AI assistant
Litgrid AB Interim / Quarterly Report 2024
2262_rns_2024-11-08_a4dbc3d4-a127-4582-b241-4952aaf0582f.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Pasirallymas
Asta Vičkačkienė
Skyriaus vadovas, LITGRID AB
2024-11-08 13:41:13
Pasirallymas
Vytautas Tauras
Departamento vadovas, LITGRID AB
2024-11-08 14:03:36
Pasirallymas
Rokas Masiulis
Bendrovės vadovas, LITGRID AB
2024-11-08 14:42:38
Litgrid
LITGRID AB
TARPINIO LAIKOTARPIO FINANSINĖS ATASKAITOS, PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE (NEAUDITUOTOS), UŽ DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPI, PASIBAIGUSI 2024 M. RUGSĖJO 30 D.
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
2024 m. lapkričio 8 d., Vilnius
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymu ir Lietuvos banko patvirtintomis Informacijos atskleidimo taisyklėmis, mes, LITGRID AB vadovas Rokas Masiulis, LITGRID AB finansų departamento vadovas Vytautas Tauras ir LITGRID AB apskaitos skyriaus vadovė Asta Vičkačkienė, patvirtiname, kad mūsų žiniomis, pateikiamos LITGRID AB devynių mėnesių laikotarpio, pasibaigusio 2024 m. rugsėjo 30 d., neaudituotos sutrumpintos tarpinės finansinės ataskaitos, parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, atitinka tikrovė ir teisingai parodo LITGRID AB turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną (nuostolius) ir pinigų srautus.
Rokas Masiulis
Bendrovės vadovas
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Vytautas Tauras
Finansų departamento vadovas
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Asta Vičkačkienė
Apskaitos skyriaus vadovė
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
TURINYS
Tarpinė finansinės būklės ataskaita 4
Tarpinės bendrųjų pajamų ataskaitos 5
Tarpinė nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita 7
Tarpinė pinigų srautų ataskaita 8
Tarpinių finansinių ataskaitų sutrumpintas aiškinamasis raštas 9
Sutrumpintos tarpinės finansinės ataskaitos patvirtintos 2024 m. lapkričio 8 d.
Rokas Masiulis
Bendrovės vadovas
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Vytautas Tauras
Finansų departamento vadovas
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Asta Vičkačkienė
Apskaitos skyriaus vadovė
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Litgrid
BENDROVÉS TARPINĖ FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitalp)
| Pastabos | 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|---|
| TURTAS | |||
| Ilgalaikis turtas | |||
| Nematerialusis turtas | 4 | 4 198 | 4 941 |
| Materialusis turtas | 5 | 436 735 | 395 157 |
| Naudojimosi teise valdomas turtas | 6 | 5 010 | 5 355 |
| Investicijos į bandrai valdomą įmonę | 45 | 45 | |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 3 198 | 7 122 | |
| Ilgalaikio turto iš viso | 449 186 | 412 620 | |
| Trumpalaikis turtas | |||
| Atsargos | 24 | 41 | |
| Išankstiniai apmokėjimai | 2 987 | 1 883 | |
| Prekybos gautinos sumos | 7 | 33 919 | 26 912 |
| Kitos gautinos sumos | 8 | 63 716 | 34 867 |
| Avansu sumokėtas pelno mokestis | 3 166 | 28 934 | |
| Suteiktos paskolos | 9 | 222 305 | 167 082 |
| Kitas finansinis turtas | 3 497 | 4 444 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 10 | 304 | 634 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 329 918 | 264 797 | |
| TURTO IŠ VISO | 779 104 | 677 417 | |
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI | |||
| Nuosavas kapitalas | |||
| Ištatinis kapitalas | 146 256 | 146 256 | |
| Akcijų priedai | 8 579 | 8 579 | |
| Perkainojimo rezervas | 21 510 | 23 320 | |
| Privalomasis rezervas | 14 626 | 12 105 | |
| Kiti rezervai | 500 | 40 | |
| Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | 49 626 | 48 386 | |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 241 097 | 238 686 | |
| Įsipareigojimai | |||
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | |||
| Ilgalaikės paskolos | 13 | 25 071 | 28 143 |
| Nuomos įsipareigojimai | 14 | 4 713 | 5 038 |
| Perkrovų valdymo įplaukos | 16 | 346 821 | 264 173 |
| Atidėjiniai | 823 | 823 | |
| Kitos ilgalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | 20 | 10 269 | 1 880 |
| Ilgalaikių įsipareigojimų iš viso | 387 697 | 300 057 | |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | |||
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 13 | 6 143 | 6 143 |
| Trumpalaikės paskolos | 13 | 112 | 43 |
| Nuomos įsipareigojimų einamųjų metų dalis | 14 | 456 | 455 |
| Prekybos skolos | 18 | 65 954 | 56 153 |
| Perkrovų valdymo įplaukų einamųjų metų dalis | 16 | 36 901 | 36 901 |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai | 19 | 24 946 | 29 602 |
| Atidėjiniai | 15 | 6 050 | 1 607 |
| Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | 20 | 9 748 | 7 770 |
| Trumpalaikių įsipareigojimų iš viso | 150 310 | 138 674 | |
| Įsipareigojimų iš viso | 538 007 | 438 731 | |
| NUOSAVYBĖS IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO | 779 104 | 677 417 |
Litgrid
BENDROVÉS TARPINĖ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
| Pastabos | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2024 m. rugsėjo 30 d. | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|---|
| Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų pajamos | 21 | 277 995 | 164 842 |
| Elektros perdavimas (tarifo kompensavimas iš PVJ) | - | 106 725 | |
| Kitos pajamos | 22 | 1 600 | 3 379 |
| Pajamų iš viso | 279 595 | 274 946 | |
| Elektros energijos ir susijusių paslaugų pirkimai | 23 | (198 064) | (183 921) |
| Darbo užmokestis ir susijusios sąnaudos | (14 671) | (12 998) | |
| Remontų ir techninės priežiūros paslaugų pirkimai | (7 075) | (6 569) | |
| Atsargų, gautinų sumų vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostoliai | (7) | (102) | |
| Kitos sąnaudos | 24 | (11 198) | (9 282) |
| Sąnaudų iš viso | (231 015) | (212 872) | |
| EBITDA | 48 580 | 62 074 | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 4,5,6 | (17 032) | (14 842) |
| Ilgalaikio materialaus turto nurašymo nuostoliai | (85) | 135 | |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) (EBIT) | 31 463 | 47 367 | |
| Finansinės veiklos pajamos (sąnaudos) grynąja verte | 4 123 | 3 057 | |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 35 586 | 50 424 | |
| Pelno mokestis | 17 | ||
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | - | (2 271) | |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (3 923) | (4 831) | |
| Pelno mokesčio iš viso | (3 923) | (7 102) | |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 31 663 | 43 322 | |
| Laikotarpio bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | 31 663 | 43 322 | |
| Pagrindinis ir sumažintas pelnas (nuostoliai) vienai akcijai (eurais) | 26 | 0,063 | 0,086 |
5
Litgrid
BENDROVÉS TARPINĖ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
| Pastabos | Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2024 m. rugsėjo 30 d. | Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|---|
| Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų pajamos | 81 057 | 71 383 | |
| Elektros perdavimas (tarifo kompensavimas iš PVJ) | - | 35 575 | |
