LIONHEAD TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. — Audit Report / Information 2014

Apr 17, 2014

控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告

中喜专审字【2014】第0172 号

太原狮头水泥股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 在审计了太原狮头水泥股份有限公司(以下简称"狮头水泥 公司") 2013 年12月31 日的合并及母公司资产负债表、2013年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务 报表附注(以下简称"财务报表")的基础上,对后附的《太原狮头水泥股份有限 公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简 称"汇总表")进行了审核。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发 [2003]56 号文)》的规定, 编制和对外披露汇总表, 确保其真实、合法、完整 是狮头水泥公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范,计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取 合理保证。在审核过程中,我们结合狮头水泥公司的实际情况,实施了核查会计 记录、重计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作 为发表审核意见提供了合理的基础。

地址: 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 传真: 010-67084147 电话: 010-67085873

邮政编码: 100062

	单位元	占用性质				往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来
太原狮头水泥粉价有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表		占用形成原因				往来形成原因	精售水泥	采购石灰石	销售水泥	儒教
		2013年期末占用资 金余额				2013年期末往来资 全余额	23,476,485.00	39,178.11	208,489.01	213,476,750.00			236,705,567.88
		2013年度偿还累 计发生金额					1,201,196.25	100,471.23	10,505,021.20	5,470,000.00			17,276,688.68
										3,876,750.00			3,876,750.00
		2012年度占用累计 发生金额 (不含利 金飾利息(如有) 息)				往来方与上市公司 上市公司核算的 2013年期初往来 2013年度往来累计 2013年度往来资 2013年度偿还累 的关联关系 会计科目 资金余额 安生 金额 息)	967,106.50		16,266.25	215,070,000.00			216,053,372.75
		2013年期初占用 资金余额					23,710,574.75	61,293.12	10,280,265.94				34,052,133.81
		上市公司核算的 会计科目					应收帐款	应付帐款	应收帐款	其他应收款
		占用方与上市公司 的关联关系					大股东	大股东	母公司关键管理人 员控制的公司	校股子公司
病有限 一般社会学		$\mathcal{L}_{\mathcal{R}}$ 资金占用方				资金往来方名称	太原狮头集团有限公司及其子公司	及其子公司 太原狮头集团有限公司	山西鼎元建材有限公司	太原狮头中联水泥有限公司
		非经营性 资金占用	现大股东及其附属 - 企业	前大股东及其附属 企业	齿齿	其它关联 资金往来		大股东及其附属企 늮		上市公司的子公司 及其附属企业	发取自然人	其他关联方及其附 属企业	高峰