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Longino&Cardenal — Earnings Release 2018
Mar 15, 2019
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Earnings Release
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COMUNICATO STAMPA GRUPPO LONGINO & CARDENAL: Il 2018 chiude con RICAVI a Euro 32 mln (+12,2% vs 2017), EBITDA a Euro 2,0 mln e UTILE NETTO per Euro 1,2 mln
- Ricavi a Euro 32,0 milioni, +12,2% (Euro 28,5 milioni al 31/12/2017)
- EBITDA a Euro 2,0 milioni, +32,4% (Euro 1,5 milioni al 31/12/2017)
- Utile netto a Euro 1,2 milioni in forte crescita (Euro 0,6 milioni al 31/12/2017)
- PFN è attiva (Cassa) e pari a Euro 1,2 milioni (31 dicembre 2017 passiva per Euro 3,1 milioni)
- Confermato il trend di crescita anche nel 2019 attraverso il consolidamento del posizionamento sui mercati già presidiati, l'espansione nel mercato statunitense, nonché potenziali integrazioni a monte con produttori di specialità alimentari del Made in Italy
Milano, 15 marzo 2019
Il Consiglio di Amministrazione di Longino & Cardenal S.p.A. (LON:MI) - società a capo dell'omonimo gruppo, attivo nella ricerca e distribuzione di cibi rari e preziosi per i migliori ristoranti e alberghi a livello nazionale ed internazionale, con sedi in Italia, Hong Kong e Dubai - ha approvato in data odierna il Bilancio Consolidato e il progetto di Bilancio di l'esercizio al 31 dicembre 2018.
Riccardo Uleri, Amministratore Delegato e socio di maggioranza di Longino & Cardenal ha affermato quanto segue:
"L'esercizio 2018 si chiude con risultati molto positivi. I ricavi di vendita, pari a Euro 32 milioni, registrano un incremento rispetto al 2017 del 12,2%; l'Ebitda è superiore a Euro 2,0 milioni con una crescita del 32,4% e l'utile netto si attesta a Euro 1,2 milioni rispetto a Euro 0,6 milioni del 2017. L'anno appena trascorso è stato pertanto molto significativo per il nostro Gruppo, non solo per le performance economico-finanziarie registrate, ma
anche per l'evento di quotazione sul mercato AIM Italia, che segna l'avvio di un nuovo percorso di crescita con obiettivi particolarmente ambiziosi.
Il processo di internazionalizzazione, avviato con l'apertura di due sedi nel Far East Asiatico e nel Medio Oriente, prosegue, anche grazie ai proventi della quotazione, con una forte accelerazione soprattutto negli Stati Uniti, dove ci auguriamo di ottenere gli stessi successi delle precedenti esperienze.
Longino & Cardenal è specializzata nel ricercare i migliori prodotti da qualsiasi parte del mondo e portarli sulle migliori tavole: vogliamo diffondere la nostra filosofia e i nostri prodotti non solo sulle tavole dei ristoranti italiani, ma su quelle di tutti i paesi dove l'attenzione per il cibo e la gastronomia è più sviluppata. La nostra selezione vanta prodotti provenienti da tutte le parti del mondo: dalla maggior parte dei paesi europei, dal Sud America, dall'Australia e dalla Nuova Zelanda, dagli Stati Uniti e dal Canada, dal Giappone e dalla Cina. Sono ormai quasi 100 i nostri fornitori per oltre 2.000 referenze.
Durante l'anno abbiamo continuato la nostra attività di marketing volta ad affermare il brand Longino e ad attrarre nuovi clienti. L'evento "Quality first" che tanto successo aveva avuto nell'edizione 2017 a Milano, è stato declinato in tre eventi di minori dimensioni ma più focalizzati sul territorio, in particolare a Torino, Roma e Bari. Anche nel 2018 abbiamo confermato la nostra presenza al congresso di gastronomia "Identità Golose" che si svolge a Milano".
Principali risultati consolidati al 31 dicembre 2018
Il Gruppo Longino & Cardenal ha registrato Ricavi pari ad Euro 32,0 milioni, con un incremento del 12,2% rispetto ad Euro 28,5 milioni al 31/12/2017, grazie ad una crescita che ha riguardato tutte le società del Gruppo.
