L&K Engineering (Suzhou) Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

Mar 27, 2017

公司代码：603929 公司简称：亚翔集成

亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司 ２０１６年度内部控制评价报告

亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一 . 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二 . 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。

1. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。

1. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

2. □适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。

1. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否

1. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

2. √是 □否

三 . 内部控制评价工作情况

(一). 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司；苏州翔生贸易 有限公司；L&K ENGINEERING COMPANY LIMITED

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	１００％
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	１００％

3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括 :

财务管理流程、货币资金管理流程、采购管理流程、生产管理流程、销售管理流程、实物 管理流程、筹资管理流程、投资管理流程、关联交易管理流程、担保管理等

4. 重点关注的高风险领域主要包括：

财务管理流程、货币资金流程、采购管理流程、研发关联流程、财务报告流程等

1. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏

□是 √否

6. 是否存在法定豁免

□是 √否

7. 其他说明事项

无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制自我评价管理办法，组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是 √否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
资产总额	考虑补偿性控制措施和实际 偏差率后，总体影响水平高 于重要性水平（资产总额的 1%）	考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，总体影响水平低于重 要性水平（资产总额的 1%）， 但高于一般性水平（总资产的	考虑补偿性控制措施和实 际偏差率后，总体影响水 平低于一般性水平（资产 总额的 0.5%）

		0.5%）
营业收入	考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，总体影响水平低于重 要性水平（资产总额的 1%）， 但高于一般性水平（总资产的 0.5%）	考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，总体影响水平低于重 要性水平（营业收入的 2%）， 但高于一般性水平（营业收入 的 1%）	考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，总体影响水平低于一 般性水平（营业收入的 1%）

说明:

无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	公司董事、监事和高级管理人员舞弊；未按相关规定履行内部决策程序，影响关联 交 易总额超出董事会议案；给公司带来重大财务损失；外部审计发现的重大错报， 公司 内部控制未发现；
重要缺陷	违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；外部审计发现的一般错 报，公司内部控制未发现；关键岗位业务人员流失严重；重要业务制度或系统存在 缺陷；
一般缺陷	除重大、重要缺陷之外的缺陷。

说明：

无

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
伤亡人数或直接财 产损失金额	发生重大事故、造成 5 人 （含 5 人）以上死亡，或 造成 10 人（含 10 人）以 上重伤；直接财产损失占 资产总额 1%以上(含 1%)	发生重大事故、造成 5 人 （含 5 人）以上死亡，或 造成 10 人（含 10 人）以 上重伤；直接财产损失占 资产总额 1%以上(含 1%)	未造成人员死亡，造成 5 人（含 5 人）以下重伤； 直接财产损失占资产总额 0.5%以下

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	违反国家法律法规和规范性文件、重大决策程序不科学、重要业务缺乏制度控制或 系统性失效、重大缺陷未得到整改、其他对公司产生重大负面影响的情形。
重要缺陷	违反公司内部规章制度造成损失、未履行决策程序导致出现一般性失误、重要业务 制度或系统存在缺陷、重要缺陷未得到整改、其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷	违反公司内部规章但未形成损失、决策程序效率不高、一般性业务制度或系统存在 缺陷、一般性缺陷未得到整改。

说明：

无

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否

1.2. 重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

1.3. 一般缺陷

无

• 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷

□是 √否

• 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷

□是 √否

2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

• □是 √否

2.2. 重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

2.3. 一般缺陷

无

• 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷

□是 √否

• 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷

□是 √否

四 . 其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用 □不适用

针对内控对监督检查及审计中发现的内控设计及运行缺陷严格整改，通过落实整改措施， 进一步增强公司治理规范运作意识，提高公司规范运作水平，提高信息披露质量。并实施 有针对性的跟踪检查，确保内控评价意见和审计意见得到有效执行和落实。2017 年，公 司将继续完善内部控制制度建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，优化 内部控制环境，提升内部控制审计质量和价值。全面开展有计划性的后续培训工作，就上 市公司信息披露、关联交易、对外投资、规范运作和募集资金使 用管理等方面进行内部 专题培训，加强相关人员对法律、法规的学习和领会，建立长效机制，管控重大风险，实 现企业经营目标，促进企业实现发展战略。

3. 其他重大事项说明

□适用 √不适用

董事长（已经董事会授权）： 亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

2017年3月27日