LIONHEAD TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. — Audit Report / Information 2016

Apr 28, 2016

中喜会计师事务所(特殊普通合伙) CPA ZHONGXI CPAS (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

审计报告

中喜审字【2016】第1295号

太原狮头水泥股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的太原狮头水泥股份有限公司(以下简称"狮头水泥")的财 务报表,包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报 表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是狮头水泥管理层的责任。这种责任包括: (1) 按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维 护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,

地址: 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
电话: 010-67085873 传真: 010-67084147

邮政编码: 100062

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为, 狮头水泥财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了狮头水泥2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。

	合并资产负债表
文水泥器 编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司	2015年12月31日
			单位:元 币种:人民币
$\frac{1}{2}$ 资 ŚΣ.	附注	期末余额	期初余额
流动资产:
货币资金	五-1	40,637,215.92	5,709,570.47
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
应收票据	五-2	2,180,000.00	8,205,659.60
应收账款	五-3	35,295,685.63	33,951,303.81
预付款项	五-4	1,264,205.88	6,727,208.20
应收利息
应收股利
其他应收款	$\overline{\text{h}}$ -5	6,509,330.90	4,910,491.52
存货	五-6	41,451,643.52	27,896,137.93
划分为持有待售的资产
其他流动资产	五-7	51,530,917.05	55,545,093.10
流动资产合计		178,868,998.90	142,945,464.63
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	五-8	20,742,248.66	21,352,883.18
固定资产	五-9	697,298,326.57	54,623,539.75
在建工程	五-10	53,076,312.94	674,393,535.41
工程物资
固定资产清理	五-11	174,545.00
生产性生物资产 油气资产
无形资产
开发支出
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	五-12
其他非流动资产	五-14	28,341,800.00	28,281,800.00
非流动资产合计		799,633,233.17	778,651,758.34
资产总计		978,502,232.07	921,597,222.97

公司法定代表人: 宏崔

主管会计工作负责人: 不是

会计机构负责人: 图治

编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司		单位:元	币种:人民币
且。 项	附注	期末余额	期初余额
流动资产: Js.
货币资金		139,770.26	4,574,468.03
交易性金融资产
应收票据		1,680,000.00	824,020.00
应收账款	$+ = 1$	33, 187, 005. 11	33,710,896.59
预付款项		13,452.30	1,232,624.80
应收利息
应收股利
其他应收款	$+22$	281,789,786.86	233, 125, 845.46
存货		2,268,920.98	5,707,826.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		717,689.15	744,240.18
流动资产合计		319,796,624.66	279,919,921.80
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	$+23$	255,000,000.00	255,000,000.00
投资性房地产		20,742,248.66	21,352,883.18
固定资产		17,783,299.04	33,232,521.86
在建工程
工程物资
固定资产清理		174,545.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		208,200.00	208,200.00
非流动资产合计 资产总计		293,908,292.70 613,704,917.36	309,793,605.04 589,713,526.84
公司法定代表人:	主管会计工作负责人:	会计机构负责人: 图卷

水不能。 编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司			单位:元 币种:人民币
负债及股东权益 esin/	附注	期末余额	期初余额
流动负债:
短期借款	五-15			15,000,000.00
以公允价值计量且期变动计入当期损益的金融负债
应付票据
应付账款	$\overline{\text{L}}$ -16	145,915,004.08		91,771,006.64
预收款项	五-17	12,261,945.76		7,330,830.75
应付职工薪酬	五-18	21,748,603.67		19,948,074.48
应交税费	五-19	17,843,256.62		15,807,473.16
应付利息	五-20	68,441.67		98,541.67
应付股利	五-21	780,566.20		780,566.20
其他应付款	五-22	38,447,960.27		31,821,676.57
一年内到期的非流动负债	五-23	35,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		272,065,778.27		182,558,169.47
非流动负债:
长期借款	五-24			35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	五-25	1,964,834.14		1,917,835.14
递延收益	五-26	501,960.68		564,705.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,466,794.82		37,482,540.94
负债合计		274,532,573.09		220,040,710.41
所有者权益 (或股东权益):
实收资本 资本公积	五-27 五-28	230,000,000.00		230,000,000.00
减:库存股		546, 357, 838.12		546, 357, 838.12
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五-29	37,406,629.52		37,406,629.52
未分配利润	五-30	-332,678,778.89		$-346,618,248.60$
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益		481,085,688.75		467, 146, 219.04
所有者权益合计		222,883,970.23 703,969,658.98		234,410,293.52 701,556,512.56
负债和所有者权益总计		978,502,232.07		921,597,222.97

细微微印服

主管会计工作负责人: 不斗 罗

会计机构负责人:

编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司			单位:元 币种:人民币
河台项 目	附注	期末余额	期初余额
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		44,494,650.35	50,286,448.03
预收款项		4,311,183.73	4,701,623.60
应付职工薪酬		20,718,908.12	19,459,660.32
应交税费		17,840,220.62	15,796,861.16
应付利息
应付股利		780,566.20	780,566.20
其他应付款		33,540,841.33	19,361,752.48
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		121,686,370.35	110,386,911.79
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		1,964,834.14	1,917,835.14
递延收益		501,960.68
递延所得税负债
其他非流动负债			564,705.80
非流动负债合计		2,466,794.82	2,482,540.94
负债合计		124, 153, 165. 17	112,869,452.73
所有者权益 (或股东权益)
实收资本		230,000,000.00	230,000,000.00
资本公积		546, 357, 838.12	546, 357, 838, 12
减:库存股
盈余公积		37,406,629.52	37,406,629.52
专项储备
未分配利润		$-324, 212, 715.45$	$-336,920,393.53$
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计 负债和所有者权益(或股东权益)合计		489,551,752.19 613,704,917.36	476,844,074.11
公司法定代表人:			589,713,526.84 会计机构负责人:周治

合并利润表 2015年1-12月

金版份	合并利润表
编制单位:太原狮头水泥股份有限公司	2015年1-12月		单位:元 币种:人民币
项 目	附注	本期发生额	上期发生额
、营业总收入		91,650,976.08	20,690,493.29
其中: 营业收入	$\overline{\text{h}}$ -31	91,650,976.08	20,690,493.29
二、营业总成本		140,834,969.59	67,927,384.41
其中: 营业成本	五-31	69,252,009.29	12,769,330.24
营业税金及附加	$H - 32$	1,267,116.55	1,045,169.32
销售费用	五-33	9,167,431.20	2,214,305.61
管理费用	五-34	36,899,111.41	46,451,018.44
财务费用	五-35	1,397,482.43	416,189.03
资产减值损失	五-36	22,851,818.71	5,031,371.77
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)
投资收益(损失以"一"号填列)
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润		-49,183,993.51	$-47,236,891.12$
加:营业外收入	五-37	54,532,805.84	258,154.66
其中: 非流动资产处置利得		177,634.26	102,812.54
减:营业外支出	五-38	2,935,665.91	2,732,267.70
其中: 非流动资产处置损失		188,681.38
四、利润总额		2,413,146.42	$-49,711,004.16$
减: 所得税费用
五、净利润		2,413,146.42	$-49,711,004.16$
归属于母公司所有者的净利润		13,939,469.71	-41,632,930.84
少数股东损益		$-11,526,323.29$	$-8,078,073.32$
六、每股收益
(一) 基本每股收益		0.06	$-0.18$
(二) 稀释每股收益		0.06	$-0.18$
七、其他综合收益
八、综合收益总额		2,413,146.42	$-49,711,004.16$
归属于母公司所有者的综合收益总额		13,939,469.71	-41,632,930.84
少数股东综合收益总额		$-11,526,323.29$	$-8,078,073.32$

细微微 宏星

主管会计工作负责人 第一架

会计机构负责人: 图 浩

母公司利润表

2015年1-12月

编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司			单位:元 币种:人民币
一项一目	附注	本期发生额	上期发生额
、营业收入	$+ = 4$	31,685,218.45	34,590,313.09
减:营业成本	$+ = 4$	7,711,320.83	12,427,307.24
营业税金及附加		1,267,116.55	1,045,169.32
销售费用		1,384,025.83	2,194,058.27
管理费用		26,690,525.78	38,409.269.64
财务费用(收益以"一"号填列)		$-338.68$	51,730.67
资产减值损失		35,922,029.99	8,847,953.89
加: 公允价值变动净损益(损失以"一"填列)
投资收益(损失以"一"填列)
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以"-"填列)		$-41,289,461.85$	$-28,385,175.94$
加:营业外收入		54, 532, 805.84	258,154.66
其中: 非流动资产处置利得		177,634.26	102,812.54
减:营业外支出		535,665.91	16,808.00
其中: 非流动资产处置损失		188,681.38
三、利润总额(亏损总额以"-"填列)		12,707,678.08	$-28, 143, 829.28$
减: 所得税费用
四、净利润(净亏损以"一"填列)		12,707,678.08	$-28, 143, 829.28$
五、每股收益
(一)、基本每股收益
(二)、稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		12,707,678.08	$-28, 143, 829, 28$

第一次的第一合并现金流量表

编制早位: 太原狮头水泥股份有限公司			单位:元 币种:人民币
报表项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		70,618,498.33	10,250,756.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五-39	58,223,667.34	6,218,667.32
经营活动现金流入小计		128,842,165.67	16,469,424.16
购买商品、接受劳务支付的现金		19,937,348.88	10, 187, 584.71
支付给职工以及为职工支付的现金		22,608,288.78	33, 177, 393, 72
支付的各项税费		336.103.29	315,420.02
支付其他与经营活动有关的现金	五-39	10,122,277.74	5, 183, 501.28
经营活动现金流出小计		53,004,018.69	48,863,899.73
经营活动产生的现金流量净额		75,838,146.98	$-32,394,475.57$
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		12,120.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五-39	42,121,222.25	350,508,656.27
投资活动现金流入小计		42, 133, 342. 25	350,508,656.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		44,716,359.28	189,977,614.92
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五-39	8,149,566.05	356,769,604.44
投资活动现金流出小计		52,865,925.33	546,747.219.36
投资活动产生的现金流量净额		$-10.732.583.08$	-196,238,563.09
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五-39	4,970,000.00	44,569,633.97
筹资活动现金流入小计		4,970,000.00	94,569,633.97
偿还债务支付的现金		15,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,906,979.17
支付其他与筹资活动有关的现金	五-39	17,242,672.26	24,219,200.00
筹资活动现金流出小计		35, 149, 651.43	74,219,200.00
筹资活动产生的现金流量净额		$-30,179,651.43$	20,350,433.97
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额		34,925,912.47	$-208, 282, 604.69$
加: 期初现金及现金等价物余额		5,709,570.47	213,992,175.16
六、期末现金及现金等价物余额		40,635,482.94	5,709,570.47

