LIONHEAD TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. — Annual Report 2011

Apr 18, 2012

太原狮头水泥股份有限公司 600539

2011 年年度报告

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

目录

一、 重要提示 ............................................................... 2 二、 公司基本情况 ........................................................... 2 三、 会计数据和业务数据摘要 .................................................. 3 四、 股本变动及股东情况 ...................................................... 5 五、 董事、监事和高级管理人员 ................................................ 9 六、 公司治理结构 .......................................................... 12 七、 股东大会情况简介 ....................................................... 17 八、 董事会报告 ............................................................ 18 九、 监事会报告 ............................................................ 24 十、 重要事项 .............................................................. 25 十一、 财务会计报告 ........................................................ 29 十二、 备查文件目录 ........................................................ 83

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提示

• (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

• 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别 及连带责任。

• (二) 公司全体董事出席董事会会议。

• (三) 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计

• 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 强调事项段原文如下：

• 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，狮头水泥公司因政策性关停

• 搬迁，涉及的三条水泥生产线中的一条已于2011 年12 月停产，其余两条生产线拟于2012 年下半年关停，对关停搬迁资产计提了资产减值准备，导致当年发生净亏损277,645,688.46

• 元。截至审计报告日，新生产线建设处于工程前期准备阶段。在狮头水泥公司旧生产线关停 后，新生产线尚未建成，将会对狮头水泥公司的生产经营产生重大影响。本段内容不影响已 发表的审计意见。

(四)

(四)
公司负责人姓名	邓守信
主管会计工作负责人姓名	罗效科
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	周浩

公司负责人邓守信、主管会计工作负责人罗效科及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

• (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

• 否

• (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

• 否

二、 公司基本情况

(一) 公司信息

(一) 公司信息
公司的法定中文名称	太原狮头水泥股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	狮头股份
公司的法定英文名称	Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写	LIONHEAD
公司法定代表人	邓守信

(二) 联系人和联系方式

(二) 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	郝瑛	张蕾
联系地址	山西省太原市万柏林区开城街1 号太原狮头水泥股份有限公司 证券部	山西省太原市万柏林区开城街1 号太原狮头水泥股份有限公司 证券部
电话	0351-2857002	0351-2857006
传真	0351-2857006	0351-2857006
电子信箱	haoying@600539.com.cn	zhanglei@600539.com.cn

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

(三) 基本情况简介

(三) 基本情况简介
注册地址	山西省太原市万柏林区开城街1 号
注册地址的邮政编码	030056
办公地址	山西省太原市万柏林区开城街1 号
办公地址的邮政编码	030056
公司国际互联网网址	http://www.600539.com.cn
电子信箱	zqb@600539.com.cn

(四) 信息披露及备置地点

(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	太原狮头水泥股份有限公司证券部

(五) 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	ST 狮头	600539	狮头股份

(六) 其他有关资料

(六) 其他有关资料	(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期		1999 年2 月28 日
公司首次注册登记地点		太原市万柏林区开城街1 号
首次变更	公司变更注册登记日期	2001 年8 月13 日
	公司变更注册登记地点	太原市万柏林区开城街1 号
	企业法人营业执照注册号	1400001007556
	税务登记号码	140111715931861
	组织机构代码	71593186-1
公司聘请的会计师事务所名称		中喜会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		北京市崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座11 层

三、 会计数据和业务数据摘要

(一) 主要会计数据

(一) 主要会计数据
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	-265,163,186.26
利润总额	-269,869,188.84
归属于上市公司股东的净利润	-277,605,769.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-61,773,487.25
经营活动产生的现金流量净额	-39,552,238.55

• (二) 非经常性损益项目和金额

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额
非流动资产处置损益	-7,161,539.81	-2,718,917.58	-1,116,764.86
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外	800,000.00	460,000.00	410,000.00
委托他人投资或管理资产的损益	96,657.53
债务重组损益	27,278.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-2,642,335.79	3,594,277.47	1,082,654.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-206,952,342.18
所得税影响额		-504,029.17	-184,231.21
合计	-215,832,282.19	831,330.72	191,658.58

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2011 年	2010 年	本年比上年增 减（%）	2009 年
营业总收入	385,927,525.97	446,115,793.20	-13.49	514,378,083.44
营业利润	-265,163,186.26	1,448,164.82	-18,410.29	6,580,486.38
利润总额	-269,869,188.84	6,125,207.85	-4,505.88	11,720,717.70
归属于上市公司股 东的净利润	-277,605,769.44	1,182,845.62	-23,569.32	837,519.71
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润	-61,773,487.25	351,514.90	-17,673.50	645,861.13
经营活动产生的现 金流量净额	-39,552,238.55	-11,398,164.06	247.01	94,307,330.11
	2011 年末	2010 年末	本年末比上年 末增减（%）	2009 年末
资产总额	749,211,086.82	1,068,465,482.25	-29.88	1,140,779,032.98
负债总额	146,815,456.28	189,404,163.25	-22.49	262,900,559.60
归属于上市公司股 东的所有者权益	601,455,549.56	879,061,319.00	-31.58	877,878,473.38
总股本	230,000,000.00	230,000,000.00	0.00	230,000,000.00

主要财务指标	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
基本每股收益（元／股）	-1.21	0.0051	-23,569.32	0.0036
稀释每股收益（元／股）	-1.21	0.0051	-23,569.32	0.0036
用最新股本计算的每股收益（元/股）	-1.21	/	/	/
扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	-0.27	0.0015	-17,673.50	0.0028
加权平均净资产收益率（%）	-37.50	0.13	减少37.63个百分点	0.10
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%）	-8.34	0.04	减少8.38 个百分点	0.07
每股经营活动产生的现金流量净额（元 ／股）	-0.17	-0.05	247.01	0.41
	2011 年 末	2010 年 末	本年末比上年末增减 （%）	2009 年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元 ／股）	2.6150	3.8222	-31.58	3.8169
资产负债率（%）	19.60	17.73	增加1.87个百分点	22.70

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

四、 股本变动及股东情况

(一) 股本变动情况

1、 股份变动情况表

								单位：股	单位：股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限 售条件股 份	108,440,873	47.15				-38,876,761	-38,876,761	69,564,112	30.25
1、国家持 股	28,296,619	12.30				-23,000,000	-23,000,000	5,296,619	2.31
2、国有法 人持股	80,144,254	34.85				-15,876,761	-15,876,761	64,267,493	27.94
3、其他内 资持股
其中： 境 内非国有 法人持股
境 内自然人 持股
４、外资 持股
其中： 境 外法人持 股
境 外自然人 持股
二、无限 售条件流 通股份	121,559,127	52.85				38,876,761	38,876,761	160,435,888	69.75
1、人民币 普通股	121,559,127	52.85				38,876,761	38,876,761	160,435,888	69.75
2、境内上 市的外资 股
3、境外上 市的外资 股
4、其他
三、股份 总数	230,000,000	100.00						230,000,000	100.00

