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LONG YUAN CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD. Audit Report / Information 2021
56761_rns_2021-04-19_4e57ae4e-2406-4966-9ff8-55441afb4783.PDF
Audit Report / Information
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龙元建设集团股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告
截至 2021年3月31日止
$\Delta$
财务报表审计报告
| 防 伪 编 码: | 31000006202101348J |
|---|---|
| 被审计单位名称: | 山西海宇新能源有限公司 |
| 审 计 期 间: | 2020 |
| 报 告 文 号: | 信会师报字[2021]第ZA11282号 |
| 签字注册会计师: | 王许 |
| 注 师 编 号: | 310000062239 |
| 签字注册会计师: | 朱磊 |
| 注 师 编 号: | 310000061277 |
| 事务所名称: | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 事务所电话: | 021-23280000 |
| 事务所地址: | 南京东路61号4楼 |
业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出具, 业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA11282号
龙元建设集团股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的龙元建设集团股份有限公司(以下简称"龙元 建设"或"公司")董事会编制的截至2021年3月31日止的《前次募集资 金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供龙元建设申请发行证券之目的使用,不得用作任 何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为龙元建设申请发行证券的必 备文件,随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
龙元建设董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按 照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行 字[2007]500号) 编制截至2021年3月31日止的《前次募集资金使用情 况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对龙元建设董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告 第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,龙元建设董事会编制的截至2021年3月31日止的《前 次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的规定,在所有重大方 面如实反映了龙元建设截至2021年3月31日止的前次募集资金使用情 况。
中国注册会计师:
中国注册
二〇二一年四月十七日
中国·上海
鉴证报告 第2页
龙元建设集团股份有限公司 截至2021年3月31日止的 前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监 发行字[2007]500号)的规定,本公司将截至2021年3月31日止的前次募集资金使用情 况报告如下:
前次募集资金基本情况 $\overline{\phantom{a}}$
$(-)$ 2016年非公开发行 A 股股票募集资金情况
经公司第七届董事会第十一次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过,并 经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3115 号文核准, 公司以非公开发行方 式向赖振元、赖朝辉、赖晔鋆等3名自然人以及华福证券有限责任公司设立的兴发龙 元建设定增1号集合资产管理计划、兴发龙元建设定增2号集合资产管理计划、兴发 新价值 1 号集合资产管理计划、兴发新价值 2 号集合资产管理计划、兴发新价值 3 号集合资产管理计划、兴发新价值 4 号集合资产管理计划共 9 名特定对象发行人民币 普通股(A 股)314,500,000 股,发行价为 4.37 元/股,募集资金总额为人民币 1,374,365,000.00 元, 扣除承销费、保荐费人民币 10,050,000.00 元、及其他发行费用 人民币 2,475,760.25 元后实际募集资金净额为人民币 1.361.839.239.75 元。上述资金 于 2016年1月27日全部到位,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2016年1月28日出具信会师报字[2016]第110125号《验资报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《上海证券交易所上市公司募集资 金管理规定》在上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行开设了募集资金的存储专户, 并与上述银行及华福证券有限责任公司签订了《上市募集资金专户存储三方监管协 议》。
截至 2021年3月31日止, 上述募集资金已全部使用完毕, 募集资金专户余额为 0.00 元, 募集资金专户已于 2016 年 9 月销户。
| 开户银行 | 开户公司 | 银行账号 | 初始存放日 | 初始存放金额 | 2021年3月31 日存放金额 |
存储 方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海浦东发展银行股 | 龙元建设集团 | 94010155100000743 | 2016.1.27 | 1,364,315,000.00 | 2016年9月己 | 活期 |
| 份有限公司宁波分行 | 股份有限公司 | 销户 |
截止 2021年3月31日, 募集资金具体存放情况如下:
2018年非公开发行 A 股股票募集资金情况 $\Box$
