AI assistant
Logicom Public LTD — Interim / Quarterly Report 2014
May 30, 2014
2477_10-q_2014-05-30_eb422014-a660-47af-a1b6-45aaf3ea14d5.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ
31 Μαρτίου 2014
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
| Σελίδα | |
|---|---|
| ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ | 1 |
| ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ |
2 |
| ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ | 3 – 4 |
| ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ | 5 |
| ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ | 6 |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΙΘΥΝΟΥΣΑΣ | 7 |
| ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ | 8 |
| ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ | 9 |
| ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ | 10 – 28 |
Σελίδα
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ
ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ
Αδάμος Κ. Αδαμίδης, Πρόεδρος
Βαρνάβας Ειρήναρχος, Αντιπρόεδρος και Διευθύνων Διοικητικός Σύμβουλος
Σπαρσής Μοδέστου, Διοικητικός Σύμβουλος
Τάκης Κληρίδης, Διοικητικός Σύμβουλος
Νίκος Μιχαηλάς, Διοικητικός Σύμβουλος
Γιώργος Παπαϊωάννου, Διοικητικός Σύμβουλος
Ανθούλης Παπαχριστοφόρου, Διοικητικός Σύμβουλος
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ Ανθούλης Παπαχριστοφόρου
Adaminco Secretarial Limited Marfin CLR Δημόσια Εταιρεία Λτδ Eagle Star House, 1ος Θέκλας Λυσιώτη 35 1096, Λευκωσία 3030 Λεμεσός
Eagle Star House, 1ος 3030 Λεμεσός HSBC Bank Middle East
ΓΡΑΦΕΙΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Alpha Bank Cyprus Ltd
Στασίνου 26, Αγία Παρασκευή Societe Generale Cyprus Ltd 2003 Στρόβολος, Λευκωσία Standard Chartered Bank
KPMG Limited Unicredit Bank
ΝΟΜΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ Garanti Bank
περιλαμβάνει διά συγχωνεύσεως την CIB Bank Ltd Αδάμος Κ. Αδαμίδης & Σια Eurobank EFG Cyprus Eagle Star House, 1ος Θέκλας Λυσιώτη 35 Alpha Bank S.A.
ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΕΣ
όροφος CLR House, Βύρωνος 26,
ΤΡΑΠΕΖΙΤΕΣ
ΕΓΓΕΓΡΑΜΜΕΝΟ ΓΡΑΦΕΙΟ Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ όροφος Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λτδ Θέκλας Λυσιώτη 35 Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος (Κύπρου) Λτδ Banque Audi SAL EFG Eurobank Εργασίας ΑΕ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ Τράπεζα Πειραιώς (Κύπρου) Λτδ Εσπερίδων 14, Credito Artigiano S.p.A. 1087 Λευκωσία Κυπριακή Τράπεζα Αναπτύξεως Δημόσια Εταιρεία Λτδ Societe Generale Lebanon Scordis, Papapetrou & Co LLC The Housing Bank for Trade & Finance όροφος Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος ΑΕ 3030 Λεμεσός Macquarie Bank Limited (London branch) FIMBank PLC Saudi British Bank National Bank of Fujairah PSC RCB Bank Ltd Mashreq Bank PSC Εμπορική Τραπέζα Κύπρου Λτδ USB Bank PLC HypoVereinsbank Τράπεζα Πειραιώς A.E. Marfin Bank (Romania)
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
1. ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΟΙΜΑΣΙΑ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ
Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) Αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις. Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.
2. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΗ ΠΕΡΥΣΙΝΗ ΠΕΡΙΟΔΟ
-
- Ο Κύκλος Εργασιών παρουσίασε σημαντική αύξηση 32,1% σε σχέση με το αντίστοιχο τρίμηνο του 2013. Ο Κύκλος Εργασιών του τομέα Διανομής παρουσιάζει σημαντική αύξηση 34,2%, κυρίως λόγω της αύξησης των πωλήσεων στα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα και στη Σαουδική Αραβία. Ο Κύκλος Εργασιών των τομέων Παροχής Λύσεων Λογισμικού και Ολοκληρωμένων Λύσεων Πληροφορικής παρουσιάζει σχετική αύξηση 7,2%, παρά την κατάσταση ύφεσης στην οποία περιήλθε η Κυπριακή οικονομία και η αγορά γενικότερα.
-
- Το ποσοστό του Μεικτού Περιθωρίου Κέρδους μειώθηκε στο 6,8% από 8,2% κατά το Α' τρίμηνο του 2013, κυρίως λόγω της μεγάλης αύξησης της συνεισφοράς του Τομέα Διανομής όπου το περιθώριο μεικτού κέρδους είναι χαμηλότερο.
-
- Τα Άλλα Εισοδήματα αφορούν κυρίως συνεισφορές από τους προμηθευτές για προώθηση των προϊόντων τους, καθώς και εισοδήματα από συνεργασίες με τρίτους.
-
- Η μείωση στα Έξοδα Διοίκησης κατά €552.787, και σε ποσοστό 7,7%, οφείλεται κυρίως στην πολιτική περιορισμού των λειτουργικών δαπανών του Συγκροτήματος με αναφορές στα έξοδα προσωπικού και στα ενοίκια.
-
- Το Κέρδος από Λειτουργικές Δραστηριότητες αυξήθηκε κατά 64,1% σε σχέση με το Α' τρίμηνο του 2013 και ανέρχεται σε €3.239.737. Στην έννοια 'Λειτουργικές Δραστηριότητες' περιλαμβάνονται όλες οι δραστηριότητες του Συγκροτήματος.
-
- Η Συναλλαγματική Διαφορά που προκύπτει κυρίως από τη μεταβολή της ισοτιμίας του Δολαρίου Αμερικής έναντι του Ευρώ, είχε οριακά θετική επίδραση στα αποτελέσματα του Συγκροτήματος και ανέρχεται σε κέρδος €2.965, σε σχέση με ζημιά €318.347 το Α' τρίμηνο του 2013. Διευκρινίζεται ότι από 1/1/2010 έχουν υιοθετηθεί οι πρόνοιες του ΔΛΠ 39 σε σχέση με την Λογιστική Αντιστάθμισης (Hedge Accounting), με σκοπό τη μείωση των επιπτώσεων της διακύμανσης της ισοτιμίας του Δολαρίου Αμερικής έναντι του Ευρώ στην Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων.
-
- Το κόστος των τραπεζικών διευκολύνσεων, συμπεριλαμβανομένων των Τόκων Εισπρακτέων και Πληρωτέων, και των συναφών Τραπεζικών Εξόδων, που χρησιμοποιήθηκαν για την επέκταση των εργασιών του Συγκροτήματος ανέρχεται σε €1.442.215 σε σύγκριση με €1.162.541 το Α' τρίμηνο του 2013 και σε ποσοστό αύξησης 24,1%. Η αύξηση οφείλεται κυρίως στην αύξηση του Τραπεζικού Δανεισμού που χρησιμοποίηθηκε για την χρηματοδότηση του επιπρόσθετου Κεφαλαίου Κινήσεως για την κάλυψη του αυξημένου κύκλου εργασιών και για την χρηματοδότηση άλλων επενδύσεων του Συγκροτήματος. Ο Τραπεζικός Δανεισμός συνεχίζει να παραμένει σε αποδεκτά επίπεδα σε σχέση με τα Ίδια Κεφάλαια της Εταιρείας.
-
- Το Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρείας αυξήθηκε κατά 238,6% σε σχέση με το Α' τρίμηνο του 2013, από €456.240 σε €1.544.970, κυρίως λόγω της αύξησης του κύκλου εργασιών.
-
- Με βάση τις πρόνοιες του αναθεωρημένου ΔΛΠ 21, αύξηση της αξίας των μακροπρόθεσμων επενδύσεων της Εταιρείας στις θυγατρικές της εταιρείες του εξωτερικού, λόγω συναλλαγματικών διαφορών, συνολικού ύψους €1.703, μεταφέρεται στα Αποθεματικά μέχρι την ημερομηνία της ρευστοποίησής τους οπότε το αποτέλεσμα, όπως τότε θα διαμορφωθεί, θα μεταφερθεί στην Κατάσταση Συνολικών Εσόδων.
-
- Κατά τη διάρκεια του Α' τρίμηνου 2014 δεν υπήρξαν οποιαδήποτε εισοδήματα από μη επαναλαμβανόμενες ή έκτακτες δραστηριότητες.
-
- Τα αποτελέσματα βρίσκονται στα πλαίσια των εκτιμήσεων του Διοικητικού Συμβουλίου.
3. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΚΑΙ ΣΥΝΕΠΕΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Κατά το Α' τρίμηνο 2014, παρά τις αρνητικές επιπτώσεις από τη παγκόσμια οικονομική κρίση, ο Κύκλος Εργασιών και το Κέρδος από Εργασίες παρουσιάζουν σημαντική αύξηση, με την τελική κερδοφορία, για τους λόγους που αναφέρθηκαν πιο πάνω, να παρουσιάζει επίσης σημαντική αύξηση.
4. ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ
Οι κυριότεροι κίνδυνοι συνίστανται στον πιστωτικό κίνδυνο, στον κίνδυνο επιτοκίων, στον κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών και στον κίνδυνο ρευστότητας. Οι κίνδυνοι αυτοί αναλύονται και οι τρόποι διαχείρισης τους περιγράφονται στη σημείωση 15 των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών καταστάσεων.
5. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ
Παρά τις υπάρχουσες συνθήκες αγοράς που χαρακτηρίζονται από την αβεβαιότητα λόγω της οικονομικής κρίσης αλλά και την αβεβαιότητα στη διακύμανση της ισοτιμίας του Δολαρίου Αμερικής έναντι του Ευρώ, αναμένεται σημαντική αύξηση της κερδοφορίας κατά το Α' εξάμηνο του έτους.
Επιδιώκεται αύξηση της παραγωγικότητας και συνεχίζεται η στενή παρακολούθηση των λειτουργικών δαπανών του Συγκροτήματος.
6. ΑΛΛΕΣ ΟΥΣΙΩΔΕΙΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ
Έχουν ήδη εκτεθεί όλες οι ουσιώδεις πληροφορίες.
7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ
Οι συναλλαγές συνδεδεμένων προσώπων αναλύονται στις σημειώσεις 4, 11, 12 και 13 των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων.
8. ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΗ
-
- Η Τριμηνιαία Οικονομική Έκθεση δεν θα αποσταλεί στους μετόχους αλλά η Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων θα δημοσιευθεί στις εφημερίδες «Πολίτης» και «Σημερινή» την 31/05/2014, και «ο Φιλελεύθερος» την 01/06/2014.
-
- Ολόκληρο το κείμενο της Τριμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης, διατίθεται, χωρίς επιβάρυνση, από το Εγγεγραμμένο Γραφείο της Εταιρείας (Θέκλας Λυσιώτη 35, Eagle Star House, 1ος Όροφος, 3030 Λεμεσός. Τ.Θ.: 51094, 3501 Λεμεσός. Τηλ.: +357 25 818444, Τηλεομοιότυπο: +357 25 372282, Ηλεκτρονικό Ταχυδρομείο: [email protected]) και από τα Γραφεία Διοίκησης της Εταιρείας (Στασίνου 26, Αγία Παρασκευή, 2003 Στρόβολος, Λευκωσία. Τ.Θ.: 23472, 1683 Λευκωσία. Τηλ.: +357 22 551000, Τηλεομοιότυπο: +357 22 514294) και είναι αναρτημένο στις ιστοσελίδες της Εταιρείας (www.lgcom.net) και του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου (www.cse.com.cy).
29 Μαΐου 2014 ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
| Σημ. | Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 € |
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2013 € |
Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013 € |
|
|---|---|---|---|---|
| Πωλήσεις | 2 | 142.182.810 | 107.625.212 | 490.003.718 |
| Κόστος πωλήσεων | (132.450.376) | (98.807.999) | (454.086.504) | |
| Μεικτό κέρδος | 9.732.434 | 8.817.213 | 35.917.214 | |
| Άλλα εισοδήματα | 165.434 | 368.259 | 1.192.168 | |
| Έξοδα διοίκησης | (6.658.131) | (7.210.918) | (27.262.824) | |
| Κέρδος από λειτουργικές δραστηριότητες | 3.239.737 | 1.974.554 | 9.846.558 | |
| Συναλλαγματική Διαφορά | 2.965 | (318.347) | 346.927 | |
| Τόκοι Εισπρακτέοι | 36.210 | 76.896 | 476.412 | |
| Τόκοι Πληρωτέοι και Τραπεζικά Έξοδα | (1.478.425) | (1.239.437) | (5.355.966) | |
| Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης Μερίδιο από το κέρδος συνδεδεμένης εταιρείας μετά τη |
(1.439.250) | (1.480.888) | (4.532.627) | |
| φορολογία | (143.143) | (29.406) | (296.833) | |
| Κέρδος πριν τη φορολογία | 1.657.344 | 464.260 | 5.017.098 | |
| Φορολογία | (163.145) | (19.782) | (1.057.866) | |
| Κέρδος περιόδου | 2 | 1.494.199 | 444.478 | 3.959.232 |
| Λοιπά συνολικά έσοδα Έλλειμμα από επανεκτίμηση γης και κτιρίων Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων σε μετοχές |
- | - | (318.746) | |
| διαθέσιμες προς πώληση Συναλλαγματική διαφορά από τη μετάφραση και ενοποίηση των οικονομικών καταστάσεων εταιρειών εξωτερικού |
249,373 (752.021) |
(152.853) 600.734 |
1.221.891 (1.935.883) |
|
| Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με την αντιστάθμιση καθαρής επένδυσης σε εκμετάλλευση στο εξωτερικό Αναβαλλόμενη φορολογία που προέκυψε από τις καθαρές |
(3.944) | (920.988) | 820.242 | |
| συναλλαγματικές διαφορές σε σχέση με ξένες δραστηριότητες Αναβαλλόμενη φορολογία που προκύπτει από επανεκτίμηση |
158 | 16.011 | 32.933 | |
| γης και κτιρίων | 33.220 | 2.534 | 132.879 | |
| Λοιπά συνολικά έξοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία | (473.214) | (454.562) | (46.684) | |
| Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία |
1,020,985 | (10.084) | 3.912.548 | |
| Κέρδος που αναλογεί: Στους μετόχους της Εταιρείας Δικαίωμα μειοψηφίας |
1.544.970 (50.771) |
456.240 (11.762) |
4.055.495 (96.263) |
|
| 1.494.199 | 444.478 | 3.959.232 | ||
| Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα που αναλογούν: | ||||
| Στους μετόχους της Εταιρείας Δικαίωμα μειοψηφίας |
1.020.805 (50.771) |
1.678 (11.762) |
4.008.811 (96.263) |
|
| 970.034 | (10.084) | 3.912.548 | ||
| Κέρδος ανά μετοχή | 7 | 2,09 σεντ | 0,62 σεντ | 5,47 σεντ |
| Πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή | 7 | 2,09 σεντ | 0,62 σεντ | 5,47 σεντ |
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ
31 Μαρτίου 2014
| 31 Μαρτίου 2014 |
31 Δεκεμβρίου 2013 |
||
|---|---|---|---|
| Σημ. | € | € | |
| Περιουσιακά στοιχεία | |||
| Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός | 9 | 11.446.470 | 11.363.133 |
| Άυλο ενεργητικό | 9.172.733 | 9.195.233 | |
| Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση | 4.905.820 | 4.692.462 | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία | 2.629.418 | 2.472.888 | |
| Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 28.154.441 | 27.723.716 | |
| Αποθέματα | 44.199.703 | 51.319.697 | |
| Εμπορικοί και άλλοι χρεώστες | 121.890.176 | 117.769.390 | |
| Επενδύσεις στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων | 284.379 | 248.363 | |
| Φόρος επιστρεπτέος | 1.377.313 | 654.825 | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | 6 | 27.514.603 | 22.932.001 |
| Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 195.266.174 | 192.924.276 | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων που αναλογεί στους | |||
| μετόχους της Εταιρείας | 223.420.615 | 220.647.992 | |
| Ίδια κεφάλαια | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο | 5 | 25.187.064 | 25.187.064 |
| Αποθεματικά | 33.707.780 | 32.788.495 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αντιστοιχεί στους μετόχους | |||
| της Εταιρείας | 58.894.844 | 57.975.559 | |
| Δικαίωμα μειοψηφίας | 97.348 | 46.577 | |
| Συνολο ιδίων κεφαλαίων | 58.992.192 | 58.022.136 | |
| Υποχρεώσεις | |||
| Μακροπρόθεσμα δάνεια | 8 | 13.287.783 | 7.655.179 |
| Αναβαλλόμενη φορολογία | 1.365.868 | 1.254.364 | |
| Προβλέψεις για υποχρεώσεις | 636.529 | 636.529 | |
| Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων | 15.290.180 | 9.546.072 | |
| Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | 64.351.829 | 65.746.429 | |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα | 6, 8 | 35.505.413 | 42.671.787 |
| Βραχυπρόθεσμα δάνεια | 8 | 42.863.085 | 35.197.263 |
| Τρέχουσες δόσεις μακροπρόθεσμων δανείων | 8 | 3.833.509 | 7.679.363 |
| Φόρος πληρωτέος | 2.079.451 | 1.279.986 | |
| Προβλέψεις για υποχρεώσεις | 504.956 | 504.956 | |
| Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων | 149.138.243 | 153.079.784 | |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 164.428.423 | 162.625.856 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 223.420.615 | 220.647.992 |
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ
31 Μαρτίου 2014
| 31 Μαρτίου 2014 |
31 Δεκεμβρίου 2013 |
||
|---|---|---|---|
| Σημ. | € | € | |
| Περιουσιακά στοιχεία | |||
| Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός | 9 | 3.987.551 | 4.015.629 |
| Άϋλο ενεργητικό | 204.842 | 227.342 | |
| Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες | 3 | 6.731.634 | 6.731.634 |
| Μακροπρόθεσμα δάνεια σε θυγατρικές εταιρείες | 4 | 9.688.860 | 9.686.752 |
| Αναβαλλόμενη φορολογία | 2.377.380 | 2.238.314 | |
| Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 22.990.267 | 22.899.671 | |
| Αποθέματα | 916.651 | 2.221.534 | |
| Εμπορικοί και άλλοι χρεώστες | 11.400.480 | 12.528.451 | |
