Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 19, 2021

龙星化工股份有限公司

董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告

报告期内，公司审计委员会按照中国证监会相关要求，认真履行审计监督 职责，基于独立立场，对审议的相关事项发表客观意见，充分发挥了专业委员 会作用。现将 2020 年度履职情况汇报如下：

一、监督和评估外审机构工作

1.评估外部审计机构的独立性和专业性

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“天职国际”)为公司 董事会聘任的外部审计机构，其职员未在公司任职，未获取除法定审计费用外 的任何现金及其他任何形式经济利益；该所与公司之间不存在直接或者间接的 相互投资情况；审计成员和公司决策层不存在关联关系；审计成员能够按照 《中国注册会计师职业道德守则》的要求提供审计服务，始终保持形式上和实 质上的双重独立。

天职国际具有从事证券相关业务的资格，审计成员具备审计业务所必须的 专业知识和相关执业证书，在执行审计业务过程中遵循独立、客观、公正的执 业准则，能胜任公司委托的年度审计工作，出具的财务和内控审计报告客观、 真实。

2.向董事会提出聘请外部审计机构的建议

鉴于天职国际具备独立性和专业性，对公司的审计工作完成情况较好，董 事会审计委员会提议继续聘请天职国际为公司2021 年度外部审计机构，负责 公司的 2021 年度财务和内控审计工作。

3.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计 中发现的重大事项 。

报告期内，我们与天职国际对审计范围、审计计划、审计方法等事项进行 了充分的讨论与沟通，就审计期间发现的问题进行认真分析讨论并审慎解决， 未发现审计中存在的其他重大事项。

4.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

天职国际在担任公司审计机构期间，勤勉尽责,严格按照国家有关规定以 及注册会计师独立审计准则实施审计工作，公平公正地发表独立审计意见，较 好地履行了审计机构的责任和义务。

二、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅并认可公司内部审计工作计划，督促公司内部审 计机构严格按照计划执行，对公司及下属子公司的运营及各方面情况进行内部 审计检查和监督，对内部审计出现的问题及时提出指导性意见，提高了内部审 计的工作成效。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大 问题。

三、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会充分发挥自身专业水平，认真审阅了公司季度、半 年度、年度财务报告，我们认为：公司财务报告编制符合《企业会计准则》要 求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，财务报告客观公允 地反映了公司的财务状况和经营成果；公司财务报告不存在相关的欺诈、舞弊 行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、导致非标准无保留意见 审计报告的事项。

四、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会作用，督促、指导公司内部审 计机构完成内部控制评价工作，审阅《2020 年度内部控制评价报告》和天职国 际出具的《2020 年度内部控制鉴证报告》，认为公司已建立了较为健全的内 部控制体系且运行良好，按照企业内部控制规范体系和相关规定，在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制，同时非财务报告内部控制不存在重大缺 陷。

五、协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为使公司管理层、内部审计部门与天职国际进行充分有效的沟 通，审计委员会进行了有效的协调工作。在年度审计工作开展前，与天职国际 就公司2020 年年报审计计划、时间安排、审计范围、审计方法等进行充分沟 通和确定；审计期间，会同年审注册会计师就年度审计情况等进行沟通，对审

计工作中发现的问题进行认真的分析、讨论，并督促天职国际在约定时间内提 交审计报告。报告期内,天职国际按计划完成了所有审计程序，按时向审计委 员会提交了2020 年度标准无保留意见的审计报告。

六、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会依据相关法律法规，充分发挥了审计委 员会的审查、监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。

2021 年，审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司的内部审计工作， 加 强与内外部审计机构的沟通，充分发挥审计委员会的监督职能，进一步规 范公司运作。

龙星化工股份有限公司审计委员会

2021 年4 月17 日

（此页无正文，为董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告的签字页）

审计委员会签字：

程 华 王 涌

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魏 亮 边同乐