经中国证券监督管理委员会《关于核准龙元建设集团股份有限公司非公开发行股 票的批复》 (证监许可[2017]2001 号)核准, 由主承销商中信建投证券股份有限公司 采用非公开发行方式向中信保诚基金管理有限公司(中信保诚基金定丰83号资产管 理计划)、信达澳银基金管理有限公司(信达澳银基金-定增 26号资产管理计划)、 平安大华基金管理有限公司(平安大华多鑫1号资产管理计划)、民生证券股份有限 公司(民生证券定增3号定向资产管理计划)、建信基金管理有限责任公司(建信华 鑫信托慧智投资 122 号资管计划)以及国寿安保基金管理有限公司(民生信托定增 11号资产管理计划)共6名特定对象发行人民币普通股(A股)267,657,955股,发 行价为 10.71 元/股, 募集资金总额为人民币 2,866,616,698.05 元, 扣除承销费、保荐 费及各项其他发行费用人民币 26,403,839.57 元后实际募集资金净额为人民币 2,840,212,858.48 元。上述资金于 2018 年 4 月 18 日全部到位, 已经立信会计师事务 所 (特殊普通合伙) 审验, 并于 2018 年 4 月 18 日出具信会师报字[2018]第 ZA12835 号《验资报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《上海证券交易所上市公司募集资 金管理规定》分别在浙商银行股份有限公司宁波分行、上海浦东发展银行股份有限公 司宁波分行、中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行、中信银行股份有限公司宁波分 行、中国建设银行股份有限公司象山支行、兴业银行股份有限公司宁波分行、中国民 生银行股份有限公司杭州分行、温州银行股份有限公司上海分行、宁波银行股份有限 公司上海闵行支行开设了募集资金的存储专户, 公司、控股子公司与上述银行及保荐 机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至 2021 年 3 月 31 日止, 上述募集资金均已全部使用完毕, 募集资金专户余额 为 0.00 元, 募集资金专户均已于 2019 年 8-9 月销户。
| 开户银行 | 开户公司 | 银行账号 | 初始存放日! | 初始存放金额 | 2021年3月31 日存放金额 |
存储 方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国建设银行 股份有限公司 象山支行 |
龙元建设 集团股份 有限公司 |
33150199553600000577 | 2018.4.18 | 455,483,900.00 | 2019年8月已 销户 |
活期 |
| 中国银行股份 有限公司宁波 市鄞州分行 |
龙元建设 集团股份 有限公司 |
357174347900 | 2018.4.18 | 253,103,300.00 | 2019年8月已 销户 |
活期 |
截止 2021年3月31日, 募集资金具体存放情况如下:
使用情况报告 第2页
龙元建设集团股份有限公司 截至 2021年3月31日止的 前次募集资金使用情况报告
$\sim$
| 开户银行 | 开户公司 | 银行账号 | 初始存放日 | 初始存放金额 | 2021年3月31 日存放金额 |
存储 方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 中信银行股份 有限公司宁波 分行 |
龙元建设 集团股份 有限公司 |
8114701012900240149 | 2018.4.18 | 400,000,000.00 | 2019年8月已 销户 |
活期 |
| 浙商银行股份 有限公司宁波 分行 |
龙元建设 集团股份 有限公司 |
3320020010120100400026 | 2018.4.18 | 857,441,400.00 | 2019年8月已 销户 |
活期 |
| 上海浦东发展 银行股份有限 公司宁波分行 |
龙元建设 集团股份 有限公司 |
940100788018000001528 | 2018.4.18 | 874,788,547.77 | 2019年8月已 销户 |
活期 |
| 兴业银行股份 有限公司宁波 分行 |
渭南明瑞 基础设施 开发有限 公司 |
386010100101194927 | 2019年9月已 销户 |
活期 | ||
| 中国民生银行 股份有限公司 杭州分行 |
宣城明宣 基础设施 开发有限 公司 |
612123165 | 2019年8月已 销户 |
活期 | ||
| 温州银行股份 有限公司上海 分行 |
开化明化 基础设施 投资有限 公司 |
905000120195185188 | 2019年8月已 销户 |
活期 | ||
| 宁波银行股份 有限公司上海 闵行支行 |
商洛明城 基础设施 开发有限 公司 |
70050122000268020 | 2019年9月已 销户 |
活期 | ||
| 合 计 |
2,840,817,147.77 |
| ℡ | £ | HП |
|---|---|---|
| ◁ | ∸ | 报 |
| 采 ご 仝 ₩ $\overline{\mathcal{F}}$ 集 设 豐 |
ш 31 ⊞ $\omega$ 升 $\overline{21}$ ສ |
宾 憻 ⊞ 也 体 农 集 瓣 |
| 1R | 때 | K |
| ₩ | 壞 | 滬 |
$\mu$
- 前次募集资金的实际使用情况 $11$
- 前次募集资金使用情况对照表 $\hat{L}$
截至 2021年3月31日止, 前次募集资金使用情况对照表
1,361,839,239.75 1,361,839,239.75 截止日项目 100.00% 100.00% 完工程度 金额单位: 人民币元 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 488,000,000.00 873,839,239.75 实际投资金额 截止日募集资金累计投资额 不超过 50,000 万元 募集后承诺投资金 剩余部分 额 1,361,839,239.75 已累计使用募集资金总额: 各年度使用募集资金总额: 2016年非公开发行 A 股股票募集资金使用情况 不超过 50,000 万元 募集前承诺投资金额 剩余部分 2016年度: 488,000,000.00 873,839,239.75 实际投资金额 募集资金投资总额 募集后承诺投资金额 不超过 50,000 万元 剩余部分 不超过 50,000 万元 募集前承诺投资金 剩余部分 颧 补充流动资金 实际投资项目 偿还借款 变更用途的募集资金总额比例: 投资项目 补充流动资金 变更用途的募集资金总额: 承诺投资项目 偿还借款 合计 募集资金净额: 序号 $\overline{a}$ $\overline{\mathbf{c}}$
100.00%
1,361,839,239.75
1,361,839,239.75
使用情况报告 第4页
| 2018年非公开发行 A 股股票募集资金使用情况 | 金额单位: | 人民币元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金净额: | 2,840,212,860.43 | 己累计使用募集资金总额: | 2,842,260,452.10 | |||||||