细微微 宏崔

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

母公司现金流量表

编制单位: 太原狮头水泥腰份有限公司			单位:元 币种:人民币
项业 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量: $\lambda$
销售商品、提供劳务收到的现金		5,476,038.07	10,250,756.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		57,330,652.55	4, 355, 244. 35
经营活动现金流入小计		62.806.690.62	14,606,001.19
购买商品、接受劳务支付的现金		3,905,306.27	8,971,413.45
支付给职工以及为职工支付的现金		7,849,890.85	13,340,878.90
支付的各项税费		336, 103.29	315,420.02
支付的其他与经营活动有关的现金		5,772,440.96	2,699,908.67
经营活动现金流出小计		17.863.741.37	25, 327, 621.04
经营活动产生的现金流量净额		44,942,949.25	$-10,721,619.85$
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额		12,120.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		12,120.00
投资所支付的现金			1,485,065.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			1,485,065.00
投资活动产生的现金流量净额		12,120.00	$-1,485,065.00$
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金		6,785,000.00	96,561,080.00
筹资活动现金流入小计		6,785,000.00	96,561,080.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金		56,176,500.00	86,599,400.00
筹资活动现金流出小计		56,176,500.00	86,599,400.00
筹资活动产生的现金流量净额		$-49,391,500.00$	9,961,680.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		$-4.436.430.75$	$-2,245,004.85$
加: 期初现金及现金等价物余额		4,574,468.03	6,819,472.88
六、期末现金及现金等价物的余额		138,037.28	4,574,468.03

印照

币种:人民币			所有者权益合计	716,267,516.72			716,267,516.72	$-14,711,004,16$	49,711,004.16										35,000,000.00				35,000,000.00					701,556,512.56
单位元			少数股东权益	242, 488, 366 84			242,488,366.84	-8,078,073.32	-8,078,073.32																			234,410,293.52
			未分配利润	$-304,985,317.76$			$-304,985,317.76$	41,632,930.84	41,632,930.84																			$-346,618,248.60$
	2014年度		专项储备
		归属于母公司所有者权益	盈余公积	37,406,629.52			37,406,629.52																					37,406,629.52
			资本公积	511, 357, 838.12				35,000,000.00											35,000,000.00				35,000,000.00						会计机构负责人: [ [ 5]
			实收资本	230,000,000.00
合并所有者权益变动表			所有者权益合计	701,556,512.56			701,556,512.56 230,000,000.00 511,357,838.12	2,413,146.42	2,413,146.42																			703,969,658 98 230,000,000 00 546,357,838.12
2015年1-12月			少数股东权益	234,410,293.52			234,410,293.52	$-11,526,323.29$	$-11,526,323.29$																			222,883,970.23
			未分配利润	$-346,618,248.60$			346,618,248.60	13,939,469.71	13,939,469.71																			$-332,678,778.89$	图表 瀔
	2015年度		专项储备																										主管会计工作负责人:
		归属于母公司所有者权益	盈余公积	37,406,629.52			37,406,629.52																					37,406,629.52
			资本公积	546,357,838.12			546,357,838.12																					546,357,838.12
			二实收资本	230,000,000.00			230,000,000.00																					230,000,000.00
编制单位: 太原酶乳水泥股份有限公司		項目	M	上年年末余额	加. 会计政策变更	前期差错更正	二、本年年初余额	三、本年增减变动金額(减少以 "-"号填列)	(一)综合收益总额	(二) 所有者投入和减少资本	1. 所有者投入普通股	2. 其他权益工具持有者投入资	3.股份支付计入所有者权益的金 灏	(三)利润分配	1. 提取盈余公积	2.提取一般风险准备	3. 对所有者(或股东)的分配	4.其他	(四) 所有者权益内部结转	1. 资本公积转增资本(股本)	盈余公积转增资本(股本)	盈余公积弥补亏损	4、其他	(五) 专项储备	1、本期提取	2、本期使用	(六)其他	四、本年年末余额	公司法定代表人

单位元 币种人民币		所有者权益合计	469,987,903.39				469,987,903.39	6,856,170.72	$-28,143,829.28$										35,000,000.00				35,000,000.00					476,844,074.11
		未分配利润	308,776,564.25				$-308,776,564.25$	$-28,143,829.28$	$-28,143,829.28$																			$-336,920,393.53$
		专项储备
	2014年度	盈余公积	37,406,629.52				37,406,629.52																					37,406,629.52
		资本公积	511,357,838.12				511,357,838.12	35,000,000.00											35,000,000.00				35,000,000.00					546,357,838.12	国治
		实收资本	230,000,000.00				230,000,000.00																					230,000,000.00	会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表		所有者权益合计	476,844,074.11				476,844,074.11	12,707,678.08	12,707,678.08																			489,551,752.19
2015年1-12月		未分配利润	$-336,920,393.53$				$-336,920,393.53$	12,707,678.08	12,707,678.08																			$-324,212,715,45$
		专项储备																											读
	2015年度	盈余公积	37,406,629.52				37,406,629.52																					37,406,629.52	主管会计工作负责人:
		资本公积	546,357,838.12				546,357,838.12																					546,357,838.12
		实收资本	230,000,000.00				230,000,000.00																					230,000,000.00
$\begin{pmatrix} \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} \ \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} \ \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} \ \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} \ \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} \ \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} \ \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{R} & \mathbb{$		睡觉	、上年年末余额	加. 会计政策变更	前期差错更正	其他	、本年增减变动金额(减少以"-号填 二、本年年初余额	园	(一)综合收益总额	(二) 所有者投入和减少资本	1. 所有者投入普通股	2. 其他权益工具持有者投入资本	3.股份支付计入所有者权益的金额	(三)利润分配	1. 提取盈余公积	2.提取一般风险准备	3. 对所有者(或股东)的分配	4.其他	(四)所有者权益内部结转	1. 资本公积转增资本(股本)	盈余公积转增资本(股本)	3. 盈余公积弥补亏损	4、其他	(五)专项储备	1、本期提取	2、本期使用	(六)其他	四、本期期末余额	公司法定代表人:

太原狮头水泥股份有限公司 财务报表附注

(2015年度) (除另有说明外,以人民币元为单位)

一、公司基本情况

1. 公司概况

太原狮头水泥股份有限公司(以下简称"本公司")是经山西省人民政府晋政函[1999]第64 号文批准, 由太原狮头集团有限公司联合山西省经贸资产经营有限公司(现更名为山西省经贸 投资控股集团有限公司)、山西省经济建设投资公司(现更名为山西省经济建设投资集团有限公 司)、中国新型建筑材料(集团)公司、山西西山运输有限公司(现更名为山西固邦运输有限公 司) 四家发起人共同发起设立, 于1999年2月28日注册登记的股份有限公司。各发起股东出 资情况如下:

太原狮头集团有限公司投入其与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产 139,376,453.81 元; 山西省经贸资产经营有限公司投入资本金 25.313.766.00 元: 山西省经济建设投资公司投入资 本金 17,720,000.00 元; 中国新型建筑材料(集团)公司投入资本金 6,357,216.00 元; 山西西 山运输有限公司投入货币资金400,000.00元。太原狮头集团有限公司所投净资产业经山西省资 产评估中心事务所评估,并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资 企函字[1999]第38号文批复,上述发起人投入资本均按79.295%的比例折为股本,共计 150,000,000.00 股, 每股面值 1.00 元, 共计 150,000,000.00 元, 余额 39,167,435.81 元计入 资本公积。公司注册资本为人民币 150,000,000.00 元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42号文核准,本公司于2001年8月1日以 每股发行价格 6.98 元, 发行每股面值人民币 1.00 元的 A 种股票 8000 万股, 注册资本变更为人 民币 230,000,000.00 元。

根据财政部企业司财企便函[2001]68号文"关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发 行有关问题的函"的有关规定,本公司按10%减持国有股份,社会公众股增加资本金 8,000,000.00 元, 各国有股东权益相应减少。

2005年, 中国新型建筑材料(集团)公司将其持有的本公司国有法人股全部转让给中国交

第1 而非52 而

通银行北京分行。太原狮头集团有限公司将其持的本公司 3,125 万股国有法人股转让给中国建 设银行股份有限公司山西省分行,用以抵顶其欠中国建设银行太原市西山支行的借款本金及利 息。

经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95号文批复,太原狮头水 泥股份有限公司全体非流通股东一致同意,以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东, 以换取其非流通股份的流通权,对价标准为非流通股股东向全体流通股股东10股安排2股对价。 股权分置改革完成后,本公司总股本未变,其中有限售条件的流通股 124,400,000股, 占公司 总股本的 54.09%,无限售条件的流通股 105,600,000股,占公司总股本的 45.91%。2008年度 限售期满新增可上市交易的股份数量为15,959,127股。中国交通银行北京分行于2008年12 月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售,山西固邦运输有限公司于2009年1月将其持 有的本公司全部股权通过二级市场出售,中国建设银行股份有限公司山西省分行于2013年9月 将其持有的本公司全部股权通过二级市场减持完毕。

2014年7月15日经公司第一次临时股东大会以特别决议方式获得通过豁免太原狮头集团 有限公司在 2007年股权分置改革中的承诺(2007年股权分置改革时,太原狮头集团有限公司 承诺将其拥有的与狮头股份主营业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份)。2014年9月18日 公司有限售条件的股票全部上市流通。至此, 公司股份全部上市流通。

截至 2015年12月31日,本公司下设三个分公司:太原狮头水泥股份有限公司第一分公 司、太原狮头水泥股份有限公司新型建筑材料分公司、太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司; 一个控股子公司: 太原狮头中联水泥有限公司。

本公司在山西省工商行政管理局依法登记注册, 领取企业法人营业执照, 注册号为 1400001007556, 法定代表人崔照宏; 公司注册资本; 人民币 23,000 万元; 注册地; 太原市万 柏林区开城街1号; 公司经营范围: 一般经营范围: 水泥、水泥制品、水泥熟料、商品混凝土、 新型墙体材料的生产和销售,水泥生产设备制造、安装及技术咨询。水泥袋加工;许可经营项 目: 矿山开采(仅限朔州分公司使用)。其主导产品之一的"狮头牌"水泥为山西省名牌产品, 并通过了中国水泥质量认证委员会认证。

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2. 纳入合并范围的子公司情况

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本 万元	期末实际出资额 万元)	持股比例
太原狮头中联 水泥有限公司	控股子公司	太原市万柏 林区	水泥及水泥制品 的生产	50,000.00	25,500.00	51%

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的《企业会计准则 ---基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司对自 2015年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营 能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、完整的反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计期间。

3、营业周期

本公司以12个月为一个经营周期。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并: 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控 制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债,

