Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Annual Report 2014

Mar 16, 2015

龙星化工股份有限公司2014 年度财务决算报告

一、2014 年度公司财务报表的审计情况

1、公司2014 年财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标 准无保留意见审计报告（天职业字[2015]2260 号）。审计意见为：“龙星化工公司财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了龙星化工公司2014 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况以及2014 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并 现金流量。”

2、主要财务数据和指标：

本报告中期初数指2013 年12 月31 日财务报表数，期末数指2014 年12 月31 日财务报 表数。

数。
		金额单位：人民币万元
			本年比上年增减 （％）
项目	本期数	上年同期数
营业总收入	243,832.19	234,442.70	4.01%
营业利润	-653.45	12.76	-5221.07%
利润总额	870.35	2,377.14	-63.39%
归属于上市公司股东的净利润	1,500.29	1,951.05	-23.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润
	415.89	467.19	-10.98%
经营活动产生的现金流量净额	29,112.09	35,466.95	-17.92%
资产总额	316,095.16	313,044.26	0.97%
负债总额	202,354.20	199,059.46	1.66%
归属于上市公司股东的所有者权益	113,740.96	113,984.80	-0.21%
总股本（股）	48,000.00	48,000.00	0.00%

报告期内，公司实现主营业务收入 243,832.19 万元，较上年同期增长4.01%，由于炭黑 毛利率继续走低，本年营业利润亏损653.45 万元，较上年同期降低5221.07%，实现归属于 母公司股东的净利润1,500.29 万元，比上年同期降低23.10%。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

1、资产负债情况

1、资产负债情况
			金额单位：人民币万元 增减金额 增减比例（%） -21,687.00 -42.74% -1,219.66 -4.44% 4,312.40 10.04% -955.46 -18.46%
项目	期末数	期初数	增减金额	增减比例（%）
货币资金	29,048.96	50,735.96	-21,687.00	-42.74%
应收票据	26,225.71	27,445.37	-1,219.66	-4.44%
应收账款	47,256.99	42,944.59	4,312.40	10.04%
预付款项	4,219.07	5,174.53	-955.46	-18.46%

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其他应收款	703.14	475.56	227.57	47.85%
存货	45,837.24	38,423.39	7,413.85	19.30%
其他流动资产	4,132.48	2,644.88	1,487.60	56.24%
流动资产合计	157,423.58	167,844.28	-10,420.70	-6.21%
固定资产	112,575.21	112,083.63	491.58	0.44%
在建工程	15,128.44	9,756.71	5,371.73	55.06%
工程物资	123.25	0.69	122.55	17694.10%
无形资产	10,964.55	5,838.99	5,125.56	87.78%
商誉	2,880.31	2,678.67	201.64	7.53%
递延所得税资产	1,636.49	726.01	910.48	125.41%
其他非流动资产	15,363.33	14,115.28	1,248.05	8.84%
非流动资产合计	158,671.57	145,199.98	13,471.59	9.28%
资产总计	316,095.16	313,044.26	3,050.90	0.97%
短期借款	127,315.26	141,378.03	-14,062.76	-9.95%
应付票据	39,860.00	24,794.88	15,065.12	60.76%
应付账款	13,443.78	12,326.20	1,117.58	9.07%
预收款项	1,415.41	1,061.88	353.54	33.29%
应付职工薪酬	376.91	277.56	99.36	35.80%
应交税费	167.94	1,119.83	-951.89	-85.00%
其他应付款	4,127.72	1,166.56	2,961.16	253.84%
一年内到期的非流动负债	1,250.00	1,250.00	-	0.00%
流动负债合计	187,957.03	183,374.93	4,582.10	2.50%
长期借款	10,775.00	13,125.00	-2,350.00	-17.90%
长期应付款	947.05	782.45	164.60	21.04%
递延收益	2,675.12	1,777.07	898.05	50.54%
非流动负债合计	14,397.17	15,684.52	-1,287.36	-8.21%
负债合计	202,354.20	199,059.46	3,294.74	1.66%
股本	48,000.00	48,000.00	-	0.00%
资本公积	41,171.54	41,171.54	-	0.00%
其他综合收益	-5.09	-	-5.09
专项储备	322.13	141.18	180.95	128.17%
盈余公积	3,428.31	3,278.33	149.98	4.57%
未分配利润	20,824.07	21,393.76	-569.68	-2.66%
归属于母公司所有者权益合计	113,740.96	113,984.80	-243.85	-0.21%
所有者权益合计	113,740.96	113,984.80	-243.85	-0.21%
负债及所有者权益合计	316,095.16	313,044.26	3,050.90	0.97%