| Υπόλοιπα με θυγατρικές εταιρείες | 4 | 45.443.742 | 68.460.312 |
| Επενδύσεις στη δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων | 246.803 | 246.803 | |
| Φόρος επιστρεπτέος | 137.059 | 137.059 | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | 959.272 | 3.067.683 | |
| Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 59.104.007 | 86.661.842 | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων που αναλογεί στους | |||
| μετόχους της Εταιρείας | 82.094.274 | 109.561.513 | |
| Ίδια κεφάλαια | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο | 5 | 25.187.064 | 25.187.064 |
| Αποθεματικά | 4.499.109 | 5.175.033 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αντιστοιχεί στους μετόχους | |||
| της Εταιρείας | 29.686.173 | 30.362.097 | |
| Υποχρεώσεις | |||
| Μακροπρόθεσμα δάνεια | 8 | 5.996.025 | 6.522.978 |
| Αναβαλλόμενη φορολογία | 579.469 | 440.403 | |
| Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων | 6.575.494 | 6.963.381 | |
| Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | 8 | 13.883.280 | 34.110.134 |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα | 8 | 24.554.230 | 30.750.673 |
| Βραχυπρόθεσμα δάνεια | 8 | 3.558.080 | 4.097.600 |
| Τρέχουσες δόσεις μακροπρόθεσμων δανείων | 3.833.509 | 3.247.907 | |
| Φόρος πληρωτέος | 3.508 | 29.721 | |
| Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων | 45.832.607 | 72.236.035 | |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 52.408.101 | 79.199.416 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 82.094.274 | 109.561.513 |
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
| 2013 | Μετοχικό Κεφάλαιο € |
Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ € |
Αποθεματικό Μετοχών υπέρ το άρτιο € |
Ενοποιημένο Αποθεματικό Προσόδου € |
Αποθεματικό επανεκτίμησης € |
Αποθεματικό Δίκαιης Αξίας € |
Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών € |
Αποθεματικό Αντιστάθμισης € |
Αποθεματικό με βάση το νόμο € |
Σύνολο € |
Μερίδιο Μειοψηφίας € |
Σύνολο € |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 25.187.064 | 116.818 | 10.443.375 | 24.040.997 | 3.400.590 | - | (5.811.837) | (2.415.273) | 209.362 | 55.171.096 | 49.686 | 55.220.782 |
| Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα έτους Προτεινόμενο μέρισμα του |
- | - | - | 444.478 | - | (152.853) | 600.734 | (920.988) | - | (28.629) | (11.762) | (40.391) |
| 2012 που πληρώθηκε το 2013 Μεταφορά στο αποθεματικό με |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| βάση το νόμο Αποθεματικό επανεκτίμησης που πραγματοποιήθηκε λόγω |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| χρήσης | - | - | - | 7.063 | (7.063) | - | - | - | - | - | - | - |
| Υπόλοιπο 31 Μαρτίου | 25.187.064 | 116.818 | 10.443.375 | 24.492.538 | 3.393.527 | (152.853) | (5.211.103) | (3.336.261) | 209.362 | 55.142.467 | 37.924 | 55.180.391 |
| 2014 | ||||||||||||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 25.187.064 | 116.818 | 10.443.375 | 27.007.378 | 3.192.643 | 1.221.891 | (7.714.787) | (1.595.031) | 209.362 | 58.068.713 | (46.577) | 58.022.136 |
| Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα έτους Προτεινόμενο μέρισμα του |
- | - | - | 1.494.199 | 33.220 | 249.373 | (752.021) | (3.944) | - | 1.020.827 | (50.771) | 970.056 |
| 2013 που πληρώθηκε το 2014 Μεταφορά στο αποθεματικό με |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| βάση το νόμο Αποθεματικό επανεκτίμησης που πραγματοποιήθηκε λόγω |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| χρήσης | - | - | - | 5.520 | (5.520) | - | - | - | - | - | - | - |
| Υπόλοιπο 31 Μαρτίου | 25.187.064 | 116.818 10.443.375 28.507.097 | 3.220.343 | 1.471.264 | (8.466.808) | (1.598.975) | 209.362 59.089.540 | (97.348) | 58.992.192 |
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
| Περίοδος από 1 Ιανουαρίου |
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου |
|
|---|---|---|
| Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 € |
Μέχρι 31 Μαρτίου 2013 € |
|
| Ροή μετρητών από λειτουργικές δραστηριότητες | ||
| Κέρδος περιόδου | 1.494.199 | 444.478 |
| Αναπροσαρμογές για: | ||
| Αποσβέσεις | 858.513 | 329.965 |
| Τόκοι πληρωτέοι | 1.278.109 | 1.310.752 |
| Τόκοι εισπρακτέοι | (36.210) | (76.896) |
| Διάφορες συναλλαγματικές διαφορές | (1.287.078) | (2.477.047) |
| Χρεόλυση που προέκυψε από δαπάνες άδειας | 22.500 | 22.500 |
| Φορολογία | 163.145 | 19.782 |
| Κέρδος/ (ζημιά) από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης | 2.493.178 | (426.466) |
| Αλλαγή στα αποθέματα | 7.119.994 | (2.446.060) |
| Αλλαγή στους εμπορικούς και άλλους χρεώστες | (4.120.786) | 6.807.148 |
| Αλλαγή στους Εμπορικούς και άλλους πιστωτές | (1.394.600) | (732.301) |
| Ροή μετρητών από λειτουργικές δραστηριότητες | 4.097.786 | 3.202.321 |
| Φορολογία που πληρώθηκε | 76.977 | (25.805) |
| Καθαρή ροή μετρητών από λειτουργικές δραστηριότητες | 4.174.763 | 3.176.516 |
| Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες | ||
| Πληρωμές για αγορά περιουσιακών στοιχείων | (636.460) | (871.692) |
| Τόκοι που εισπράχτηκαν | 36.210 | 76.896 |
| Καθαρή ροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες | (600.250) | (794.796) |
| Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες | ||
| Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων | 10.719.157 | 11.252.759 |
| Αποπληρωμή δανείων | (1.266.585) | (7.941.216) |
| Τόκοι που πληρώθηκαν | (1.278.109) | (1.310.752) |
| Καθαρή ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες | 8.174.463 | 2.000.791 |
| Ροή μετρητών και αντίστοιχων των μετρητών | 11.748.976 | 4.382.511 |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου | (19.739.786) | (11.851.249) |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου (Σημ. 6) | (7.990.810) | (7.468.738) |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
1. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ
-
- Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος
-
- Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το ΔΛΠ Αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις.
-
- Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν αναφορικά με στοιχεία που θεωρούνται ουσιώδη σε σχέση με τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας συνάδουν με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013.
-
- Τα αποτελέσματα εκφράζονται σε Ευρώ. Συναλλαγές σε ξένα νομίσματα έχουν καταχωρηθεί με βάση τη συναλλαγματική ισοτιμία που ίσχυε την ημερομηνία της συναλλαγής. Ποσά εισπρακτέα και υποχρεώσεις σε ξένα νομίσματα μετατρέπονται με βάση τους συναλλαγματικούς συντελεστές που ισχύουν την ημερομηνία του ισολογισμού και τα κέρδη ή ζημιές από τη μετατροπή συμπεριλαμβάνονται στη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων. Από την 1η Ιανουαρίου 2006 και σύμφωνα με την τελευταία τροποποίηση του ΔΛΠ 21, όλες οι συναλλαγματικές διαφορές που προκύπτουν από τα μακροπρόθεσμα δάνεια σε θυγατρικές εταιρείες του εξωτερικού μεταφέρονται στο Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος ανεξάρτητα από το νόμισμα στο οποίο είχε γίνει το δάνειο.
-
- Η Εταιρεία έχει επιλέξει την εφαρμογή των προνοιών του ΔΛΠ39 για αντιστάθμιση του κινδύνου συναλλαγματικών διαφορών από 1 Ιανουαρίου 2010. Με βάση τις πρόνοιες του ΔΛΠ 39, οι καθαρές επενδύσεις σε επιχειρήσεις εξωτερικού μπορούν να ορίζονται σαν 'αντισταθμισμένο στοιχείο' και τα τραπεζικά μακροπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα δάνεια, αντίστοιχου ποσού, στο ίδιο νόμισμα με τις καθαρές επενδύσεις, το οποίο είναι διαφορετικό από το συνήθως χρησιμοποιούμενο νόμισμα της ιθύνουσας εταιρείας, μπορούν να ορίζονται σαν 'αντισταθμιστικό εργαλείο', με αποτέλεσμα την αντιστάθμιση των συναλλαγματικών διαφορών που προκύπτουν στην μετατροπή των καθαρών επενδύσεων και των τραπεζικών δανείων, στην ενοποίηση των οικονομικών καταστάσεων της ιθύνουσας εταιρείας με τις θυγατρικές της, και την μεταφορά τους στο Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος, νοουμένου ότι η αντιστάθμιση ορίζεται ως 'αποτελεσματική'.