第3页#52页

按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面 价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进 行企业合并发生的各项直接费用, 于发生时计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益 性证券的交易费用,冲减权益。

(2) 非同一控制下企业合并: 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承 担的负债按照公允价值计量, 公允价值与其账面价值的差额, 计入当期损益。本公司对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 经复核后, 计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本 身或者结合其他安排确定的子公司, 也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制, 是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。所称相关活动,是指对被投资方的回报产 生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的 销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。子公司 是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主 体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主 体(注:有时也称为特殊目的主体)。

(2) 合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则的确认、计 量和列报要求, 按照统一的会计政策, 反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

© 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流量等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产 发生减值损失的, 应当全额确认该部分损失。

第4页共52页

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(3) 合并抵销中的特殊考虑

①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳 税主体的计税基础之间产生暂时性差异的, 在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所 得税负债, 同时调整合并利润表中的所得税费用, 但与直接计入所有者权益的交易或事项及企 业合并相关的递延所得税除外。

②本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销"归属于母公司所有 者的净利润"。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公 司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销。子公司之间 出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母 公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销。

③子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的, 其余额仍应当冲减少数股东权益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营, 是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排 相关负债的合营安排。合营企业, 是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份额 确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享 有的共同经营产出份额所产生的收入; 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; 确认单独 所发生的费用, 以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务核算方法

(1) 外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账 本位币。

(2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法

第5页共52页

在资产负债表日, 对于外币货币性项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 计入当期损 益。

(3) 外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策, 使之与企业 会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以 外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行进行折算;

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目 除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额, 在编制合并财务报表时, 在合并资产负债表中所有者权 益项目下单独列示"其他综合收益"。

4外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率 的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目, 在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1) 金融资产、金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为四类: ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产; ②持有至到 期投资;3贷款和应收款项;4可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为两类: ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债; ②其他金融 负债。

(2) 金融工具的确认依据和计量

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

公司在初始确认金融资产时,均按公允价值计量,在进行后续计量时,四类资产的计量方 式有所不同。

①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按取得时的公允价值(扣除已 宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关交

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易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日以公 允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益;

②公司可供出售金融资产, 按取得时该金融资产公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间 取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量,因公允价值变动形 成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认 为投资收益,同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益;

3公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项,以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,按双方合同或协议价款作 为初始确认金额; 具有融资性质的, 按其现值进行初始确认。收回或处置应收款项时, 取得的 价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

4公司持有至到期投资, 按取得时该金融资产公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债 券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利 息收入, 计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。

公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时以公允价值计量,相关交 易费用直接计入当期损益, 持有期间按公允价值进行后续计量; 其他金融负债, 取得时按公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法,以摊余成本计量。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时, 如己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方, 则终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额(涉及可供出售金融资产)之和,与所转移金融资产账面价值之间的差 额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未 终止确认部分之间, 按照各自相对公允价值进行分摊, 并将终止确认部分的对价与原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额(涉及可供出售金融资产)之和,与 终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

第7 币共 52 币

(4) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司 若与债权人签定协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上是不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金 融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将 修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确认其公允价值;不存在活 跃市场的,采用估值技术确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以 市场交易价格为基础确定其公允价值。

(6) 金融资产减值准备测试及提取方法

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查, 有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备。对单项金额重大 的金融资产单独进行减值测试, 对单项金额不重大的金融资产, 可以单独进行减值测试, 或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值 准备; 计提后如有客观证据表明其价值已恢复, 原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。

可供出售的金融资产发生减值时, 即使该金融资产没有终止确认, 原直接计入所有者权益 的因公允价值下降形成的累计损失, 应予以转出计入当期损益。其中, 属于可供出售债务工具 的, 在随后发生公允价值回升时, 原减值准备可转回计入当期损益, 属于可供出售权益工具投 资,其减值准备不得通过损益转回。

11、应收款项

(1) 单项会额重大并单独计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末单项金额在 100 万元以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提	在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收
	款项单独进行减值测试, 经测试发生了减值的,
方法	按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,

第8页共52页

确定减值损失, 计提坏账准备: 对单项测试未减
值的应收款项, 汇同对单项金额非重大及组合的
应收款项, 按类似的信用风险特征划分为若干组
合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额
的一定比例计算确定减值损失, 计提坏账准备。

(2) 按组合计提坏账准备的应收款项:

确定组合的依据
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项:

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内(含1年)	3%	3%
1-2年 (含2年)	5%	5%
2-3年 (含3年)	15%	15%
3-5年 (含5年)	30%	30%
5年以上	100%	100%

(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由	单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账 准备

(4) 坏账的确认标准

因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后, 仍不能收回的应收款项; 因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不能收回的应收款项, 报经董事会批准作为 坏账损失,冲销提取的坏账准备。

12、存货

(1) 存货分类: 包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。

(2) 发出存货的计价方法: 主要原材料按实际成本核算, 发出采用加权平均法; 辅助材料 按计划成本核算, 实际成本与计划成本的差异, 在材料成本差异科目核算, 月末按综合材料成

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本差异率分摊材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本; 产成品入库按实际成本计价, 发出 采用加权平均法;低值易耗品发出或领用时采用一次摊销法。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法: 公司在资产负债表日, 根据 存货全面清查的结果, 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备, 可 变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。

(4) 存货的盘存制度: 公司的存货盘存采用永续盘存制度。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产: (1)已经就处置该非流动资 产作出决议;(2)与受让方签订了不可撤销的转让协议;(3)该项转让很可能在一年内完成。

对于持有待售的固定资产,本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处 置费用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调 整后预计净残值的差额, 作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产, 按上述原则处理。

14、长期股权投资

长期股权投资是投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资, 以及对其合营企 业的权益性投资。

(1) 投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资, 按照下列规定确定其投资成本:

A、同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的, 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额, 调整资本公积; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。

公司以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并财 务报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总 额作为股本,长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本 公积不足冲减的,调整留存收益。

B、非同一控制下企业合并, 以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,其差额作为商誉;如果购买成本的公允价值

第10 而共52 而

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,其差额计入当期损益。

非企业合并形成的长期股权投资, 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为投资 成本;发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的 长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本, 合同或协议约定价值不公允的 除外;具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资,以其 公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本,换出资产账面价值与公允价值的差额计 入当期损益;以债务重组方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为投资成本,公允价值与 重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。

(2) 后续计量及损益确认方法

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控 制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算:对联营企业的权益性投资中,通过风险投资 机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,以公允价值计量且 其变动计入损益。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资, 其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的, 不调整长期股权投资的初始投资成本: 长期股权投资的初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整 长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被 投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投 资单位可辨认净资产的公允价值为基础, 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的, 按照母公司的会计政策及会计期间对被投资单 位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏 损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零 为限, 母公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的, 母公司在其收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

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计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实 现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资 收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

(3) 长期股权投资的处置

公司处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益。采用权益法 核算的长期股权投资, 在处置该项投资时, 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础, 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

(4) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对 被投资单位净资产享有权利的权益性投资, 即对合营企业投资。

重大影响, 是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时, 应 当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表 决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

13、投资性房地产

(1) 确认依据: 投资性房地产, 是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产同时满足下列条件的予以确认:

A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司;

B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。

(2) 初始计量: 本公司对取得的投资性房地产, 按照取得时的成本进行初始计量。

(3) 后续计量: 在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量, 根据《企业 会计准则第 4号--- 固定资产》和《企业会计准则第 6号--- 无形资产》的相关规定, 对采用成本 模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

14、固定资产

(1) 固定资产确认条件

本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。

(2) 固定资产的初始计量: 按照购建时的实际成本进行初始计量。

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(3) 各类固定资产的折旧方法

本公司的固定资产折旧方法为年限平均法,各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率 列示如下:

类别	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	25 - 45 年	4%	$3.84\% - 2.13\%$
通用设备	8-20年	4%	$12\% - 4.8\%$
专用设备	10-18年	4%	$9.6\% - 5.33\%$
运输设备	$6 - 12$ 年	4%	$16\% - 8\%$

(4) 固定资产后续支出: 与固定资产有关的后续支出, 如果与该固定资产有关的经济利益 很可能流入企业,且该固定资产的成本能够可靠计量的,计入固定资产价值。

(5) 公司于每年年度终了, 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核, 使 用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计 数有差异的, 调整预计净残值; 与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的, 改变 固定资产折旧方法;固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(6) 融资租入固定资产

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的 租赁为融资租赁。

公司融资租赁取得的固定资产的成本, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者确定。

公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧; 无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。

15、在建工程

(1) 在建工程指正在兴建中的资本性资产, 包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊 支出以及单项工程等, 按实际发生的支出确定工程成本, 在建工程成本还包括应当资本化的借 款费用和汇兑损益。

(2) 在建工程结转固定资产的时限: 所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转

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固定资产,次月开始计提折旧,若尚未办理竣工决算手续,则先预估价值结转固定资产并计提 折旧,办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值,但不再调整原已计提折旧额。

16、借款费用

(1) 借款费用的内容及资本化原则: 公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助 费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建 或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为 费用, 计入当期损益。

符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或 者可销售状态的资产,包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使 用或可销售状态的存货、投资性房产等。

(2) 资本化期间: 借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化: o 资产支出已经发 生: © 借款费用已经发生; © 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产 活动已经开始。

(3) 暂停资本化期间: 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费 用, 计入当期损益, 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

(4) 借款费用资本化金额及利率的确定: 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入 专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定; 公司为购建或者生产符合资本化条 件的资产占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一 般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。

17、无形资产

(1) 核算内容: 公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

(2) 计量: 公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产, 按照经济利 益的预期实现方式, 在其使用寿命内系统合理摊销; 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产, 其有用寿命不超过合同性权利或其他法

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定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的, 公司综合各方面情况, 如聘请相关专家讲行论 证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等,来确定无形资产为企业带来未来经济 利益的期限。

如果经过这些努力,确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限,将其作为使用 寿命不确定的无形资产。

(3) 无形资产使用寿命的复核: 企业至少于每年年度终了, 对无形资产的使用寿命进行复 核,如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计,则对于使用寿命有限的无形资产, 应改变其摊销年限; 对于使用寿命不确定的无形资产, 如果有证据表明其使用寿命是有限的, 则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

(4) 企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化, 于发生时计入当期损益。开发阶段的 支出符合资本化条件的,确认为无形资产。资本化条件具体为: O 从技术上来讲, 完成该无形 资产以使其能够使用或出售具有可行性; © 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 © 该无 形资产可以产生可能的未来经济利益。@有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该 无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。©对归属于该无形资产开发阶段的支出, 可以可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用, 如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。

19、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等项目进行检查, 当存在减值迹象时, 进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资 产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值: (1) 资产的市价当期大幅度下跌, 其跌幅 明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)本公司经营所处的经济、技术或法律 等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响;(3) 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高, 从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其 实体已经损坏: (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置; (6) 公司内部报告

