L&K Engineering (Suzhou) Co.,Ltd. — Annual Report 2020

Mar 30, 2021

2020 年度财务决算报告及2021 年度财务预算报告

一、2020 年度主要经营情况

2020 年，在世界经济不景气的大背景下，我国各实体经济产业因产能 过剩且成本上升而受到重大冲击。但是，芯片产业及高阶面板产业的相关产 业因为国家政策大力推进建设的原因，景气相对而言非常热络。

为了充分掌握机遇，公司围绕年度经营目标，充分挖掘市场潜力，完善 市场布局，凭借公司的品牌优势、技术优势、人才优势、稳定的客户及项目 协调能力优势在激烈的市场竞争中，实现了企业的快速发展。以导入多年的 SAP ERP、SAP BI 及OA 系统，推动企业营运管理信息化与即时化，强化企 业核心竞争力，并全力强化芯片厂的业务及技术能力，2020 年度签约额8.60 亿元。

报告期内完工项目47 个,金额总计130,084.85 万元。在建工程项目35 个,总金额132,560.13 万元。

(一)收入情况

公司全年实现总收入 93,738.87 万元(包括主营业务收入、其他业务收入、 其他收益、投资收益、公允价值变动收益、资产处置收益及营业外收入),比 上年减少了96,363.08 万元,减少50.69%。

其中：

主营业务收入 90,811.30 万元,比上年减少了96,912.84 万元,减少 51.63%。

其他业务收入2,125.41 万元,比上年增加785.91 万元,增长58.67%。

其他收益195.24 万元，比上年增加98.29 万元，增长101.38%，主要原 因系本期收到的政府补助比上年同期多所致。

投资收益358.91 万元,比上年减少472.65 万元, 减少56.84%，主要原因 系本期购买银行理财产品总量较上年同期少，相应投资收益减少所致。

公允价值变动收益11.17 万元，公允价值变动收益本期发生额较上年同 期减少51.80 万元，主要原因是期末持有的银行理财产品的规模较上期末小， 期末确认的公允价值变动收益相应比上期末少所致。

资产处置收益-11.68 万元，比上年同期减少13.48 万元，本期发生额较 上年同期变动较大，主要原因是本期处置到期资产收到对价较少，而资产残 值较大所致。

营业外收入248.52 万元,比上年增加203.49 万元, 主要原因是本期收到 的与日常活动无关的政府补助较上年同期多所致。

(二)成本费用情况

公司2020 年成本费用总额 97,501.15 万元(包括营业成本、营业税金及 附加、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用、信用减值损失及营业外 支出),比上年减少80,078.49 万元,降幅 45.09%。

其中：

营业成本85,243.37 万元,比上年减少了 82,522.13 万元,降幅49.19%。 税金及附加175.45 万元，比上年减少了157.35 万元，降幅47.28%

销售费用304.96 万元,比上年减少38.67 万元,本期发生额较上期减少

11.25%。

管理费用6,229.68 万元,比上年减少974.67 万元,本期发生额较上期减 少13.53%。

研发费用1,980.12 万元，比上年减少136.21 万元，降幅6.44%

财务费用-27.92 万元,比上年增加 883.71 万元, 较上期变动-96.94%，主 要原因是上期银行存款规模较大获得利息收入较多，本期银行存款规模较小 相应利息收较小等原因综合所致。

报告期公司销售费用、管理费用、研发费用、财务费用合计占营业收入 的比重为9.13%,同比上年占比增长4.5 个百分点；四项费用中管理费用占比 最大。

(三)利润情况

公司2020 年实现利润总额 -3,762.29 万元,比上年减少16,284.59 万元, 降幅 130.04%;实现净利润 -3451.90 万元,比上年减少14037.60 万元,降幅 132.61%;基本每股收益 -0.15 元,比上年减少0.65 元。

二、2020 年 12 月 31 日资产负债情况

2020 年末,公司资产总额197,756.01 万元,比期初220,698.84 万减少了 22,942.83 万元,降幅10.40%。报告期末公司总负债92,748.96 万元,比报告 期初92,431.53 万元增加了317.43 万元,增幅0.34%。 其中：流动负债 88,593.36 万元,占期末总负债95.52%。资产负债率46.90%,财务状况良好。 期末总资产中,投资性房地产222.78 万元，占期末总资产0.11%；固定资 产5,938.64 万元,占期末总资产3%；无形资产407.24 万元,占期末总资产

• 0.21%；递延所得税资产2,861.49 万元,占期末总资产1.45%。

流动资产177,653.76 万元,占期末总资产89.83%；流动资产的主要项目 是：货币资金41,098.36 万元,占期末总资产20.78%；应收账款22,099.90 万 元,占期末总资产11.18%；合同资产96,873.09 万元，占期末总资产48.99%； 存货1,327.64 万元,占期末总资产0.67%.