| Kitos pajamos | 805 | 1 104 | |
| Pajamų iš viso | 81 862 | 108 062 | |
| Elektros energijos ir susijusių paslaugų pirkimai | (62 370) | (70 942) | |
| Darbo užmokestis ir susijusios sąnaudos | (4 764) | (4 272) | |
| Remontų ir techninės priežiūros paslaugų pirkimai | (2 821) | (2 263) | |
| Atsargų, gautinų sumų vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostoliai | (7) | 2 | |
| Kitos sąnaudos | (3 919) | (3 469) | |
| Sąnaudų iš viso | (73 881) | (80 944) | |
| EBITDA | 7 981 | 27 118 | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (6 058) | (4 899) | |
| Ilgalaikio materialaus turto vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostoliai | (3) | 216 | |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) (EBIT) | 1 920 | 22 435 | |
| Finansinės pajamos | 1 520 | 1 516 | |
| Finansinės sąnaudos | (95) | (108) | |
| Finansinės veiklos pajamos (sąnaudos) grynąja verte | 1 425 | 1 408 | |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 3 345 | 23 843 | |
| Pelno mokestis | |||
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | - | (1 029) | |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | 195 | (2 453) | |
| Pelno mokesčio iš viso | 195 | (3 482) | |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 3 540 | 20 361 | |
| Pagrindinis ir sumažintas pelnas (nuostoliai) vienai akcijai (eurais) | 0,007 | 0,040 |
6
Litgrid
BENDROVÉS TARPINĖ NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
| Pastaba | Kapitalas | Akcijų priedai | Privalomasis | Perkainojimo rezervas | Kiti rezervai | Nepaskirstytasis pelnas | Viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Likutis 2023 m. sausio 1 d. | 146 256 | 8 579 | 14 626 | - | 47 003 | (49 484) | 166 980 | |
| Ataskaitinio laikotarpio bendrosios pajamos (sąnaudos) | - | - | - | - | - | 43 322 | 43 322 | |
| Pervesta į rezervus | - | - | (2 521) | - | (46 963) | 49 484 | - | |
| Likutis 2023 m. rugsėjo 30 d. | 146 256 | 8 579 | 12 105 | - | 40 | 43 322 | 210 302 | |
| Likutis 2024 m. sausio 1 d. | 146 256 | 8 579 | 12 105 | 23 320 | 40 | 48 386 | 238 686 | |
| Ataskaitinio laikotarpio bendrosios pajamos (sąnaudos) | - | - | - | - | - | 31 663 | 31 663 | |
| Perkainojimo rezervo nusidėvėjimas ir nurašytos sumos | - | - | - | (1 810) | - | 1 810 | - | |
| Pervesta į rezervus | - | - | 2 521 | - | 460 | (2 981) | - | |
| Dividendai | 11 | - | - | - | - | - | (29 252) | (29 252) |
| Likutis 2024 m. rugsėjo 30 d. | 146 256 | 8 579 | 14 626 | 21 510 | 500 | 49 626 | 241 097 |
Litgrid
BENDROVĖS TARPINĖ PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
| Pastabos | 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|---|
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | |||
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 31 663 | 43 322 | |
| Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymas | |||
| Nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos | 4,5,6 | 17 032 | 14 842 |
| Turto vertės sumažėjimas (sumažėjimo atstatymas) | (16) | 102 | |
| Beviltiškos skolos | 23 | - | |
| Pelno mokesčio sąnaudos (pajamos) | 3 923 | 7 102 | |
| (Pelnas) nuostoliai iš ilgalaikio materialiojo turto perleidimo/nurašymo | 85 | (139) | |
| Finansinės ir investicinės veiklos rezultatų eliminavimas | |||
| Palūkanų pajamos | (4 505) | (3 330) | |
| Palūkanų sąnaudos | 289 | 347 | |
| Kitos finansinės veiklos sąnaudos (pajamos) | 93 | (74) | |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai | |||
| Pirkėjų įsiskolinimo ir kitų gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas | (5 278) | 30 753 | |
| Atsargų ir išankstinių apmokėjimų ir kito trumpalaikio turto (padidėjimas) sumažėjimas | (1 795) | (1 243) | |
| Mokėtinų sumų, dotacijų, ateinančių laikotarpių pajamų ir gautų išankstinių apmokėjimų padidėjimas (sumažėjimas) | 39 677 | (130 000) | |
| Gautų perkrovų valdymo įplaukų padidėjimas (sumažėjimas) | - | 75 177 | |
| Kito finansinio turto pasikeitimas | 947 | 3 590 | |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | 82 138 | 40 449 | |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | |||
| Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto (įsigijimas) | (130 002) | (85 865) | |
| Gautos dotacijos | 24 448 | 10 347 | |
| Suteiktos paskolos susijusioms įmonėms | 9 | (55 223) | 36 495 |
| Gautos perkrovų valdymo įplaukos | 106 567 | - | |
| Gautos palūkanos | 4 480 | 1 814 | |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (49 730) | (37 209) | |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | |||
| Sugrąžintos paskolos | 13 | (3 072) | (3 071) |
| Nuomos įsipareigojimų apmokėjimas | 14 | (382) | (368) |
| Sumokėtos palūkanos | 13 | (220) | (262) |
| Išmokėti dividendai | (29 155) | (25) | |
| Kiti finansinės veiklos pinigų srautai | 91 | - | |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (32 738) | (3 726) | |
| Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) | (330) | (486) | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 10 | 634 | 499 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 10 | 304 | 13 |
Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šių sutrumpintų tarpinių finansinių ataskaitų dalis.
8
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitalp)
1. Bendroji informacija
LITGRID AB (toliau – Bendrovė) yra Lietuvos Respublikoje įregistruota akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra Karlo Gustavo Emilio Manerheimo g. 8, LT-05131, Vilnius, Lietuva. Bendrovė įsteigta AB „Lietuvos energija“ atskiriamos veiklos dalies pagrindu, 2010 m. lapkričio 16 d. įregistruota Juridinių asmenų registre, įmonės kodas 302564383.
LITGRID AB – elektros energijos perdavimo sistemos operatorių, valdantis elektros energijos srautus Lietuvoje ir palaikantis stabilų visos elektros energetikos sistemos darbą. Bendrovė taip pat atsako už Lietuvos elektros energetikos sistemos integraciją į Europos elektros infrastruktūrą ir bendrą elektros rinką.
Valstybinė energetikos reguliavimo taryba (toliau – VERT) 2013 m. rugpjūčio 27 d. neterminuotai išdavė Bendrovei Elektros energijos perdavimo veiklos licenciją.
Bendrovės veiklos tikslai yra savo kompetencijos ribose užtikrinti elektros energetikos sistemos stabilumą ir patikimumą Lietuvos Respublikos teritorijoje, sudaryti objektyvias ir nediskriminuojančias naudojimosi perdavimo tinklais sąlygas, valdyti, naudoti ir disponuoti elektros energijos perdavimo sistemos turtą ir jo priklausinius.
2024 m. rugsėjo 30 d. Bendrovės įstatinis kapitalas buvo lygus 146 256 100,20 Eur. Jį sudaro 504 331 380 vnt. paprastųjų vardinių akcijų, kurių kiekvienos nominali vertė 0,29 Eur, visos akcijos pilnai apmokėtos. Bendrovės akcininkai:
| Turimų akcijų skaičius | Turimų akcijų skaičius (proc.) | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
| UAB „EPSO-G“ | 491 736 153 | 491 736 153 | 97,5 | 97,5 |
| Kiti akcininkai | 12 595 227 | 12 595 227 | 2,5 | 2,5 |
| Iš viso: | 504 331 380 | 504 331 380 | 100 | 100 |
Vienintelis UAB „EPSO-G“ (įm. kodas 302826889, adresas Laisvės pr. 10, Vilnius) kontroliuojantis akcininkas – Lietuvos Respublikos Energetikos ministerija.
