LIONHEAD TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 18, 2012

中喜会计师事务所有限责任公司 ZHONGXI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD.

关于太原狮头水泥股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告

中喜专审字【2012】第0224号

太原狮头水泥股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“狮头水泥公 司”）2011 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表 和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、 股东权益变动表和合并股东权益 变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《太原狮 头水泥股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以 下简称“汇总表”）进行了审核。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是狮头水泥公 司管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵 守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证。在审核过程中，我们结合狮头水泥公司的实际情况，实施了核查会计记录、重 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核 意见提供了合理的基础。

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

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三、审核结论

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计狮头水泥公司2011 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现 重大不一致之处。

四、其他事项

为了更好地理解狮头水泥公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金 情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供狮头水泥公司为 2011 年度年报披露之目的使用， 不得用作其他任何目的。

中喜会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师：侯卫星

中国·北京

中国注册会计师：马文艳

二○一二年四月十六日

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

附表

太原狮头水泥股份有限公司

2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：太原狮头水泥股份有限公司

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初占用资 金余额	2011年度占用累计 发生金额（不含占 用资金利息）	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	太原狮头集团有限公司及其子公司	大股东	应收帐款	23,504,997.01	24,268,794.07	25,017,937.17	22,755,853.91	货款	经营性
	太原狮头集团有限公司及其子公司	大股东	其他应收款	60,566,241.48	3,791,279.12	64,357,520.60		往来款	非经营性
	太原狮头集团有限公司及其子公司	大股东	应付帐款	-804,201.56	13,849,279.01	14,744,957.87	-1,699,880.42	货款	经营性
	太原狮头集团有限公司及其子公司	大股东	预收账款	-228,968.59	711,617.99	510,078.93	-27,429.53	货款	经营性
	太原狮头集团有限公司及其子公司	大股东	其他应付款	-1,943,496.61	4,575,669.55	4,721,342.37	-2,089,169.43	往来款	非经营性
小计				81,094,571.73	47,196,639.74	109,351,836.94	18,939,374.53
关联自然人及其 控制的法人	山西鼎元建材有限公司	母公司关键管理 人员控制的公司	其他应付款	-438,368.26	42,441.00	11,827.50	-407,754.76	往来款	非经营性
	山西鼎元建材有限公司	母公司关键管理 人员控制的公司	应收账款	-1,032,806.56	2,572,180.50	1,156,438.00	382,935.94	货款	经营性
小计				-1,471,174.82	2,614,621.50	1,168,265.50	-24,818.82
上市公司的子公 司及其附属企业	太原狮头中联水泥有限公司	控股子公司	其他应收款		20,000,000.00		20,000,000.00	往来款	非经营性
合计				79,623,396.91	69,811,261.24	110,520,102.44	38,914,555.71

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

法定代表人：