	17,197,093.79
一般风险准备
未分配利润	159,582,391.00	149,928,162.65	147,736,316.51	147,273,844.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,071,011,588.61	1,061,357,360.26	1,059,165,514.12	1,058,703,041.65
少数股东权益	80,000,000.00		0.00
所有者权益合计	1,151,011,588.61	1,061,357,360.26	1,059,165,514.12	1,058,703,041.65
负债和所有者权益总计	2,244,995,508.24	2,138,240,375.61	1,725,030,809.62	1,690,266,493.48

7.2.2 利润表

编制单位：龙星化工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	956,184,503.56	1,112,835,611.66	598,733,084.44	598,733,084.44
其中：营业收入	956,184,503.56	1,112,835,611.66	598,733,084.44	598,733,084.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

13

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

二、营业总成本	895,823,021.02	1,064,686,647.11	546,383,695.10	546,383,695.10
其中：营业成本	786,769,369.33	957,077,708.28	460,552,094.67	460,552,094.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,390,097.23	2,390,097.23	1,662,373.23	1,662,373.23
销售费用	47,825,283.91	47,744,660.91	41,611,275.50	41,611,275.50
管理费用	28,505,882.58	27,134,827.10	17,680,805.92	17,680,805.92
财务费用	21,732,036.95	21,749,086.22	18,735,313.83	18,735,313.83
资产减值损失	8,600,351.01	8,590,267.37	6,141,831.95	6,141,831.95
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
	60,361,482.54	48,148,964.55	52,349,389.34	52,349,389.34
列）
加：营业外收入	1,981,318.77	1,981,318.77	1,579,889.34	1,579,889.34
减：营业外支出	110,575.95	110,575.95	1,316,600.46	1,316,600.46
其中：非流动资产处置损失	110,575.95	110,575.95	216,300.46	216,300.46
四、利润总额（亏损总额以“-”
	62,232,225.36	50,019,707.37	52,612,678.22	52,612,678.22
号填列）
减：所得税费用	10,386,150.87	7,365,388.76	12,456,973.78	12,456,973.78
五、净利润（净亏损以“-”号填
	51,846,074.49	42,654,318.61	40,155,704.44	40,155,704.44
列）
归属于母公司所有者的净
	51,846,074.49	42,654,318.61	40,155,704.44	40,155,704.44
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.162	0.133	0.149	0.149
（二）稀释每股收益	0.162	0.133	0.149	0.149
七、其他综合收益
八、综合收益总额	51,846,074.49	42,654,318.61	40,155,704.44	40,155,704.44
归属于母公司所有者的综
	51,846,074.49	42,654,318.61	40,155,704.44	40,155,704.44
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

14

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

7.2.3 现金流量表

编制单位：龙星化工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,000,417,547.67	1,135,367,691.57	651,868,323.82	651,868,323.82
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
	5,500,175.53	5,932,628.90	6,956,121.77	6,956,121.77
的现金
经营活动现金流入小计	1,005,917,723.20	1,141,300,320.47	658,824,445.59	658,824,445.59
购买商品、接受劳务支付的
	1,042,674,554.13	1,174,074,460.57	618,427,802.98	618,427,802.98
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
	18,739,001.91	16,610,312.01	11,149,930.57	11,149,930.57
付的现金
支付的各项税费	21,012,148.00	19,173,221.07	45,790,870.52	45,790,870.52
支付其他与经营活动有关
	17,871,290.13	17,572,212.29	13,402,083.58	13,402,083.58
的现金
经营活动现金流出小计	1,100,296,994.17	1,227,430,205.94	688,770,687.65	688,770,687.65
经营活动产生的现金
	-94,379,270.97	-86,129,885.47	-29,946,242.06	-29,946,242.06
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：

15

龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
	46,384.61	46,384.61	626,597.12	626,597.12
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	46,384.61	46,384.61	626,597.12	626,597.12
购建固定资产、无形资产和
	134,145,517.32	88,826,313.23	43,588,128.55	43,588,128.55
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	134,145,517.32	208,826,313.23	43,588,128.55	43,588,128.55
投资活动产生的现金
	-134,099,132.71	-208,779,928.62	-42,961,531.43	-42,961,531.43
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金	80,000,000.00		625,000,000.00	625,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	701,000,000.00	701,000,000.00	429,000,000.00	429,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	781,000,000.00	701,000,000.00	1,054,000,000.00	1,054,000,000.00
偿还债务支付的现金	310,418,520.00	310,418,520.00	341,000,000.00	341,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
	60,422,121.24	60,422,121.24	15,428,183.63	15,428,183.63
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
			28,190,192.15	28,190,192.15
的现金
筹资活动现金流出小计	370,840,641.24	370,840,641.24	384,618,375.78	384,618,375.78
筹资活动产生的现金
	410,159,358.76	330,159,358.76	669,381,624.22	669,381,624.22
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
	-2,201,619.37	-2,201,619.37	-196,776.95	-196,776.95
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	179,479,335.71	33,047,925.30	596,277,073.78	596,277,073.78
加：期初现金及现金等价物
	396,588,991.84	383,077,220.42	38,548,157.77	38,548,157.77
余额
六、期末现金及现金等价物余额	576,068,327.55	416,125,145.72	634,825,231.55	634,825,231.55