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的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期, 如资产所创造的净现金流量或者实现的 营业利润(或者损失)远远低于预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司对单项资产的可收回金额进行测试的, 以资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产的可 收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产 的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。

20、职工薪酬

职工薪酬, 是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1) 短期薪酬的会计处理方法

1职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴): 本公司在职工为其提供服务的会计期间, 将 实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的 除外。

②职工福利费: 本公司发生的职工福利费, 在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或 相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的, 按照公允价值计量。

3医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职 工教育经费: 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费, 在职工为其提供服务的会计期间, 根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或 相关资产成本。

④短期带薪缺勤; 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时, 确认 与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在 职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中, 设定提存计划是指向独立的基 金缴存固定费用后, 本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划; 设定受益计划是指除 设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划: 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在 职工为其提供服务的会计期间, 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债,

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并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的, 在下列两者孰早确认辞退福利产 生的职工薪酬负债,并计入当期损益: 1企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时; ②企业确认与涉及支付辞退福利的相关的成本或费用时。

21、预计负债

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债: o 该义务是企业承担的现 时义务: ©履行该义务很可能导致经济利益流出企业; © 该义务的金额能够可靠地计量。

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,于资产负债表日对预计 负债进行复核, 按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

22、收入

(1) 销售商品收入确认原则: 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权; 收入的金额能够可靠地计量; 相关经济利益很 可能流入企业;相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

(2) 提供劳务收入确认原则: 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳 务交易的完工进度。

公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度: o 已完工作的测量; o 己经提供的劳务 占应提供的劳务总量的比例: © 已发生的成本占估计总成本的比例。

公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的, 分别下列情况处理: o 已发生 的劳务成本预计能够得到补偿, 应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金 额结转劳务成本。© 己发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当 期损益,不确认提供劳务收入。

(3) 让渡资产使用权收入确认: 利息收入金额, 按照他人使用公司货币资金的时间和实际

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利率计算确定; 使用费收入金额, 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

23、政府补助

公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时,确认政府补助。货币性资产按照 收到或应收到的金额计量, 非货币性政府补助按公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 以 名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益, 但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后 期间的相关费用或损失的确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补 偿企业已发生的相关费用或损失的, 计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率, 计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所 得麵用以利用可抵扣暂时性差异的影响, 使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的, 则不应确认递延所得税资产。

②资产负债表日,企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益,减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2) 递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率, 计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

24、所得税的会计处理方法

(1) 采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理, 以公司资产、负债的账面价值与计税 基础之间的差额, 计算暂时性差异, 据以确认递延所得税负债或递延所得税资产。

(2) 确认递延所得税资产的依据:

资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。

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(3) 资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 依据税法规定, 按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的, 对已确认的递延所得税资 产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资 产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。

(4) 期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产), 按照税法规定计算预期 应交纳(或返还)的所得税金额。

(5) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

25、利润分配

公司的税后利润, 在弥补以前年度亏损后, 按以下顺序分配:

项目	计提比例
提取法定公积金	10%
提取任意盈余公积金	由股东大会决定
支付普通股股利	由股东大会决定

26、主要会计政策、会计估计的变更

本公司报告期无会计政策、会计估计变更。

27、前期会计差错更正

本公司本年度未发生前期会计差错更正。

四、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
企业所得税	应纳税所得额	25%
增值税	销售收入	17%
资源税	收购未税石灰石的数量	2 元/吨
营业税	服务收入	5%
城市维护建设税	应缴流转税额	7%
教育费附加	应缴流转税额	5%
价格调控基金*	应缴流转税额	1.50%
房产税	房产余值或租金收入	1.2%或 12%
河道管理费	应缴流转税额	1%
车船税、印花税、个人所得税	按国家规定计缴

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*价格调控基金: 根据《山西省人民政府关于印发山西省减轻企业负担促进工业稳定运行若 干措施的通知》晋政发(2015)11号的规定,从2015年4月1日起停止征收价格调控基金。

2、税收优惠及批文

公司所属分公司新型建筑材料分公司2015年1月至6月,根据财政部、国家税务总局财税 【2008】156 号文件关于资源综合利用产品享受增值税优惠政策的规定, 经太原市尖草坪区国 家税务局批准对报告期内本公司生产的砌块享受免征增值税的优惠政策; 2015年7月1日起, 依据财税[2015]73号《国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》,对公司生产的新型 墙体材料,实行增值税即征即退50%的政策。

五、合并会计报表主要项目注释说明(单位: 人民币元)

1、货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金	154,530.24	92,695.56
银行存款	40,482,685.68	5,616,874.91
合计	40,637,215.92	5,709,570.47

说明:(1)朔州分公司中行新市区支行 146703884571/8 账户因公司所涉诉讼事项被朔州市朔城

区人民法院冻结,详见五一25。

(2) 朔州分公司农行府南分理处 852001040003706 账户被托管方一山西鸿朔国际贸易有限公 司使用。

2、应收票据

(1) 应收票据分类

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2.180,000.00	7.544.209.00
商业承兑汇票		661,450.60
合计	2.180,000.00	8,205,659.60

(2) 期末公司无已质押的应收票据。

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额余额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	11,150,952.31
合计	11,150,952.31

(4) 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

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3、应收账款

(1) 应收账款按种类披露:

	期末余额
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
①单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	68,431,596.29	100.00	33.135,910.66	48.42	35.295.685.63
3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	68,431,596.29	100.00	33.135.910.66	48.42	35,295,685.63

	期初余额
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
①单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	62.968.951.51	100.00	29.017.647.70	46.08	33,951,303.81
3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	62,968,951.51	100.00	29.017.647.70	46.08	33,951,303.81

组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

	期末余额
账龄	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	10,214,266.66	306,323.04	3%
1至2年	2.844.053.06	142.202.65	5%
2至3年	2,750,095.07	412,514.26	15%
3至5年	29.069.015.42	8.720.704.63	30%
5年以上	23,554,166.08	23,554,166.08	100%
合计	68,431,596.29	33,135,910.66

(2) 本期计提坏账准备金额 4,118,262.96 元, 本期无收回或转回的坏账准备。

(3) 本期无实际核销的应收账款情况。

(4) 期末应收账款中欠款金额前五名欠款金额总计 2,937.28 万元, 占期末应收账款总金额的 比例为42.93%。

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单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
		199, 134.75	1年以内
		247,842.50	1-2年
山西居尚建材有限公司	关联方	255,129.00	2-3年	32.33
		12,252,358.00	3-4年
		9,172,025.45	4-5年
	关联方	711,977.50	2-3年
太原狮头集团创一水泥制品有限公 司		995,511.49	3-4年	2.63
		89,483.56	5年以上
太原市大林建材有限公司	客户	1,732,030.35	1年以内	2.53
	客户	343,332.00	1-2年	1.80
孝义市政府工程建设事务管理局		885,130.12	3-4年
太原市政工程总公司	客户	2,488,884.55	1年以内	3.64
合计		29,372,839.27		42.93

(5) 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6) 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

4、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

	期末余额		期初余额
账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1.261.409.43	99.78	6,724,938.30	99.97
1~2年	526.55	0.04	426.30
$2 - 3$ 年	426.30	0.03
3年以上	1,843.60	0.15	1,843.60	0.03
合计	1.264.205.88	100.00	6,727,208.20	100.00

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名预付款情况:

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
国网山西省电力公司太原供电公司	非关联方	1,101,943.53	1年以内	预付电费
中国石化销售有限公司山西太原石油 分公司	非关联方	128,283.50	1年以内	预付油款
山西金生机械工程有限公司	非关联方	20,000.00	1年以内	预付吊装费
张文喜	非关联方	11,180.40	1年以内	预付材料款
赵三毛	非关联方	1,835.60	4-5年	预付材料款
合计		1,263,243.03

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5、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

	期末余额
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
①单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款	23.271.534.03	61.66	23.271.534.03	100.00
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	14,469,432.64	38.34	7,960,101.74	55.01	6,509,330.90
3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	37,740,966.67	100.00	31.231.635.77	82.75	6,509,330.90

	期初余额
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
①单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款			23.271.534.03	100.00
②按信用风险特征组合计提	23.271.534.03	67.28
坏账准备的应收账款	11,319,318.30	32.72	6.408.826.78	56.62	4,910,491.52
3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	34.590.852.33	100.00	29.680.360.81	85.80	4,910,491.52

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

其他应收款 (按单位)	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
山西鑫冀来工贸有限公司	13,481,064.30	13,481,064.30	100.00	账龄长,预计无法收回
太原兆嘉机电有限公司	9.790.469.73	9,790,469.73	100.00	账龄长,预计无法收回
合计	23.271.534.03	23.271.534.03	100.00

组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

	期末余额
账龄	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内	3,709,490.64	111,284.73	3%
1至2年	139,744.60	6,987.23	5%
2至3年	1,304,628.66	195,694.30	15%
3至4年	1,107,966.36	332,389.91	30%

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账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
4至5年	1,276,938.30	383,081.49	30%
5年以上	6,930,664.08	6,930,664.08	100%
合计	14,469,432.64	7,960,101.74

(2) 本期计提坏账准备金额 1,551,274.96 元, 本期无坏账准备转回或收回的情况。

(3) 本期无实际核销的其他应收款情况。

(4) 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	36,755,393.03	33,495,293.52
备用金	985.573.64	1,095,558.81
合计	37,740,966.67	34,590,852.33

(5) 期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计 2,872.3 万元, 占期末其他应收款总金额 的比例为76.1%。

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)	坏账准备期末 余额
山西鑫冀来工贸有限公司	垫付款	13.481.064.30	5年以上	35.72	13.481.064.30
太原兆嘉机电有限公司	垫付款	9,790,469.73	5年以上	25.94	9,790,469.73
山西鑫达晟源物资有限公 司	借款	3,261,632.00	1年以内	8.64	97,848.96
古交烨华建材有限公司	应收的商标使 用费	1,000,000.00	5年以上	2.65	1.000.000.00
市宏光物资供应站	预付款转来	1,189,878.21	5年以上	3.15	1.189.878.21
合计		28.723,044.24		76.10	25.559.261.20

(6) 本期无涉及政府补助的应收款项。

(7) 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

(8) 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

6、存货

(1) 存货分类

	期末数
项目	账面余额	跌价准备	净值	账面余额	跌价准备	净值
库存商品	4,572,694.76	557,600.53	4.015.094.23	5,267,315.59		5,267,315.59
在产品	24,697,753.55		24.697.753.55	5.675.918.39		5.675.918.39
原材料	23,374,302.21	10.635.506.47	12,738,795.74	24,754,480.52	7.896.997.63	16,857,482.89