L'EBITDA, pari a Euro 2,0 milioni (EBITDA margin del 6,3%), registra un significativo miglioramento generato sia dalle costanti azioni di efficientamento avviate dalla Controllante sulle attività di approvvigionamento e logistica dei prodotti commercializzati, sia dalle performance, sempre più positive delle controllate di Hong Kong e Dubai.
L'EBIT è pari a Euro 1,8 milioni (Euro 1,4 milioni al 31/12/2017), dopo accantonamenti ed ammortamenti pari a Euro 0,2 milioni (Euro 0,1 milioni del 2017) che hanno mostrato un incremento determinato dai costi sostenuti per l'ingresso sul mercato AIM avvenuta
a luglio 2018, nonché all'ampliamento e ammodernamento del fabbricato industriale e degli uffici ove ha sede la Capogruppo.
L'Utile Netto, pari ad Euro 1,2 milioni, è in sensibile incremento rispetto a Euro 0,6 milioni del 2017 per effetto dell'incremento di fatturato e della marginalità, dei minori oneri di natura finanziaria e di minori oneri non ricorrenti.
La Posizione Finanziaria Netta è attiva (cassa) e pari a Euro 1,2 milioni e registra un deciso miglioramento (passiva per Euro 3,7 milioni al 30 giugno 2018 e per Euro 3,1 milioni al 31/12/2017) da ricondursi, oltre che alla generazione dei flussi di cassa provenienti dalla gestione operativa, alla raccolta di liquidità derivante dall'operazione di quotazione nel segmento AIM di Borsa Italiana.
Principali risultati della Capogruppo Longino & Cardenal S.p.A. al 31 dicembre 2018
I Ricavi sono pari a Euro 28,5 milioni (Euro 25,7 milioni al 31/12/2017).
L'EBITDA è pari a Euro 1,7 milioni (Euro 1,6 milioni al 31/12/2017), con EBIT pari a Euro 1,6 milioni (Euro 1,5 milioni al 31/12/2017).
L'Utile Netto è pari a Euro 1,0 milioni (Euro 0,9 milioni al 31/12/2017).
La Posizione Finanziaria Netta attiva (cassa) è pari a Euro 1,8 milioni (passiva per Euro 2,1 milioni al 31/12/2017).
Proposta destinazione utile
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti di destinare l'utile dell'esercizio, pari ad euro 1.017.552,63, per euro 50.878,00 a riserva legale, e per la restante parte di euro 966.674,63 a riserva straordinaria.
Fatti di rilievo nel corso del 2018
- 4 luglio: Longino & Cardenal debutta su AIM Italia/Mercato Alternativo del Capitale, con un collocamento sul mercato del 22% del capitale sociale. Il prezzo unitario delle azioni rinvenienti dal collocamento è stato di Euro 3,60 (di cui Euro 0,40 a valore nominale ed il residuo a titolo di sovrapprezzo). Il capitale raccolto a seguito dell'operazione di quotazione è stato pari ad Euro 4.500.000.
- 7 dicembre: Cambiamento degli azionisti significativi, le azioni di proprietà degli azionisti della Longino & Cardenal di Riccardo Uleri e Cristina Sambuchi sono state conferite nella Carm Srl, holding della famiglia. Ad esito dell'operazione risulta il seguente azionariato: Carm Srl 78%, Mercato 22%.
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura del periodo
- 21 gennaio: Longino & Cardenal incrementa al 76% la partecipazione nella società "Il Satiro Danzante", fornitore esclusivo di gamberi rossi e pescato di Mazara del Vallo (Sicilia).
- 24 gennaio: ingresso nel mercato USA, attraverso la costituzione e l'avvio di Longino & Cardenal USA Corp., società controllata al 100% da Longino & Cardenal S.p.A. Responsabile di questa nuova società è stato nominato Andrea Bertali, già country manager della controllata Longino & Cardenal Ltd, con sede a Hong Kong, di cui ha gestito anche la fase di start up.