股份变动的批准情况

根据股改承诺，公司部分限售流通股于 2011 年3 月8 日上市流通（详情请参阅 2011 年2 月26 日的《中国证券报》和上海证券交易所网站）。

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2、 限售股份变动情况

					单位：股	单位：股
股东名称	年初限售股 数	本年解除限 售股数	本年增加限 售股数	年末限售股 数	限售原因	解除限售日 期
太原狮头 集团有限 公司	64,267,493	0		64,267,493	履行股改承 诺	2011 年3 月 8 日
中国建设 银行股份 有限公司 山西省分 行	15,876,761	15,876,761		0	履行股改承 诺	2011 年3 月 8 日
山西省经 贸投资控 股集团有 限公司	16,645,070	11,500,000		5,145,070	履行股改承 诺	2011 年3 月 8 日
山西省经 济建设投 资公司	11,651,549	11,500,000		151,549	履行股改承 诺	2011 年3 月 8 日
合计	108,440,873	38,876,761		69,564,112	/	/

(二) 证券发行与上市情况

• 1、 前三年历次证券发行情况

• 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• 2、 公司股份总数及结构的变动情况

• 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• 3、 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、 股东数量和持股情况

单位：股

2011 年末股东总数	2011 年末股东总数		25,749 户	本年度报告公布日前一个月末股东 总数	本年度报告公布日前一个月末股东 总数	24,628 户
			前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内增 减	持有有限售条件股份 数量	质押或冻结 的股份数量
太原狮头集团 有限公司	国有 法人	27.94	64,267,493	0	64,267,493	无
山西省经贸投 资控股集团有 限公司	国家	7.24	16,645,070	0	5,145,070	无
中国建设银行 股份有限公司 山西省分行	国有 法人	5.83	13,406,761	-2,470,000	0	无
山西省经济建 设投资公司	国家	5.07	11,651,549	0	151,549	无
梅亚辉	境内 自然 人	0.87	2,004,970	0	0	未 知

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王立盛	境内 自然 人	0.51	0.51	1,179,490	990,591	990,591	0	未 知
黄炼	境内 自然 人	0.25		564,100	455,450		0	未 知
李夏思	境内 自然 人	0.24		560,000	0		0	未 知
张慧英	境内 自然 人	0.24		550,000	0		0	未 知
谢利文	境内 自然 人	0.24		550,000	0		0	未 知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的 数量			股份种类及数量
中国建设银行股份有限公司 山西省分行			13,406,761			人民币普通股
山西省经济建设投资公司			11,500,000			人民币普通股
山西省经贸投资控股集团有 限公司			11,500,000			人民币普通股
梅亚辉			2,004,970			人民币普通股
王立盛			1,179,490			人民币普通股
黄炼			564,100			人民币普通股
李夏思			560,000			人民币普通股
谢利文			550,000			人民币普通股
张慧英			550,000			人民币普通股
林友设			533,500			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 动的说明			前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系情况不 详。

太原狮头集团有限公司、中国建设银行股份有限公司山西省分行、山西省经贸投资控股 集团有限公司、山西省经济建设投资公司，上述4 家单位不存在关联关系。其他6 家股东情 况未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序 号	有限售 条件股 东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量		限售条件
				新增可上市交易 股份数量
1	太原狮 头集团 有限公 司	64,267,493	2010 年5 月23 日 11,500,000 2011 年5 月23 日 11,500,000 2012 年5 月23 日 41,267,493		1、持有的非流通股股份自改 革方案实施之日（2007 年5 月23 日）起，在36 个月内不 上市交易或者转让。2、在上 述期满后通过证券交易所挂 牌交易出售股份数量占狮头 股份总数的比例在12 个月内 不超过百分之五，24 个月内 不超过百分之十。3、太原狮 头集团有限公司承诺将在本 次股权分置改革完成后，将其 所拥有的与狮头股份主营业 务相关的矿山资源择机转让 给狮头股份。

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2	山西省 经贸投 资控股 集团有 限公司	5,145,070	2011 年5 月23 日 5,145,070	1、持有的非流通股股份自改 革方案实施之日（2007 年5 月23 日）起，在36 个月内不 上市交易或者转让。2、在上 述期满后通过证券交易所挂 牌交易出售股份数量占狮头 股份总数的比例在12 个月内 不超过百分之五，24 个月内 不超过百分之十。
3	山西省 经济建 设投资 公司	151,549	2011 年5 月23 日 151,549	1、持有的非流通股股份自改 革方案实施之日（2007 年5 月23 日）起，在36 个月内不 上市交易或者转让。2、在上 述期满后通过证券交易所挂 牌交易出售股份数量占狮头 股份总数的比例在12 个月内 不超过百分之五，24 个月内 不超过百分之十。

2、 控股股东及实际控制人情况

• (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

公司第一大股东为太原狮头集团有限公司，为太原市政府授权经营的国有独资公司，成 立于1997 年12 月19 日，法定代表人为宋靖桢。

• (2) 控股股东情况

• 法人

○ 法人
	单位：元 币种：人民币
名称	太原狮头集团有限公司
单位负责人或法定代表人	宋靖桢
成立日期	1997 年12 月19 日
注册资本	67,400,000
主要经营业务或管理活动	投资办企业。石灰石的销售；建材科研、产品开 发及咨询；技术转让及培训；本企业生产、科研 所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表及零配件 的进口等。

(3) 实际控制人情况

○ 法人

○ 法人
	单位：元 币种：人民币
名称	太原市国有资产管理委员会
成立日期	1997 年11 月1 日
主要经营业务或管理活动	代表太原市政府统一行使全市国有资产所有者职 能的权力机构，依法对全市国有资产行使管理权、 监督权、投资权和收益权，对全市国有资产的保 值增值负责。 太原市国有资产管理委员会为本公 司控股股东之唯一股东。

• (4) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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(5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

太原市国有资产管理委员会 100% 太原狮头集团有限公司 27.94% 太原狮头水泥股份有限公司

• 3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

• 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、 董事、监事和高级管理人员

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

								单位：股	单位：股
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日 期	任期终止日 期	年初持 股数	年末持 股数	变动原 因	报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前）	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴
邓守信	董事长	男	64	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		12	否
宋靖桢	董事	男	53	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0	是
毕俊安	董事、 总经理	男	50	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		9.6	否
吴峰林	董事	男	64	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0	否
牛支元	董事	男	48	2011 年11 月8日	2013 年11 月26日	0	0		0	是
赵宏达	董事	男	54	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0	是
刘文忠	独立董 事	男	78	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0.5	否
张杰成	独立董 事	男	37	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0.5	否
徐丹	独立董 事	女	43	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0.5	否
郝瑛	董事会 秘书	女	41	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		9	否
王新民	监事	男	54	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0	是
陈国和	监事	男	49	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0	是
秦高桃	监事	女	46	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		2.5	否
罗效科	代总会 计师	男	56	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		6.58	否
常卫东	总工程 师	男	52	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		8.4	否