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大幅变动项目分析：

（ 1 ）货币资金余额期末较期初减少 21,687.00 万元，同比下降 42.74% ，主要原因系本 期筹资活动现金净流出 35,062.92 万元所致。

（2）其他应收款期末余额较期初增加227.57 万元，增加47.85%，主要系本期新增子 公司桦甸市常山铁矿有限公司支付环境保证金、安全风险抵押金等金额较大所致。

（3）其他流动资产期末较期初增加1,487.60 万元，同比增长56.24％，主要系当期增 值税留抵税额增加所致。

（ 4 ）在建工程期末余额较期初减少了5,371.73 万元，增长幅度为55.06%，主要系公司 氟化工项目、脱硫脱销工程项目增加所致。

（ 5 ）无形资产期末余额较期初增加了5,125.56 万元，增加幅度为 87.78 %，主要原因公 司当期收购常山铁矿增加采矿权所致。

（ 6 ）递延所得税资产期末余额较期初增加了910.48 万元，增长幅度 125.41 ％，主要系 当期可弥补亏损确认当期递延所得税资产所致。

（7）应付票据余额期末较期初增加15,065.12 万元，主要系公司为了增加流动资金需 求，开具应付票据增加所致。

（8）预收帐款余额期末较期初增加353.54 万元，增长 33.29 %，主要原因为公司经营规 模扩张，新增客户预收货款增加。

（9）应交税费期末余额较上年期末减少951.89 元，下降85%，主要系本期留抵增值税 额较多所致。

（ 10 ）其他应付款期末余额较期初增加2,961.16 万元，增长 253.84% ，主要系公司本 期借用个人款项增加所致。

（11）递延收益期末余额较期初增长898.05 万元，增幅达50.54%，主要系公司本期收 到的与资产相关的政府补助增加所致。

（ 12 ）专项储备期末余额比期初增加180.95 万元，增长128.71%，主要系本期安全生 产费用提取数大于支出数所致。

2、现金流量构成分析

金额单位：人民币万元

项目	2014 年	2013 年	增减	增减	2012 年
			金额	比例
经营活动产生的现金流量净额	29,112.09	35,466.95	-6,354.86	-17.92%	1,053.33
投资活动产生的现金流量净额	-21,259.94	-29,497.13	8,237.19	-27.93%	-44,126.57
筹资活动产生的现金流量净额	-35,062.92	17,429.98	-52,492.90	-301.16%	29,049.49
现金及现金等价物净增加额	-27,216.00	23,399.88	-50,615.88	-216.31%	-14,169.61

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• （1）经营活动现金净流量较上年减少17.92%，主要系本期购买商品支付的现金较上年

• 同期增加所致，报告期购买商品支付的现金比上年同期增加9559 万元。

• （2）投资活动的现金净流量较上年减少了8237.19 万元，主要系上期存在购买少数股权 支付现金8000 万元的事项。

• （3）筹资活动的现金净流量较上年减少了 52,492.90 万元，主要系归还当期银行借款金额 较大所致。

• （4）现金及现金等价物净增加额比上年减少了 50,615.88 ，主要系本年度经营活动现金净

• 流量减少、投资活动现金净流量降低、筹资活动现金净流量降低共同影响的结果。

龙星化工股份有限公司董事会 二〇一五年三月十六日

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