-
- Η Φορολογία υπολογίστηκε στο φορολογητέο κέρδος της περιόδου με βάση τη μερισματική πολιτική της Εταιρείας και της ισχύουσας φορολογικής νομοθεσίας.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
2. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ
Το Συγκρότημα παράγει ηλεκτρονικούς υπολογιστές, διαθέτει προϊόντα υψηλής τεχνολογίας, παρέχει λύσεις και υπηρεσίες λογισμικού, και παρέχει λύσεις και υπηρεσίες για δίκτυα και τηλεπικοινωνίες σε πελάτες στην Κύπρο και στο εξωτερικό. Τα στοιχεία της Ενοποιημένης Κατάστασης Συνολικών Εσόδων επιμερίζονται σε τέσσερεις λειτουργικούς τομείς οι εταιρείες οι οποίες αποτελούν τον κάθε ένα μοιράζονται κοινά χαρακτηριστικά και γι' αυτό ενοποιούνται με βάση και τις πρόνοιες του αναθεωρημένου Διεθνούς Προτύπου Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Αρ. 8 – Λειτουργικοί Τομείς.
| 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ΔΙΑΝΟΜΗ | ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ | ||||||
| Ευρώπη € |
Αραβικός Κόλπος € |
Άλλες χώρες € |
Σύνολο Διανομής € |
Υπηρεσίες € |
Σύνολο € |
||
| Πωλήσεις σε τρίτους | 34.941.893 | 82.148.717 | 15.964.967 | 133.055.577 | 9.127.233 | 142.182.810 | |
| Πωλήσεις μεταξύ εταιρειών του Συγκροτήματος |
15.323.890 | 23.250.272 | 214.310 | 38.788.472 | 1.481.200 | - | |
| Άλλα εισοδήματα Έξοδα διοίκησης Αποσβέσεις Συναλλαγματική Διαφορά Τόκοι Εισπρακτέοι Τόκοι Πληρωτέοι και Τραπεζικά Έξοδα |
37.302 (2.101.248) (105.412) 16.823 6.152 (696.201) |
12.298 (2.099.243) (88.981) 8.787 - (703.942) |
97.453 (1.057.210) (37.657) (40.642) 4.527 (22.873) |
147.053 (5.257.701) (232.050) (15.032) 10.679 (1.423.016) |
18.381 (1.400.430) (40.500) 17.997 25.531 (55.409) |
165.434 (6.658.131) (272.550) 2.965 36.210 (1.478.425) |
|
| Κέρδος/(Ζημιά) πριν τη φορολογία Μερίδιο από το κέρδος συνδεδεμένης εταιρείας Φορολογία |
(624.879) (143.143) (695) |
1.768.133 - (102.302) |
149.117 - (23.151) |
1.292.371 (143.143) (126.148) |
508.116 - (36.997) |
1.800.487 (143.143) (163.145) |
|
| Κέρδος περιόδου | (768.717) | 1.665.831 | 125.966 | 1.023.080 | 471.119 | 1.494.199 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
2. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ (συνέχεια)
| 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ΔΙΑΝΟΜΗ | ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ | |||||
| Ευρώπη € |
Αραβικός Κόλπος € |
Άλλες χώρες € |
Σύνολο Διανομής € |
Υπηρεσίες € |
Σύνολο € |
|
| Πωλήσεις σε τρίτους | 32.356.291 | 54.810.418 | 11.947.518 | 99.114.227 | 8.510.985 | 107.625.212 |
| Πωλήσεις μεταξύ εταιρειών του Συγκροτήματος |
17.699.741 | 19.065.544 | 353.906 | 37.119.191 | 309.061 | 37.428.252 |
| Άλλα εισοδήματα | 159.252 | 174.687 | 24.515 | 358.454 | 9.805 | 368.259 |
| Έξοδα διοίκησης Αποσβέσεις Συναλλαγματική Διαφορά |
(2.316.627) (119.387) (107.827) |
(1.755.204) (31.832) 12.456 |
(841.806) (27.461) (9.428) |
(4.913.637) (178.680) (104.799) |
(1.967.316) (151.285) (213.548) |
(6.880.953) (329.965) (318.347) |
| Τόκοι Εισπρακτέοι Τόκοι Πληρωτέοι και Τραπεζικά Έξοδα |
72.082 (719.753) |
- (400.742) |
4.814 (15.198) |
76.896 (1.135.693) |
- (103.744) |
76.896 (1.239.437) |
| Κέρδος/(Ζημιά) πριν τη φορολογία |
(601.692) | 848.116 | (273.253) | (26.829) | 491.089 | 464.260 |
| Μερίδιο από το κέρδος συνδεδεμένης εταιρείας Φορολογία |
(29.406) 9 |
- (15.802) |
- - |
(29.406) (15.793) |
- (3.989) |
(29.406) (19.782) |
| Κέρδος περιόδου | (601.683) | 832.314 | (273.253) | (42.622) | 487.100 | 444.478 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
3. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ
Οι ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συμπεριλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές Εταιρείες στις οποίες το Συγκρότημα είτε κατέχει περισσότερο από το 50% των δικαιωμάτων ψήφου είτε έχει εξασφαλίσει συμβατικά τον πλήρη έλεγχο των εργασιών τους. Η μητρική Εταιρεία έχει τις ακόλουθες θυγατρικές Εταιρείες:
Η Εταιρεία έχει τις ακόλουθες επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες:
| Τιμή Κτήσης € |
Χώρα | Ποσοστό 2013 |
Ποσοστό 2012 |
|
|---|---|---|---|---|
| Logicom (Overseas) Limited | - | Κύπρος | 100% | 100% |
| Logicom Solutions Limited | - | Κύπρος | 100% | 100% |
| Netcom Limited | - | Κύπρος | - | - |
| Logicom (Middle East) SAL | 52.652 | Λίβανος | 100% | 100% |
| ENET Solutions - Logicom S.A. | 1.205.400 | Ελλάδα | 100% | 100% |
| Ηνωμένα Αραβικά |
||||
| Logicom FZE | 3.296.728 | Εμιράτα | 100% | 100% |
| Ηνωμένα | ||||
| Αραβικά | ||||
| Logicom Dubai LLC | 92.124 | Εμιράτα | 100% | 100% |
| Logicom Jordan LLC | 78.372 | Ιορδανία | 100% | 100% |
| Logicom Italia s.r.l. | 1.834.834 | Ιταλία | 100% | 100% |
| Σαουδική | ||||
| Rehab Technologies Ltd | 100.382 | Αραβία | 100% | 100% |
| Logicom Hungary Ltd | 12.217 | Ουγγαρία | 100% | 100% |
| Logicom IT Distribution s.r.l. | 63 | Ρουμανία | 100% | 100% |
| Logicom Bulgaria EOOD | 10.048 | Βουλγαρία | 100% | 100% |
| Noesis Ukraine LLC | 11.214 | Ουκρανία | 46% | 46% |
| Logicom Services Ltd | 10.000 | Κύπρος | 100% | 100% |
| Verendrya Ventrures Ltd | 600 | Κύπρος | 60% | 60% |
| Logicom Distribution Germany Gmbh | 27.000 | Γερμανία | 100% | 100% |
| 6.731.634 |
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Logicom Solutions Ltd στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €8.550.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω των θυγατρικών Enet Solutions – Logicom S.A. και Logicom FZE το 100% της Logicom IT Distribution Ltd στην Τουρκία, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €5.240.392.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής της Logicom Solutions Ltd το υπόλοιπο 54% της θυγατρικής στην Ουκρανία, Noesis Ukraine LLC.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής της Verendrya Ventures Ltd το 60% της θυγατρικής Netcom Ltd στην Κύπρο.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom FZE το 100% της Logicom Saudi Arabia LLC στη Σαουδική Αραβία, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €4.960.896.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Newcytech Business Solutions Ltd στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €756.776.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Newcytech Distribution Ltd στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €8.550.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
3. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ (συνέχεια)
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Logicom Solutions LLC στα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €56.589.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της ICT Logicom Solutions SA στην Ελλάδα, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €100.000.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω της θυγατρικής Logicom Services Ltd το 100% της Inteli-scape Limited στην Κύπρο, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €85.500.
Η Εταιρεία κατέχει έμμεσα μέσω των θυγατρικών Logicom FZE και Logicom Dubai LLC το 100% της Logicom LLC στο Ομάν, με μετοχικό κεφάλαιο ύψους €41.075.
Στις 31 Μαρτίου 2014, η Εταιρεία προέβηκε σε εκτίμηση για τυχόν απομείωση αξίας των επενδύσεων της συγκρίνοντας την αξία των καθαρών περιουσιακών στοιχείων τους έναντι της αναγραφόμενης τους αξίας. Δεν υπήρξε οποιαδήποτε ένδειξη απομείωσης αξίας των επενδύσεων στις θυγατρικές εταιρείες, εκτός από τις Netcom Ltd, Verendrya Ventures Ltd, Logicom Bulgaria EOOD, Logicom Information Technology Distribution s.r.l., Rehab Technologies Ltd και Logicom Solutions LLC με βάση τα κριτήρια που αναφέρονται πιο πάνω.