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崔照宏	副总经 理	男	45	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		0	是
李世德	副总经 理	男	51	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		7	否
荆新平	副总经 理	男	56	2010 年11 月27日	2013 年11 月26日	0	0		8.4	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	/	64.98	/

邓守信：大学毕业，高级经济师。自1984 年始历任太原电缆厂副厂长、太原电器设备 厂厂长、太原绝缘材料厂厂长、太原狮头集团有限公司董事长、总经理，太原狮头水泥股份 有限公司董事长。具有三十多年企业经营管理经验，曾被评为太原市特级劳模、山西省劳模、 山西省企业改革带头人、山西省功勋企业家、杰出企业家、优秀企业家，中国建材行业优秀 企业家、全国创业企业家、中国企业改革杰出领袖。社会兼职为太原市企业联合会、企业家 协会副会长等。现任太原狮头水泥股份有限公司董事长。

宋靖桢：大专学历，经济师。历任太原狮头集团有限公司总经理助理、总经济师、党委 书记、董事长。曾荣获全国建材行业优秀企业管理工作者称号，社会兼职为山西省企业管理 协会建材分会理事。现任太原狮头集团有限公司董事长、党委书记。

毕俊安：工商管理硕士，高级工程师。自86 年始历任原太原水泥厂烧成车间副主任、 主任、技改办公室主任、技改机电处处长，太原狮头集团公司水泥制品厂厂长、企峰混凝土 分公司总经理、太原狮头水泥股份有限公司总经理。曾被评为太原市劳动模范，太原市十佳 青年兴业领头人，太原市杰出青年企业家，优秀厂长、经理，优秀企业家、功勋企业家，山 西省优秀企业家等称号。现任太原狮头水泥股份有限公司总经理、太原狮头水泥股份有限公 司企峰混凝土分公司总经理。

吴峰林：大专学历，经济师。历任太原绝缘材料厂副厂长、山西省机械设备进出口公司 总经济师，太原狮头集团有限公司副总经理、总经理。现任太原狮头水泥股份有限公司董事。

牛支元：男，汉族，中共党员，本科学历。先后于2005 年4 月任职于山西省有色金属 工业总公司，担任副总经理一职；2008 年10 月至2011 年5 月任职于山西省经贸资产经营 有限责任公司，任副总经理一职；2011 年5 月至今，任职于山西省经贸投资控股集团有限 公司，担任副总经理一职，同时兼任山西经贸集团技改投资有限公司执行董事。

赵宏达：大学本科，工学学士学位，高级工程师。历任山西电力建设修造厂设备科长， 山西省经济建设投资公司机电轻纺处副处长、主任工程师、资产经营一处负责人，现任山西 省经济建设投资公司业务一处处长。

刘文忠：工程师。东北大学机械系毕业。历任唐山水泥机械设计研究所机械三室主任、 副所长、所长，天津水泥工业设计研究院所长、天津水泥工业设计研究院技术开发、科研处 处长、主任工程师。

张杰成：硕士研究生，山西大学法学毕业。历任山西建材工业学校学生科干事，山西职 业技术学院继续教育学院书记。

徐丹：高级会计师，山西财经学院会计学毕业。历任山西省生产资料服务总公司会计， 山西广电网络投资有限公司会计，现任山西广电数字传媒有限公司会计主管，本公司独立董 事。

郝瑛：太原理工大学毕业，经济师。历任太原狮头集团有限公司团委副书记、太原狮头 水泥股份有限公司筹委会副主任，太原狮头水泥股份有限公司证券部副主任、主任，董事会 秘书，太原狮头水泥股份有限公司副总经理。

王新民：大专学历，政工师。现任太原狮头集团有限公司生活服务总公司经理、工会主 席。

陈国和：大专学历，中共党员，经济师。先后在原太原水泥厂机动科、人事科工作，94 年起历任太原建筑材料科学研究所所长，太原狮头集团公司劳资处处长，现任太原狮头集团

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

有限公司纪检书记。

秦高桃：武汉工业大学本科毕业，中共党员，高级工程师。自1987 年大学毕业后先后 在原太原水泥厂化验室、全面质量管理办公室、企管处工作，从事质量控制、标准化管理、 全面质量管理以及质量管理体系和环境管理体系认证工作，1999 年11 月至今任狮头股份公 司企管处副处长、处长。

罗效科：大专学历，会计师，中共党员。1980 年参加工作，先后任原太原水泥厂财务 科会计、副科长、科长，太原狮头集团有限公司财务处处长、副总会计师。

常卫东：中共党员，总工程师，大专，高级工程师，历任公司技术处副处长、处长，副 总工程师，阳泉狮头特水公司技改指挥长。

崔照宏：大专，副总经理，历任太原狮头集团有限公司教育处副处长，技工学校副校长， 公司办主任，总经理助理，技改指挥部副指挥长、太原狮头集团有限公司总经理。

李世德：工程师，副总经理，历任本公司3#窑车间车间主任，总经理助理。

荆新平：高中学历，工程师，中共党员。1972 年参加工作，先后任原太原水泥厂烧成 车间副主任，环保科副科长，电收尘车间主任，经警中队队长，生料车间支部书记，包装车 间主任，太原狮头集团有限公司总经理助理。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止 日期	是否领取 报酬津贴
宋靖桢	太原狮头集团有 限公司	董事长、党委书记	2005 年11 月24 日		是
崔照宏	太原狮头集团有 限公司	总经理	2009 年6 月18 日		是
陈国和	太原狮头集团有 限公司	纪检书记	2002 年12 月17 日		是
王新民	太原狮头集团有 限公司	工会主席	1999 年3 月5 日		是
牛支元	山西省经贸投资 控股集团有限公 司	副总经理	2011 年5 月1 日		是
赵宏达	山西省经济建设 投资公司	业务一处处长	2003 年3 月1 日		是
吴峰林	太原狮头集团有 限公司	副总经理	1998 年6 月10 日		是

在其他单位任职情况

截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	董事会薪酬和考核委员会工作细则。独立董事的津贴经2005 年4 月 6日召开的2004年年度股东大会审议通过，发放独立董事津贴。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数， 并根据薪酬与考核委员会评价结果，形成薪酬与公司业绩联系的考评和 激励制度。
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况	公司董事会薪酬和考核委员会对公司高级管理人员进行绩效考核， 具体测算和兑现由公司企管部和财务部负责实施。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
杨春权	董事	离任	工作调动
牛支元	董事	聘任