Evoluzione prevedibile della gestione
Per l'esercizio 2019 il Gruppo ritiene di poter confermare il trend positivo di crescita delle vendite e della redditività. Il Gruppo continuerà a perseguire le proprie strategie di crescita, come annunciato in sede di quotazione, sia consolidando la propria posizione sui mercati nei quali opera attualmente sia esplorando le opportunità presenti in altri mercati, in primis quello statunitense. Sarà inoltre particolarmente attento a cogliere opportunità di integrazione a monte con produttori di specialità alimentari del Made in Italy.
Avviso di convocazione dell'assemblea ordinaria degli azionisti e deposito della documentazione
Il Consiglio ha deliberato di convocare l'Assemblea degli azionisti, in prima e unica convocazione, il giorno 18 aprile 2019 alle ore 10:30, presso la sede di Longino & Cardenal S.p.A., sita in via Moroni, 8 Pogliano Milanese (MI) per discutere e deliberare sul seguente ordine del giorno:
- Approvazione del bilancio sociale al 31 dicembre 2018
- Presentazione del bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2018
I dati relativi al bilancio d'esercizio e consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2018 sono in corso di certificazione da parte della Società di Revisione.
Entro i termini previsti dalla normativa vigente, l'avviso di convocazione dell'Assemblea sarà messo a disposizione del pubblico presso la Sede Legale della Società nonché reso disponibile sul sito internet della Società all'indirizzo www.longinogroup.it, dove saranno disponibili anche la relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2018, le relazioni illustrative degli amministratori all'Assemblea sulle proposte concernenti gli argomenti posti all'ordine del giorno.
Longino & Cardenal comunica che il 16 aprile 2019 presso l'Hotel Palazzo Parigi a Milano, in occasione dell'Integrae SIM Investor Day, incontrerà la comunità finanziaria.
Longino & Cardenal ricerca, seleziona e distribuisce, da oltre 30 anni, cibi rari e preziosi per la ristorazione di elevata qualità, anticipando i trend gastronomici internazionali. La società ha elaborato una proposta alimentare di eccellenza, con oltre 1.800 prodotti di prim'ordine, distribuiti da una rete commerciale di circa 80 agenti, per ispirare con le migliori materie prime gli operatori del food italiani ed esteri di alto profilo. Il Gruppo, con sede operativa in Italia, è presente ad Hong Kong e Dubai. Conta circa 5.000 clienti, annoverando l'80% dei ristoranti stellati nei mercati di riferimento, e circa 100 fornitori strategici, supportati da una logistica efficiente a garanzia della freschezza e qualità. Le Azioni L&C sono quotate sul mercato AIM Italia, organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. con ISIN IT0005337073.
Il presente comunicato stampa è disponibile su www.longinogroup.it nella sezione Investor Relations - Comunicati stampa e su .
Per maggiori informazioni:
LONGINO & CARDENAL S.p.A. Emittente
Cristina Sambuchi, CFO [email protected] T: +39 029396851 Via A. Moroni, 8 - 20010 Pogliano Milanese (MI) www.longinogroup.it
IR TOP CONSULTING Financial Media Relations Domenico Gentile - Antonio Buozzi [email protected] T: +39 02 45473884 Via C. Cantù, 1 - 20123 Milano (MI) www.irtop.com – www.aimnews.it
INTEGRAE SIM NomAd e Specialist [email protected] T: +39 02 87208720 Via Meravigli 13 20123 Milano (MI)
Allegati:
- Conto economico consolidato al 31/12/2018
- Stato Patrimoniale consolidato al 31/12/2018
- Posizione Finanziaria Netta consolidata al 31/12/2018
- Rendiconto Finanziario consolidato al 31/12/2018
- Conto economico Longino & Cardenal S.p.A. al 31/12/2018