第24页共52页

		期末数			期初数
项目	账面余额	跌价准备	净值	账面余额	跌价准备	净值
周转材料	365,033.68	365.033.68		365.033.68	269,612.62	95.421.06
合计	53,009,784.20	11,558,140.68	41,451,643.52	36.062.748.18	8.166.610.25	27,896,137.93

(2) 存货跌价准备

		本期增加金额		本期减少金额		期末余额
项目	期初余额	计提	其他	转回或转销	其他
库存商品		557,600.53				557,600.53
原材料	7,896,997.63	2.738.508.84				10.635,506.47
周转材料	269.612.62	95.421.06				365,033.68
合计	8.166.610.25	3.391.530.43				11,558,140.68

(3) 存货期末余额无借款费用资本化的情况。

7、其他流动资产

项目	期末余额	期初余额
预交的税金	657,022.50	657,022.50
待抵扣税金	50,873,894.55	54,888,070.60
合计	51,530,917.05	55,545,093.10

8、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,443,104.48		25,443,104.48
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4. 期末余额	25,443,104.48		25,443,104.48
累计折旧和累计摊销
1.期初余额	4,090,221.30		4,090,221.30
2. 本期增加金额	610,634.52		610,634.52
(1) 计提或摊销	610,634.52		610,634.52
3.本期减少金额
4.期末余额	4,700,855.82		4,700,855.82
减值准备 Ξ.
四、账面价值
1. 期末账面价值	20.742.248.66		20,742,248.66
2 期初账面价值	21,352,883.18		21,352,883.18

第25页共52页

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
财贸大楼	18,179,919.20	抵账转来时产权有瑕疵, 正在积极协商解决
铜锣湾广场 03#楼 A03-1 商铺	946,176.70	抵账转来, 正在办理
铜锣湾步行街商厦 03#楼 E38 商铺	1.039.708.19	抵账转来, 正在办理
铜锣湾步行街商厦04区二层E29商铺	576,444.57	抵账转来, 正在办理
小计	20.742.248.66

9、固定资产及累计折旧

(1) 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	通用设备	运输工具	专用设备	合计
一、账面原值:
1.期初余额	93.096.002.52	55,822,038.84	40.113.869.40	42,947,370.23	231,979,280.99
2.本期增加金额	303, 125, 076.54	371,960,038.34	3,499,852.64		678.584.967.52
(1) 购置	85,000.00	1,576,097.46	3,492,128.59		5, 153, 226.05
(2) 在建工程转入	303,040,076.54	370,383,940.88	7.724.05		673,431,741.47
3.本期减少金额	12,985,827.80	1,702,393.47	13,340,407.75		28,028,629.02
(1) 处置或报废	12.985,827.80	1,702,393.47	13,340,407.75		28,028,629.02
4. 期末余额	383,235,251.26	426,079,683.71	30,273,314.29	42,947,370.23	882,535,619.49
二、累计折旧
1.期初余额	18,527,807.64	35,499,126.76	18,754,645.02	26.389.908.51	99,171,487.93
2.本期增加金额	4,178,330.21	10,588,300.86	2,309,800.65	434, 118.28	17,510,550.00
(1) 计提	4.178.330.21	10.588.300.86	2,309,800.65	434,118.28	17,510,550.00
3.本期减少金额	1,766,216.06	1,134,529.90	8,318,511.60		11.219,257.56
(1) 处置或报废	1,766,216.06	1,134,529.90	8,318,511.60		11,219,257.56
4.期末余额	20,939,921.79	44,952,897.72	12,745,934.07	26,824,026.79	105,462,780.37
三、减值准备
1.期初余额	49,698,667.90	11,722,092.46	4.306.712.95	12,456,780.00	78, 184, 253. 31
2.本期增加金额	286,976.16	8.761.846.03	3,242,180.20	1,499,747.97	13,790,750.36
(1) 计提	286,976.16	8,761,846.03	3.242.180.20	1,499,747.97	13,790,750.36
3.本期减少金额	7,285,871.54	555,277.55	4,359,342.03		12.200,491.12
(1) 处置或报废	7,285,871.54	555,277.55	4,359,342.03		12,200,491.12
4. 期末余额	42,699,772.52	19,928,660.94	3,189,551.12	13,956,527.97	79,774,512.55
四、账面价值
1.期末账面价值	319,595,556.95	361, 198, 125.05	14,337,829.10	2,166,815.47	697.298.326.57
2. 期初账面价值	24.869,526.98	8,600,819.62	17,052,511.43	4,100,681.72	54.623,539.75

(2) 截至报告期末公司不存在闲置的固定资产。

(3) 截至报告期末公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。

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(4) 本期不存在通过经营租赁租出的固定资产情况。

(5) 本期无未办妥产权证书的固定资产情况。

10、 在建工程

(1) 在建工程情况

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
搬迁工程	53.076.312.94			53.076.312.94 674.393.535.41		674, 393, 535.41
合计	53.076.312.94			53.076.312.94 674.393.535.41		674, 393, 535.41

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资 产金额	本期其他 减少金额	期末 余额
搬迁工程	8.6 亿	674.393.535.41	52.115.546.49	673.431.741.47	1.027.49	53.076.312.94
合计		674.393.535.41	52,115,546.49	673.431.741.47	1.027.49	53,076,312.94

(续)

项目名称	工程累计投 入占预算比 例(%)	工程进度	金额	利息资本化累计 其中: 本期利息资 本期利息资 本化金额	本化率(%)	资金来源
搬迁工程			24.442.602.15	7.724.059.79	6.00	自筹
合计			24.442,602.15	7.724.059.79

(3) 本报告期末公司在建工程不存在减值情况, 未计提在建工程减值准备。

11、 固定资产清理

项目	2015年12月31日	2014年12月31日
待处理报废固定资产	174,545.00
合计	174,545.00

12、 递延所得税资产

(1) 本期末无已确认的递延所得税资产。

(2) 未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	155,700,199.66	145,048,872.07
可抵扣亏损	161,653,600.20	195,842,442.62
合计	317, 353, 799.86	340,891,314.69

(3) 未确认递延所得税的可抵扣亏损将于以下年度到期

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年份	期末余额	期初余额	备注
2016年	32,887,794.22	46,735,211.02
2017年	37, 110, 419.82	47,496,214.20
2018年	33,792,379.59	49,324,436.82
2019年	40,917,237.37	52,286,580.58
2020年	16,945,769.20
合计	161,653,600.20	195,842,442.62

13、 资产减值准备

				本期减少
项目	期初数	本期增加	转回	转销	期末数
一、坏账准备	58,698,008.51	5.669.537.92			64, 367, 546, 43
其中: 应收账款	29,017,647.70	4,118,262.96			33, 135, 910.66
其他应收款	29,680,360.81	1,551,274.96			31,231,635.77
存货跌价准备	8.166.610.25	3,391,530.43			11,558,140.68
固定资产减值准 三、	78, 184, 253. 31	13,790,750.36		12,200,491.12	79.774.512.55
合计	145,048,872.07	22,851,818.71		12,200,491.12	155,700,199.66

14、 其他非流动资产

项目	期末余额	期初余额
预付土地款	28.073.600.00	28,073,600.00
预付工程款	268,200,00	208,200.00
合计	28,341,800.00	28,281,800.00

15、 短期借款

(1) 短期借款分类:

$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$
借款条件	期末余额	期初余额
保证借款		15,000,000.00
合计		15,000,000.00

(2) 截止报告期末本公司无已到期未偿还的短期借款情况。

16、 应付账款

(1) 应付账款情况

项目	期末余额	期初余额
应付账款	145.915.004.08	91,771,006.64
合计	145,915,004.08	91,771,006.64

(2) 本年末一年以上的应付账款金额合计 53,974,119.19 元, 由于合同正在执行或结算原因,

第28页共52页

尚未付款。

17、 预收款项

(1) 预收款项情况

项目	期末余额	期初余额
预收款项	12,261,945.76	7,330,830.75
合计	12,261,945.76	7,330,830.75

(2) 本年末一年以上的预收账款金额合计 2,932,128.30 元, 系冬储水泥提货合同未执行完毕。

18、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

项目	年初账面余额	本期增加	本期支付	期末账面余额
一、短期薪酬	15,751,796.72	38,694,763.70	37,552,562.59	16,893,997.83
二、离职后福利一设定提存计划	4, 196, 277.76	12,955,758.12	12,297,430.04	4,854,605.84
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	19,948,074.48	51,650,521.82	49,849,992.63	21,748,603.67

(2) 短期薪酬列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	87,910.74	30,856,730.57	30,858,696.57	85,944.74
职工福利费 $\equiv$ .		1,865,667.80	1,865,667.80
三、社会保险费	1,155,325.39	5,523,555.35	4,813,121.11	1,865,759.63
医疗保险费 其中:	1,354,678.61	4,179,491.24	3,735,236.20	1,798,933.65
工伤保险费	$-199,353.22$	983,860.25	718,073.05	66,433.98
生育保险费		360,203.86	359,811.86	392.00
四、住房公积金	4,795,619.20			4.795.619.20
五、工会经费和职工教育经费	9,712,941.39	448,809.98	15,077.11	10.146,674.26
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他
合计	15,751,796.72	38,694,763.70	37.552.562.59	16,893,997.83

(3) 设定提存计划列示

$\sqrt{9}$
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	2.962.307.97	12,070,350.08	11,482,883.44	3,549,774.61
失业保险费	1,233,969.79	885,408.04	814,546.60	1,304,831.23
合计	4,196,277.76	12,955,758.12	12,297,430.04	4,854,605.84

第29页共52页

19、 应交税费

税费项目	期末余额	期初余额
增值税	2,555,470.93	2,460,629.63
企业所得税	5,540,042.77	5,571,069.77
营业税	2,388,380.69	1,287,356.26
城建税	414,796.16	334,405.00
房产税	798,933.57	610,036.74
土地使用税	2,358,188.44	1,818,797.44
教育费附加	1,776,008.68	1,718,586.41
价格调控基金	750,619.24	750,619.24
河道管理费	1.251.204.14	1,238,280.67
个人所得税	9,612.00	17,692.00
合计	17,843,256.62	15,807,473.16

20、 应付利息

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	68,441.67	98.541.67
合计	68,441.67	98,541.67

期末本公司无已逾期未支付的利息。

21、 应付股利

项目	期末余额	期初余额
山西省经济建设投资集团有限公司	233,030.98	233,030.98
中国建设银行山西省分行	547,535.22	547, 535.22
合计	780,566.20	780,566.20