Bendrovės akcijos nuo 2010 m. gruodžio 22 d. įtrauktos į vertybinių popierių biržos NASDAQ OMX Vilnius Papildomąjį prekybos sąrašą, emisijos ISIN kodas LT0000128415.
Bendrovės investicijas į bendrai valdomą įmonę sudarė:
| Įmonė | Įmonės buveinės adresas | 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | Pagrindinė veikla |
|---|---|---|---|---|
| Baltic RCC OÜ | Kadaka tee 42, EE-12915 Tallinn Eesti | 33,33 proc. | 33,33 proc. | Elektros energetinės sistemos saugumo ir patikimumo paslaugų tiekimas bei koordinavimas tarp Baltijos regiono perdavimo tinklo operatorių |
Bendrovės darbuotojų skaičius 2024 m. rugsėjo 30 d. buvo 446 (2023 m. gruodžio 31 d. - 410).
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
2. Pagrindinių apskaitos principų apibendrinimas
2.1 Rengimo pagrindas
Šios sutrumpintos tarpinės Bendrovės finansinės ataskaitos už devynių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. rugsėjo 30 d. yra parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sajungoje ir taikomus tarpinei finansinei atskaitomybei (Tarptautinis apskaitos standartas (TAS) Nr. 34 „Tarpinė finansinė atskaitomybė“).
Siekiant geriau suprasti šiose sutrumpintose tarpinėse finansinėse ataskaitose pateiktus duomenis, šios ataskaitos turi būti skaitomos kartu su audituotomis Bendrovės 2023 m. finansinėmis ataskaitomis, parengtomis pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sajungoje.
Pateikimo valiuta yra euras. Šios ataskaitos yra pateiktos tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip.
Finansiniai Bendrovės metai sutampa su kalendoriniais metais.
Šios finansinės ataskaitos yra parengtos įsigijimo vertės pagrindu, išskyrus ilgalaikį materialų turtą, kuris yra pateikiamas perkainota verte, atėmus sukauptą nusidėvėjimą ir įvertintus vertės sumažėjimo nuostolius, bei finansinį turtą, kuris apskaitomas tikrąja verte.
Šios finansinės ataskaitos už devynių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. rugsėjo 30 d. yra neaudituotos. Metinių finansinių ataskaitų už 2023 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius metus auditą atliko UAB „PricewaterhouseCoopers“.
3. Informacija apie segmentus
Bendrovė vykdo elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų veiklą ir veikia kaip vienas segmentas. Pagrindinis Bendrovėje sprendimus priimantis asmuo, kuris yra atsakingas už išteklių paskirstymą, yra Valdyba, kuri priima strateginius sprendimus.
Valdyba stebi šiuos pagrindinius veiklos rodiklius:
- pelną prieš palūkanas, mokesčius, nusidėvėjimą (amortizaciją), ilgalaikio turto vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostolius (EBITDA);
- grynąjį pelną;
- veiklos sąnaudas be elektros ir susijusių sąnaudų.
Valdyba taip pat stebi koreguotą veiklos rodiklį – koreguotą EBITDA. Tai alternatyvus veiklos rodiklis, apskaičiuotas ne pagal TFAS. Koregavimai apima laikinuosius reguliacinius skirtumus nuo VERT tvirtinamo reguliuojamo pelningumo. Visi koregavimai gali turėti tiek teigiamą, tiek neigiamą įtaką einamųjų metu rezultatams. Valdybos vertinimu, koreguotos EBITDA rodikliai tiksliau atspindi veiklos rezultatus ir leidžia geriau palyginti rezultatus tarp laikotarpių, kadangi parodo, kiek Bendrovė realiai uždirbo ataskaitiniais metais.
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Pajamos ir kitos pajamos | 279 595 | 274 946 |
| Veiklos sąnaudos, be elektros ir susijusių sąnaudų, nusidėvėjimo, nurašymų ir vertės sumažėjimų | (32 944) | (28 849) |
| EBITDA | 48 587 | 62 176 |
| Koreguota EBITDA | 37 326 | 29 571 |
| Laikinieji reguliaciniai skirtumai už praėjusius laikotarpius | 9 825 | 17 258 |
| Laikinieji reguliaciniai skirtumai už einamuosius laikotarpius | (21 086) | (49 863) |
| Bendra vadovybės koregavimų įtaka EBITDA | (11 261) | (32 605) |
| EBITDA ir Grymojo pelno (nuostolių) suderinimas | (16 924) | (18 854) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (17 032) | (14 842) |
| Turto vertės sumažėjimo, nurašymo nuostoliai | (92) | 33 |
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | 4 123 | 3 057 |
| Pelno mokestis | (3 923) | (7 102) |
| Dividendų pajamos | - | - |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 31 663 | 43 322 |
| Turto iš viso | 779 104 | 659 119 |
| Grymoji finansinė skola | (36 191) | (43 007) |
| Investicijos (ilgalaikio materialaus ir nematerialaus turto įsigijimai) | (146 961) | (100 359) |
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitaip)
Bendrovės visas ilgalaikis turtas yra Lietuvoje kur Bendrovė vykdo savo veiklą, išskyrus nereikšmingą sumą – 1/3 NordBalt kabelio, kuris yra neutraliuose Baltijos jūros vandenyse.