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

(五) 公司员工情况

(五) 公司员工情况
在职员工总数	2,219
公司需承担费用的离退休职工人数	1,178
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
行政管理人员	205
财务人员	95
工程技术人员	219
营销人员	139
生产人员	1,183
车间管理及辅助人员	378
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大专及在大专以上	220
中专学历	290
高中（中技）	919
高中以下	790

六、 公司治理结构

(一) 公司治理的情况

1、公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市 规则》等法律法规及证券监管机构规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作，加强投资者关系管理，完善信息披露制度，并根据五部委发布的《企业内部控制基 本规范》等要求，结合公司实际情况，积极开展内控体制建设。

（1）关于股东与股东大会：公司股东大会的召开程序和执行情况符合国家法律法规和 公司章程的要求，同时聘请常年法律顾问对股东大会进行现场见证。在提案审议过程中，公 司董事、监事和高级管理人员能够积极听取参会股东的意见和建议，认真负责地回答股东的 提问，保证了中小股东的话语权。

报告期内，公司共召开2 次股东大会，均按照有关法律法规和《股东大会议事》的要 求履行相应召集、召开、表决程序。历次股东大会均聘请律师进行现场见证，股东大会会议 相关信息披露充分、及时。

（2）控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法通过股东大会行使出资 人的权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司具有独立的业务 及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、业务等方面完全分开。公司不存在控股 股东及其关联方非经营性资金占用情况；也没有为控股股东及其子公司提供担保的情 形。

（3）关于董事与董事会：公司董事会按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》 中的规定召集、召开和表决。公司董事会对股东大会负责，董事会成员勤勉尽责、诚信自律， 对公司重大决策事项能够提出建设性意见并作出决议。董事会设有战略委员会、提名委员会、 审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各专门委员会实施细则。

公司董事会成员9 人，其中独立董事3 人，占董事人数的 1/3 以上，专业背景搭配合 理。专业委员会构成符合相关法律法规的要求。独立董事由具有金融、财务等专业背景的人

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

士构成，能够按照公司章程有关规定，履行相应的职责，发表独立性意见。

报告期内，公司共召开4 次董事会，均按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规 则》等的规定履行召集、召开和表决程序，会议相关信息披露充分、及时。各专门委员会按 照各自的职责根据各专门委员会实施细则行使职能，在完善公司治理和促进公司发展方面发 挥着积极的作用。

（4）关于监事与监事会：公司监事会成员3 人，其中由职工代表出任的监事1 名， 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事任免机制合理，选聘过程严格，任职 资格符合相关规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，做到认真、诚信、勤 勉、尽责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履职情况的合法合 规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开3 次监事会，均按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规 则》等的规定履行召集、召开和表决程序，会议相关信息披露充分、及时。监事会成员认真 履行职责，列席董事会，并对公司经营情况、财务状况及董事、高级管理人员履行职责的合 法、合规性进行监督和检查，有效促进公司的规范运作和发展。

（5）经营管理层：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《总经理工作细则》等的相关 规定聘任高级管理人员。公司设总经理1 名，副总经理5 名，董事会秘书1 名，总会计师1 名。经营管理层按照其职责分工，忠实履行职责，共同维护公司和股东的利益。

（6）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和 个人业绩相联系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩 效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。最近三 年，公司已按照考核办法对高级管理人员进行了考核和评价，并在职务等级和薪资水平的确 定以及年度绩效奖励的发放中予以体现。公司经理层没有越权行使职权的行为，董事会与监 事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在"内部人控制"倾向。

（7）关于内部控制情况：公司建立了比较完善的内部管理制度，主要有法人治理结 构管理制度、安全生产管理制度、经营管理制度、人事管理制度、财务管理制度和绩效考核 管理制度等。这些制度在工作中能得到较好的贯彻执行。公司对分支机构采取纵向管理，通 过董事会对其生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。异地分 子公司的生产、销售、财务等数据能够及时汇总到公司总部，公司总部能够全面和及时的了 解异地分子公司的生产经营情况。

根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的规定和监管机构的要求， 结合公司实际情况，2012 年公司将按照第五届董事会第七次会议审议通过的《内部控制规 范实施工作方案》 （详见上海证券交易所网站） ，全面开展内部控制规范实施工作，进一 步提高内控管理水平，确保公司内控体系健全、有效，促进公司健康持续发展。

（8）关于信息披露与透明度：公司已按照《上市公司信息披露管理办法》修订了《公 司信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制 度》、《对外信息报送和使用管理制度》，并严格按照信息披露相关制度的规定和要求，依法 履行信息披露义务；公司指定《中国证券报》为公司信息披露报纸，真实、准确、完整、及 时的进行信息披露。公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息。

2、报告期公司完善内部控制情况

报告期内，公司进一步完善内控制度体系报告期内，公司进一步完善内控制度体系建 设，根据监管部门的要求，为提高公司治理水平，结合公司实际情况，公司于2011 年4 月 5 日召开的第五届董事会第二次会议和2011 年10 月21 日召开的第五届董事会第五次会议

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

及2011 年年度股东大会、2012 年第一次临时股东大会，审议修订了《公司章程》，并在上 海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了披露。

3、关联交易情况及解决措施

公司的第一大股东、实际控制人太原狮头集团有限公司主要从事石灰石的开采与销售、 建材科研等业务，其开采的石灰石主要出售给股份公司，该交易事项构成关联交易。 该关联交易事项均已严格履行了相关的审批程序及信息披露义务。同时，为尽量减少 关联交易的发生，最大限度地保护公司及股东的利益，集团公司承诺将择机将该矿产资源注 入股份公司，解决关联交易。

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出席 次数	以通讯方 式参加次 数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续 两次未亲 自参加会 议
邓守信	否	4	4	0	0	0	否
宋靖桢	否	4	4	0	0	0	否
毕俊安	否	4	4	0	0	0	否
吴峰林	否	4	4	0	0	0	否
牛支元	否	1	1	0	0	0	否
赵宏达	否	4	4	0	0	0	否
刘文忠	是	4	4	0	0	0	否
张杰成	是	4	4	0	0	0	否
徐丹	是	4	4	0	0	0	否
年内召开董事会会议次数							4
其中：现场会议次数							4
通讯方式召开会议次数							0
现场结合通讯方式召开会议次数							0

• 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。

3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

公司已建立《独立董事工作制度》，并根据实际运行情况及时予以修订完善。制度中对 独立董事的任职条件，独立董事的提名、选举和更换，独立董事的职权、独立意见、工作条 件等作出了规定。报告期内，公司独立董事按照上述制度的要求，勤勉尽责、认真行使职权， 及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的战略规划，积极出席了公司2011 年召开的 相关会议，通过参加董事会对公司重大事项决策，对公司的对外担保、关联交易等事项发表 了独立意见，履行了相关职责。很好地履行了独立董事职责,对董事会科学决策和公司的规 范化运作起到了积极作用，切实维护了公司和全体股东的合法权益。

