Loncin Motor Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 24, 2015

中国国际金融有限公司

关于隆鑫通用动力股份有限公司

2014 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中国国际金融有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐人”）作为隆鑫通 用动力股份有限公司（以下简称“隆鑫通用”或“公司”）首次公开发行 A 股 股票并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定的要求，就公司募 集资金 2014 年度存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金的存放及使用情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准隆鑫通用动力股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2012]858 号）核准，公司于 2012 年 8 月 1 日通过 网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式首次公开发行人民 币普通股（A 股）8,000 万股，每股发行价格为 6.58 元，募集资金总额为人民币 526,400,000 元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币 487,091,954.02 元。上述募集资金已于 2012 年 8 月 7 日全部到账，并经信永中和会计师事务所 （特殊普通合伙）成都分所出具的“XYZH/2012CDA3013”《验资报告》审验。

截至 2013 年 12 月 31 日，公司累计使用募投资金 425,325,804.00 元，募集 资金专用账户余额为 64,310,930.31 元。2014 年度，公司共使用募集资金 60,193,420.98 元。截至 2014 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金人民币 485,519,224.98 元，募集资金专户余额为 4,706,409.22 元（含 2014 年度净利息收 入共计 590,449.41 元，扣除 2014 年度相关手续费用 1,549.52 元）。

截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下表所示：

开户银行	银行账号	余额（人民币元）	余额（人民币元）	余额（人民币元）
		募集资金	利息收入及费 用	合计
重庆农村商业银 行股份有限公司 九龙坡支行九龙 分理处	0401110120010015249	1,572,729.04	2,618,479.55	4,191,208.59
中国工商银行股 份有限公司重庆 高科技支行	3100020429200554406		476,587.48	476,587.48
中国建设银行股 份有限公司重庆 沙坪坝支行	50001053600059686868		38,613.15	38,613.15
合计		1,572,729.04	3,133,680.18	4,706,409.22

截至本报告出具日，上表所列募集资金余额已全部使用完毕。公司正在办理 账户注销的相关手续，预计 3 月 31 日前完成。

二、募集资金投资项目的进展情况

截至 2014 年 12 月 31 日，公司累计对募集资金投资项目投入募集资金 48,551.92 万元。具体情况请参见“附表：募集资金使用情况对照表”。

三、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

2014 年，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

四、募集资金投向变更的情况

2014 年，公司无募集资金投向变更的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2014 年，公司不存在其他需要披露的募集资金问题。

六、结论意见

经核查，保荐人认为：隆鑫通用 2014 年度募集资金存放和使用符合《证券 发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《隆鑫通用动力股份有限 公司募集资金管理制度》、《隆鑫通用动力股份有限公司章程》等法规和文件的规 定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损 害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表：募集资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额		48,709.20		本年度投入募集资金总额			6,019.34
报告期内变更用途的募集资金总额		0
累计变更用途的募集资金总额		0		已累计投入募集资金总额			48,551.92
累计变更用途的募集资金总额比例		0
										项目可行
					截至期末累	截至期末投	项目达到预		是否达
	是否已变	募集资金承	调整后投资总额	本年度投入				本年度实		性是否发
承诺投资项目和超募资金投向					计投入金额	资进度（3）	定可使用状		到预计
	更项目	诺投资总额	（1）	金额				现的效益		生重大变
					（2）	＝（2）/（1）	态日期		效益
										化
承诺投资项目
1.通用动力机械产品能力提
	否	30,000.00	14,825.72	6,019.34	14,668.44	98.94%	2014年5月	9,575.59	是	否
升项目
2.专用发动机建设项目	否	35,000.00	33,883.48	-	33,883.48	100%	2012年3月	10,900.85	是	否
承诺投资项目小计		65,000.00	48,709.20	6,019.34	48,551.92			20,476.44
超募资金投向	公司本次股票发行无超募资金的情况
超募资金投向小计
合计		65,000.00	48,709.20	6,019.34	48,551.92
			通用动力机械产品能力提升项目：通用汽油机、发电机组生产线已建成投产；机加车间建成，机
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项			加、压铸设备投产。由于产品结构调整、市场需求变化以及生产效能的改善，原投资计划中通用
目）			汽油机、发电机组生产线和部分机加、压铸设备投入未按计划进度实施。预计在2015年将继续投
			入约2038万元用于该项目建设，其中使用募集资金470.64万元。
项目可行性发生重大变化的情况说明			无
超募资金的金额、用途及使用进展情况			无

募集资金投资项目实施地点变更情况	无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金将继续用于募投项目
	2014年未剩余的募集资金470.64万元已于2015年2月全部用完，预计2015年3月31日前完成
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
	三个募集资金账户销户。

• 注：本年度实现的效益的测算方法：

• 1、售价：外销客户售价按订单对应的客户实际价格；自用产品价格采用外销同排量均价。

• 2、费用：（1）可对象化费用（直接人工、制造费用、募投设备折旧），按实际耗费情况归集；（2）期间费用：按募投项目产量对应的直接材料成本占总 产量直接材料成本的比重进行分配。

• 3、所得税：按目前适用税率计算，即发动机业务本年适用 15%的税率。