Η Διεύθυνση εξέτασε τους προϋπολογισμούς και τις προοπτικές των πιο πάνω θυγατρικών που είναι θετικοί. Σε αυτή τη βάση αποφάσισε ότι δεν πρέπει να αναγνωρίσει οποιαδήποτε απομείωση αξίας επειδή αναμένει ότι η ανακτήσιμη αξία των επενδύσεων αυτών θα υπερβεί το αναγραφόμενο ποσό στο προσεχές μέλλον.
Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τις ημερομηνίες απόκτησης, τις ονομαστικές αξίες και τον αριθμό μετοχών των κυριοτέρων θυγατρικών εταιρειών:
| Ημερομηνία απόκτησης/ ίδρυσης |
Ονομαστική αξία |
Αριθμός μετοχών |
|
|---|---|---|---|
| Logicom (Overseas) Limited | 01/01/1999 | EUR 1,71 | 10.000 |
| Logicom Solutions Limited | 01/01/2000 | EUR 1,71 | 5.000 |
| Netcom Limited | 27/04/2000 | EUR 1,71 | 10.000 |
| Logicom (Middle East) SAL | 25/07/2000 | LBP 15.000 | 5.000 |
| ENET Solutions – Logicom S.A. | 21/02/2001 | EUR 2,94 | 410.000 |
| Logicom Jordan LLC | 07/08/2001 | JOD 1 | 50.000 |
| Logicom Dubai FZE | 03/10/2001 | AED 1Million | 1 |
| Logicom Dubai LLC | 07/11/2001 | AED 100 | 3.000 |
| Logicom Italia s.r.l. | 14/06/2005 | EUR 10.000 | 1 |
| Logicom IT Distribution Ltd | 01/12/2005 | YTL 25 | 520.000 |
| Rehab Technologies Ltd | 01/08/2006 | SAR 500 | 1.000 |
| Logicom IT Distribution s.r.l. | 19/03/2007 | RON 200 | 1 |
| Logicom Bulgaria EOOD | 12/04/2007 | BGN 20.000 | 1 |
| Logicom Hungary Ltd | 15/06/2007 | HUF 3 Million | 1 |
| Noesis Ukraine LLC | 30/05/2008 | UAH 184.176 | 1 |
| Verendrya Ventures Limited | 30/01/2009 | EUR 1,00 | 1.000 |
| Logicom Services Ltd | 06/05/2009 | EUR 1,00 | 10.000 |
| Logicom Solutions LLC | 16/08/2009 | AED1.000 | 300 |
| ICT Logicom Solutions SA | 03/11/2009 | EUR 1,00 | 100.000 |
| Logicom Saudi Arabia LLC | 29/09/2009 | SAR 10 | 2.680.000 |
| Newcytech Business Solutions Ltd | 30/10/2009 | EUR 1,71 | 442.559 |
| Newcytech Distribution Ltd | 30/10/2009 | EUR 1,71 | 5.000 |
| Logicom Distribution Germany GmbH | 29/09/2010 | EUR 1 | 25.000 |
| Inteli-scape Limited | 29/09/2011 | EUR 1,71 | 50.000 |
| Logicom LLC | 02/09/2012 | OR 1,00 | 20.000 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ
Εταιρείες του Συγκροτήματος πωλούν και αγοράζουν προϊόντα και υπηρεσίες αναλόγως των αναγκών τους από άλλες εταιρείες του Συγκροτήματος. Οι συναλλαγές γίνονται κυρίως σε τιμή κόστους. Υπάρχουν περιπτώσεις όπου συναλλαγές γίνονται σε τιμή διαφορετική του κόστους αφού αυτή συμφωνηθεί μεταξύ των συμβαλλομένων μερών.
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Public Ltd στις θυγατρικές της εταιρείες ήταν οι εξής:
| Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2014 |
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2013 |
|
|---|---|---|
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Solutions Ltd | 667.058 | 190.461 |
| Enet Solutions - Logicom SA | 14.590.107 | 3.413.304 |
| Logicom Middle East SAL | 442.463 | 142.470 |
| Logicom Jordan LLC | 1.809.293 | 341.131 |
| Logicom Italia s.r.l. | 3.650.115 | 1.221.326 |
| Logicom IT Distribution s.r.l | 5.726.248 | 1.680.840 |
| Logicom Saudi Arabia LLC | 276 | - |
| Logicom Bulgaria EOOD | - | - |
| Logicom FZE | - | |
| Newcytech Business Solutions Ltd | 1.479.933 | 507.637 |
| Newcytech Distribution Ltd | 1.096 | 113 |
| Inteli- scape Ltd | 15.164 | 578 |
Τα υπόλοιπα των θυγατρικών εταιρειών στα βιβλία της ιθύνουσας εταιρείας, Logicom Public Ltd, ήταν ως εξής:
Μακροπρόθεσμα δάνεια εισπρακτέα από θυγατρικές εταιρείες
| 31 Μαρτίου 2014 € |
31 Δεκεμβρίου 2013 € |
|
|---|---|---|
| Enet Solutions - Logicom SA Logicom Middle East SAL Logicom FZE |
1.858.138 3.464.099 2.150.130 |
1.857.733 3.463.346 2.149.663 |
| Logicom Jordan LLC | 2.216.493 | 2.216.010 |
| 9.688.860 | 9.686.752 |
Δεν υπάρχει γραπτή συμφωνία μεταξύ της ιθύνουσας και των θυγατρικών εταιρειών, αναφορικά με τα μακροπρόθεσμα δάνεια εισπρακτέα από θυγατρικές εταιρείες. Τα δάνεια είναι άτοκα και χωρίς καθορισμένη ημερομηνία αποπληρωμής.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια)
| 31 Μαρτίου 2014 € |
31 Δεκεμβρίου 2013 € |
|
|---|---|---|
| Χρεωστικό/ (Πιστωτικό) |
Χρεωστικό/ (Πιστωτικό) |
|
| Logicom (Overseas) Limited | (325.567) | (325.762) |
| Netcom Limited | 81.312 | 81.312 |
| Logicom Solutions Limited | (2.361.623) | (3.868.087) |
| Inteli-scape Ltd | 280.296 | (278.686) |
| Logicom Services Ltd | 15.271.160 | 15.528.143 |
| Newcytech Distribution Ltd | (107.243) | (13.435) |
| Newcytech Business Solutions Ltd | 425.176 | 759.126 |
| ENET Solutions - Logicom S.A. | 2.116.724 | 3.025.471 |
| ICT Logicom Solutions SA | 2.304.728 | - |
| Logicom Jordan LLC | (798.996) | 2.346.870 |
| Logicom (Middle East) SAL | 2.263.634 | 4.162.200 |
| Logicom FZE | (13.512.905) | (3.669.068) |
| Logicom Dubai LLC | 7.075.677 | |
| Logicom Solutions LLC | 563.632 | 563.514 |
| Logicom Italia s.r.l. | 6.957.511 | 6.191.558 |
| Logicom IT Distribution Limited | 5.438.686 | 5.237.475 |
| Rehab Technologies Limited | - | |
| Logicom Saudi Arabia LLC | 14.999.543 | 19.490.246 |
| Logicom Information Technology Distribution s.r.l. | 3.461.848 | 4.459.899 |
| Logicom Bulgaria EOOD | 973.342 | 973.380 |
| Logicom Distribution Germany GmbH | (289.650) | (306.655) |
| Verendrya Ventrures Ltd | 7.702.134 | 7.027.134 |
| 45.443.742 | 68.460.312 |
Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom FZE σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2014 € |
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2013 € |
|
|---|---|---|
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Public Limited | 104.542 | 77.687 |
| Logicom (Middle East) SAL | 534.399 | 653.326 |
| Logicom Jordan LLC | 882.454 | 796.393 |
| Logicom Dubai LLC | 20.810.929 | 17.031.459 |
| Logicom Solutions LLC | 5.120 | - |
| Logicom IT Distribution Ltd | - | 35.015 |
| Logicom Saudi Arabia LLC | 822.477 | 445.305 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια)
Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom (Middle East) SAL σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | |
|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 |
| € | € |
| - | 233 |
| 38.606 | 25 |
| - | - |
| 1.680 | 79.096 |
| 1.183 | 1.247 |
| Περίοδος από 1 |
Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom Dubai LLC σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Solutions LLC | 853 | - |
Οι πωλήσεις που έγιναν από τη Logicom Jordan LLC σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Public Limited | - | 10.785 |
| Logicom (Middle East) SAL | 626 | 16.725 |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την ENET Solutions – Logicom S.A. σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Public Ltd | 1.104.459 | 628.012 |
| Logicom IT Distribution Ltd | 2.600.479 | 2.363.673 |
| Logicom IT Distribution s.r.l. | 452.459 | 278.420 |
| ICT Logicom Solutions SA | 5.213 | 525 |
| Logicom Solutions Ltd | 2.224 | 5.125 |
| Logicom Italia s.r.l | 603 | 2.451 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια)
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Saudi Arabia LLC σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Jordan LLC | 9.945 | - |
| Enet Solutions Logicom S.A. | - | 2.512 |
| Logicom FZE | 69.276 | 23.847 |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Italia s.r.l σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Public Limited | 7.327 | |
| Enet Solutions Logicom S.A. | 53.128 | |
| Logicom IT Distribution s.r.l. | 3.103 | 2.651 |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom IT Distribution s.r.l. σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Enet Solutions – Logicom S.A. | 40.386 | 37.297 |
| Logicom Italia s.r.l | 56 | - |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Newcytech Business Solutions Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | |
|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 |
| € | € |
| 234 | 1.205 |
| 177.273 | 18.340 |
| - | |
| 53.950 | 23.033 |
| Περίοδος από 1 120.800 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια)
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Newcytech Distribution Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Newcytech Business Solutions Ltd | - | 23.417 |
| Logicom Public Limited | 629 | 6.562 |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Logicom Solutions Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Public Limited | 123.794 | 28.133 |