- Stato Patrimoniale Longino & Cardenal S.p.A. al 31/12/2018
- Posizione Finanziaria Netta Longino & Cardenal S.p.A. al 31/12/2018
- Rendiconto Finanziario Longino & Cardenal S.p.A. al 31/12/2018
ALLEGATI:
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO
| (Euro) | 31.12.2018 | Inc . % 31.12.2017 |
Var. 2018 Inc. % vs 2017 |
Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite | 32.025.037 | 100,0% 28.543.107 |
100,0% 3.481.930 |
12,2% |
| Costo del venduto e costi variabili di vendita | ( 24.844.660) | (77,6%) ( 22.559.825) |
(79,0%) ( 2.284.836) |
10,1% |
| Margine di contribuzione | 7.180.377 | 22,4% 5.983.282 |
21,0% 1.197.094 |
20,0% |
| Costi commerciali e marketing | ( 2.021.852) | (6,3%) ( 1.704.455) |
(6,0%) ( 317.397) |
18,6% |
| Costi di magazzino e logistica | ( 1.302.861) | (4,1%) ( 1.098.524) |
(3,8%) ( 204.337) |
18,6% |
| Costi generali e amministrativi | ( 1.844.939) | (5,8%) ( 1.661.965) |
(5,8%) ( 182.974) |
11,0% |
| Totale costi di struttura | ( 5.169.653) (16,1%) |
( 4.464.944) | (15,6%) ( 704.709) |
15,8% |
| EBITDA | 2.010.724 | 6,3% 1.518.338 |
5,3% 492.386 |
32,4% |
| Ammortamenti | ( 220.096) | (0,7%) ( 155.149) |
(0,5%) ( 64.947) |
41,9% |
| EBIT | 1.790.628 | 5,6% 1.363.189 |
4,8% 427.439 |
31,4% |
| Gestione finanziaria | ( 84.241) | (0,3%) ( 274.579) |
(1,0%) 190.338 |
(69,3%) |
| Voci non ricorrenti | ( 39.940) | (0,1%) ( 141.708) |
(0,5%) 101.768 |
(71,8%) |
| Risultato ante imposte | 1.666.447 | 5,2% 946.902 |
3,3% 719.545 |
76,0% |
| Imposte sul reddito | ( 471.061) | (1,5%) ( 389.388) |
(1,4%) ( 81.673) |
21,0% |
| Risultato Netto | 1.195.386 | 3,7% 557.514 |
- 2,0% 637.872 |
114,4% |
STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO
| IMPIEGHI | 2018 | 2017 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Attività immobilizzate | 2.178.435 | 1.436.497 | 741.938 |
| - Rimanenze | 1.716.007 | 1.366.593 | 349.414 |
| - Crediti commerciali | 7.769.529 | 7.545.851 | 223.678 |
| - Debiti commerciali | (5.637.911) | (5.687.533) | 49.622 |
| - Altri crediti | 512.361 | 379.436 | 132.925 |
| - Altri debiti | (884.741) | (966.827) | 82.086 |
| CAPITALE CIRCO LANTE NETTO | 3.475.244 | 2.637.520 | 837.725 |
| Fondi | (615.157) | (502.336) | (112.821) |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 5.038.523 | 3.571.680 | 1.466.842 |
| FONTI | 2018 | 2017 | Variazione |
| Patrionio netto di gruppo | 6.243.685 | 514.777 | 5.728.908 |
| Patrimonio netto di terzi | (10.139) | 1.719 | (11.859) |
| PATRIMO NIO NETTO | 6.233.546 | 516.496 | 5.717.049 |
| PFN a m/l termine | 722.430 | 1.176.992 | (454.562) |
| PFN a breve termine | (1.917.453) | 1.878.192 | (3.795.645) |
| PO SIZIONE FINANZIARIA NETTA | (1.195.023) | 3.055.184 | (4.250.207) |
| TOTALE FO NTI | 5.038.523 | 3.571.680 | 1.466.842 |
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA
| (Euro) | 2018 | 2017 | Variazione | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Depositi bancari e postali | 2.889.895 | 167.223 | 2.722.672 | > 100% |
| Assegni | 10.020 | 95.511 | (85.491) | -89,5% |
| Denaro e valori in cassa | 5.717 | 7.153 | (1.436) | -20,1% |
| Conti correnti negativi | (257.294) | (550.985) | 293.692 | -53,3% |
| Anticipi e Finanziam. a breve | (92.435) | (558.971) | 466.536 | -83,5% |
| Mutui bancari | (1.133.494) | (1.941.083) | 807.589 | -41,6% |
| Debiti vs. finzanziamenti leasing | (184.995) | (253.328) | 68.333 | -27,0% |
| Carte di credito e interessi passivi | (42.391) | (20.704) | (21.687) | > 100% |
| TO TALE | 1.195.023 | (3.055.184 ) | 4.250.207 | > 100% |
Rendiconto Finanziario Consolidato al 31.12.2018