公司建立了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作制度》；在2011 年年 报工作中，2012 年2 月24 日召开了2011 年度审计机构与公司独立董事、审计委员会沟通 见面会，对2011 年审计工作安排进行沟通。2011 年3 月26 日，公司独立董事、审计委员

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

会与审计机构对初审结果进行了沟通，2012 年4 月13 日，公司独立董事、审计委员与审计 机构对最终审计结果进行了沟通和确认。

报告期公司董事会共召开了4 次会议，独立董事均亲自出席会议，独立董事未对公 司有关事项提出异议。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独立 完整	情况说明	对公司产生 的影响	改进 措施
业务方面独 立完整情况	是	本公司主要从事水泥和熟料的生产和销售， 控股股东太原狮头集团有限公司主要从事石灰石 的开采与销售、建材科研等业务，不存在与本公 司相同或相近的业务。公司已建立独立的采购、 生产和销售系统，独立制定、执行和完成相应的 业务计划。
人员方面独 立完整情况	是	本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全 独立，并设立了独立的劳动人事管理职能部门， 制定了一系列相应的管理制度；公司的经理、副 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员 均在本公司领取薪酬，未在股东单位及关联单位 双重任职。
资产方面独 立完整情况	是	本公司是经山西省人民政府晋政函[1999]64 号文批准，由太原狮头集团有限公司作为主发起 人，采用发起设立方式成立的股份公司。太原狮 头集团有限公司将其所属的除矿山开采权以外的 全部生产经营性资产及辅助经营性资产投入本公 司，相关的资产转让手续全部完成，产权关系明 确。公司对生产经营中使用的专有技术、商标等 无形资产拥有独立完整的产权。
机构方面独 立完整情况	是	本公司根据生产、管理实际需要设立生产计 划部、供销部、财务部、综合管理部、人力资源 部、技术开发部、总经理办公室、证券部等职能 部门。以上机构与太原狮头集团有限公司的管理 机构从人员、职能、办公场所等方面完全分开， 本公司不存在与太原狮头集团有限公司"两块牌 子、一套人马"的情况。
财务方面独 立完整情况	是	公司设有独立的财务部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户， 单独税务登记、依法独立纳税，配备有足够数量 的专职财务会计人员进行公司的财务核算工作。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建 设的总体方 案

公司自成立以来，为保证公司生产经营活动的正常经营运行，保护公司资产的安全 和完整，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制配套指引》、上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》等有关 法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理工作制度》、《关联交易管 理办法》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为 合法、合规、真实、有效。并随着公司业务的发展变化，使之不断细化完善，并按公司 业务发展的需要制定一系列控制制度，使之不断细化完善，更加有效的服务于公司的经 营管理。 公司内控规范实施工作已从2012 年2 月起全面启动， 此项工作已列入2012 年工 作重点。为确保 2012 年内控规范工作全面实施，公司制定了《内部控制规范实施工作 方案》 ，并经第五届董事会第七次会议审议通过，具体包括组织架构、内控规范工作 组织机构保障、内控建设工作计划、内控自我评价工作计划、内控审计工作计划等内容， 旨在2012年全面推进公司内控规范工作。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

内部控制制 度建立健全 的工作计划 及其实施情 况	为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，按业务实际情况制定了一 系列业务控制制度。 1、公司制定了《行政办公管理制度》、《计算机管理制度》、《计划管理制度》、《技 措项目管理制度》、《财务管理制度》等，是提高工作效率和质量的基础条件。 2、公司建立了《劳动工资管理制度》、《职工培训管理制度》等管理办法，规范了 企业的用人管理，努力建立科学的激励机制和约束机制，通过人力资源管理充分调动公 司员工的积极性，发挥团队精神。公司制定了《内部审计管理制度》，对公司内部监督 的范围、内容、程序等都做出了明确规定。 3、公司制订了《回转窑、风扫煤磨、生料磨、烘干机的工艺管理实施细则》、《工 艺消耗定额管理实施细则》、《设备管理制度》、《安全技术管理制度》、《环境保护管理制 度》、《生产调度管理制度》、《计量能源管理制度》、《用水用电管理制度》等规范性文件， 要求员工按照规程操作，生产处、安技处和技术处督导实施。 4、公司制订了《质量管理实施细则》、《质量管理制度》、《质量信息管理制度》以 及相应的操作规程，这些规章制度均得到了规范的执行，为保持“狮头”品牌的美誉度 和提高销量提供了有力的保障。 5、公司制定了《水泥销售管理制度》、《与顾客有关的过程控制程序》、《交付、服 务和顾客满意程度信息、监控控制程序》等，为保障销售行为、扩大销售和促进货款回 收起到了关键的作用。 随着市场经济环境的变化及相关法律法规及监管部门的要求，公司不断更新完善内 部控制制度。
内部控制检 查监督部门 的设置情况	公司成立内部控制规范小组和专业工作小组，企管处作为内部控制规范的牵头部 门，联合公司各管理部门、控股公司共同开展组织内部控制建设和自我评价。公司将严 格内部控制考核机制，确保内部控制规范工作落到实处。内部控制规范小组是公司内部 控制规范工作的领导机构，负责组织、指导、监督、检查公司及控股公司内部控制规范 工作，协调相关事宜。
内部监督和 内部控制自 我评价工作 开展情况	报告期内，监事会、董事会各专业委员会各司其职，保障公司合规经营。公司依据 内部控制相关制度，对公司及子公司的经营活动、财务收支等进行内部监督，并不定期 对公司内部控制的建立和执行情况进行监督检查。
董事会对内 部控制有关 工作的安排	董事会按照《企业内部控制基本规范》 、 《企业内部控制配套指引》 、上海证 券交易所《上市公司内部控制指引》等规定要求，制定了公司《内部控制规范实施工作 方案》 ，并通过下设审计委员会对公司内部控制的建立健全情况以及是否有效实施进 行定期或不定期的检查及监督。目前，公司已成立了内部控制规范小组和专业工作小组， 将依据《企业内部控制配套指引》等，进一步健全完善内控制度体系，使公司各项内控 制度系统化和科学化。
与财务报告 相关的内部 控制制度的 建立和运行 情况	公司已按照国家有关法律、法规及规章制度的相关规定，建立了独立的内部审计机 构监察审计部，按内部审计制度规定开展内部审计工作，具体负责对生产经营活动和内 部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核，提出改进建议和处理意见，确保 内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。
内部控制存 在的缺陷及 整改情况	公司现有内部控制制度是充分考虑了公司自身特点和公司多年管理经验，较为完 整、合理及有效，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够为公司各项生产经 营活动的健康运行及国家有关法律、法规的贯彻执行提供保证，能够确保公司所属财产 物资的安全、完整，符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了一定的控制作用。公 司内部控制制度制订以来，各项制度得到了比较有效的实施。2012 年，将严格按照公 司《内部控制规范实施工作方案》并根据公司实际情况与监管部门的要求，不断完善内 部控制体系建设，进一步强化内部控制的执行和监督检查力度，推进内部控制各项工作 的不断深化，做好内部控制规范实施工作。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况, 公司第四届董事会第六次会议审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司高管人员业绩考核与 激励约束制度》，该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司董事会薪酬与考核委员会 进行考核，具体测算和兑现由公司企管部和财务部负责实施。

