Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 28, 2011

龙星化工股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查报告

国信证券股份有限公司关于龙星化工股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保 荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法 律法规和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（简称“国信证券”或“保 荐人”）作为龙星化工股份有限公司（简称“龙星化工”或“公司”）首次公开 发行的保荐人，就《龙星化工股份有限公司2010年内部控制自我评价报告》（以 下简称“评价报告”）出具核查意见如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报告、 年度内部控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从公 司内部控制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控 制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、公司内部控制环境

公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的“三会一层” 的公司治理结构，分别行使权利机构、决策机构、监督机构和执行机构的职责， 各机构在日常的运行中权责明确、相互协调、相互制衡，确保了公司的规范运作 和科学决策，保证了股东大会决议和董事会决议的顺利执行。董事会设立了战略 委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，以专门机构加强内部控 制环境建设。公司设立了内部审计机构，隶属于董事会审计委员会领导，负责执 行公司内部控制的监督和检查，依照国家法律法规政策以及相关规定，独立行使 审计监督职权。

自上市以来，公司已按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以 及深圳证券交易所有关（创业板或中小企业板）上市公司的有关规定，制定了一 系列的内部控制制度，并及时补充、修改和完善，为内控制度的执行奠定了基础。

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内部控制自我评价报告的核查报告

龙星化工股份有限公司

三、公司内部控制制度的建设情况

根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》 等法律、法规的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独 立董事议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会提名 委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员 会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《投资则关系管理制度》、《募 集资金管理办法》、《对外担保管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《内 幕信息知情人管理制度》、《审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《年度信 息披露重大差错责任追究制度》、《敏感信息排查管理制度》、《独立董事年报工作 制度》、《突发事件管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及变动 管理制度》、《防止大股东占用上市公司资金管理办法》等重要规章制度，确保了 公司股东大会、董事会、监事会的规范运作，以及重大决策的合法、合规、真实、 有效。

以上述重要规章制度为基础，公司制定了详细的内部管理与控制制度，涵盖 了财务管理、生产管理、资源采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产 经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。

四、公司内部控制的实施情况

1、募集资金管理的实施情况

公司募集资金按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的 要求实施专户存储，募集资金分别存放于中国银行股份有限公司沙河支行 100202309124账户、中国建设银行股份有限公司沙河支行13001656208050504319 账户、华夏银行股份有限公司石家庄建华支行4730990001801600001045账户之 中。2010年7月16日，龙星化工、保荐人共同分别与前述3家银行签署《募集资金 三方监管协议》。截止本报告出具日，《募集资金三方监管协议》履行状况良好。 2、信息披露管理的实施情况

国信证券检查并审阅了公司2010年度发布的公告文件，并核对公司向交易所 上报公告内容的真实性、准确性。经核查，公司2010年度有效地遵守了《信息披

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龙星化工股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查报告

露管理制度》，信息披露工作表现良好，没有应披露而未披露的事项，也没有发 生重大信息泄露的事项。公司在信息披露方面除严格执行《信息披露管理制度》 外，还进一步制定了《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、 《年度信息披露重大差错责任追究制度》、《敏感信息排查管理制度》、《突发事件 管理制度》，进一步明确规定了信息披露的原则、内容、程序、信息收集、责任 划分及信息的保密措施等。

3、对外投资管理的实施情况

自股票上市至2010年12月31日，公司不存在对外投资管理的实施情况。

4、关联交易及对外担保的实施情况

自股票上市至2010年12月31日，公司不存在关联交易情况。

自股票上市至2010年12月31日，公司为沙河市翔泰玻璃有限公司提供短期银 行贷款担保，公司承担连带保证责任，期限为6个月，金额为1800万元。2011年2 月9日，沙河市翔泰玻璃有限公司归还了该笔借款，公司的该项担保义务解除。

5、财务管理制度的实施情况

保荐人通过抽查会计账册、会计凭证、银行对账单，与董事、监事、高级管 理人员、会计师、律师沟通，确认公司财务报表、财务核算真实准确的反映了公 司的经营状况，无违规违纪现象发生，符合公司制定的《财务管理制度》的要求。

6、其它

无

五、公司对内部控制的自我评价

本公司董事会认为：对照《公司法》、《证券法》、《中小企业板上市公司内部 审计工作指引》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，公司根据自身行 业特点和实际经营情况，制定了一系列内控管理制度，基本符合国家有关法规和 证监监管部门的要求。相关制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个环节，与 当前公司生产经营实际情况相匹配，具有规范性、合法性和有效性，能够较好地 预防、发现和纠正公司在经营、管理运作中出现的问题和风险，保证了公司经营 管理的有序进行。公司内部控制制度执行情况较好。

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内部控制自我评价报告的核查报告

龙星化工股份有限公司

六、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：2010 年度，公司法人治理结构较为完善，现有的内 部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与 企业业务及管理相关的有效的内部控制，公司的《评价报告》较为公允地反映了 公司2010 年度内部控制制度建设、执行的情况。

(以下无正文)

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龙星化工股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查报告

【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于龙星化工股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人： __ __

袁占虎 郭熙敏

国信证券股份有限公司

2011 年 月 日

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