Pajamos iš Lietuvos klientų per 2024 m. devynis mėnesius sudarė 86 proc. visų pajamų (per 2023 m. devynis mėnesius – 87 proc.). Bendrovės pajamos iš didžiausių klientų sudarė:
| Įmonės pavadinimas | 2024 m. rugsėjo 30 d. | Įmonės pavadinimas | 2023 m. rugsėjo 30 d. |
|---|---|---|---|
| Pirkėjas A | 175 797 | Pirkėjas A | 64 769 |
| Pirkėjas B | 26 955 | Pirkėjas B | 21 793 |
| Pirkėjas C | 15 514 | Pirkėjas C | 20 555 |
4. Ilgalaikis nematerialusis turtas
| Patentai ir licencijos | Programinė įranga | Kitas nematerialusis turtas | Įstatyminiai servitutai ir apsaugos zonos | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|
| Likutinė vertė 2023 m. sausio 1 d. | 316 | 3 315 | 162 | 1 691 | 5 484 |
| Įsigijimai | 7 | 1 562 | - | - | 1 569 |
| Perklasifikavimas į/iš IMT | 755 | (694) | - | - | 61 |
| Amortizacija | (238) | (357) | (57) | - | (652) |
| Likutinė vertė 2023 m. rugsėjo 30 d. | 840 | 3 826 | 105 | 1 691 | 6 462 |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | |||||
| Įsigijimo vertė | 1 657 | 10 770 | 342 | 1 691 | 14 460 |
| Sukaupta amortizacija | (817) | (6 944) | (237) | - | (7 998) |
| Likutinė vertė | 840 | 3 826 | 105 | 1 691 | 6 462 |
| Likutinė vertė 2024 m. sausio 1 d. | 877 | 1 910 | 86 | 2 068 | 4 941 |
| Įsigijimai | 49 | 910 | - | - | 959 |
| Perklasifikavimas į/iš IMT | - | (59) | - | - | (59) |
| Perklasifikavimas dotacijos į/iš IMT | - | (1 103) | - | - | (1 103) |
| Amortizacija | (313) | (184) | (43) | - | (540) |
| Likutinė vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. | 613 | 1 474 | 43 | 2 068 | 4 198 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | |||||
| Įsigijimo vertė | 1 835 | 6 381 | 342 | 2 068 | 10 626 |
| Sukaupta amortizacija | (1 222) | (4 907) | (299) | - | (6 428) |
| Likutinė vertė | 613 | 1 474 | 43 | 2 068 | 4 198 |
Litgrid
BENDROVĖS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
- Ilgalaikis materialusis turtas
| Žemė | Pastatai | Statiniai ir mašinos | Transporto priemonės | Kitas ilgalaikis materialusis turtas | Nebaigta statyba | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Likutinė vertė 2023 m. sausio 1 d. | 520 | 19 175 | 272 679 | - | 8 997 | 60 347 | 361 718 |
| Įsigijimai | - | 281 | 8 314 | - | 2 930 | 91 508 | 103 033 |
| Išankstinių apmokėjimų už IMT pokytis | - | - | - | - | - | (4 243) | (4 243) |
| Nurašymai | - | - | 109 | - | (4) | - | 105 |
| Perklasifikavimas j/iš atsargas | - | - | - | - | (179) | - | (179) |
| Perklasifikavimas j/iš INT | - | - | - | - | - | (61) | (61) |
| Perklasifikavimas tarp dotacijų grupėse | - | - | (9 576) | - | - | 9 576 | - |
| Perklasifikavimas tarp grupių | - | 198 | 23 689 | - | 116 | (24 003) | - |
| Prijungimo pajamų sudengimas su ilgalaikiu turtu | - | (281) | (8 297) | - | (661) | (597) | (9 836) |
| Dotacijų sudengimai su ilgalaikiu turtu | - | - | - | - | - | (60 106) | (60 106) |
| Nusidėvėjimas | - | (462) | (11 968) | - | (1 429) | - | (13 859) |
| Likutinė vertė 2023 m. rugsėjo 30 d. | 520 | 18 911 | 274 950 | - | 9 770 | 72 421 | 376 572 |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | |||||||
| Įsigijimo/perkainota vertė | 520 | 21 585 | 352 623 | - | 18 719 | 72 421 | 465 868 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | - | (2 674) | (77 673) | - | (8 949) | - | (89 296) |
| Likutinė vertė | 520 | 18 911 | 274 950 | - | 9 770 | 72 421 | 376 572 |
| Likutinė vertė 2024 m. sausio 1 d. | 520 | 19 806 | 283 744 | - | 10 269 | 80 818 | 395 157 |
| Įsigijimai | - | 295 | 4 698 | 169 | 3 084 | 144 650 | 152 896 |
| Išankstinių apmokėjimų už IMT pokytis | - | - | - | - | - | (6 894) | (6 894) |
| Pardavimai | - | - | - | - | (1) | - | (1) |
| Nurašymai | - | - | (89) | - | - | (63) | (152) |
| Perklasifikavimas j/iš atsargas | - | - | - | - | 5 | 763 | 768 |
| Perklasifikavimas j/iš INT | - | - | - | - | 142 | (83) | 59 |
| Perklasifikavimas dotacijos j/iš INT | - | - | - | - | - | 1 103 | 1 103 |
| Perklasifikavimas tarp dotacijų grupėse | - | - | 86 | - | - | (86) | - |
| Perklasifikavimas tarp grupių | - | 2 818 | 11 946 | - | 1 270 | (16 034) | - |
| Prijungimo pajamų sudengimas su ilgalaikiu turtu | - | (295) | (4 696) | - | (271) | (101) | (5 363) |
| Dotacijų sudengimai su ilgalaikiu turtu | - | - | - | - | - | (84 691) | (84 691) |
| Nusidėvėjimas | - | (501) | (14 184) | (3) | (1 459) | - | (16 147) |
| Likutinė vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. | 520 | 22 123 | 281 505 | 166 | 13 039 | 119 382 | 436 735 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | |||||||
| Įsigijimo/perkainota vertė | 520 | 22 624 | 295 685 | 169 | 14 498 | 119 382 | 452 878 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | - | (501) | (14 180) | (3) | (1 459) | - | (16 143) |
| Likutinė vertė | 520 | 22 123 | 281 505 | 166 | 13 039 | 119 382 | 436 735 |
Naujai įsigytas ilgalaikis materialusis turtas apskaitomas įsigijimo savikaina, atėmus gautas/gautinas dotacijas tam turtui įsigyti. Dotacijoms priskiriama ES paramos fondų lėšos, perkrovų valdymo įplaukų dalis, skirta investicijoms finansuoti, gamintojų prijungimo prie perdavimo tinklo bei užsakovų inicijuotų perdavimo tinklo įrenginių perkėlimo/rekonstruvimo darbų patirtų išlaidų įmokos.
12
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitaip)
Išankstiniai apmokėjimai už Ilgalaikį turtą (toliau – IMT):
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė sausio 1 d. | 16 181 | 22 772 |
| Sumokėti avansai už IMT per periodą | 1 357 | 9 102 |
| Perkelta į nebaigtą statybą | (8 251) | (13 345) |
| Apskaitinė vertė rugsėjo 30 d. | 9 287 | 18 529 |
Lentelėje žemiau pateiktos Bendrovės ilgalaikio materialiojo turto likutinės vertės, kurios būtų buvusios pripažintos, jei turtas būtų apskaitomas istorinės savikainos metodu, tačiau atėmus gautas dotacijas ir neigiamus perkainojimus, kurie būtų vertės sumažėjimo atitikmuo.
| Žemė | Pastatai | Statiniai ir mašinos | Kitas ilgalaikis materialusis turtas | Nebaigta statyba | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | 520 | 18 746 | 257 432 | 10 207 | 64 637 | 351 542 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 520 | 21 084 | 257 290 | 12 988 | 110 095 | 401 977 |
Jei ilgalaikio materialiojo turto vertė nebūtų mažinama dotacijomis, jo balansinė vertė būtų didesnė šiomis dotacijų sumomis:
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė sausio 1 d. | 458 506 | 354 323 |
| Įsigijimai | 88 951 | 12 489 |
| Nusidėvėjimas | (13 124) | (2 541) |
| Apskaitinė vertė rugsėjo 30 d. | 534 324 | 364 271 |
Bendrovės ilgalaikis materialusis turtas yra apskaitomas perkainota vertė. Paskutinį kartą perkainavimas atliktas 2023 m. gruodžio 31 d. datai, o kiekvienų metų pabaigoje atliekamas turimo ilgalaikio materialiojo turto vertės sumažėjimo testas.