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为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加 科学、合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效 益实现有机结合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。

• (六) 公司披露内部控制的相关报告：

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否

• 2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否

• 3、公司是否披露社会责任报告：否

• (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司建立了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差 错责任追究制度》、《对外信息报送和使用管理制度》等制度。根据相关规定，信息披露义务 人或知情人因工作失职或违反制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或公司带来损失 的，应查明原因，依情节轻重追究当事人的责任。

报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

• 1、报告期内无重大会计差错更正情况

• 2、报告期内无重大遗漏信息补充情况

• 3、报告期内无业绩预告修正情况

七、 股东大会情况简介

(一) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2010 年年度股 东大会	2011 年5 月10 日	《中国证券报》	2011 年5 月11 日

太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“公司” ）2010 年年度股东大会于2011 年5 月10 日星期二上午 9：00 在山西省太原市万柏林区开城街一号本公司三楼会议室召开。会 议通知于2011 年4 月8 日以公告形式发出。会议由公司董事会召集，董事长邓守信先生主 持，出席本次会议的股东及股东代理人4 人，代表股份110,865,973 股，占公司总股本 230,000,000 股的48.20%，由于本次会议所审议第7 项议案关联股东回避表决，该议案代表 股份46,598,480，占公司总股本230,000,000 股的 20.26%，未有流通股股东参加本次会议。 会议的召开符合《公司法》 、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。 公司董事、监事和高级管理人员参加了会议。

本次会议以现场投票的方式审议并通过了以下议案：

• 1、审议并通过了《公司2010 年度董事会工作报告》；

• 2、审议并通过了《公司2010 年度监事会工作报告》；

• 3、审议通过了《公司2010 年度独立董事述职报告》；

• 4、审议并通过了《公司2010 年年度报告》及《公司2010 年年报摘要》；

• 5、审议并通过了《公司2010 年度财务决算报告》；

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• 6、审议并通过了《公司 2010 年度利润分配方案》 ；

• 7、审议并通过了《关于2011 年度日常关联交易预计的议案》；

• 8、审议通过了关于《太原狮头集团有限公司与太原狮头水泥股份有限公司综合服务协 议》的议案；

• 9、审议并通过了《关于 2011 年度聘请审计机构的议案》；

• 10、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。

(二) 临时股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2011 年第一次 临时股东大会	2011 年11 月8 日	《中国证券报》	2011 年11 月9 日

太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“公司” ）2011 年第一次临时股东大会于2011 年11月8日星期二上午 9：00 在山西省太原市万柏林区开城街一号本公司三楼会议室召开。 会议通知于2011 年10 月22 日以公告形式发出。会议由公司董事会召集，董事长邓守信先 生主持，出席本次会议的股东及股东代理人4 人，代表股份105,970,873 股，占公司总股本 230,000,000 股的46.07%，未有流通股股东参加本次会议。会议的召开符合《公司法》 、 《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。公司董事、监事和高级管理人 员参加了会议。

本次会议以现场投票的方式审议并通过了以下议案：

• 1、审议并通过了《关于选举牛支元先生为公司董事的议案》；

• 2、审议并通过了《关于修改公司章程的议案》。

八、 董事会报告

(一) 管理层讨论与分析

2009 年以来，随着国内水泥行业几大集团通过并购、新建等方式布局山西市场，山西 省的水泥缺口已逐渐演变成供大于求的竞争格局，三个大区均由水泥缺口变为供过于求，仅 新型干法水泥产能就已是水泥需求的170%，尤以晋北过剩压力为最，供需关系压力最小的 晋南地区的新型干法产能也是水泥需求的130%。

2011 年6 月，公司接到了太原市政府办公厅关于印发《创建环保模范城市2011 年重点 工作任务责任分解》的通知，通知要求公司位于太原市西山地区的水泥生产设施全部搬迁至 主城区范围之外，2011 年10 月底前关停现有水泥生产设施，推动西山地区污染企业实施整 体搬迁。因政策性关停公司本年计提减值准备，导致当年发生净亏损277645688.46 元。

2011 年10 月底，由于公司新生产线的前期准备工作尚未完成，导致新生产线未能如期 动工，公司原有生产线未能按政府要求如期关停。根据太原市环保局并环发【2011】168 号 《2011 入冬期大气环境污染整治实施方案》的要求，公司涉及关停搬迁的原有三条水泥生 产线中的其中一条于2011 年12 月停产，其余两条生产线公司将根据新生产线建设进展情况 于2012 年下半年予以关停。

2011 年公司在政府主导和支持下一直在积极推进搬迁改造工作，公司与中国建材集团 的子公司中国联合水泥集团有限公司共同出资设立了注册资本为5 亿元的太原狮头中联水 泥有限公司，本公司控股51%，由该公司实施2*4500T/D 水泥生产线并配套水泥窑纯低温余 热发电的工程建设，届时本公司本部的原有生产线将全部拆除。目前项目选址已完成。该项 目将采取总包的方式，由国家甲级水泥设计院承揽生产线的设计、采购设备、运输、保险、 土建、安装、调试、试运行，直至移交甲方，公司邀请了几家国家甲级水泥设计院进行议标，

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

经过综合比较，现已确定南京凯盛水泥设计院为项目总包单位，项目按照装备一流、环境一 流、节能一流、生态一流、效益一流的"五个一流"目标来建设。公司现已在新址开始了工程 的前期工程，预计项目将在2013 年上半年投产。项目投产后，公司将形成年产310 万吨熟 料、400 万吨水泥的生产能力，另外余热发电1.2 亿度，消纳工业固废90 万吨，实现年销 售收入15 亿元。因新生产线采用国际先进的装备和工艺技术，水泥成本较之现在将会大幅 度降低，加之公司品牌在省内具有极高的美誉度，未来公司产品将有更强的竞争力。 报告期内，公司实际生产通用水泥130.90 万吨，同比减少4.47%，销售水泥129.83 万 吨，同比减少6.42%。全年实现主营业务收入381,654,744.96 元，同比减少13.24%，主营 业务收入占2011 年全部销售收入的98.89%，净利润-277,645,688.46 万元。