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

7.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：龙星化工股份有限公司 2011 半年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
										所有者										所有者
项目	实收资								少数股		实收资								少数股
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或							其他	东权益		本（或							其他	东权益
		积	存股	备	积	险准备	利润			计		积	存股	备	积	险准备	利润			计
	股本）										股本）
	200,00	694,23					147,73			1,059,1	150,00	155,52								397,94
					17,197,										9,992,3		82,431,
一、上年年末余额	0,000.0	2,103.8					6,316.5			65,514.	0,000.0	3,403.8								7,106.0
					093.79										70.23		332.02
	0	2					1			12	0	2								7
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	200,00	694,23					147,73			1,059,1	150,00	155,52								397,94
					17,197,										9,992,3		82,431,
二、本年年初余额	0,000.0	2,103.8					6,316.5			65,514.	0,000.0	3,403.8								7,106.0
					093.79										70.23		332.02
	0	2					1			12	0	2								7
	120,00	-120,00										538,70								661,21
三、本年增减变动金额（减							11,846,		80,000,	91,846,	50,000,				7,204,7		65,304,
	0,000.0	0,000.0										8,700.0								8,408.0
少以“-”号填列）							074.49		000.00	074.49	000.00				23.56		984.49
	0	0										0								5
							51,846,			51,846,							72,509,			72,509,
（一）净利润
							074.49			074.49							708.05			708.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							51,846,			51,846,							72,509,			72,509,

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

							074.49			074.49							708.05			708.05
												538,70								588,70
（三）所有者投入和减少									80,000,	80,000,	50,000,
												8,700.0								8,700.0
资本									000.00	000.00	000.00
												0								0
												538,70								588,70
									80,000,	80,000,	50,000,
1．所有者投入资本												8,700.0								8,700.0
									000.00	000.00	000.00
												0								0
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
							-40,000			-40,000					7,204,7		-7,204,
（四）利润分配
							,000.00			,000.00					23.56		723.56
															7,204,7		-7,204,
1．提取盈余公积
															23.56		723.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-40,000			-40,000
的分配							,000.00			,000.00
4．其他
	120,00	-120,00
（五）所有者权益内部结
	0,000.0	0,000.0
转
	0	0
	120,00	-120,00
1．资本公积转增资本
	0,000.0	0,000.0
（或股本）
	0	0
2．盈余公积转增资本

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	320,00	574,23					159,58			1,151,0	200,00	694,23					147,73			1,059,1
					17,197,				80,000,						17,197,
四、本期期末余额	0,000.0	2,103.8					2,391.0			11,588.	0,000.0	2,103.8					6,316.5			65,514.
					093.79				000.00						093.79
	0	2					0			61	0	2					1			12

7.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：龙星化工股份有限公司 2011 半年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本								实收资本
项目			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权
	（或股	资本公积		专项储备	盈余公积				（或股	资本公积		专项储备	盈余公积
			股			准备	润	益合计			股			准备	润	益合计
	本）								本）
	200,000,0	694,232,1			17,197,09		147,273,8	1,058,703	150,000,0	155,523,4			9,992,370		82,431,33	397,947,1
一、上年年末余额
	00.00	03.82			3.79		44.04	,041.65	00.00	03.82			.23		2.02	06.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	200,000,0	694,232,1			17,197,09		147,273,8	1,058,703	150,000,0	155,523,4			9,992,370		82,431,33	397,947,1

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

	00.00	03.82			3.79		44.04	,041.65	00.00	03.82			.23		2.02	06.07
三、本年增减变动金额（减	120,000,0	-120,000,					2,654,318	2,654,318	50,000,00	538,708,7			7,204,723		64,842,51	660,755,9
少以“-”号填列）	00.00	000.00					.61	.61	0.00	00.00			.56		2.02	35.58
							42,654,31	42,654,31							72,047,23	72,047,23
（一）净利润
							8.61	8.61							5.58	5.58
（二）其他综合收益
							42,654,31	42,654,31							72,047,23	72,047,23
上述（一）和（二）小计
							8.61	8.61							5.58	5.58
（三）所有者投入和减少									50,000,00	538,708,7						588,708,7
资本									0.00	00.00						00.00
									50,000,00	538,708,7						588,708,7
1．所有者投入资本
									0.00	00.00						00.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
							-40,000,0	-40,000,0					7,204,723		-7,204,72
（四）利润分配
							00.00	00.00					.56		3.56
													7,204,723		-7,204,72
1．提取盈余公积
													.56		3.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-40,000,0	-40,000,0
的分配							00.00	00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结	120,000,0	-120,000,

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

转	00.00	000.00
1．资本公积转增资本	120,000,0	-120,000,
（或股本）	00.00	000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	320,000,0	574,232,1			17,197,09		149,928,1	1,061,357	200,000,0	694,232,1			17,197,09		147,273,8	1,058,703
四、本期期末余额
	00.00	03.82			3.79		62.65	,360.26	00.00	03.82			3.79		44.04	,041.65

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龙星化工股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

√ 适用 □ 不适用

报告期因投资设立新增控股子公司一家，具体情况如下：

根据本公司 2011 年第一届董事会决议及第一次临时股东大会决议，本公司和宁联投资有限公司共同投资设立焦作龙星化工有 限责任公司，公司注册资本 20000 万元，其中本公司以货币资金出资 12000 万元，持股比例为 60%，宁联投资有限公司以货 币资金出资 8000 万元，持股比例 40%，公司已于 2011 年 3 月 30 日注册成立。

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

22