6. Naudojimosi teise valdomas turtas
| Žemė | Pastatai | Transporto priemonės | Viso | |
|---|---|---|---|---|
| Likutinė vertė 2023 m. sausio 1 d. | 4 285 | 15 | 1 292 | 5 592 |
| Įsigijimai | - | - | 139 | 139 |
| Nurašymai | - | - | (59) | (59) |
| Nusidėvėjimas | (34) | (12) | (285) | (331) |
| Nusidėvėjimas (nurašymai) | - | - | 57 | 57 |
| Likutinė vertė 2023 m. rugsėjo 30 d. | 4 251 | 3 | 1 144 | 5 398 |
| Likutinė vertė 2024 m. sausio 1 d. | 4 240 | 70 | 1 045 | 5 355 |
| Nusidėvėjimas | (34) | (18) | (293) | (345) |
| Likutinė vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. | 4 206 | 52 | 752 | 5 010 |
Litgrid
BENDROVÉS FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
7. Prekybos gautinos sumos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Prekybos gautinos sumos pagal sutartis su klientais | ||
| Gautinos sumos už elektros energijos perdavimą ir susijusias paslaugas | 31 317 | 18 082 |
| Sukauptos gautinos sumos už elektros energijos paslaugas | 92 | 547 |
| Prekybos gautinų sumų pagal sutartis su klientais likutinė vertė | 31 409 | 18 629 |
| Prekybos gautinos sumos pagal kitas sutartis | ||
| Gautinos sumos už elektros energijos perdavimą ir susijusias paslaugas | 21 | 49 |
| Gautinos perkrovų valdymo jplaukos | 2 680 | 770 |
| Sukauptos gautinos sumos už elektros energijos perdavimą ir susijusias paslaugas | (252) | 7 408 |
| Kitos prekybos gautinos sumos | 61 | 56 |
| Prekybos gautinų sumų pagal kitas sutartis likutinė vertė | 2 510 | 8 283 |
| Trumpalaikių prekybos gautinų sumų iš viso | 33 919 | 26 912 |
2024 m. rugsėjo 30 d. prekybos gautinos sumos pagal sutartis su klientais yra 12,8 mln. Eur didesnės (69 proc.) nei 2023 m. gruodžio 31 d.
Gautinos sumos už elektros energijos perdavimą ir susijusias paslaugas 2024 m. rugsėjo 30 d. palyginus su 2023 m. gruodžio 31 d. padidėjo, nes papildomų paslaugų kaina padidėjo 5,2 karto, perdavimo paslaugos kaina – 2 kartus.
8. Kitos gautinos sumos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Gautinos dotacijos | 63 579 | 34 006 |
| Kitos gautinos sumos | 137 | 443 |
| Iš biudžeto gautinas PVM | - | 441 |
| Atimti: kitų gautinų sumų vertės sumažėjimas | - | (23) |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 63 716 | 34 867 |
Kitų gautinų sumų tikroji vertė yra apytikriai lygi jų apskaitinei vertei.
Iki 2024 m. rugsėjo 30 d. pradelstos kitos gautinos sumos, kurioms buvo suformuotas 100 proc. vertės sumažėjimas, buvo pripažintos beviltiškomis skolomis ir nurašytos. (2024 m. gruodžio 31 d. - 23 tūkst. Eur).
9. Suteiktos paskolos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Paskola UAB "EPSO-G" (pagal Grupės tarpusavio skolinimo sutartį) | 221 798 | 166 600 |
| Paskolų palūkanos | 507 | 482 |
| Apskaitinė vertė | 222 305 | 167 082 |
Gavusi VERT leidimą, 2021 m. vasario 26 d. Bendrovė su UAB „EPSO-G“ sudarė tarpusavio skolinimosi sutartį. Susitarimu numatoma galimybė laikinai panaudoti laisvas perkrovų valdymo jplaukas grupės tarpusavio skolinimo tikslais. 2024 m. liepos 25 d. Bendrovė su UAB „EPSO-G“ sudarė naują tarpusavio skolinimo ir skolinimosi sutartį. Sutarties terminas numatytas iki 2025 m.
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitaip)
liepos 29 d. su galimybe ją pratęsti dar 2 kartus 12 mėnesių laikotarpiui, taikant kintamą palūkanų normą, susietą su ESTR (euro short-term rate).
Pagal tarpusavio skolinimosi ir skolinimo sutartį, bendrovės teigiamas lėšų likutis, perduotas UAB „EPSO-G“ disponavimui, finansinės padėties ataskaitoje apskaitomas kaip gautinos sumos (suteiktos paskolos) ir nepriskiriamas pinigų ir pinigų ekvivalentų straipsniui.
10. Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Pinigai banke | 304 | 634 |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 304 | 634 |
11. Dividendai
2024 m. balandžio 30 d. įvykusio LITGRID AB eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo metu buvo patvirtintas 2023 pelno (nuostolio) paskirstymas. Dividendų už 2023 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius metus išmokėjimui buvo paskirta 29 252 tūkst. Eur. Dividendai, tenkantys vienai akcijai – 0,058 Eur.
2023 m. balandžio 11 d. įvykusio LITGRID AB eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo metu buvo patvirtintas 2022 pelno (nuostolio) paskirstymas. Dividendai už 2022 m. nebuvo paskirti, nes Bendrovė juos baigė nuostolingai.
12. Dotacijos
Bendrovėje didžioji dalis dotacijų yra skirtos įsigyti ilgalaikį turtą. Per 2024 m. devynis mėnesius ir per 2023 m. devynis mėnesius dotacijų judėjimą sudarė:
| Pastaba | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Likutis sausio 1d. | |||
| Gautinos dotacijos | 34 006 | 302 | |
| Avansu gautos dotacijos (ilgalaikiai įsipareigojimai) | - | (32 802) | |
| Avansu gautos dotacijos (trumpalaikiai įsipareigojimai) | (28 563) | (34 896) | |
| 5 443 | (67 396) | ||
| Pripažintos dotacijos | |||
| Perkelta į ilgalaikį materialųjį turtą | 5 | 90 054 | 69 942 |
| Panaudotos dotacijos sąnaudų kompensavimui | 115 | - | |
| 90 169 | 69 942 | ||
| Gautos dotacijos | |||
| Gautos dotacijos piniginėmis lėšomis (pinigų srautų ataskaita) | 24 448 | 10 347 | |
| Perkrovų valdymo įplaukos, perkeltos į dotacijas | 14 | 22 606 | 47 342 |
| Gautos/gražintos dotacijos ankstesniais metais | 101 | - | |
| 47 155 | 57 689 | ||
| Dotacijos gautos turtu | 5 | 5 363 | 9 836 |
| Likutis rugsėjo 30 d. | |||
| Gautinos dotacijos | 63 579 | 4 950 | |
| Avansu gautos dotacijos (ilgalaikiai įsipareigojimai) | - | (35 754) | |
| Avansu gautos dotacijos (trumpalaikiai įsipareigojimai) | (20 485) | (34 175) | |
| 43 094 | (64 979) |
Litgrid
BENDROVÉS FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitaip)
2023 m. rugsėjo 30 d. dotacijos, susijusios su turtu, buvo apskaitomos mažinant susijusio ilgalaikio turto apskaitinę vertę, kai buvo gauti mokėjimų prašymų, į kuriuos įtrauktos patirtos išlaidos, patvirtinimai, kad finansavimas bus gautas.
Nuo 2023 m. gruodžio 31 d. dotacijos, susijusios su turtu, yra apskaitomos mažinant susijusio ilgalaikio turto apskaitinę vertę, kai patiriamos pagal nustatytas finansavimo sutarties sąlygas dengtinos išlaidos.