公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1.资产负债表项目

1.资产负债表项目
项目	期末数	期初数	变动比率	原因
应收票据	83,798,248.28	52,041,109.64	61.02%	主要是本期票据结算增加
其他应收款	3,066,318.38	72,602,757.55	-95.78%	主要是本期收回处置分公司款 项及其往来款
固定资产	122,932,011.32	361,502,772.73	-65.99%	主要是本期计提固定资产减值 准备
无形资产	1,132,333.33		100.00%	本期朔州分公司取得采矿权
递延所得税资产	321,745.86	8,033,533.21	-95.99%	本期递延所得税资产发生减值
短期借款		10,506,493.00	-100.00%	本期归还贷款
预收账款	27,408,882.84	62,262,309.26	-55.98%	主要是本期冬储水泥减少

2.利润表项目

2.利润表项目
项目	本期金额	上期金额	变动比率	原因
资产减值损失	218,336,023.13	12,371,185.68	1664.88%	主要是本期计提固定资产减值准备
投资收益	96,657.53		100.00%	本期购买理财产品收益
营业外收入	2,568,684.66	8,684,988.97	-70.42%	主要是本期减免税返还减少
营业外支出	7,274,687.24	4,007,945.94	81.51%	主要是本期处置固定资产增加
所得税费用	7,776,499.62	4,942,362.23	57.34%	主要是本期递延所得税资产发生减 值

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

1、 公司主营业务及其经营状况

• (1) 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

		主营业务分行业情况	主营业务分行业情况			营业利润 率比上年 增减（%） 减少 10.44 个 百分点
分行业	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)
建材（水 泥）	381,654,744.96	370,795,781.55	2.93	-13.24	-1.68

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

		主营业务分产品情况	主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	营业利润 率比上年 增减（%）
商品混凝 土				-100.00	-100.00	减少 100.00 个 百分点
普通水泥	332,813,109.60	319,524,976.90	4.16	-11.34	0.81	减少 10.48 个 百分点
熟料	33,358,591.05	42,160,564.67	-20.88	38.74	71.01	减少 17.18 个 百分点
砌块	15,483,044.31	9,110,239.98	69.95	9.57	13.09	增加 27.256 个 百分点

(2) 主营业务分地区情况

(2) 主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
太原	283,952,262.58	-14.22
朔州	97,702,482.38	-10.25

2、 对公司未来发展的展望

• (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

(二) 公司投资情况

(二) 公司投资情况
	单位:万元
报告期内投资额	1,020,000
投资额增减变动数	1,020,000
上年同期投资额	0
投资额增减幅度(%)	100.00

被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的 比例(%)	备注
太原狮头中联水泥有限公司	水泥及水泥制品的生产	51

1、 委托理财及委托贷款情况

• (1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

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(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

2、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、 非募集资金项目情况

3、 非募集资金项目情况
		单位:元 币种:人民币
项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
新线工程	1,427,891.85
合计	1,427,891.85	/	/

(三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

本公司 2011 年度聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司财务报告的审计机构。 2012 年 4 月 16 日，中喜会计师事务所有限责任公司向本公司提交了《太原狮头水泥股份 有限公司 2011 年度审计报告》。本年度中喜会计师事务所有限责任公司为本公司 2011 年 度财务报告出具了带强调事项段无保留审计意见的审计报告。

强调事项段原文如下：

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，狮头水泥公司因政策性关停搬 迁，涉及的三条水泥生产线中的一条已于2011 年12 月停产，其余两条生产线拟于2012 年 下半年关停，对关停搬迁资产计提了资产减值准备，导致当年发生净亏损277,645,688.46 元。截至审计报告日，新生产线建设处于工程前期准备阶段。在狮头水泥公司旧生产线关停 后，新生产线尚未建成，将会对狮头水泥公司的生产经营产生重大影响。本段内容不影响已 发表的审计意见。

对于上述强调事项，董事会说明如下：

公司董事会认为：该强调事项段充分说明了公司的经营风险和或有风险。董事会对上述 财务报表附注十说明如下：

2011 年6 月，公司接到了太原市政府办公厅关于印发《创建环保模范城市2011 年重点 工作任务责任分解》的通知，通知要求公司位于太原市西山地区的水泥生产设施全部搬迁至 主城区范围之外，2011 年10 月底前关停现有水泥生产设施，推动西山地区污染企业实施整 体搬迁。因政策性关停公司本年计提减值准备，导致当年发生净亏损277645688.46 元。

2011 年10 月底，由于公司新生产线的前期准备工作尚未完成，导致新生产线未能如期 动工，公司原有生产线未能按政府要求如期关停。根据太原市环保局并环发【2011】168 号 《2011 入冬期大气环境污染整治实施方案》的要求，公司涉及关停搬迁的原有三条水泥生 产线中的其中一条于2011 年12 月停产，其余两条生产线公司将根据新生产线建设进展情况 于2012 年下半年予以关停。

由于公司旧生产线关停后，新生产线尚未建成，将会对公司的生产经营带来重大影响, 董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

• (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果

• 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。

• (五) 董事会日常工作情况

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

1、 董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日 期	决议内容	决议刊登 的信息披 露报纸	决议刊 登的信 息披露 日期
第五届董 事会第二 次会议决 议	2011 年 4 月5 日	1、审议通过了《公司2010 年度董事会工作报告》；2、 审议通过了《公司2010 年度总经理工作报告》；3、 审议通过了《公司2010 年度独立董事述职报告》；4、 审议通过了《公司2010 年年度报告》及《公司2010 年年报摘要》；5、审议通过了《公司2010 年度财务 决算报告》；6、审议通过了《公司2010 年度利润分 配预案》；7、审议通过了《关于2011 年度日常关联 交易预计的议案》（详见公司披露的日常关联交易的 公告）；8、审议通过了关于《太原狮头集团有限公司 与太原狮头水泥股份有限公司综合服务协议》的议 案；9、审议通过了《关于2011 年度续聘审计机构的 议案》； 10、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 11、审议通过了《关于召开2010 年年度股东大会的 议案》。	《中国证 券报》	2011年4 月8 日
第五届董 事会第三 次会议决 议	2011 年 4 月20 日	审议通过了《公司2011 年第一季度报告》。	《中国证 券报》
第五届董 事会第四 次会议决 议	2011 年 8 月19 日	1、审议通过了《公司2011 年半年度报告》。2、审议 通过了拟建设2×4500t/d 新型干法水泥生产线项目 的议案，并授权公司办理新建项目的环评、立项及用 地的批复手续。3、审议通过了拟对太原狮头中联水 泥有限公司增资的议案。	《中国证 券报》	2011年8 月22 日
第五届董 事会第五 次会议决 议	2011 年 10月21 日	1、审议通过了《公司2011 年第三季度报告》；2、审 议通过了《关于同意杨春权先生辞去公司董事职务的 议案》。3、审议通过了《关于同意提名牛支元先生为 公司董事候选人的议案》；4、审议通过了《关于修改 公司章程的议案》；5、审议通过了《关于召开2011 年第一次临时股东大会的议案》。	《中国证 券报》	2011 年 10 月22 日