| Inteli-scape Ltd | 320 | 32.363 |
| ICT Logicom Solutions S.A. | 605.623 | 12.624 |
| Newcytech Business Solutions Ltd | 32.142 | - |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την Inteli-scape Ltd σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Public Limited | 12.324 | 3.000 |
| Logicom Solutions Limited | 181.655 | 194.125 |
| Newcytech Distribution Ltd | 117.538 | - |
| Newcytech Business Solutions Ltd | 7.000 | - |
Οι πωλήσεις που έγιναν από την ICT Logicom Solutions S.A. σε εταιρείες του Συγκροτήματος παρουσιάζονται πιο κάτω:
| Περίοδος από 1 | Περίοδος από 1 | |
|---|---|---|
| Ιανουαρίου μέχρι | Ιανουαρίου μέχρι | |
| 31 Μαρτίου 2014 | 31 Μαρτίου 2013 | |
| € | € | |
| Πωλήσεις | ||
| Logicom Solutions Limited | 48.547 | - |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
4. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΤΟΥ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΟΣ (συνέχεια)
Τα υπόλοιπα των εταιρειών του Συγκροτήματος με την ιθύνουσα Εταιρεία παρουσιάζονται πιο κάτω:
| 31 Μαρτίου 2014 |
31 Δεκεμβρίου 2013 |
|
|---|---|---|
| € | € | |
| Χρεωστικό/ | Χρεωστικό/ | |
| (Πιστωτικό) | (Πιστωτικό) | |
| Logicom (Overseas) Limited | 325.567 | 325.762 |
| Netcom Limited | (81.312) | (81.312) |
| Logicom Solutions Limited | 2.361.623 | 3.868.087 |
| Inteli-scape Ltd | (280.296) | 278.686 |
| Logicom Services Ltd | (15.271.160) | (15.528.143) |
| Newcytech Distribution Ltd | 107.243 | 13.435 |
| Newcytech Business Solutions Ltd | (425.176) | (759.126) |
| ENET Solutions - Logicom S.A. | (3.974.862) | (4.883.204) |
| ICT Logicom Solutions SA | - | |
| Logicom Jordan LLC | (1.417.497) | (4.562.880) |
| Logicom (Middle East) SAL | (5.727.733) | (7.625.546) |
| Logicom FZE | 11.362.775 | 1.519.405 |
| Logicom Dubai LLC | (2.304.728) | (7.075.677) |
| Logicom Solutions LLC | (563.632) | (563.514) |
| Logicom Italia s.r.l. | (6.957.511) | (6.191.558) |
| Logicom IT Distribution Limited | (5.438.686) | (5.237.475) |
| Rehab Technologies Limited | - | - |
| Logicom Saudi Arabia LLC | (14.999.543) | (19.490.246) |
| Logicom Information Technology Distribution s.r.l. | (3.461.848) | (4.459.899) |
| Logicom Bulgaria EOOD | (973.342) | (97.338) |
| Logicom Distribution Germany GmbH | 289.650 | 306.655 |
| Verendrya Ventrures Ltd | (7.702.134) | (7.027.134) |
5. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ
Δεν έχει γίνει οποιαδήποτε αλλαγή στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατά τη διάρκεια του Α' τριμήνου του 2014.
6. ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ
| 31 Μαρτίου | 31 Δεκεμβρίου | |
|---|---|---|
| 2014 | 2013 | |
| € | € | |
| ΤΟ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ | ||
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | 27.514.603 | 22.932.001 |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα | (35.505.413) | (42.671.787) |
| (7.990.810) | (19.739.786) |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
7. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ
Στον υπολογισμό του βασικού και αναπροσαρμοσμένου κέρδους ανά μετοχή έχουν ληφθεί υπόψη αποφάσεις για έκδοση μετοχικού κεφαλαίου που πάρθηκαν μέχρι τις 31 Μαρτίου 2014, σύμφωνα με τις πρόνοιες του αναθεωρημένου Δ.Λ.Π. Αρ.33. Επίσης ο υπολογισμός έγινε με βάση το καθαρό κέρδος της περιόδου προς τον μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες.
Βασικό κέρδος ανά μετοχή
Ο υπολογισμός του κέρδους ανά μετοχή βασίζεται στο καθαρό κέρδος της περιόδου που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής Εταιρείας αξίας €1.544.970 (2013: €456.240 στην αντίστοιχη περίοδο) και στο μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου που αντιστοιχεί σε 74.079.600 μετοχές (2013: 74.079.600 μετοχές στην αντίστοιχη περίοδο) και έχει υπολογιστεί ως ακολούθως:
Βασικό κέρδος ανά μετοχή
| Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 |
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2013 |
|
|---|---|---|
| Καθαρό Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους μετόχους (€) | 1.544.970 | 456.240 |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη | ||
| διάρκεια της περιόδου: | 74.079.600 | 74.079.600 |
| Κέρδος ανά μετοχή (σεντ) | 2,09 σεντ | 0,62 σεντ |
Αναπροσαρμοσμένο κέρδος ανά μετοχή
Ο υπολογισμός του αναπροσαρμοσμένου κέρδους ανά μετοχή βασίζεται στο καθαρό κέρδος της περιόδου που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής Εταιρείας €1.544.970 (2013: €456.240 στην αντίστοιχη περίοδο) και στο μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου που αντιστοιχεί σε 74.079.600 μετοχές (2012: 74.079.600 μετοχές στην αντίστοιχη περίοδο) και έχει υπολογιστεί ως ακολούθως:
Αναπροσαρμοσμένο κέρδος ανά μετοχή
| Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2014 |
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 31 Μαρτίου 2013 |
|
|---|---|---|
| Καθαρό Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους μετόχους (€) | 1.544.970 | 456.240 |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου: |
74.079.600 | 74.079.600 |
| Αναπροσαρμοσμένο κέρδος ανά μετοχή (σεντ) | 2,09 σεντ | 0,62 σεντ |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
8. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΤΡΑΠΕΖΙΚΑ ΠΑΡΑΤΡΑΒΗΓΜΑΤΑ
| 31 Μαρτίου 2014 € |
31 Δεκεμβρίου 2013 € |
|
|---|---|---|
| ΤΟ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ | ||
| Μακροπρόθεσμα δάνεια Βραχυπρόθεσμα δάνεια Τραπεζικά παρατραβήγματα |
17.121.292 42.863.085 35.505.413 95.489.790 |
15.334.542 35.197.263 42.671.787 93.203.592 |
| Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ | ||
| Μακροπρόθεσμα δάνεια Βραχυπρόθεσμα δάνεια Τραπεζικά παρατραβήγματα |
9.554.105 24.554.230 13.883.280 47.991.615 |
10.620.578 30.750.673 34.110.134 75.481.385 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
9. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
| Γη και κτίρια € |
Ηλεκτρονικοί Υπολογιστές € |
Έπιπλα και Σκεύη € |
Οχήματα € |
Ολικό € |
|
|---|---|---|---|---|---|
| ΤΟ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ | |||||
| Τιμή κτήσης ή Επανεκτίμησης 1 Ιανουαρίου 2014 Πωλήσεις περιόδου Προσθήκες περιόδου |
7.917.274 - 200.493 |
6.151.276 (552) 366.766 |
2.526.927 - 44.234 |
1.599.943 (19.872) 24.967 |
18.195.420 (20.424) 636.460 |
| Επανεκτίμηση περιόδου Συναλλαγματική Διαφορά |
- 882 |
- (163.141) |
- (3.211) |
- (4.479) |
- (169.949) |
| 31 Μαρτίου 2014 | 8.118.649 | 6.354.349 | 2.567.950 | 1.600.559 | 18.641.507 |
| Αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 2014 Πωλήσεις περιόδου Επιβάρυνση περιόδου Στις επανεκτιμήσεις |
295.922 - 67.764 - |
3.743.600 (552) 714.784 - |
1.619.330 - 22.557 - |
1.173.435 (19.872) 53.408 - |
6.832.287 (20.424) 858.513 - |
| Συναλλαγματική Διαφορά | (239) | (435.942) | (21.748) | (17.410) | (475.339) |
| 31 Μαρτίου 2014 | 363.447 | 4.021.890 | 1.620.139 | 1.189.561 | 7.195.037 |
| Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2014 |
7.755.202 | 2.332.459 | 947.811 | 410.998 | 11.446.470 |
| 31 Δεκεμβρίου 2013 | 7.621.352 | 2.407.676 | 907.597 | 426.508 | 11.363.133 |
| Γη και κτίρια € |
Ηλεκτρονικοί Υπολογιστές € |
Έπιπλα και Σκεύη € |
Οχήματα € |
Ολικό € |
|
| Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Τιμή κτήσης ή Επανεκτίμησης 1 Ιανουαρίου 2014 Πωλήσεις |
3.487.500 - |
1.522.807 - |
551.346 - |
460.966 - |
6.022.619 - |
| Προσθήκες 31 Μαρτίου 2014 |
- 3.487.500 |
30.750 1.553.558 |
350 551.696 |
- 460.966 |
31.100 6.053.719 |
| Αποσβέσεις 1 Ιανουαρίου 2014 Πωλήσεις |
- - |
1.212.090 - |
428.969 - |
365.931 - |
2.006.990 - |
| Επιβάρυνση περιόδου | 19.718 | 22.887 | 5.079 | 11.495 | 59.179 |
| 31 Μαρτίου 2014 | 19.718 | 1.234.977 | 434.048 | 377.426 | 2.066.169 |
| Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2014 |
3.467.782 | 318.581 | 117.648 | 83.540 | 3.987.551 |
| 31 Δεκεμβρίου 2013 | 3.487.500 | 310.717 | 122.377 | 95.035 | 4.015.629 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
10. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Οι σημαντικότερες ενδεχόμενες υποχρεώσεις έχουν ως ακολούθως:
-
- Η Εταιρεία παραχώρησε τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΔΟΛ. ΗΠΑ 4.000.000 (€2.901.073) σε ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή ισχύει από 19 Φεβρουαρίου 2014 μέχρι τις 18 Φεβρουαρίου 2015.