13. Paskolos
Bendrovės paskolas sudaro:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės paskolos | ||
| Banko paskolos | 25 071 | 28 143 |
| Trumpalaikės paskolos | ||
| Ilgalaikių banko paskolų einamųjų metų dalis | 6 143 | 6 143 |
| Banko paskolų palūkanos | 112 | 43 |
| Iš viso paskolų laikotarpio pabaigai | 31 326 | 34 329 |
Ilgalaikių paskolų grąžinimo terminai
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Tarp 1 ir 2 metų | 5 071 | 6 143 |
| Nuo 2 iki 5 metų | 12 000 | 12 000 |
| Po 5 metų | 8 000 | 10 000 |
| Iš viso | 25 071 | 28 143 |
Bendrovė 2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. nebuvo įkeitusi turto.
Bendrovės paskolų palūkanų normos svertinis vidurkis 2024 m. rugsėjo 30 d. sudarė 0,94 proc. (2023 m. gruodžio 31 d. - 0,94 proc.).
Grynosios skolos likučių ir finansinės veiklos pinigų srautų suderinimas:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 304 | 13 |
| Ilgalaikės paskolos | (25 071) | (31 214) |
| Nuomos įsipareigojimai | (4 713) | (5 096) |
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | (6 143) | (6 143) |
| Paskolų palūkanos | (112) | (134) |
| Nuomos įsipareigojimų einamųjų metų dalis | (456) | (433) |
| Grynoji skola | (36 191) | (43 007) |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 304 | 13 |
| Skola su fiksuota palūkanų norma | (36 495) | (43 020) |
| Grynoji skola | (36 191) | (43 007) |
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitaip)
| Pinigai | Paskolos | Kitas finansavimas | Nuoma | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|
| Grynoji skola 2023 m. sausio 1 d. | 499 | (40 477) | - | (5 702) | (45 680) |
| Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) | (486) | - | - | - | (486) |
| Naujos nuomos sutartys | - | - | - | (139) | (139) |
| Nuomos sutarčių nutraukimas ir nurašymai | - | - | - | 2 | 2 |
| Nuomos mokėjimai | - | - | - | 310 | 310 |
| Grążinta paskola | - | 3 071 | - | - | 3 071 |
| Apskaičiuotos palūkanos | - | (275) | (14) | (58) | (347) |
| Sumokėtos palūkanos | - | 190 | 14 | 58 | 262 |
| Grynoji skola 2023 m. rugsėjo 30 d. | 13 | (37 491) | - | (5 529) | (43 007) |
| Grynoji skola 2024 m. sausio 1 d. | 634 | (34 329) | - | (5 493) | (39 188) |
| Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) | (330) | - | - | - | (330) |
| Nuomos mokėjimai | - | - | - | 324 | 324 |
| Grążinta paskola | - | 3 072 | - | - | 3 072 |
| Apskaičiuotos palūkanos | - | (231) | - | (58) | (289) |
| Sumokėtos palūkanos | - | 162 | - | 58 | 220 |
| Grynoji skola 2024 m. rugsėjo 30 d. | 304 | (31 326) | - | (5 169) | (36 191) |
14. Nuomos įsipareigojimai
Bendrovės nuomos įsipareigojimai ir jų judėjimas:
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė sausio 1 d. | 5 493 | 5 702 |
| Sudarytos nuomos sutartys | - | 139 |
| Nutrauktos sutartys | - | (2) |
| Priskaičiuotos palūkanų sąnaudos | 58 | 58 |
| Nuomos mokėjimai (pagrindinė suma ir palūkanos) | (382) | (368) |
| Apskaitinė vertė rugsėjo 30 d. | 5 169 | 5 529 |
| Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | 4 713 | 5 096 |
| Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 456 | 433 |
| Apskaitinė vertė rugsėjo 30 d. | 5 169 | 5 529 |
Bendrovės nuomos įsipareigojimus sudaro:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Einamųjų metų dalis | 456 | 433 |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai, kurių padengimo terminai: | ||
| Tarp 1 ir 2 metų | 390 | 411 |
| Tarp 2 ir 3 metų | 38 | 367 |
| Tarp 3 ir 5 metų | 23 | 33 |
| Virš 5 metų | 4 262 | 4 285 |
| Viso | 5 169 | 5 529 |
17
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitalp)
15. Perkrovų valdymo įplaukos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Perkrovų valdymo įplaukų įsipareigojimų ilgalaikė dalis | 346 821 | 151 292 |
| Perkrovų valdymo įplaukų įsipareigojimų trumpalaikė dalis | 36 901 | 120 085 |
| Viso perkrovų valdymo įplaukų | 383 722 | 271 377 |
| 2024 | 2023 | |
| Perkrovų valdymo įplaukos sausio 1 d. | 301 074 | 351 495 |
| Gautos perkrovų valdymo įplaukos per periodą | 107 547 | 77 106 |
| Perkrovų valdymo įplaukos panaudotos ilgalaikio materialaus turto finansavimui | (22 606) | (47 342) |
| Perkrovų valdymo įplaukos pripažintos pajamomis per periodą | (2 293) | (109 882) |
| Apskaitinė vertė rugsėjo 30 d. | 383 722 | 271 377 |
16. Atidėjiniai
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Atidėjiniai darbuotojų pensijų išmokoms | 477 | 477 |
| Atidėjiniai servitutų įsipareigojimams | 325 | 419 |
| Atidėjiniai apsaugos zonų registravimui | 176 | 176 |
| Atidėjiniai trumpalaikiams įsipareigojimams vykdyti | 5 895 | 1 358 |
| Apskaitinė vertė | 6 873 | 2 430 |
| Ilgalaikiai atidėjiniai | 823 | 823 |
| Trumpalaikiai atidėjiniai | 6 050 | 1 607 |
Atsižvelgiant į vykstančius arba vyksiančius teisminius ginčus, 2024 m. rugsėjo 30 d. suformuota atidėjinių teisminėms byloms 5 895 tūkst. Eur, 2023 m. gruodžio 31 d. - 1 358 tūkst. Eur.
17. Ataskaitinių metų pelno mokestis ir atidėtasis pelno mokestis
Pelno mokesčio sąnaudas sudaro:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio sąnaudos | - | 2 086 |
| Praėjusių metų pelno mokesčio sąnaudos (nauda) | - | 185 |
| Atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos (nauda) | 4 056 | 4 831 |
| Praėjusių metų atidėto pelno mokesčio sąnaudos (nauda) | (133) | - |
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos (nauda) | 3 923 | 7 102 |
Bendrovės 2024 m. ir 2023 m. devynių mėnesių pelnas (nuostoliai) apmokestinami 15 proc. pelno mokesčio tarifu pagal Lietuvos Respublikos mokesčių įstatymus.
18
Litgrid
BENDROVĖS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
Skaičiuojant 2024 m. devynių mėnesių pelno mokestį, apmokestinamas pelnas buvo sumažintas:
- 2022 m. mokestiniu nuostoliu 11 859 tūkst. Eur;
- pritaikyta pelno mokesčio lengvata investiciniams projektams apskaityta 2023 m. – 21 100 tūkst. Eur ir apskaityta 2024 m. – 5 589 tūkst. Eur.