| (Euro) | 2018 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| A. | Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) Utile (perdita) dell'esercizio |
1.195.386 | 557.514 |
| Imposte sul reddito | 471.061 | 389.388 | |
| Interessi passivi/(interessi attivi) | 60.858 | 99.597 | |
| (Dividendi) | |||
| (Plusavalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | 2.803 | ||
| 1. Utile (Perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividenti e plus/minusvalenze da cessione nel ccn |
1.727.304 | 1.049.302 | |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante | |||
| netto | |||
| Accantonamento Fondo rischi ed oneri futuri | 295.539 | 313.101 | |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali+ materiali Svalutazioni per perdite durevoli di valore |
246.583 0 |
155.149 0 |
|
| Altre rettifiche per elementi non monetari | 23.741 | (8.443) | |
| Totale rettifiche elementi non monetari | 565.862 | 459.807 | |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn | 2.293.166 | 1.509.109 | |
| Variazioni del capitale circolante netto | |||
| (Incremento)/ Decrementi delle rimanenze | (349.414) | 36.313 | |
| (Incremento)/ Decrementi dei crediti vs. clienti | (366.750) | (780.458) | |
| (Incremento)/ Decrementi dei debiti vs. fornitori | (49.622) | 1.312.392 | |
| (Incremento)/ Decrementi dei ratei e risconti attivi | (61.898) | 5.569 | |
| (Incremento)/ Decrementi dei ratei e risconti passivi | (4.117) | 8.671 | |
| Altre variazioni del capitale circolante netto Totale variazioni capitale circolante netto |
60.023 (771.779) |
(6.162) 576.324 |
|
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn Altre rettifiche |
1.521.388 | 2.085.434 | |
| Interessi incassati/(pagati) | (48.129) | (99.597) | |
| (Imposte sul reddito pagate) | (682.157) | (275.799) | |
| (Utilizzo Fondi) | (39.645) | (13.964) | |
| Totale altre rettifiche | (769.931) | (389.360) | |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | 751.456 | 1.696.074 | |
| B. | Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento Immobilizzazioni materiali |
(358.061) | (768.595) |
| (Investimenti) | (358.061) | (768.595) | |
| Disinvestimenti | |||
| Immoblizzazioni immateriali | (630.460) | (90.215) | |
| (Investimenti) | (630.460) | (97.417) | |
| Disinvestimenti | 7.202 | ||
| Immobilizzazioni finanziarie (Investimenti) |
0 | 24.465 | |
| Disinvestimenti | 24.465 | ||
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (988.521) | (834.345) | |
| C. | Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | |||
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche | (751.269) | (1.668.603) | |
| Accensione finanziamenti e Leasing | 150.000 | 2.117.700 | |
| (Rimborso finanziamenti e Leasing) | (1.025.922) | (1.002.786) | |
| Mezzi propri Aumenti di capitale a pagamento |
4.500.000 | 0 | |
| Cessione (acquisto) di azioni proprie | |||
| Dividendi (e acconti sui dividendi) pagati | (100.000) | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento C | 2.872.809 | (653.689) | |
| Incremento delle disponibilità (A±B±C) | 2.635.744 | 208.040 | |
| Effetto cambi sulle disponibilità liquide | |||
| Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio | |||
| di cui: | |||
| depositi bancari e postali assegni |
167.223 95.511 |
38.684 11.778 |
|
| denaro e valori in cassa | 7.153 | 11.385 | |
| 269.887 | 61.847 | ||
| Disponibilità liquide alla fine dell'esercizio | |||
| di cui: depositi bancari e postali |
2.889.895 | 167.223 | |
| assegni | 10.020 | 95.511 | |
| denaro e valori in cassa | 5.717 | 7.153 | |
| 2.905.632 | 269.887 | ||
| Differenza sulle disponibilità liquide | 2.635.744 | 208.040 |
CONTO ECONOMICO LONGINO & CARDENAL S.P.A.