| 变更用途的募集资金总额: | 各年度使用募集资金总额: | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例: | 2018年度: | 2,258,942,764.25 | ||||||||
| 2019年度: | 583,317,687.85 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | ||||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资 金额 |
募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资 金额 |
实际投资金额 | 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 |
截止日项 目完工程 度 |
| 渭南市临渭区 2016 | 渭南市临渭区 | |||||||||
| 年新建学校 PPP 项 Ш |
2016年新建学校 PPP 项目 |
857,441,400.00 | 857,441,400.00 | 858,129,310.39 | 857,441,400.00 | 857,441,400.00 | 858,129,310.39 | 687,910.39 | 完工 | |
| 2 | 直城市阳德路道路 建设工程 PPP 项目 |
路建设工程 PPP 宣城市阳德路道 项目 |
900,588,100.00 | 874,184,258.48 | 875,097,535.02 | 900,588,100.00 | 874,184,258.48 | 875,097,535.02 | 913,276.54 | 在建 |
| 3 | 区基础设施配套工 开化火车站站前片 |
片区基础设施配 开化火车站站前 |
653,103,300.00 | 653,103,300.00 | 653,414,572.28 | 653,103,300.00 | 653,103,300.00 | 653,414,572.28 | 311,272.28 | 完工 |
| 程 PPP 项目 | 套工程 PPP 项目 | |||||||||
| 商州区高级中学建 | 商州区高级中学 | |||||||||
| 设 PPP 项目 | 建设 PPP 项目 | 455,483,900.00 | 455,483,900.00 | 455,619,034.41 | 455,483,900.00 | 455,483,900.00 | 455,619,034.41 | 135,134.41 | 完工 | |
| 合计 | 2,866,616,700.00 | 2,840,212,858.48 | 2,842,260,452.10 | 2,866,616,700.00 | 2,840,212,858.48 | 2,842,260,452.10 | 2,047,593.62 |
$^\dagger$
$\sim$
龙元建设集团股份有限公司
截至 2021 年3 月 31 日止的
前次募集资金使用情况报告
$\bar{z}$
使用情况报告 第5页
$\left(\square\right)$ 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2021 年 3 月 31 日止,前次募集资金实际投资项目未发生变更。
$(\equiv)$ 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资的差异内容和原因说明
1、2016年非公开发行 A 股股票募集资金
| 宰号 | 项目名称 | 承诺投资总额 | 实际投资总额 | 差异 |
|---|---|---|---|---|
| 偿还借款 | 不超过 50,000 万元 | 488,000,000.00 | 0.00 | |
| 补充流动资金 | 剩余部分 | 873,839,239.75 | 0.00 | |
| ÷ | 1,361,839,239.75 | 0.00 |
2、2018年非公开发行 A 股股票募集资金
| 序号 | 项目名称 | 承诺投资总额 | 实际投资总额 | 差异 | |
|---|---|---|---|---|---|
| PPP 项目 | 渭南市临渭区 2016年新建学校 | 857,441,400.00 | 858,129,310.39 | 687,910.39 | |
| 项目 | 宣城市阳德路道路建设工程 PPP | 874, 184, 258. 48 | 875,097,535.02 | 913,276.54 | |
| 3 | 开化火车站站前片区基础设施配 套工程 PPP 项目 |
653,103,300.00 | 653,414,572.28 | 311,272.28 | |
| 商州区高级中学建设 PPP 项目 | 455,483,900.00 | 455,619,034.41 | 135, 134, 41 | ||
| 2,840,212,858.48 2.842,260,452.10 | 2,047,593.62 |
主要差额原因说明如下:
(1)渭南市临渭区 2016 年新建学校 PPP 项目调整后的承诺投资金额 857.441.400.00 元, 实际投资金额为 858,129,310.39 元, 实际投资金额超过募集后承诺投资金额 687.910.39 元, 主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收入及零星手续费 687,910.39 元, 公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项目中。
(2) 宣城市阳德路道路建设工程 PPP 项目调整后的承诺投资金额 874,184,258.48 元, 实际投资金额为 875,097,535.02 元, 实际投资金额超过募集后承诺投资金额 913,276.54 元, 主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收入及零星手续费 913,276.54 元, 公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项目中。
(3) 开化火车站站前片区基础设施配套工程 PPP 项目调整后的承诺投资金额 653,103,300.00 元, 实际投资金额为 653,414,572.28 元, 实际投资金额超过募集后承 诺投资金额 311,272.28 元, 主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收入及 零星手续费 311.272.28 元, 公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项目中。
(4) 商州区高级中学建设 PPP 项目调整后的承诺投资金额 455,483,900.00 元, 实 际投资金额为 455,619,034.41 元,实际投资金额超过募集后承诺投资金额 135,134.41 元, 主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收入及零星手续费 135,134.41 元, 公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项目中。