-
- Η Εταιρεία παραχώρησε δεύτερη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΕΥΡΩ 1.500.000 σε δεύτερο ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή έληξε στις 10 Φεβρουαρίου 2014 και ανανεώθηκε μέχρι τις 10 Μαρτίου 2015.
-
- Η Εταιρεία παραχώρησε τρίτη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΔΟΛ. ΗΠΑ 1.000.000 (€725.268) σε τρίτο ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή ισχύει από 04 Απριλίου 2013 μέχρι 03 Απριλίου 2014.
-
- Η Εταιρεία παραχώρησε τέταρτη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΔΟΛ. ΗΠΑ 1.600.000 (€1.160.429) σε τέταρτο ξένο προμηθευτή της για παραχώρηση εμπορικής πίστωσης. Η εγγυητική αυτή ισχύει από 12 Απριλίου 2013 μέχρι 12 Απριλίου 2014.
-
- Η Εταιρεία παραχώρησε πέμπτη τραπεζική εγγύηση ύψους μέχρι ΕΥΡΩ 34.172 στο Διευθυντή του Τμήματος Τελωνείων για τη χρήση αποθήκης (Bonded Warehouse) στη Ζώνη Ελευθέρου Εμπορίου στη Λάρνακα.
-
- Εταιρείες του Συγκροτήματος παραχώρησαν τραπεζικές εγγυήσεις για σκοπούς συμμετοχής σε κυβερνητικά έργα και έργα στον ιδιωτικό τομέα.
Πέραν από τις φορολογικές υποχρεώσεις που έχουν ήδη υπολογισθεί στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις με βάση τα υφιστάμενα στοιχεία, ενδεχομένως να προκύψουν επιπρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις κατά την εξέταση των φορολογικών και άλλων υποθέσεων των εταιρειών του Συγκροτήματος.
11. ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ
Το ποσοστό στο κεφάλαιο της Εταιρείας που κατείχαν κατά κυριότητα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, άμεσα ή έμμεσα, έχει ως ακολούθως:
| 31/03/2014 Πλήρως πληρωθείσες Μετοχές % |
29/05/2014 Πλήρως πληρωθείσες Μετοχές % |
|
|---|---|---|
| Αδάμος Αδαμίδης1 | 0,27 | 0,27 |
| Βαρνάβας Ειρήναρχος2 | 51,55 | 51,55 |
| Σπαρσής Μοδέστου | 0,06 | 0,06 |
| Τάκης Κληρίδης | 0,34 | 0,34 |
| Νίκος Μιχαηλάς | - | - |
| Γιώργος Παπαιωάννου | 0,68 | 0,68 |
| Ανθούλης Παπαχριστοφόρου | 0,50 | 0,50 |
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
11. ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ (συνέχεια)
-
- Η άμεση συμμετοχή του κ. Αδάμου Αδαμίδη στις 29 Μαΐου 2014 ανέρχεται στο 0,25% και η έμμεση συμμετοχή, η οποία προκύπτει από τη συμμετοχή της εταιρείας Adaminco Secretarial Limited, στο 0,02% και της συζύγου του κας. Μάρως Αδαμίδου, στο 0,01%.
-
- Η έμμεση συμμετοχή του κ. Βαρνάβα Ειρήναρχου στις 29 Μαΐου 2014 που ανέρχεται στο 51,55% προκύπτει από τη συμμετοχή της εταιρείας Edcrane Ltd.
12. ΣΥΜΦΕΡΟΝ ΜΕΤΟΧΩΝ
Οι μέτοχοι που κατείχαν, άμεσα ή έμμεσα, πέραν του 5% του κεφαλαίου της Εταιρείας ήταν ως ακολούθως:
| 31/03/2014 | 29/05/2014 | ||
|---|---|---|---|
| % | % | ||
| Βαρνάβας Ειρήναρχος1 | 51,55 | 51,55 | |
| Δήμητρα Επενδυτική Δημοσία Λτδ | 10,28 | 10,28 |
- Η έμμεση συμμετοχή του κ. Βαρνάβα Ειρήναρχου στις 29 Μαΐου 2014 είναι μέσω της εταιρείας Edcrane Ltd.
13. ΣΥΜΒΑΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ
ι) Σύμβαση Εργοδοσίας κ. Βαρνάβα Ειρήναρχου, Διευθύνοντα Σύμβουλου
Η σύμβαση εργοδοσίας παρατάθηκε για ένα έτος από την 1η Ιανουαρίου 2014, με ετήσιο μισθό €109.454. Η Εταιρεία θα καταβάλλει επίσης ετησίως, για έξοδα παραστάσεως, το ποσό των €25.629.
ιι) Σύμβαση Εργοδοσίας κ. Ανθούλη Παπαχριστοφόρου, Οικονομικού Διευθυντή Συγκροτήματος
Ο κ. Ανθούλης Παπαχριστοφόρου που διορίστηκε στις 15 Νοεμβρίου 2013 δεν έχει οποιοδήποτε συμβόλαιο εργασίας με την εταιρεία. Η αμοιβή του κ. Παπαχριστόφορου για το 2014 θα είναι η ίδια με το 2013.
14. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
Αντιστάθμιση των καθαρών επενδύσεων σε επιχειρήσεις εξωτερικού
Στο ποσό των τραπεζικών μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων δανείων περιλαμβάνονται δάνεια ύψους ΔΟΛ ΗΠΑ 25εκ. (Ευρώ 18,1εκ.), που έχουν οριστεί σαν η αντιστάθμιση στην καθαρή επένδυση στις εταιρείες, Logicom Jordan LLC, Logicom (Middle East) SAL, Logicom FZE, Logicom Dubai LLC και Logicom Saudi Arabia LLC, και χρησιμοποιείτε για να αντισταθμιστεί η έκθεση του Συγκροτήματος στον κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών στις καθαρές επενδύσεις. Κατά τη διάρκεια του Α' τριμήνου του 2014, ζημιά ύψους €3.944 στη μετατροπή των δανείων μεταφέρθηκε στα αποθεματικά για να αντισταθμίσει τα κέρδη στη μετατροπή των καθαρών επενδύσεων στις εν λόγω θυγατρικές εταιρείες.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
15. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ
Τα κύρια χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήματος και της Εταιρείας είναι τα μετρητά στις τράπεζες, οι επενδύσεις και οι εμπορικοί και άλλοι χρεώστες. Οι κύριες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Συγκροτήματος και της Εταιρείας είναι οι τραπεζικές διευκολύνσεις και δάνεια, και οι πιστωτές εμπορίου. Το Συγκρότημα και η Εταιρεία εκτίθενται στους ακόλουθους κινδύνους από τα χρηματοοικονομικά τους στοιχεία.
(α) Πιστωτικός κίνδυνος
Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος που απορρέει από τη μη τήρηση των υποχρεώσεων από τα αντίστοιχα μέρη στις συναλλαγές και προκύπτει κυρίως από τους εμπορικούς χρεώστες του Συγκροτήματος και της Εταιρείας. Το Συγκρότημα και η Εταιρεία εφαρμόζουν αρχές που θεωρούνται κατάλληλες και τηρούν τις σχετικές διαδικασίες παρακολούθησης και ελέγχου των πιστώσεων. Οι πιστωτικοί κίνδυνοι παρακολουθούνται σε συνεχή βάση.
Το Συγκρότημα διατηρεί συμφωνία με την Atradius Credit Insurance N.V. για την ασφάλιση των πιστώσεων που το Συγκρότημα παρέχει στους πελάτες του. Η σύναψη συμφωνιών ασφάλισης κρίνεται ως η καταλληλότερη μέθοδος αντιστάθμισης του πιστωτικού κινδύνου.