22、 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

项目	期末余额	期初余额
往来款	11, 192, 518.75	10,227,427.70
保证金	5,150,000.00	5,350,000.00
其他	586,930.00	375,456.60
狮头集团往来	19,303,051.82	13,353,332.57
太原市国土资源局罚款	2.215,459.70	2,515,459.70
合计	38,447,960.27	31,821,676.57

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(2) 本期不存在账龄超过1年的重要其他应付款

23、 一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	35,000,000.00
合计	35,000,000.00

说明: 从长期借款转来, 详见附注五-24。

24. 长期借款

--- he had the state
借款条件	期末余额	期初余额
保证借款		35,000,000.00
合计		35,000,000.00

说明: 2014年12月5日,太原狮头中联水泥有限公司与交通银行股份有限公司山西省分 行就 2013年签订的《固定资产贷款合同》签订展期合同, 3,500.00 万元借款展期至 2016年3 月19日。期末已重分类至"一年内到期的非流动负债"列报。

^25、 预计负债

项目	期初余额	期末余额	形成原因
涉诉事项预计赔付款 1,917,835.14		诉讼案件 1,964,834.14
合计	1,917,835.14	1,964,834.14

涉诉事项确认的预计负债说明:

(1)与张宝平诉讼纠纷案件

2013年太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司与张宝平的诉讼案,公司依据朔州市朔城区人 民法院(2011) 朔民初字第550号判决书和(2013) 朔民初字第877号判决书, 判令朔州分公 司退还张宝平水泥款 2,080,000.00 元, 并承担案件受理费 22,820.00 元, 公司当年确认了营业 外支出一诉讼赔付款和预计负债 2,102,820.00 元。法院已扣划 1,464,547.00 元, 截至 2015 年 12月31日,该项预计负债期末余额 638,273.00元。

(2)与张国明买卖合同纠纷案

2013 年太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司与张国明的诉讼案, 公司依据朔州市朔城区 人民法院(2013) 朔民初字第984号判决书, 判令太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司支付 原料欠款利息 95,471.20 元, 并承担案件受理费 10,502.00 元, 公司当年确认了营业外支出一 诉讼赔付款和预计负债 105,973.20 元。截至 2015 年 12 月 31 日, 该项预计负债期末余额 105,973.20元。

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(3)与陶希寿买卖合同纠纷案

2013年太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司与陶希寿的诉讼案,公司依据朔州市中级人 民法院审理终结的结果, 判定太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司支付欠款 230,000.00 元, 公司当年确认了营业外支出一诉讼赔付款和预计负债 230,000.00 元。法院已扣划 143,458.97 元, 截至 2015年12月31日, 该项预计负债期末余额 86.541.03元。

(4)与武永胜买卖合同纠纷案

2013年太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司与武永胜的诉讼案,公司依据朔州市中级人 民法院判决支付武永胜欠款相应利息 967,264.91 元, 并承担案件受理费 102,975.00 元, 公司 当年确认了营业外支出一诉讼赔付款和预计负债 1,070,239.91 元。截至 2015 年 12 月 31 日, 该项预计负债期末余额 1,070,239.91 元。

(5)与王根林的买卖合同纠纷案

2013年期间, 王根林为太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司拉炉渣, 在朔州分公司未付 清炉渣款的情况下,王根林将朔州分公司诉至朔州市朔城区人民法院。2014年8月20日,朔 州市朔城区人民法院对本案进行了判决, 支持了王根林的主张, 判令太原狮头水泥股份有限公 司朔州分公司支付王根林炉渣款 109,896.08 元, 并承担案件受理费 1,249.00 元。公司根据法 院判决, 当年确认了营业外支出一诉讼赔付款和预计负债 1.249.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日,该项预计负债期末余额 1.249.00 元。

(6)与朔州市朔城区金尔信商贸有限公司的买卖合同纠纷案

2012年至2013年期间朔州市朔城区金尔信商贸有限公司为朔州分公司提供五金建材、水 暖器材、机电配件、劳保用品、办公用品等物, 在朔州分公司未付清欠款的情况下, 金尔信商 贸有限公司将朔州分公司诉至朔州市朔城区人民法院。2014年11月10日,朔州市朔城区人民 法院对本案进行了判决, 支持了金尔信商贸有限公司的主张, 判令被告太原狮头水泥股份有限 公司、被告太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司支付原告朔城区金尔信商贸有限公司货款 685,040.42 元, 并承担案件受理费 10,650.00 元。根据法院判决, 公司当年确认了营业外支出 一诉讼赔付款和预计负债 10,650.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日, 该项预计负债期末余额 10.650.00 $\overline{\pi}$ .

(7)与张东平买卖合同纠纷案

2013年静乐县大荣煤业有限公司为朔州分公司提供原煤、临县顺昌运输有限公司未朔州分 公司运输原煤,在朔州分公司未付清欠款的情况下,将其诉至朔州市朔城区人民法院。2015年

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12月4日朔州市朔城区人民法院对本案进行了判决,判令被告太原狮头水泥股份有限公司、被 告太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司支付原告欠款 2,599,196.8 元, 并承担案件受理费 29,869.00 元。本期公司根据法院判决应承担的该诉讼案件受理费 29,869.00 元, 确认了营业外 支出一诉讼赔付款和预计负债。

(8)与山西三鑫泰工贸有限公司买卖合同纠纷案

2012年至2013年期间, 山西三鑫泰工贸有限公司为狮头朔州分公司加工定做法兰圈、挡 板、轴、联轴器、链轮、螺旋叶片等机器设备配件。在朔州分公司未付清欠款的情况下, 山西 三鑫泰工贸有限公司将朔州分公司诉至太原市万柏林区人民法院。2015年11月太原万柏林区 人民法院对本案进行了判决,支付欠款 71,227.78 元,并承担案件受理费 5,660.00 元。

本期公司根据法院判决应承担的该诉讼案件受理费 5,660.00 元, 确认了营业外支出一诉讼 赔付款和预计负债。

(9)与朔州市胜荣兴工贸有限公司买卖合同纠纷案

2010年开始, 朔州市胜荣兴工贸有限公司为狮头朔州分公司供货五金配件。在朔州分公司 未付清欠款的情况下, 朔州市胜荣兴工贸有限公司将朔州分公司诉至山西省朔州市朔城区人民 法院。2015年11月山西省朔州市朔城区人民法院对本案进行了判决,支付欠款 235,216.68元, 并承担案件受理费 4.700.00 元。

本期公司根据法院判决应承担的该诉讼案件受理费 4,700.00 元, 确认了营业外支出一诉讼 赔付款和预计负债。

(10)与朔州市城镇集体工业联合社劳动服务公司汽修厂修理合同纠纷案

2011年开始, 朔州市城镇集体工业联合社劳动服务公司汽修厂为狮头朔州分公司修理各种 汽车机械设备、更换配件。在朔州分公司未付清欠款的情况下, 朔州市城镇集体工业联合社劳 动服务公司汽修厂将朔州分公司诉至山西省朔州市朔城区人民法院。2015年7月山西省朔州市 朔城区人民法院对本案进行了判决, 支付欠款 348,603.00 元; 并承担案件受理费 6,529.00 元。

本期公司根据法院判决应承担的该诉讼案件受理费 6,529.00 元, 确认了营业外支出一诉讼 赔付款和预计负债。

(11)与安徽省巢湖市建材机械设备有限公司买卖合同纠纷案

2012年至2013年期间,安徽省巢湖市建材机械设备有限公司为狮头朔州分公司提供料斗、 导轨等设备。在朔州分公司未付清欠款的情况下, 安徽省巢湖市建材机械设备有限公司将朔州 分公司诉至太原市万柏林区人民法院。2016年2月太原万柏林区人民法院对本案进行了判决,

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判令狮头朔州分公司支付欠款 230,024.78 元, 并承担案件受理费 5,150.00 元。

本期公司根据法院判决应承担的该诉讼案件受理费 5,150.00元, 确认了营业外支出一诉讼

赔付款和预计负债。

26、 递延收益

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助: 建设年产 15 万 立方米混凝土空心砌块生 产线补助资金项目	564,705.80		62,745.12	501,960.68	节能补助资金
合计	564,705.80		62.745.12	501,960.68

涉及政府补助的项目:

项目	期初余额	本期计入营业外收入金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
建设年产 15 万立方米混凝土空 心砌块生产线补助资金	564,705.80	62,745.12	501,960.68	与资产相关

2010年3月4日,公司收到太原市财政局对本公司"建设年产15万立方米混凝土空心砌 块生产线"的专项补助资金70%的补助。2010年11月22日,收到该专项补助资金剩余30% 的补助。将其确认为与资产相关的政府补助, 在 2010年3月-2023年12月之间进行摊销, 其 中 2015年度确认收益 62,745.12元。

27、 股本

			本次变动增减(+、一)
项目	期初余额	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	期末余额
股份总数	230,000,000.00						230,000,000.00
合计	230,000,000.00						230,000,000.00

28、 资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	506,807,838.12			506,807,838.12
其他资本公积	4,550,000.00			4,550,000.00
国有资本公积	35,000,000.00			35,000,000.00
合计	546, 357, 838.12			546, 357, 838.12

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盈余公积 $29.$

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	35,974,964.50			35,974,964.50
任意盈余公积	1,431,665.02			1,431,665.02
合计	37,406,629.52			37,406,629.52

$30.$ 未分配利润

项目	本期	上期
调整前上年末未分配利润	$-346,618,248.60$	$-304.985.317.76$
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润	$-346.618.248.60$	$-304,985,317.76$
加: 本期归属于母公司所有者的净利润	13,939,469.71	-41.632.930.84
减: 提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润	-332,678,778.89	$-346,618,248.60$

营业收入及营业成本 $31.$

	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务	86.891,842.31	68,205,750.82	15,291,325.13	10,568,391.82
其他业务	4,759,133.77	1.046.258.47	5,399,168.16	2,200,938.42
合计	91,650,976.08	69,252,009.29	20,690,493.29	12,769,330.24

32、 营业税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	1,101,024.43	912,811.64
城市维护建设税	90.464.43	63,896.81
教育费附加	64.617.45	45,640.58
价格调控基金		13,692.17
河道管理费	11,010.24	9,128.12
合计	1,267,116.55	1,045,169.32

33、 销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	1,821,211.75	1,930,838.52

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项目	本期发生额	上期发生额
折旧	55,736.33	32,959.12
包装费	7,107,951.76
运输费		6,624.00
机物料消耗	77,720.33	188,407.97
办公费	22,748.30
差旅费	20,976.00	24,382.00
业务招待费	27,095.50
维修费	7,800.00
其他	26, 191.23	31,094.00
合计	9,167,431.20	2,214,305.61