(四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、2016年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目未对外转让或置换。
2、2018年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目对外转让或置换情况
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《龙元建设集团股份有限公司以自筹 资金预先投入募投项目的鉴证报告》(信会师报字[2018]第 ZA14616号), 截止 2018 年 5 月 7 日, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,950,955,322.79 元; 并经公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于使用募集 资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,会议同意公司使用募集资金 1,950,955,322.79 元置换预先投资募投项目的自筹资金, 截止 2021 年 3 月 31 日, 公 司已完成置换的金额为 1.950.955.322.79 元。
(五) 暂时闲置募集资金使用情况
1、2016年非公开发行 A 股股票暂时闲置募集资金使用情况 截至 2021年3月31日止,不存在暂时闲置募集资金使用情况。
2、2018年非公开发行 A 股股票暂时闲置募集资金使用情况
公司 2018年5月14日的第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在保证募集资金项目建设的资金需求和正常 进行的前提下,公司将使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限不超过十二个月, 具体时间自公司股东大会审议通过之日起计算, 到期后 公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。公司在规定的期限内使用了 472,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金。2019 年 5 月 8 日, 公司已将上述 资金全部归还至募集资金专用账户。
龙元建设集团股份有限公司
截至 2021年3月31日止的 前次募集资金使用情况报告
$\bar{\gamma}$
$\bar{\kappa}$
前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 $112$
1、2016年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目产生的经济效益情况
公司募集资金到位后即用于偿还借款和补充流动资金,其产生的效益无法单独核算。
是否达到预 计效益 注 注 注 注 151,713,870.15 115,824,040.65 54,073,612.56 76,615,407.26 398,226,930.62 累计实现效益 截止日 $-5,175,182.13$ 18,715,924.48 2021年1-3月 10,680,718.85 2,148,117.49 26,369,578.69 (未审) 33,881,794.27 8,618,522.64 11,541,893.50 $-27,737,484.56$ 26,304,725.85 $2020$ $\pm$ 最近三年实际效益 5,727,257.82 42,044,792.51 26,388,767.46 11,442,447.55 85,603,265.34 2019年 30,235,404.74 52,099,656.72 28,772,831.63 26,372,871.92 137,480,765.01 2018年 $9.24%$ 10.63% 4.85% $6.44%$ (内部收 承诺效益 益率) 资项目累 截止日投 计产能利 不适用 不适用 不适用 不适用 用率 宣城市阳德路道路建设工程 PPP 项目 开化火车站站前片区基础设施配套工 渭南市临渭区 2016年新建学校 PPP 商州区高级中学建设 PPP 项目 项目名称 实际投资项目 合计 程 PPP 项目 项目 上 무 $\mathbf{C}$ 4 3
2、2018年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目产生的经济效益情况
注: 公司募集资金投资项目的效益期尚未结束, 实际最终内部收益率暂时无法测算,
第8页 使用情况报告
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
公司不存在前次募集资金投资项目的资产运行情况。
前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况 五、
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容 一致。
六、 报告的批准报出
本报告业经公司董事会于 2021年4月17日批准报出。
高高标志
创新新的
Ŷ. 法律
证书编号:
No of Certificate
发证日期:
Date of Issuance
$\pmb{\delta}$
批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs
塞
上海市注册会计师协会
$\begin{array}{c}\n 12 \
\hline\n H \
\hline\n \end{array}$
$\begin{bmatrix} 21 \ \text{H} \ \text{M} \end{bmatrix}$
310000062239
$2005$
$4$ . $\frac{3}{2}$
iy.
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
$\frac{E}{d}$
$\prod_{i \neq n}$
年
$\mathcal{P}$
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal
$\overline{A}$
310000061277
ä
ÿ. 降新
ä
R
ä
证书编号:
No. of Certificate
$\phi$
上海市注册会计师协会 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs
| 2011 | $\mathbf{u}$ a | ||
|---|---|---|---|
| 发证日期: | |||
| Date of Issuance | m |
$\mathcal I$
$\begin{array}{c} \n 1 \ \n 0 \end{array}$