Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2015

Jun 7, 2015

证券简称：龙星化工 证券代码：002442 编号：2015–037

龙星化工股份有限公司关于

本次非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示性公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据国务院办公厅下发的《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投 资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号，以下简称“《意见》”）的 相关要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开 发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，就《意见》中有关规定落实如下：

一、本次非公开发行完成后，公司未来每股收益和净资产收益率的变化趋 势以及摊薄即期收益的风险

本次非公开发行募集资金到位后，公司总资产、净资产规模将大幅增加， 资本实力得以提升；将充实公司的资本金，降低公司的财务风险，财务结构更加 合理。本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下： 假设条件：

A、本次非公开发行方案预计于2015 年11 月31 日前实施完毕。该完成时 间仅为估计，最终以经中国证监会核准发行的时间和实际发行完成时间为准； B、本次非公开发行数量为86,363,633 股；

C、假设公司2015 年度归属于母公司所有者的净利润与2014 年持平，即为 1,500.29 万元（该净利润数值并不代表公司对2015 年的盈利预测，能否实现取 决于市场状况变化等多重因素，存在不确定性，敬请投资者特别注意）；

D、本次非公开发行股票募集资金总额为89,300.00 万元，不考虑扣除发行 费用等的影响；

F、假设本次募集资金用途中用于偿还的银行贷款平均贷款利率为5.1%； 假设本次募集资金89,300.00 万元用于偿还银行贷款事项于2015 年11 月底完 成；

G、假设母公司的所得税率为15%；

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H、除本次发行募集资金用于偿还银行贷款节省公司利息支出外，假设不考 虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财务状况等方面的其他影响。 基于上述假设，本次配股发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响如

下：

下：
项目	2015 年**/2015** 年末
	本次发行前	本次发行后
总股本（股）	480,000,000.00	566,363,636.00
归属于母公司所有者的净利润	15,002,939.44	18,228,901.94
期末归属于母公司所有者权益（元）	1,137,409,587.76	2,030,409,587.76
基本每股收益（元/股）	0.0313	0.0346
稀释每股收益（元/股）	0.0313	0.0346
每股净资产（元/股）	2.37	3.58
加权平均净资产收益率	1.32%	1.49%

由上表可见，在上述假设条件下本次非公开发行实施完成后公司基本每股 收益、加权平均净资产收益率有所上升。因此，募集资金到位后将降低资产负债 率，改善公司财务状况，提高公司抗风险能力和持续经营能力，减少财务费用并 减轻财务负担，增强公司整体盈利能力和提高抵御行业周期风险的能力。

二、本次非公开发行募集资金有效使用的保障措施及防范本次非公开发行 摊薄即期回报风险的措施

公司拟通过增强公司主营业务整体竞争力，加大研发投入和技术创新，提 高资金使用效率，加强募集资金管理等方式，积极应对行业变化和挑战，努力提 升公司盈利能力，实现公司发展目标，具体措施如下：

1、增强公司主营业务整体竞争力

公司努力把握市场走向，按照客户需求，生产多系列、多品种、高质量的 产品，提升公司持续竞争力。同时，同时公司未来将不断加强企业内部精细化管 理水平，结合公司实际情况对传统工艺进行升级改造，降低生产成本，提升公司 生产效率与盈利能力，继续加大市场推广力度，积极拓宽公司产品销售渠道，努 力提高公司盈利水平。

2、加强募集资金管理，提高资金使用效率

本次发行募集资金总额为不超过人民币89,300 万元，扣除发行费用后的募 集资金净额计划全部用于偿还银行贷款，调整公司的资产负债结构，降低财务风 险。公司未来将加强资金管理，努力提高该部分资金的使用效率，降低财务费用

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支出，提升公司盈利水平。

为了加强募集资金的管理，公司专门制定了《募集资金使用管理制度》，为 规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资 者的合法权益，提高募集资金使用效率和效益提供了制度保障。为保障公司规范、 有效使用募集资金，本次非公开发行募集资金到位后，将进行专户存储，保障募 集资金用于偿还银行贷款，配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监 督，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

3、调整分红政策，优化投资回报机制

根据中国证监会《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》和上 交所《上市公司现金分红指引》的相关规定，为进一步健全和完善公司的利润分 配政策，2015 年6 月5 日公司第三届董事会2015 年第三次会议审议通过了关于 修改<龙星化工股份有限公司章程>的议案、《关于制订<公司现金分红管理制度> 的议案》和《关于2015 年-2017 年股东分红回报规划的议案》。

《公司章程》对利润分配做出了明确并详细的规定和要求，公司具备健全 有效的股东回报机制。本次发行完成后，将按照法律法规和《公司章程》的规定， 在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对 股东的回报。

综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效 率，持续采取多种措施改善经营业绩，在符合利润分配条件的情况下，积极推动 对股东的利润分配，以保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的 风险，提高公司未来的回报能力。

特此公告。

龙星化工股份有限公司 二〇一五年六月五日

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