管理费用 $34.$

项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	30,913,456.36	28,875,118.46
折旧	1,424,952.020	9,167,012.26
修理费	292,849.030	798,253.69
办公费	353,910.940	198,313.95
差旅费	194, 153.750	110,353.35
招待费	107,971.630	231,924.47
税费		170,716.12
保险费	17,348.330
租赁费	1,798,377.020	1,722,400.00
汽车费用	28,656.740	19,600.00
机物料消耗	527,739.280	334,939.14
其他	1,239,696.31	4,822,387.00
合计	36,899,111.41	46,451,018.44

35、 财务费用

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,407,754.18
减:利息收入	26,910.85	18,974.81
手续费	16,639.10	114,896.19
其他		320, 267.65
合计	1,397,482.43	416,189.03

第36页共52页

资产减值损失 $36.$

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5.669.537.92	4,689,231.02
二、存货跌价损失	3,391,530.43
固定资产减值损失 Ξ.	13,790,750.36	342,140.75
合计	22,851,818.71	5,031,371.77

$37.$ 营业外收入

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	177,634.26	102.812.54	177,634.26
其中: 固定资产处置利得	177,634.26	102.812.54	177,634.26
债务重组利得
政府补助	54, 355, 171.58	62,745.12	54, 355, 171.58
保险赔款
其他		92,597.00
合计	54.532,805.84	258.154.66	54, 532, 805.84

(2) 计入当期损益的政府补助

项目	2015年度	2014年度	与资产相关\与收益相关
建设年产 15 万立方米混凝土空心 砌块生产线*1	62,745.12	62,745.12	与资产相关
税收返还*2	92,726.46		与收益相关
困难企业失业保险补贴*3	1,199,700.00		与收益相关
扶持企业发展专项资金*4	53,000,000.00		与收益相关
合计	54, 355, 171.58	62,745.12

说明:

*1 建设年产 15 万立方米混凝土空心砌块生产线详见附注五 26、递延收益;

*2 税收返还: 是新型建筑材料分公司依据财税[2015]73 号《国家税务总局关于新型墙体材料增 值税政策的通知》,2015年7月1日起,对公司生产的新型墙体材料,实行增值税即征即退50% 的政策形成。

*3 困难企业失业保险补贴: 公司根据太原市西山地区综合整治的整体部署, 于2012年6月对旧 生产线实施关停拆除, 企业处于全面停产状态, 职工全部待岗, 利润大幅下降, 亏损严重。经 申请2014年被太原市财政局、太原市人力资源和社会保障局认定为山西省受经济下行影响困难 企业, 2015年1月公司收到太原市财政局拨付的困难企业失业保险补贴119.97 万元。

第37页共52页

*4 扶持企业发展专项资金: 根据太原市财政局文件(并财企【2015】102号)《太原市财政局关 于列支国有资本经营预算收益的通知》,公司2015年9月收到太原市财政局拨付的扶持企业发 展专项资金 5,300 万元。

38、 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金 额
非流动资产处置损失合计	188,681.38		188,681.38
其中: 固定资产处置损失	188,681.38		188,681.38
土地罚款支出		2,715,459.70
赔偿金	2,400,000.00		2,400,000.00
涉诉事项赔付款	161,013.53	16,808.00	161,013.53
工伤赔偿	185,371.00		185,371.00
其他	600.00		600.00
合计	2.935,665.91	2.732.267.70	2.935.665.91

1、涉及诉讼情况详见附注五--25。

2、土地罚款支出详见附注十一、1。

39、 现金流量表项目注释

(1) 收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	26,910.85	18,838.12
政府补助	54,292,426.46
其他业务收入	1,650,000.00	2,468,632.02
押金及个人借款等其他往来	1.504.153.22	1,074,507.20
保证金		1,220,800.00
收到各项生活补助	361,408.00	1,049,283.95
其他	388,768.81	386,606.03
合计	58.223.667.34	6,218,667.32

(2) 支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	951,912.81	110,805.00
管理费用	1,727,484.04	2,652,100.30
制造费用	922.268.67	200,768.11
其他	6,520,612.22	2.219.827.87
合计	10.122.277.74	5.183.501.28

第38页共52页

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收到的投标保证金	5,700.00
定期存款		297,030,000.00
试生产收入	42, 115, 522. 25	53,478,656.27
合计	42, 121, 222, 25	350,508,656.27

(4) 支付其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款		297,030,000.00
试生产成本	8.149.566.05	59.739.604.44
合计	8,149,566.05	356,769,604.44

(5) 收到其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
关联方往来	4,970,000.00	9,569,633.97
集团划转国有资本公积		35,000,000.00
合计	4,970,000.00	44,569,633.97

(6) 支付其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
关联方往来	17.242.672.26	24.219.200.00
合计	17,242,672.26	24,219,200.00

40、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

项目	本期发生额	上期发生额
将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	2,413,146.42	$-49.711.004.16$
加: 资产减值准备	22,851,818.71	5,031,371.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18, 121, 184.52	11,287,983.46
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收	$-70.934.08$	$-102,812.54$

第39页共52页

项目	本期发生额	上期发生额
益以"一"号填列)
固定资产报废损失(收益以"-"填列)	81,981.20
公允价值变动损失(收益以"一"填列)
财务费用(收益以"一"填列)	1,407,754.18
投资损失(收益以"一"填列)
递延所得税资产减少(增加以""号填列)
递延所得税负债增加(减少以""号填列)
存货的减少(增加以"一"填列)	$-13,555,505.59$	$-5,097,599.17$
经营性应收项目的减少(增加以"一"填列)	12,559,616.77	$-7,081,184.53$
经营性应付项目的增加(减少以"一"填列)	32,029,084.85	13,278,769.60
其他
经营活动产生的现金流量净额	75,838,146.98	$-32,394,475.57$
不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金和现金等价物的构成
现金的期末余额	40,635,482.94	5,709,570.47
减:现金的期初余额	5,709,570.47	213,992,175.16
加: 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	34,925,912.47	$-208,282,604.69$

(2) 现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	期初余额
一、现金	40.635.482.94	5.709.570.47
其中: 库存现金	154,530.24	92,695.56
可随时用于支付的银行存款	40,480,952.70	5,616,874.91
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中: 三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额 $\equiv$ .	40,635,482.94	5,709,570.47
其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物

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41、 所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金		1.732.98 因公司所涉诉讼事项被法院冻结
合计	1.732.98

六、在其他主体中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地			业务性质 注册地		持股比例
			直接	间接	取得方式
太原狮头中联水 泥有限公司	山西省太原市	山西省太原市	水泥及水泥 制品的生产	51%		投资

(2) 重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东持股	本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益
	比例	的损益	分派的股利	余额
太原狮头中联水泥 有限公司	49%	$-11.526.323.29$		222,883,970.23

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

	期末余额
子公司名称 流动资产		非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
太原狮头中联 水泥有限公司	134.646.924.94	775.349.137.58	909.996.062.52 455.130.817.16			455,130,817.16

子公司名称	期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
太原狮头中联 水泥有限公司	91.689.580.68		732,772,793,73 824,462,374.41 311,074,020.29		35,000,000,00	346.074.020.29

子公司名称	本期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
太原狮头中联水泥有限公司	77,785,801.35	$-23.523.108.76$	$-23.523.108.76$	31,214,604.01

子公司名称	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
太原狮头中联水泥有限公司	1,206,845.56	$-16,485,863.91$	$-16,485,863.91$	$-5,865,381.12$

七、与金融工具相关的风险

公司经营活动面临各种金融风险: 市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动风险。本公

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司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的 风险管理政策。

1、市场风险

金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波 动的风险,本公司主要包括利率风险。

本公司的利率风险主要产生于长短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流 量利率风险, 固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时市场环境 决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司总部财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本 公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生的不利影 响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

2、信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他 应收款和应收票据等。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策, 需对所有要求采 用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确 保本公司不致面临坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司 信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。

3、流动风险

本公司采用审慎的流动性风险管理政策, 即通过维持充足的现金及现金等价物和充足的信贷额 度获得资金。由于相关业务的性质,本公司维持合理的现金及现金等价物水平,并通过保持可 使用的信贷额度作为流动资金的额外补充。本公司的现金需求主要用于采购材料、机器及设备, 以及偿还有关债务。本公司通过经营活动和银行借款所产生的资金用于营运资金所需。管理层 在预计现金流量的基础上监控公司流动性储备的滚动预测(该储备包括未提取的信贷额度、现金 及现金等价物)。

第42页共52页

八、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业 的持股比例(%)	母公司对本企 业的表决权比 例(%)
太原狮头集团有限公司	太原万柏 林区开城 街1号	石灰石的开采与 销售、建材科研、 产品开发及咨询、 技术转让及培训	6.740 万元	22.94%	22.94%

2、本公司的子公司情况详见附注六、在其他主体中的权益

3、本公司的其他关联方情况

其他关联方与本公司关系	组织机构代码
同一母公司	11008897-1
同一母公司	72463378-6
同一实际控制人	76714731-5
同一母公司	55871780-1
同一母公司	71599499-3
同一母公司	72463085-X
同一实际控制人	78103807-8

4、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品、接受劳务情况表

关联方	交易内容	本期发生额	上期发生额
太原狮头集团有限公司	采购固定资产		13,000,000.00
太原狮头集团有限公司综合商场	采购商品	104,880.00
合计		104,880.00	13,000,000.00

出售商品/提供劳务情况表

关联方	交易内容	本期发生额	上期发生额
山西居尚建材有限公司	水泥	170,200.64	1,304,790.17
太原狮头集团创一水泥制品有限公司	水泥	358,974.36	9,188.03
山西鼎元建材有限公司	水泥	8,366,417.74	8,055,007.82
合计		8,895,592.74	9,368,986.02

第43页共52页

(2) 关联租赁情况

本公司作为承租方:

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
太原狮头集团有限公司	房屋	1,000,000.00	1,500,000.00
太原狮头集团有限公司	土地	100,000.00	100,000.00
太原狮头集团有限公司	车辆等	120,000.00	60,000.00
合计		1,220,000.00	1.660.000.00

(3) 关联方担保情况

担保方	被担保方	担保金额 万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
太原狮头集团有限公司	太原狮头中联水 泥有限公司	3500.00	2014/07/9	2018/03/19	否

(4) 关联方资金拆借

债权人	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
太原狮头集团有限公司(本金)	2,800,000.00		2,800,000.00
太原狮头集团有限公司(利息)	26,268.59	111,000.02		137,268.61
合计	2,826,268.59	111,000.02	2,800,000.00	137,268.61

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
太原狮头集团有限公司	4,970,000.00	2015.01.01	2015.12.31	零星拆借
合计	4,970,000.00

5、关联方应收应付款项

应收项目:

项目名称		期末数 关联方		期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	山西居尚建材有限公司	22,126,489.70	6,483,950.55	21.927.354.95	4,609,653.07
应收账款	太原狮头集团创一水泥 制品有限公司	1,796,972.55	494,933.63	1,796,972.55	274,409.16
其他应收	太原狮头集团创一水泥 制品有限公司	136.974.33	20.546.15	136,974.33	6,848.72

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应付项目

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付帐款	太原狮头集团有限公司综合商场	5.426.40	18,695.14
应付帐款	太原狮头集团创一水泥制品有限公司	4.100.00	4,100.00
应付帐款	山西鼎元建材有限公司	928.131.40	1.607.521.65
预收账款	山西居尚建材有限公司	27.429.53	27.429.53
预收账款	太原狮头集团朔州水泥公司	12,718.58	12.718.58
其他应付款	太原狮头集团有限公司综合商场	104,880.00
其他应付款	太原狮头集团有限公司	19,303,051.82	13.353.332.57
其他应付款	山西居尚建材有限公司	1,825,109.46	1.825.109.46
其他应付款	太原狮头集团宏峰实业有限公司	482.898.69	482,898.69

九、或有事项

截至 2015年12月31日公司诉讼未结事项除附注五-25 所述事项外,本公司无其他需要 披露的或有事项。

十、资产负债表日后事项

公司控股股东太原狮头集团有限公司分别与苏州海融天投资有限公司和山西潞安工程有限 公司于2016年4月8日签署了《关于太原狮头水泥股份有限公司之股份转让协议》,太原狮头 集团有限公司将其持有的本公司 5,277.00 万股, 占本公司总股本 22.94%的股份转让给苏州海 融天投资有限公司和山西潞安工程有限公司,其中向苏州海融天投资有限公司转让 2,691.27 万 股, 占本公司总股本 11.70%, 向山西潞安工程有限公司转让 2,585.73 万股, 占本公司总股本 11.24%。本次股份转让尚需取得国务院国有资产监督管理委员会的审核批准。

除上述事项外,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

1、太原狮头中联水泥有限公司土地事项说明

2015年公司积极办理太原狮头中联水泥有限公司被处罚土地事宜,在太原市人民政府的协 调下,太原市城乡规划局对狮头中联水泥项目占地规划进行了调整,太原市国土资源局测绘中 心对狮头中联水泥项目占地进行了勘测定界和地籍调查。2015年10月底周边农村对边界完成 了签字认定手续, 进入村民街办, 完成万柏林区三级认可。

第45页共52页

2016 年元月太原狮头中联水泥有限公司向太原市国土资源局万柏林分局交纳了违法占地 处罚款 2,515,459.70 元, 土地罚款已缴清。并于 2016 年 1 月 12 日向太原市财政局缴纳了被征 地农民社保基金 2,270,350.00 元。

2016年4月11日太原市国土资源局出具了"关于太原狮头中联水泥有限公司拟用地正在 办理土地手续的证明",主要内容为:太原狮头中联水泥有限公司根据太原市人民政府西山综合 治理要求进行整体搬迁。2015年7月29日太原市规划局根据整体搬迁的需求出具了并规条 【2015】第 0134 号文, 对狮头中联项目占地规划进行了调整, 并由太原市国土局测绘中心于 2015年8月按照规划选址意见进行了勘测定界和地籍调查等土地报转审批的前置工作。该项目 用地现已进入土地收储报批和用地审批阶段。

因此,狮头中联项目占地已进入太原市国土资源局正常土地审批流程,待审批完毕,就可 完成发证工作。

2、太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司被托管事项

公司于 2014年4月28日与山西鸿朔国际贸易有限公司(以下简称: 山西鸿朔)签订《委 托经营合同》,将朔州分公司委托给山西鸿朔经营,公司每年收取委托经营费150万元。委托期 限: 2014年5月1日至2024年4月30日止。在此期间内, 山西鸿朔负责朔州分公司的日常 生产经营, 自主经营, 自负盈亏, 本公司承担托管期间的固定资产折旧费用等, 本公司仍将朔 州分公司的不含托管期间经营损益的财务报表纳入本公司财务报表。

鉴于水泥市场严峻形式的考虑,为支持山西鸿朔长远发展,经公司总经理办公会议决定, 对山西鸿朔 2015年度未缴纳的 20 万元承包费予以免除。

此外,本公司抵顶给山西鸿朔,约定由山西鸿朔缴纳的应交税金,截止2015年度应由山西 鸿朔缴纳的房产税 70,000.20 元, 土地使用税 539,391.00 元, 未申报、未缴纳。 十二、母公司主要报表项目注释(单位: 人民币元)

1. 应收账款

(1) 应收账款按种类披露:

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		期末余额
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
①单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	66,252,588.69	100.00	33,065,583.58	49.91	33, 187, 005.11
③单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	66,252,588.69	100.00	33,065,583.58	49.91	33, 187, 005, 11

			期初余额
种类		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
①单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	62,721,109.01	100.00	29,010,212.42	46.25	33,710,896.59
3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	62,721,109.01	100.00	29,010,212.42	46.25	33,710,896.59

组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

账龄		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	8,283,101.56	248,388.09	3%
1至2年	2.596.210.56	129,810.53	5%
2至3年	2,750,095.07	412,514.26	15%
3至5年	29,069,015.42	8,720,704.62	30%
5年以上	23,554,166.08	23,554,166.08	100%
合计	66,252,588.69	33,065,583.58

(2) 本期计提坏账准备金额 4,055,371.16 元, 本期无收回或转回的坏账准备。

(3) 本期无实际核销的应收账款情况。

(4) 期末应收账款中欠款金额前五名欠款金额总计 2,877,08 万元, 占期末应收账款总金额的比

例为43.43%。

第47页共52页

	与本公司			占应收账款
单位名称		金额	账龄	总额的比例
	关系			(9/6)
		199, 134.75	1年以内
		247,842.50	1-2年
山西居尚建材有限公司	关联方	255,129.00	2-3年	33.40
		12,252,358.00	3-4年
		9,172,025.45	4-5年
	关联方	711,977.50	2-3年
太原狮头集团创一水泥制品有限公司		995,511.49	3-4年	2.71
		89,483.56	5年以上
太原瑞东混凝土有限公司新鑫分公司	客户	1,056,000.00	3-4年	1.71
		74,000.00	4-5年
		343,332.00	1-2年
孝义市政府工程建设事务管理局	客户	885,130.12	3-4年	1.85
太原市政工程总公司	客户	2,488,884.55	1年以内	3.76
合计		28,770,808.92		43.43

(5) 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6) 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

2. 其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

		期末余额
(2) 种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
1)单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款	23,271,534.03	6.80	23.271.534.03	100
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	318,916,093.53	93.20	37.126,306.67	11.64	281,789,786.86
3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	342, 187, 627.56	100.00	60.397,840.70	17.65%	281.789.786.86

	期初余额
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	账面价值
①单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款	23,271,534.03	8.52	23.271,534.03	100.00
②按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	249,759,520.18	91.48	16,633,674.72	6.66	233, 125, 845.46

第48页共52页

3单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	273.031.054.21	100.00 39.905.208.75	14.61	233,125,845.46

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

	期末余额
其他应收款 (按单位)	其他应收款	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
山西鑫冀来工贸有限公司	13,481,064.30	13,481,064.30	100.00	账龄长, 预计无法收回
太原兆嘉机电有限公司	9.790.469.73	9,790,469.73	100.00	账龄长,预计无法收回
合计	23.271.534.03	23.271.534.03	100.00

组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

账龄		期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内	70,415,896.13	2,112,476.89	3%
1至2年	85,100,000.00	4,255,000.00	5%
2至3年	154,084,628.66	23,112,694.30	15%
3至4年	1,107,966.36	332,389.91	30%
4至5年	1,276,938.30	383.081.49	30%
5年以上	6,930,664.08	6,930,664.08	100%
合计	318,916,093.53	37, 126, 306.67

(2) 本期计提坏账准备金额 20,492,631.95 元, 本期无收回或转回的坏账准备。

(3) 本期无实际核销的应收账款情况。

(4) 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	341,237,549.03	272, 182, 016.93
备用金等	950,078.53	871,037.28
合计	342, 187, 627.56	273,053,054.21

(5) 期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计 32,999.57 万元, 占期末其他应收款总金 额的比例为 96.44%。

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单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%)	坏账准备期末 余额
		66,754,264.13	1年以内		2,002,627.92
太原狮头中联水泥有限公司	借款本金 / 利息 / 往来	85,000,000.00	1-2年	89.00	4,250,000.00
		152,780,000.00	2-3年		22,917,000.00
山西鑫冀来工贸有限公司	垫付款	13,481,064.30	5年以上	3.94	13.481.064.30
太原兆嘉机电有限公司	应收的商标 使用费	9.790.469.73	5年以上	2.86	9,790,469.73
古交烨华建材有限公司	应收的商标 使用费	1,000,000.00	5年以上	0.29	1,000,000.00
市宏光物资供应站	预付款转 来	1,189,878.21	5年以上	0.35	1,189,878.21
合计		329,995,676.37		96.44	54,631,040.16

(6) 本期无涉及政府补助的应收款项。

(7) 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

(8) 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

3. 长期股权投资

	期末余额		期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	255.000.000.00			255,000,000.00 255,000,000.00		255,000,000.00
合计	255.000.000.00			255,000,000.00 255,000,000.00		255.000.000.00

对子公司的投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
太原狮头中联水泥 有限公司	255,000,000.00			255,000,000.00
合计	255,000,000.00			255,000,000.00

4. 营业收入及营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	9,513,201.44	6,251,884.29	15,291,325.13	10,568,391.82
其他业务	22,172,017.01	1,459,436.54	19,298,987.96	1,858,915.42
合计	31,685,218.45	7.711.320.83	34,590,313.09	12,427,307.24

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十三、补充资料

1、当期非经常性损益项目及金额如下:

非经常性损益项目	本期发生额	说明
1、非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	$-11,047.12$
2、越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助	54, 262, 445. 12
除外
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6、非货币性资产交换损益
7、委托他人投资或管理资产的损益
8、因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9、债务重组损益
10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	$-51,908.00$	预计负债
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处
置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16、对外委托贷款取得的损益
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出	$-2,400,000.00$	赔偿金
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目	$-295,076.53$
所得税影响额

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非经常性损益项目	本期发生额	说明
少数股东权益影响额	$-1.176,000,00$
非经常性损益净额合计	52,680,413.47

注: 上表中正数为非经常性的收益, 负数为非经常性的损失。

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资	每股收益
	产收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.94	0.06	0.06
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	$-8.17$	$-0.17$	$-0.17$

公水泥房 太原狮头水泥股份有限公司 $\mathcal{D}_{\mathcal{G}}$ 四天 XII 二〇一六年四月二十七日

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