Longxing Technology Group Co.,Ltd. — Annual Report 2012

Mar 24, 2013

龙星化工股份有限公司2012 年度财务决算报告

一、2012 年度公司财务报表的审计情况

1、公司2012 年财务报表已经天健会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见 审计报告（天健审[2013]第1-24 号）。审计意见为：“龙星化工财务报表已经按照企业会计 准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了龙星化工2012 年12 月31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。”

2、主要财务数据和指标：

本报告中期初数指2011 年12 月31 日财务报表数，期末数指2012 年12 月31 日财务报 表数。

金额单位：人民币万元

			本年比上年增减 （％）
项目	2012 年	2011 年
营业总收入	194,044.72	204,329.17	-5.03%
营业利润	2,897.08	12,712.56	-77.21%
利润总额	4,062.60	14,754.90	-72.47%
归属于上市公司股东的净利润	4,404.73	12,222.97	-63.96%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润
	3,342.64	10,654.44	-68.63%
经营活动产生的现金流量净额	1,053.33	4,947.84	-78.71%
资产总额	262,793.14	220,604.87	19.12%
负债总额	142,735.47	98,312.08	45.19%
归属于上市公司股东的所有者 权益
	112,246.53	114,139.52	-1.66%
总股本（股）	48,000.00	32,000.00	50.00%

报告期内，公司实现主营业务收入194,044.72 万元，较上年同期降低5.038%，实现营

业利润2897.08 万元，较上年同期降低77.21%，实现归属于母公司股东的净利润4403.73 万元，比上年同期降低63.96%。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

1、资产负债情况

金额单位：人民币万元

项目	2012 年	2011 年	增减金额	增减比例（%）
货币资金	21,265.02	37,934.63	-16,669.61	-43.94%
应收票据	21,010.91	20,833.90	177.01	0.85%

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应收账款	41,960.33	39,450.89	2,509.44	6.36%
预付款项	5,185.05	9,416.38	-4,231.33	-44.94%
存货	38,379.24	22,994.05	15,385.19	66.91%
流动资产合计	131,346.71	131,301.98	44.73	0.03%
固定资产	98,255.00	69,634.51	28,620.49	41.10%
在建工程	18,267.17	9,890.61	8,376.56	84.69%
无形资产	5,801.15	5,943.02	-141.87	-2.39%
商誉	2,678.67	2,678.67	0.00	0.00%
非流动资产合计	131,446.43	89,302.89	42,143.54	47.19%
资产总计	262,793.14	220,604.87	42,188.27	19.12%
短期借款	115,061.12	75,700.00	39,361.12	52.00%
应付票据		2,500.00	-2,500.00	-100.00%
应付账款	13,985.76	9,017.14	4,968.62	55.10%
应交税费	589.75	2,028.33	-1,438.58	-70.92%
一年内到期的非流动负债	3,200.00		3,200.00
流动负债合计	135,662.78	91,462.03	44,200.75	48.33%
长期借款	5,000.00	4,600.00	400.00	8.70%
其他非流动负债	2,072.69	2,250.05	-177.36	-7.88%
非流动负债合计	7,072.69	6,850.05	222.64	3.25%
负债合计	142,735.47	98,312.08	44,423.39	45.19%
实收资本	48,000.00	32,000.00	16,000.00	50.00%
资本公积	41,423.21	57,423.21	-16,000.00	-27.86%
盈余公积	3,239.11	2,763.58	475.53	17.21%
未分配利润	19,481.93	21,952.73	-2,470.80	-11.26%
归属于母公司所有者权益 合计	112,246.53	114,139.52	-1,892.99	-1.66%
少数股东权益	7,811.14	8,153.27	-342.13	-4.20%

大幅变动项目分析：

（1）货币资金余额期末较期初降低16,669.61 万元，同比降低43.94%，主要系本年度 公司对白炭黑项目和控股子公司焦作龙星的炭黑生产线的投资付现金额较多所致。

（2）预付款项期末余额较期初减少了4231.33 万元，减少幅度44.94%，主要系为焦作 龙星本期炭黑生产线竣工致使期末预付工程款减少所致。

（3）存货期末余额较期初增加15385.19 万元，增幅达66.91%，其中原材料增加金额为 5390.42 万元，占增幅金额的34.80% ，增加的主要原因是由于本期焦作龙星投产对原材料的需 求增加所致；库存商品增加金额为9438.56 万元，占增幅金额的60.93%；增加的主要原因是炭

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黑价格一段时间以来处于低位运行，出于销售策略的考虑，公司主动增加了产品库存以期日后 获得较好的效益。

（ 4 ）固定资产期末余额较期初增加了28620.49 万元，增加幅度为41.10%，主要系公 司控股子公司焦作龙星两条3.5 万吨/年炭黑生产线、12MW 发电机组竣工所致。

（ 5 ）在建工程期末余额较期初增加了8376.56 万元，增加幅度为84.69%，主要系白炭 黑项目本期投资较大所致。

（ 6 ）短期借款期末余额较上年期末增加39361.12 万元，增幅52.00%，主要原因系公 司本期建设白炭黑生产线、焦作龙星炭黑生产能力扩张后所需流动资金增加所致。

（7）应付账款余额期末较期初增加 4968.62 万元，增幅 55.10 %，其中工程款增加2667.61 万元，增幅53.16%，主要原因系控股子公司焦作龙星生产线建设和本公司高分子沉淀法白 炭黑项目建设致使工程款增加；原料款增加2301.00 万元，增幅57.54%，主要原因系控股 子公司焦作龙星两条生产线投产及本公司产能提高导致原料的需求加大所致。

（8）应交税费期末余额较上年期末减少1438.58 元，降幅达70.92%，主要原因系为工 程建设导致可抵扣进项税增加，当期应交增值税减少；同时利润下降使应交所得税减少所致。

（9）长期借款与一年内到期的长期借款期末余额合计为8200.00 万元，较期初增加 3600.00 万元，增幅达78.26%，主要系公司控股子公司焦作龙星为建设炭黑生产线对外借款 所致。

（10）股本和资本公积分别增减16000 万元，系资本公积转增股本所致。

（11）未分配利润、盈余公积的增加来自于当期实现的经营收益。

2、股本变动情况

2012 年4 月11 日，公司实施2011 年利润分配方案，以总股本32000 万股为基数，向

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全体股东以资本公积金每10 股转增5 股，共转增股本16000 万股，2012 年5 月14 日公司 在邢台市工商行政管理局办理了相关变更登记手续，变更后注册资本为48000 万元。

3、现金流量构成分析

			金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
项目	2012 年	2011 年	增减		2010 年
			金额	比例
经营活动产生的现金流量 净额	1,053.33	4,947.84	-3,894.51	-78.71%	-1,994.43
投资活动产生的现金流量 净额	-44,126.57	-31,428.46	-12,698.11	40.40%	-20,337.24
现金及现金等价物净增加 额	-14,169.61	-4,224.27	-9,945.34	235.43%
					35,804.08

• （1）经营活动现金净流量较上年减少78.71%，主要是应部分部分国外客户要求延长了信用 期所致；

• （2）投资活动的现金现金流出较上年增加了40.13%，主要是本年度公司白炭黑项目投资现 金流出增加所致，投资活动产生的现金净流量的增加原因亦同；

• （3）现金及现金等价物的净减少额增加了235.43%，是本年度经营活动现金净流量减少、 投资活动现金净流量增加、筹资活动现金净流量增加共同影响的结果。

龙星化工股份有限公司董事会

二〇一三年三月 二十二日

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