| (Euro) | 31.12.2018 | Inc .% sui 31.12.2017 ricavi |
Inc.% Var. 2018 vs sui 2017 |
Var. % |
|---|---|---|---|---|
| ricavi | ||||
| Ricavi delle vendite | 28.476.181 100,0% |
25.700.924 100,0% |
2.775.257 | 10,8% |
| Costo del venduto e costi variabili di vendita | ( 22.490.508) (79,0%) |
( 20.553.715) (80,0%) |
( 1.936.793) | 9,4% |
| Margine di contribuzione | 5.985.673 21,0% |
5.147.209 20,0% |
838.464 | 16,3% |
| Costi commerciali e marketing | ( 1.644.469) (5,8%) |
( 1.365.261) (5,3%) |
( 279.208) | 20,5% |
| Costi di magazzino e logistica | ( 1.252.996) (4,4%) |
( 1.035.773) (4,0%) |
( 217.224) | 21,0% |
| Costi generali e amministrativi | ( 1.407.563) (4,9%) |
( 1.174.222) (4,6%) |
( 233.341) | 19,9% |
| Totale costi di struttura | ( 4.305.028) (15,1%) |
( 3.575.256) (13,9%) |
( 729.773) | 20,4% |
| EBITDA | 1.680.645 5,9% |
1.571.953 6,1% |
108.691 | 6,9% |
| Ammortamenti | ( 130.274) (0,5%) |
( 50.231) (0,2%) |
( 80.043) | 159,3% |
| EBIT | 1.550.371 5,4% |
1.521.722 5,9% |
28.649 | 1,9% |
| Gestione finanziaria | ( 76.283) (0,3%) |
( 104.016) (0,4%) |
27.733 | (26,7%) |
| Voci non ricorrenti | ( 39.940) (0,1%) |
( 118.494) (0,5%) |
78.554 | (66,3%) |
| Risultato ante imposte | 1.434.148 5,0% |
1.299.212 5,1% |
134.935 | 10,4% |
| Imposte sul reddito | ( 416.595) (1,5%) |
( 397.043) (1,5%) |
( 19.552) | 4,9% |
| Risultato Netto | - 1.017.553 3,6% |
902.169 3,5% |
- 115.384 |
12,8% |
STATO PATRIMONIALE LONGINO & CARDENAL S.P.A.
| IMPIEGHI | 2018 | 2017 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Attività immobilizzate | 3.261.221 | 2.399.664 | 861.557 |
| - Rimanenze | 1.362.183 | 1.108.330 | 253.852 |
| - Crediti commerciali | 7.077.876 | 6.824.302 | 253.574 |
| - Debiti commerciali | (5.239.401) | (5.350.505) | 111.104 |
| - Altri crediti | 270.655 | 174.997 | 95.658 |
| - Altri debiti | (736.293) | (868.059) | 131.766 |
| CAPITALE CIRCOLANTE NETTO | 2.735.019 | 1.889.065 | 845.955 |
| Attività fin. a breve | - | - | |
| Fondi | (580.049) | (483.267) | (96.782) |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 5.416.192 | 3.805.462 | 1.610.730 |
| FO NTI | 2018 | 2017 | Variazione |
| Patrionio netto | 7.215.261 | 1.697.708 | 5.517.553 |
| PATRIMONIO NETTO | 7.215.261 | 1.697.708 | 5.517.553 |
| PFN a m/l termine | 530.414 | 901.176 | (370.762) |
| PFN a breve termine | (2.329.483) | 1.206.578 | (3.536.061) |
| PO SIZIONE FINANZIARIA NETTA | (1.799.069) | 2.107.754 | (3.906.823) |
| TO TALE FONTI | 5.416.192 | 3.805.462 | 1.610.730 |
| (Euro) | 2018 | 2017 | Variazione | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Depositi bancari e postali | 2.726.418 | 105,770 | $>100\%$ | >100% |
| Assegni | 10,020 | 94.769 | (84.749) | $-89,4%$ |
| Denaro e altri valori in cassa | 2.695 | 4.488 | (1.793) | $-39,9%$ |
| Conti correnti negativi | $\overline{\phantom{0}}$ | (182.554) | 182.554 | $-100,0%$ |
| Anticipi e Finanziam. a breve | (413.160) | 413.160 | $-100,0%$ | |
| Mutui bancari | (901.176) | (1.699.416) | 798,240 | $-47,0%$ |
| Carte di credito e interessi passivi | (38.889) | (17.651) | (21.238) | 120,3% |
| TOTALE | 1.799.069 | (2.107.754) | 1.286.175 | >100% |
LONGINO & CARDENAL S.p.A.