Η συμφωνία ασφάλισης των εμπορικών χρεωστών και οι διαδικασίες που απαιτούνται από αυτά έχουν επιφέρει σημαντική βελτίωση στην παρακολούθηση και διαχείριση των εμπορικών χρεωστών, κυρίως όσον αφορά την έγκριση πιστωτικών ορίων όπου αυτό γίνεται σε συνεργασία με την Εταιρεία Ασφάλισης των πιστώσεων η οποία διαθέτει τους πόρους για πιο καλή αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας εκάστου χρεώστη. Αναφέρεται ότι η ασφάλιση πιστώσεων καλύπτει όλα τα εμπορικά εισπρακτέα πέραν από κρατικούς ή ημικρατικούς οργανισμούς καθώς και φυσικά πρόσωπα.
Λόγω των αρνητικών χρηματοοικονομικών συνθηκών και της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης που επικρατούν σήμερα, οι Εταιρείες Ασφάλισης Πιστώσεων μειώνουν και σε ορισμένες περιπτώσεις ανακαλούν τα ασφαλίσιμα πιστωτικά όρια των εμπορικών χρεωστών. Η Εταιρεία αντιμετωπίζει με ευελιξία και αυξημένους ελέγχους τα νέα αυτά δεδομένα με στόχο τα καλύτερα αποτελέσματα αφενός και την κατά το δυνατό μειωμένη ανάληψη πιστωτικού κινδύνου αφετέρου.
(β) Κίνδυνος επιτοκίων
Ο κίνδυνος αυτός πηγάζει από την διακύμανση της αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων εξαιτίας των αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς. Τα έσοδα και ροή μετρητών από εργασίες του Συγκροτήματος και της Εταιρείας εξαρτώνται από αλλαγές στα επιτόκια της αγοράς, εφόσον το Συγκρότημα και η Εταιρεία έχουν σημαντικά περιουσιακά στοιχεία που φέρουν τόκο. Το Συγκρότημα και η Εταιρεία εκτίθενται σε κίνδυνο επιτοκίου αναφορικά με το δανεισμό τους. Ο δανεισμός σε κυμαινόμενα επιτόκια εκθέτει το Συγκρότημα και την Εταιρεία σε κίνδυνο επιτοκίου που αφορά τις ταμειακές ροές. Ο δανεισμός σε σταθερά επιτόκια εκθέτει το Συγκρότημα και την Εταιρεία σε κίνδυνο επιτοκίου που αφορά τη δίκαιη αξία. Η διεύθυνση του Συγκροτήματος και της Εταιρείας παρακολουθεί τις διακυμάνσεις στα επιτόκια σε συνεχή βάση και λαμβάνει τα δέοντα μέτρα.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
15. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ (συνέχεια)
(γ) Κίνδυνος συναλλαγματικών διαφορών
Ο κίνδυνος αυτός πηγάζει από αρνητικές μεταβολές στις τιμές ξένου συναλλάγματος.
Η Εταιρεία και το Συγκρότημα υπόκεινται σε κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών πάνω σε πωλήσεις, αγορές, δάνεια που γίνονται σε νομίσματα διαφορετικά από το κυρίως χρησιμοποιούμενο νόμισμα του Συγκροτήματος, καθώς και στα υπόλοιπα (περιλαμβανομένων των μακροπρόθεσμων δάνειων) σε θυγατρικές εταιρείες του εξωτερικού. Η διεύθυνση γνωρίζει τον κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών και εφαρμόζει εναλλακτικές λύσεις αντιστάθμισης του κινδύνου.
Την αντιστάθμιση του κινδύνου συναλλαγματικών διαφορών χειρίζεται ο Οικονομικός Διευθυντής του Συγκροτήματος μαζί με τους Εκτελεστικούς Διοικητικούς Συμβούλους. Το όλο θέμα συζητείται και εξετάζεται στις συνεδρίες της ολομέλειας του Διοικητικού Συμβουλίου για το λόγο ότι η Εταιρεία επηρεάζεται σημαντικά από τις διακυμάνσεις των ισοτιμιών των ξένων νομισμάτων με το Ευρώ.
Οι τρόποι αντιστάθμισης του κινδύνου συναλλαγματικών διαφορών που χρησιμοποιήθηκαν μέχρι σήμερα είναι οι ακόλουθοι:
-
- Φυσική Αντιστάθμιση (Natural Hedging). Η Εταιρεία διατηρεί στο μέγιστο δυνατό βαθμό ενεργητικό (επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες εξωτερικού) και υποχρεώσεις (τραπεζικά παρατραβήγματα, βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα δάνεια) στο ίδιο νόμισμα, κυρίως ΔΟΛ. ΗΠΑ. Με αυτό τον τρόπο το κέρδος ή η ζημία στο ενεργητικό αντισταθμίζεται με την αντίστοιχη ζημία ή κέρδος στις υποχρεώσεις.
-
- Το ποσοστό των πωλήσεων σε ξένο νόμισμα επί του συνολικού κύκλου εργασιών, είναι περίπου το ίδιο με το ποσοστό του τραπεζικού δανεισμού σε ξένο νόμισμα σε σχέση με το συνολικό δανεισμό του Συγκροτήματος.
-
- Ο τραπεζικός δανεισμός γίνεται κυρίως στο νόμισμα στο οποίο οι προμηθευτές τιμολογούν την Εταιρεία.
-
- Σε περιπτώσεις εκτέλεσης έργων, όπου το συνολικό κόστος διεκπεραίωσης του έργου είναι γνωστό από τη στιγμή της κατακύρωσης της προσφοράς, τότε χρησιμοποιείται η προαγορά (Forward Contract), για την περίοδο εκτέλεσης του έργου, του συγκεκριμένου ποσού στο ξένο νόμισμα στο οποίο θα τιμολογηθεί η Εταιρεία.
-
- Επιπρόσθετα, προαγορά συναλλάγματος γίνεται με βάση τον κύκλο εργασιών σε τακτά χρονικά διαστήματα, π.χ. εβδομαδιαία, για κάλυψη των πληρωμών των προμηθευτών με βάση την περίοδο πίστωσης που παρέχουν στην Εταιρεία. Με αυτό το τρόπο κλειδώνεται η αγορά συναλλάγματος για πληρωμές στους προμηθευτές σε μελλοντικές ημερομηνίες με τις εισπράξεις από τους εμπορικούς χρεώστες.
Δεν υπήρχαν προθεσμιακά συμβόλαια για τιμή συναλλάγματος σε ισχύ κατά την ημερομηνία του ισολογισμού.
Υιοθετώντας την 'λογιστική αντιστάθμισης' με βάση τις πρόνοιες του ΔΛΠ 39, μέρος των τραπεζικών μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων δανείων έχουν οριστεί σαν η αντιστάθμιση στην καθαρή επένδυση στις εταιρείες, Logicom Jordan LLC, Logicom (Middle East) SAL, Logicom FZE, Logicom Dubai LLC και Logicom Saudi Arabia LLC, και χρησιμοποιείτε για να αντισταθμιστεί η έκθεση του Συγκροτήματος στον κίνδυνο συναλλαγματικών διαφορών στις εν λόγω καθαρές επενδύσεις εξωτερικού, με επακόλουθο την αντιστάθμιση των συναλλαγματικών διαφορών που προκύπτουν στην μετατροπή των καθαρών επενδύσεων και των τραπεζικών δανείων, στην ενοποίηση των οικονομικών καταστάσεων της ιθύνουσας εταιρείας με τις θυγατρικές της, και την μεταφορά τους στο Αποθεματικό Συναλλαγματικών Διαφορών στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος, νοουμένου ότι η αντιστάθμιση ορίζεται ως 'αποτελεσματική'.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Περίοδος που έληξε στις 31 Μαρτίου 2014
15. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ (συνέχεια)
(δ) Κίνδυνος ρευστότητας
Ο κίνδυνος ρευστότητας είναι ο κίνδυνος που προκύπτει όταν η λήξη των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων δε συμπίπτουν. Όταν οι λήξεις δε συμπίπτουν, η αποδοτικότητα μπορεί να αυξηθεί αλλά ταυτόχρονα μπορεί να αυξηθεί και ο κίνδυνος ζημιών. Το Συγκρότημα και η Εταιρεία εφαρμόζουν διαδικασίες με σκοπό την ελαχιστοποίηση τέτοιων ζημιών, όπως η διατήρηση ικανοποιητικών ποσών μετρητών και άλλων περιουσιακών στοιχείων με υψηλή ρευστότητα και με τη διατήρηση ενός ικανοποιητικού ποσού σε εξασφαλισμένες πιστωτικές διευκολύνσεις με σκοπό να καλύπτει τις υποχρεώσεις του όταν αυτές προκύπτουν.
Η Διεύθυνση εκτιμά ότι η δυνατότητα του Συγκροτήματος για προεξόφληση των εμπορικών χρεωστών μέσω του συμβολαίου της εμπιστευτικής προεξόφλησης τιμολογίων χωρίς δικαίωμα αναγωγής, μειώνει περαιτέρω τον κίνδυνο ρευστότητας.