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 35 586 | 50 424 |
| Pelno mokestis taikant 15 proc. tarifą | 5 338 | 7 564 |
| Praėjusių metų investicijų lengvatos įtaka | (838) | (70) |
| Praėjusių metų pelno mokesčio sąnaudos (nauda) | (133) | (193) |
| Neleidžiamų atskaitymų ir neapmokestinamųjų pajamų įtaka | (444) | (199) |
| Pelno mokesčio sąnaudos (pajamos), apskaitytos per pelną (nuostolį) | 3 923 | 7 102 |
18. Prekybos skolos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Skolos už elektros energiją | 24 894 | 26 684 |
| Skolos už remonto darbus, paslaugas | 3 134 | 3 189 |
| Skolos už ilgalaikį materialųjų turtą | 37 926 | 26 280 |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 65 954 | 56 153 |
2024 m. rugsėjo 30 d. prekybos skolos palyginus su 2023 m. gruodžio 31 d. padidėjo 17 proc. daugiausiai dėl 1,44 karto išaugusių skolų už ilgalaikį materialųjų turtą dėl didesnių įvykdytų investicijų įgyvendinant sinchronizacijos su kontinentinės Europos tinklais projektą.
19. Gauti išankstiniai apmokėjimai
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Ateinančių laikotarpių pajamos | - | 2 |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai iš naujų vartotojų ir gamintojų* | 133 | 217 |
| Avansu gautos dotacijos | 20 485 | 28 563 |
| Kitos avansu gautos sumos | 4 328 | 820 |
| Apskaitinė vertė | 24 946 | 29 602 |
*Avansu gautos sumos iš naujų vartotojų ir gamintojų – tai gauti avansai už naujų vartotojų ir gamintojų prijungimą prie elektros tinklų ir elektros infrastruktūros perkėlimo paslaugas.
19
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
- Kitos mokėtinos sumos ir įsipareigojimai
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Kitos ilgalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||
| Nefinansiniai įsipareigojimai | ||
| Gauti išankstiniai apmokėjimai už naujų vartotojų prijungimą | 9 994 | 1 595 |
| Ilgalaikės skolos tiekėjams | 131 | 131 |
| Ateinančių laikotarpių pajamos | 144 | 154 |
| Nefinansinių įsipareigojimų iš viso: | 10 269 | 1 880 |
| Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||
| Nefinansiniai įsipareigojimai | ||
| Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai | 1 499 | 379 |
| Sukauptos atostogų rezervo sąnaudos | 1 499 | 1 758 |
| Nefinansinių įsipareigojimų iš viso: | 2 998 | 2 137 |
| Finansiniai įsipareigojimai | ||
| Mokėtini dividendai | 592 | 496 |
| Sukauptos kitos sąnaudos | 2 651 | 1 481 |
| Gauti depozitai * | 2 960 | 2 889 |
| Mokėtinas mokestis reguliatoriui | 540 | 618 |
| Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai | 7 | 149 |
| Finansinių įsipareigojimų iš viso: | 6 750 | 5 633 |
| Bendra kitų trumpalaikių mokėtinų įsipareigojimų apskaitinė vertė | 9 748 | 7 770 |
| Bendra kitų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų apskaitinė vertė | 20 017 | 9 650 |
-
Gautus depozitus sudaro iš klientų gauti depozitai pagal disbalanso pirkimo – pardavimo sutartis.
-
Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų pajamos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Pajamos pagal sutartis su klientais | ||
| Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų pajamos | ||
| Elektros energijos perdavimo paslauga | 92 619 | 45 728 |
| Prekyba balansavimo / disbalanso energija | 80 198 | 78 975 |
| Elektros energijos papildomos paslaugos | 101 672 | 19 897 |
| Kiti elektros energijos ir susijusių paslaugų pardavimai | 1 879 | 4 314 |
| Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų iš viso | 276 368 | 148 914 |
| Kitos pajamos pagal sutartis su klientais | ||
| Pajamos už kilmės garantijų administravimą | 114 | 62 |
| Kitų pajamų iš viso: | 114 | 62 |
| Pajamų pagal sutartis su klientais iš viso | 276 482 | 148 976 |
| Pajamos nepriskiriamos sutartims su klientais | ||
| Perkrovų valdymo įplaukos pripažintos pajamomis | 2 294 | 3 156 |
| Kitos su elektros energija susijusios paslaugos | (808) | 12 700 |
| Gamintojų prijungimo ir elektros įrenginių perkėlimo pajamos | 27 | 10 |
| Pajamų, nepriskiriamų sutartims su klientais iš viso | 1 513 | 15 866 |
| Pajamos iš viso | 277 995 | 164 842 |
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitalp)
Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų pajamos per 2024 m. devynis mėnesius, palyginus su 2023 m. devynis mėnesius, padidėjo 1,7 kartus, kai:
- Balansavimo / disbalanso energijos pardavimo pajamos padidėjo 1,5 proc. dėl 74 proc. padidėjusio parduotos energijos kiekio, nors pardavimo kainos sumažėjo 41 proc.
- Papildomų paslaugų pajamos padidėjo 5,1 karto dėl didesnės papildomų paslaugų įsigijimo dedamosios prie perdavimo paslaugos kainos.
- Perdavimo pajamos didėjo 2 kartus dėl 2 kartus didesnio perdavimo tarifo. Tačiau perdavimo pajamos, įskaičius tarifo mažinimui panaudotas perkrovų valdymo įplaukas, sumažėjo 39,2 proc. 2023 m. devynis mėnesius tarifo mažinimui buvo panaudota 106 725 tūkst. Eur perkrovų valdymo įplaukų.
22. Kitos pajamos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Pajamos iš turto nuomos | 425 | 412 |
| Delspinigiai ir netesybos | 948 | 2 917 |
| Kitos pajamos | 227 | 50 |
| Iš viso | 1 600 | 3 379 |
23. Elektros energijos ir susijusių paslaugų pirkimai
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Disbalanso ir balansavimo elektros energijos pirkimo sąnaudos | 80 388 | 79 096 |
| Elektros energijos papildomų paslaugų sąnaudos | 86 584 | 72 329 |
| Elektros energijos technologinių reikmių sąnaudos | 26 542 | 28 223 |
| Elektros energijos susijusių paslaugų sąnaudos | 4 550 | 4 273 |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 198 064 | 183 921 |
Elektros energijos perdavimo ir susijusių paslaugų pirkimai už 2024 m. devynis mėnesius, lyginant su pirkimais už 2023 m. devynis mėnesius padidėjo, nes:
Papildomų paslaugų sąnaudos padidėjo 19,7 proc. iki 86,6 mln. Eur.
Balansavimo ir disbalanso elektros sąnaudos padidėjo 1,5 proc., nes 74 proc. didesnio kiekio įtaką sąnaudoms beveik eliminavo 41 proc. mažesnė vidutinė pirkimo kaina.
Technologinių nuostolių kompensavimo elektros sąnaudos perdavimo tinkle mažėjo 6 proc. iki 26,5 mln. Eur dėl 11,2 proc. mažesnės vidutinės elektros pirkimo kainos, nors technologinių nuostolių kiekis buvo 6 proc. didesnis.
