Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Annual Report 2013

Mar 24, 2014

龙星化工股份有限公司2013 年度财务决算报告

一、2013 年度公司财务报表的审计情况

1、公司2013 年财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标 准无保留意见审计报告（天职业字[2014]5466 号）。审计意见为：“龙星化工公司财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了龙星化工公司2013 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况以及2013 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并 现金流量。”

2、主要财务数据和指标：

本报告中期初数指2012 年12 月31 日财务报表数，期末数指2013 年12 月31 日财务报 表数。

		金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
			本年比上年增减 （％）
项目	本期数	上年同期数
营业总收入	234,442.70	194,044.72	20.82%
营业利润	12.76	2,897.08	-99.56%
利润总额	1,888.24	4,062.60	-53.52%
归属于上市公司股东的净利润	1,951.05	4,404.73	-55.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润
	1,951.05	3,342.64	-41.63%
经营活动产生的现金流量净额	35,466.95	1,053.33	3267.13%
资产总额	313,044.26	262,793.14	19.12%
负债总额	199,059.46	142,735.47	39.46%
归属于上市公司股东的所有者权益	113,984.80	112,246.53	1.55%
总股本（股）	48,000.00	48,000.00	0.00%

报告期内，公司实现主营业务收入 234,442.70 万元，较上年同期增长20.82%，实现营业 利润12.76 万元，较上年同期降低99.56%，实现归属于母公司股东的净利润1951.05 万元， 比上年同期降低55.71%。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

1、资产负债情况

金额单位：人民币万元

项目	期末数	期初数	增减金额	增减比例（%）
货币资金	50,735.96	21,265.02	29,470.94	138.59%

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应收票据	27,445.37	21,010.91	6,434.46	30.62%
应收账款	42,944.59	41,960.33	984.26	2.35%
预付款项	5,174.53	5,185.05	-10.52	-0.20%
其他应收款	475.56	1,030.66	-555.09	-53.86%
存货	38,423.39	38,379.24	44.14	0.12%
流动资产合计	167,844.28	131,346.71	36,497.57	27.79%
固定资产	112,083.63	98,255.00	13,828.63	14.07%
在建工程	9,756.71	18,267.17	-8,510.46	-46.59%
无形资产	5,838.99	5,801.15	37.84	0.65%
商誉	2,678.67	2,678.67	0.00	0.00%
其他非流动资产	14,115.28	5,058.79	9,056.48	179.02%
非流动资产合计	145,199.98	131,446.43	13,753.55	10.46%
资产总计	313,044.26	262,793.14	50,251.12	19.12%
短期借款	141,378.03	115,061.12	26,316.91	22.87%
应付票据	24,794.88	0.00	24,794.88
应付账款	12,326.20	13,985.76	-1,659.56	-11.87%
预收帐款	1,061.88	788.58	273.30	34.66%
应交税费	1,119.83	589.75	530.09	89.88%
其他应付款	1,166.56	1,729.18	-562.62	-32.54%
一年内到期的非流动负债	1,250.00	3,200.00	-1,950.00	-60.94%
流动负债合计	183,374.93	135,662.78	47,712.15	35.17%
长期借款	13,125.00	5,000.00	8,125.00	162.50%
长期应付款	782.45	0.00	782.45
非流动负债合计	15,684.52	7,072.69	8,611.83	121.76%
负债合计	199,059.46	142,735.47	56,323.98	39.46%
实收资本	48,000.00	48,000.00	0.00	0.00%
资本公积	41,171.54	41,423.21	-251.67	-0.61%
专项储备	141.18	102.28	38.90	38.03%
盈余公积	3,278.33	3,239.11	39.22	1.21%
未分配利润	21,393.76	19,481.93	1,911.83	9.81%
归属于母公司所有者权益合计	113,984.80	112,246.53	1,738.27	1.55%
少数股东权益	0.00	7,811.14	-7,811.14	-100.00%