Rendiconto Finanziario al 31.12.2018
| (Euro) | 2018 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| A. | Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 1.017.553 | 902.169 | |
| Imposte sul reddito | 422.011 | 397.043 | |
| Interessi passivi/(interessi attivi) | 47.091 | 78.408 | |
| (Plusavalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | 6.555 | 2.803 | |
| 1. Utile (Perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, | |||
| dividenti e plus/minusvalenze da cessione nel ccn | 1.493.209 | 1.380.423 | |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | |||
| Accantonamento Fondo rischi ed oneri futuri | 273.948 | 308.332 | |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali+ materiali | 130.274 | 50.231 | |
| Altre rettifiche per elementi non monetari | (5.416) | 106.997 | |
| Totale rettifiche elementi non monetari | 398.806 | 465.560 | |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn | 1.892.015 | 1.845.983 | |
| Variazioni del capitale circolante netto | |||
| (Incremento)/ Decrementi delle rimanenze | (253.853) | 84.652 | |
| (Incremento)/ Decrementi dei crediti vs. clienti | (294.548) | (668.974) | |
| (Incremento)/ Decrementi dei debiti verso fornitori | (111.104) | 1.277.519 | |
| (Incremento)/ Decrementi dei ratei e risconti attivi (Incremento)/ Decrementi dei ratei e risconti passivi |
(49.290) (4.214) |
4.442 9.527 |
|
| Altre variazioni del capitale circolante netto | (4.694) | 531.914 | |
| Totale variazioni capitale circolante netto | (717.704) | 1.239.080 | |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn Altre rettifiche |
1.174.311 | 3.085.063 | |
| Interessi incassati/(pagati) | (47.091) | (78.408) | |
| (Imposte sul reddito pagate) | (682.157) | (265.136) | |
| (Utilizzo Fondi) | (39.857) | (154.235) | |
| Totale altre rettifiche | (769.105) | (497.779) | |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | 405.207 | 2.587.284 | |
| B. | Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | (232.113) | (525.677) | |
| (Investimenti) | (232.113) | (525.677) | |
| Disinvestimenti | 0 | - | |
| Immoblizzazioni immateriali | (733.860) | (83.508) | |
| (Investimenti) | (733.860) | (90.710) | |
| Disinvestimenti | 0 | 7.202 | |
| Immobilizzazioni finanziarie | (25.857) | (813.243) | |
| (Investimenti) | (11.960) | (910.000) | |
| Disinvestimenti | (13.897) | 96.757 | |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (991.830) | (1.422.428) | |
| C. | Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi Incremento (decremento) debiti a breve verso banche |
(574.476) | (1.728.270) | |
| Accensione finanziamenti | 0 | 1.733.700 | |
| (Rimborso finanziamenti) | (804.795) | (884.753) | |
| Mezzi propri | 4.500.000 | ||
| Dividendi (e acconti sui dividendi) pagati | 0 | (100.000) | |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento C | 3.120.729 | (979.323) | |
| Incremento delle disponibilità (A±B±C) | 2.534.106 | 185.533 | |
| Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio | |||
| di cui: | 0 | ||
| depositi bancari e postali | 105.770 | 8.420 | |
| assegni | 94.769 | 4.583 | |
| denaro e valori in cassa | 4.488 205.027 |
6.491 19.494 |
|
| Disponibilità liquide alla fine dell'esercizio | |||
| di cui: | |||
| depositi bancari e postali | 2.726.418 | 105.770 | |
| assegni | 10.020 | 94.769 | |
| denaro e valori in cassa | 2.695 | 4.488 | |
| 2.739.133 | 205.027 | ||
| Differenza sulle disponibilità liquide | 2.534.106 | 185.533 |