• 报告期末公司总负债92,748.96 万元, 比报告期初92,431.53 万元增加

• 了317.43万元,增幅0.34%。流动负债88,593.36 万元,占期末总负债95.52%。 其中:

• 短期借款7,760.88 万元，短期借款增加，主要原因是公司根据工程项目

• 和并购重庆荣工的资金需求新增银行借款融资所致.

• 应付票据735.15 万元，应付票据期末余额较期初减少77.50%，主要原因

• 是期末未到期的承兑汇票较期初少所致。

• 应付账款71,201.91 万元，较期初减少13.86%。

• 应付职工薪酬期末余额较期初减少51.35%,主要原因是本期无奖金所致。 合同负债期末余额6,671.16 万元，较期初增加79.33%,主要原因是期初

• 预收工程款随本期确认收入而转销，期末越南亚翔预收仁宝项目工程款暂未 施工等综合原因所致。

• 应交税费期末余额较期初减少75.24%，主要原因是苏州翔生上期末计提

• 的增值税、所得税等税费本期缴纳，期末新增税金较少等原因综合所致 其他应付款期末余额较期初减少28.84%。

• 其他流动负债期末余额较期初增加770.87%,主要原因是期末越南亚翔预

• 收仁宝项目工程款暂未开票转销待转销项税所致。

报告期期末所有者权益总额105,007.05 万元,期初所有者权益总额 128,267.31 万元,降幅18.13%。

三、2020 年现金流量情况

报告期内,公司全年现金净流入4,755.56 万元,同比增加10,975.54 万元, 其中,经营性现金净流入-8,262.70 万元,同比增加8,718.96 万元。

现金流入、流出情况如下：

本期现金总流入194,001.28 万元,主要包括：销售商品提供劳务收到现 金 109,824.93 万元；收到的税费返还1,687.16 万元； 收到其他与经营活动 有关的现金5,762.18 万元；收回投资59,400.00 万元；取得投资收益收到现 金421.88 万元； 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5.63 万元；取得借款收到的现金13,194.50 万元；收到其他与筹资活动有关 的现金3,705.00 万元。

本期现金总流出188,784.91 万元,主要包括：购买商品接受劳务支付现 金107,563.46 万元；支付给职工以及为职工支付的现金 11,304.20 万元；缴 纳各项税费 898.62 万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金1,684.86 万元；投资支付现金 45,000.00 万元；偿还债务支付的现金 1,325.84 万元，支付股利及偿付利息5,567.50 万元,支付其他与筹资活动有 关的现金9,669.74 万元。

四、主要财务指标及变化情况

1、资产负债率：2020 年末合并报表资产负债率 46.90% ,比年初的41.88%

增加 5.02 个百分点。母公司资产负债率46.98% ,较年初的46.86%增加0.12 个百分点。

• 2、流动比率：2020 年末公司流动比率为2.01 比年初2.30 下降0.19。

3、速动比率：2020 年末公司速动比率为0.82 比年初1.11 下降0.29。

4、应收账款周转次数：2020 年应收账款周转次数为3.27 比上年的2.12 , 增加周转1.15 次。

5、每股收益：2020 年每股收益 -0.15 元,较上期每股收益 0.50 元,每股 减少0.65 元。

6、加权平均净资产收益率：2020 年净资产收益率-2.86% ,较上年净资产 收益率 8.5% ,减少了11.36 个百分点。

• 7、综合毛利率：2020 年综合毛利率 8.28% ,比上年的11.27%,下降了2.99

• 个百分点。

• 8、每股经营活动现金净流量：2020 年每股经营活动现金净流量-0.39 元,

• 较上年度每股经营活动现金净流量-0.80 元,每股增加0.41 元。

主要财务指标变化的原因简要分析：

流动比率、速动比率同比降低,主要是流动资产期末余额较期初减少 16.51%,流动负债比年初减少4.14%

加权平均净资产收益率降低,主要原因是本期净利润与上年相比下降 132.61%所致。

应收账款周转率增加,引起变动的主要原因是，2020 年平均应收账款余额 数据口径与2019 年的不一致。因会计政策变更，2020 年应收账款（完工暂估）

中不含税金额的部分（含原值及坏账准备）被重分类至合同资产，应收账款

（完工暂估）中的税金部分与其他流动负债-待转销项税对冲。

五、2021 年预计签约额及财务预算情况简要说明：

2021 年度预计签约额14 亿元。预计实现销售收入14 亿元,综合毛利率 9%。净利润5,000.00 万元。

特别提示：本预算为2021 年度经营计划的内部管理控制指标，能否实现 取决于宏观经济环境、国家政策调整、市场需求状况、经营团队的努力程度 等多种因素，存在较大的不确定性，不代表公司对2021 年度的盈利预测。

亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

2021 年3 月30 日