大幅变动项目分析：

（ 1 ）货币资金余额期末较期初增加 29,470.94 万元，同比增长138.59%，主要原因系本 期公司销售规模增加，经营活动现金流入增加所致。

（2）应收票据期末余额较期初增加 6,434.46 万元，同比增长30.62%，主要原因系本期 营业收入规模增长，票据结算业务规模相应增加所致。

（3）其他应收款期末余额较期初减少555.09 万元，降低53.86%，主要系购置产品暂

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估进项税减少所致。

（ 4 ）在建工程期末余额较期初减少了 8,510.46 万元，减少幅度为46.59%，主要系公司 白炭黑项目建成投产，本期转入固定资产。

（ 5 ）其他非流动资产期末余额较期初增加了 9,056.48 万元，增加幅度为179.02%，主 要原因系根据本公司未来经营投资计划，预付土地购置款项增加所致。

（ 6 ）短期借款期末余额较上年期末增加26316.91 万元，增幅22.87%，主要原因系公司本 期生产量增加后，流动资金需要增加，另外预付土地购置款、收购焦作龙星少数股东股权都 需要借款增加。

（7）应付票据余额期末较期初增加 24,794.88 万元，主要系本期公司取得银行授信，以 应收票据做质押，开具一定比例金额的应付票据所致。

（8）预收帐款余额期末较期初增加273.30 万元，增长34.66%，主要原因为公司经营 规模扩张，新增客户预收货款增加。

（9）应交税费期末余额较上年期末增加 530.09 元，增长89.88%，主要系本期营业收入 增长，期末尚末支付的应交增值税增加所致。

（ 10 ）其他应付款期末余额较期初减少 562.62 万元，降低 32.54% ，主要系公司本期出 口欧洲营业收入下降，尚未支付的海运费及杂费减少所致。

（11）长期借款与一年内到期的长期借款期末余额合计为14,375.00 万元，较期初增加 6,175.00 万元，增幅达75.30%，主要系公司本期氟化工项目、土地等长期资产购置规模增 加，长期资金需求相应增长所致。

（ 12 ）长期应付款期末余额较期初增加782.45 万元，主要是上海市国新物流有限公司 （以下简称“国新物流”）代垫建罐款，油罐建成后出租于国新物流。

（ 13 ）专项储备期末余额比期初增加38.90 万元，增长38.03%，主要系本期安全生产 费用提取数大于支出数所致。

2、现金流量构成分析

2、现金流量构成分析
			金额单位：人民币万元 增减 2011 年 金额 比例 34,413.62 3267.13% 4,947.84 14,629.44 -33.15% -31,428.46 -11,619.51 -40.00% 23,697.63 37,569.49 265.14% -4,224.27
项目	2013 年	2012 年	增减		2011 年
			金额	比例
经营活动产生的现金流量净额	35,466.95	1,053.33	34,413.62	3267.13%	4,947.84
投资活动产生的现金流量净额	-29,497.13	-44,126.57	14,629.44	-33.15%	-31,428.46
筹资活动产生的现金流量净额	17,429.98	29,049.49	-11,619.51	-40.00%	23,697.63
现金及现金等价物净增加额	23,399.88	-14,169.61	37,569.49	265.14%	-4,224.27

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（1）经营活动现金净流量较上年增加3267.13%，主要系货款回笼增加形成的，报告期销售 商品收到的现金比上年增加25195.52 万元，而购买商品支付的现金比上年减少了10269.36 万元。

• （2）投资活动的现金净流量较上年降低了33.15%，主要系重大工程项目白炭黑建成投产， 相应支出减少所致

（3）筹资活动的现金净流量较上年降低了40%，主要系当期银行借款净流入额的影响，净 流入的多少主要取决于公司根据发展需要所确定资金需求，当期借款筹资金额净增加 32491.91 万元，而上期借款资金净增加42961.12 万元。

（4）现金及现金等价物净增加额增加265.14%，主要系本年度经营活动现金净流量增加、 投资活动现金净流量降低、筹资活动现金净流量降低共同影响的结果。

龙星化工股份有限公司董事会

二〇一四年三月二十四日

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