21
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
24. Kitos sąnaudos
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Telekomunikacijų ir IT sistemų sąnaudos | (2 083) | (1 863) |
| Mokesčių sąnaudos | (2 160) | (1 893) |
| Mokesčio reguliatoriui sąnaudos | (1 621) | (1 854) |
| Verslo apsaugos sąnaudos | (682) | (659) |
| Rinkų susiejimo sąnaudos | (549) | (495) |
| Narystės mokesčių sąnaudos | (424) | (387) |
| Valdymo paslaugų sąnaudos | (661) | (315) |
| Komandiruočių sąnaudos | (264) | (293) |
| Draudimo sąnaudos | (428) | (307) |
| Transporto sąnaudos | (229) | (219) |
| Patalpų nuomos sąnaudos | (268) | (216) |
| Išmokos pagal kolektyvinę sutartį | (188) | (154) |
| Konsultacinės paslaugos | (236) | (169) |
| Personalo vystymas | (227) | (159) |
| Mokslo ir tiriamieji darbai | (332) | (180) |
| Valdymo organų išlaikymas | (84) | (47) |
| Viešieji ryšiai | (74) | (65) |
| Žalos atlyginimas | - | 614 |
| Parama | (148) | (39) |
| Kitos sąnaudos | (540) | (582) |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | (11 198) | (9 282) |
25. Sandoriai tarp susijusių šalių
Bendrovės susijusios šalys 2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. rugsėjo 30 d. buvo:
- Bendrovės patronuojanti įmonė EPSO-G, kurios 100 proc. akcijų priklauso Lietuvos Respublikos Energetikos ministerijai:
- UAB „EPSO-G“ grupės įmonės:
- AB „Amber Grid“ (bendri akcininkai);
- UAB „TETAS“ (bendri akcininkai);
- UAB „Energy cells“ (bendri akcininkai);
- BALTPOOL UAB (bendri akcininkai).
- UAB „Ignitis grupė“ įmonės
- Kitos valstybė kontroliuojamos įmonės:
- VĮ Ignalinos atominė elektrinė;
- VĮ Registrų centras;
- Kitos valstybės kontroliuojamos, ar reikšmingai įtakojamos įmonės.
- Vadovybė.
Sandoriai su susijusiomis šalimis vykdomi pagal viešųjų pirkimų reikalavimus arba pagal teisės aktais patvirtintus tarifus.
22
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, Įel nenurodyta kitaip)
2024 m. devynių mėnesių Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis ir likučiai 2024 m. rugsėjo 30 d. sudarė:
| Susijusios šalys | Gautinos sumos ir sukauptos pajamos | Mokėtinos sumos ir sukauptos sąnaudos | Suteiktos paskolos | Pirkimai | Pardavimai | Kiti pardavimai |
|---|---|---|---|---|---|---|
| UAB "EPSO-G" grupės įmonės | ||||||
| UAB „EPSO-G“ | 507 | 183 | 221 798 | 661 | - | 4 505 |
| UAB „TETAS“ | 270 | 4 126 | - | 18 636 | - | 317 |
| UAB ENERGY CELLS | 18 | 732 | - | 5 610 | 309 | - |
| Valstybės valdomos įmonės | ||||||
| AB „Energijos skirstymo operatorius“ | 21 262 | 1 270 | - | 2 847 | 175 797 | - |
| AB „Ignitis gamyba“ | 260 | 12 358 | - | 107 482 | 1 461 | - |
| UAB „Ignitis grupės paslaugų centras“ | 33 | - | - | - | 218 | - |
| UAB "Ignitis" | 1 161 | - | - | 4 301 | 15 515 | - |
| UAB Vilniaus kogeneracinė jėgainė | 15 | 107 | - | 1 736 | 335 | - |
| UAB Kauno kogeneracinė jėgainė | 23 | - | - | 233 | 58 | - |
| UAB "Vėjas LT" | 7 | 227 | - | - | 6 | - |
| VĮ IGNALINOS ATOMINĖ ELEKTRINĖ | 117 | 18 | - | 2 | 918 | - |
| AB "LTG Infra" | 143 | 4 827 | - | - | 5 336 | - |
| VĮ Registrų centras | - | 1 | - | 13 | - | - |
| 23 816 | 23 849 | 221 798 | 141 521 | 199 953 | 4 822 |
2023 m. devynių mėnesių Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis ir likučiai 2023 m. rugsėjo 30 d. sudarė:
| Susijusios šalys | Gautinos sumos ir sukauptos pajamos | Mokėtinos sumos ir sukauptos sąnaudos | Suteiktos paskolos | Pirkimai | Pardavimai | Kiti pardavimai |
|---|---|---|---|---|---|---|
| UAB "EPSO-G" grupės įmonės | ||||||
| UAB „EPSO-G“ | 512 | 149 | 195 513 | 315 | - | 3 330 |
| UAB „TETAS“ | 408 | 1 236 | - | 6 837 | - | 618 |
| UAB ENERGY CELLS | 47 | 283 | - | 370 | 398 | - |
| Valstybės valdomos įmonės | ||||||
| AB „Energijos skirstymo operatorius“ | 10 616 | 1 285 | - | 1 299 | 64 749 | - |
| AB „Ignitis gamyba“ | 1 034 | 14 805 | - | 97 499 | 2 712 | - |
| UAB „Ignitis grupės paslaugų centras“ | 29 | - | - | - | 214 | - |
| UAB "Ignitis" | 1 835 | 809 | - | 8 150 | 20 555 | - |
| UAB Vilniaus kogeneracinė jėgainė | 14 | 192 | - | 466 | 35 | - |
| UAB Kauno kogeneracinė jėgainė | 1 | 17 | - | 182 | 64 | - |
| UAB "Vėjas LT" | - | 227 | - | - | - | - |
| AB "Via Lietuva" | - | 707 | - | - | 368 | - |
| VĮ Ignalinos atominė elektrinė | 51 | - | - | - | 402 | - |
| AB "LTG Infra" | 26 | 76 | - | - | 275 | - |
| VĮ Registrų centras | - | 2 | - | 399 | - | - |
| 14 573 | 19 788 | 195 513 | 115 517 | 89 772 | 3 948 | |
| Išmokos vadovybei | 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | ||||
| --- | --- | --- | ||||
| Išmokos, susijusios su darbo santykiais* | 980 | 837 | ||||
| Iš jų: išmokėtos kompensacijos* | 168 | - | ||||
| Vadovų skaičius (vidutinis metinis) | 9 | 9 |
-
- su darbdavio Sodros įmokomis.
23
Litgrid
BENDROVÉS TARPINIŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ SUTRUMPINTAS AIŠKINAMASIS RAŠTAS
(tūkst. eurų, jei nenurodyta kitalp)
Per 2024 m. devynis mėnesius ir 2023 m. devynis mėnesius Bendrovės vadovybei paskolų, garantijų nebuvo suteikta, nebuvo jokių kitų išmokėtų ar priskaičiuotų sumų ar turto perleidimo.
Vadovybei priskiriami vadovai, t. y. Bendrovės vadovas, departamentų ir jiems prilygintų centrų vadovai, bei kolegialių valdymo organų nariai. Išmokos kolegialių valdymo organų nariams per 2024 m. devynis mėnesius sudarė 75 tūkst. Eur (2023 m. devynis mėnesius – 47 tūkst. Eur).
26. Pagrindinis ir sumažintas pelnas (nuostolis) vienai akcijai
2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. rugsėjo 30 d. Bendrovės pagrindinis ir sumažintas pelnas (nuostolis), tenkantis vienai akcijai:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|
| Grynasis pelnas (nuostoliai), priskirtinas Bendrovės akcininkams (tūkst. Eur) | 31 663 | 43 322 |
| Akcijų skaičiaus svertinis vidurkis (vienetais) | 504 331 380 | 504 331 380 |
| Pagrindinis ir sumažintas pelnas (nuostolis) vienai akcijai (eurais) | 0,063 | 0,086 |