2、 董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的要求， 严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。公司董事会对 股东大会决议的执行情况如下：

（1）报告期内，公司共召开两次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司 章程赋予的职权开展各项工作。董事会本着对全体股东认真负责的态度，执行股东大会决议。 （2）根据公司2010 年度股东大会决议，同意续聘中喜会计师事务所有限责任公司为 公司2011 年度审计机构，本报告期中喜会计师事务所有限责任公司继续为公司服务。

3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告

公司董事会审计委员会依据《太原狮头水泥股份有限公司董事会审计委员会实施细则》 及《太原狮头水泥股份有限公司审计委员会年报工作制度》在年审注册会计师进场前审阅了 公司编制的财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成 果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审 计工作的时间安排，并保持与年审注册会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公 司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会认为：2011 年度，公司聘请的中喜会计师事务所有限责任公司在为公司提供审计服务工作中，较好地完 成了公司委托的各项工作。

4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据《太原狮头水泥股份有限公司董事会薪酬 与考核委员会工作细则》展开工作，按照其职责权限，对公司董事、监事及其他高级管理人 员的经营指标完成情况，创新能力和创利能力等经营绩效情况进行了综合考评。

经公司董事会薪酬与考核委员会审议认为：公司2011 年年度报告所披露的公司董事、 监事和高级管理人员薪酬情况，确定依据合理，考核决策程序合规，反映情况准确真实。

• 5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

公司已建立了《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人管理制度》，规定未经批 准，公司任何部门和个人不得向任何第三方泄露、报道、传送有关公司内幕信息及拟披露信 息的内容。若按相关规定及工作需要，对外报送涉及内幕信息及拟披露信息内容的资料时， 须按《公司章程》等内部治理文件之规定及或视重要程度呈报董事会或董事会秘书审核之后， 方可报送，并将外部信息使用人作为内幕信息知情人登记备案。报告期内，未发生违反上述 规定的情形。

• 6、 董事会对于内部控制责任的声明

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。目前，公司已根据实际 情况和管理需要，建立了较为完整、合理的内部控制制度，并使之得到了有效实施。本董事 会按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》的规定和要求，将继续督促 公司各相关部门进一步健全、完善内部控制体系和长效机制，促进上市公司的规范化运作。

• 7、 应于2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作 计划和实施方案

根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的规定和监管机构的要求， 结合公司实际情况，2012 年公司将按照第五届董事会第七次会议审议通过的《内部控制规 范实施工作方案》 （详见上海证券交易所网站） ，全面开展内部控制规范实施工作，进一 步提高内控管理水平，确保公司内控体系健全、有效，促进公司健康持续发展。

• 8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，提高公司信息披露质量，有效防范 和打击内幕交易等证券违法违规行为，维护信息披露公平原则， 根据证券监管机构规范性 文件的规定和要求，公司制定了《内幕信息知情人登记备案制度》 ，并经公司第四届董事 会第十三次会议审议通过。

报告期内，公司不定期地组织董事、监事、高管人员及其他相关人员进行防范内幕交易 的培训学习，并按照《内幕信息知情人登记备案制度》 、 《对外信息报送和使用管理制度》 的规定和要求进行内幕信息管理，在定期报告及重大事项披露期间内对董事、监事、高级管 理人员及其他相关人员买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员违规买卖公司股 票，未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

• 9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

• 公司不存在重大环保问题。

公司不存在其他重大社会安全问题。

• (六) 现金分红政策的制定及执行情况

现金分红政策：

公司《章程》第245 条：公司应实施积极的利润分配办法：

• 1、公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定 性；

• 2、公司的利润分配可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；

• 3、公司实施现金利润分配时，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有 关规定拟定，经股东大会审议通过后实施；

• 4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对 此发表独立意见；

• 5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其 占用的资金。

• 公司《章程》第246 条：公司利润分配政策。公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配: 1、 弥补上一年度的亏损；

• 2、 提取法定公积金的10%；

• 3、 提取任意公积金；

• 4、 支付股利。

报告期内，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

(七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10 股送 红股数（股）	每10 股派 息数(元) （含税）	每10 股转 增数（股）	现金分红的数 额（含税）	分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%)
2010				0	1,182,845.62	0
2009				0	837,519.71	0
2008		0.20		4,600,001.60	1,974,727.98	232.94

九、 监事会报告

(一) 监事会的工作情况

召开会议的 次数	3
监事会会议 情况	监事会会议议题
第五届监事会 第二次会议	1、审议通过了《公司2010 年度监事会工作报告》；2、审议通过了《公司2010 年 年度报告》及《公司2010 年年报摘要》；3、审议通过了《公司2010 年度财务决算 报告》；4、审议通过了《公司2010 年度利润分配预案》；5、审议通过了《关于2011 年度日常关联交易预计的议案》；6、审议通过了关于《太原狮头集团有限公司与太

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

	原狮头水泥股份有限公司综合服务协议》的议案；7、审议通过了《关于2010 年度 续聘审计机构的议案》；8、审议通过了修改《公司章程》的议案。
第五届监事会 第三次会议	1、审议通过了《公司2011 年半年度报告》；2、审议通过了拟建设2×4500t/d 新 型干法水泥生产线项目的议案，并授权公司办理新建项目的环评、立项及用地的批 复手续。3、审议通过了拟对太原狮头中联水泥有限公司增资的议案。
第五届监事会 第四次会议	1、审议通过了《公司2011 年第三季度报告》；2、审议通过了修改《公司章程》的 议案。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司2009 年年度股东大会， 根据国家有关法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会 对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及管理制度等依法进行了 监督，认为公司董事会报告期内的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其 他有关法规规范运作，决策程序合法，建立了有效的内控机制，内部管理和内部控制制度日 益完善；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规及公司章程的 行为，也无损害股东利益和公司利益的行为。

(三) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，监事会委派部分监事对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了 监督检查，并不定期检查公司业务和财务情况，重点审阅公司账本及财务资料，通过审查监 事会认为公司严格执行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行有效。监事会 还对2010 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报表是真实合法的。中喜会计师事务所 有限责任公司按照《审计准则》对2010 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的 审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果，与监事会 检查的结果是一致的。

(四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内,监事会审查了公司的各项关联交易,认为公司与关联方签订的关联交易协议 遵循了"公开、公平、公正"的原则；交易价格公平、合理，无损害公司和股东利益行为，没 有造成公司资产的流失。

(五) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

公司监事会认真审阅了中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2011 年年度报告出具 的审计报告，以及董事会对相关事项所作的专项说明，认为：中喜会计师事务所有限责任公 司为公司出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，符合公正客观、实事求是的原则，审 计意见审慎、客观，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果；公司董事会对于审计报 告强调事项段所涉及事项的专项说明，本着对股东、特别是广大中小股东负责的态度，客观 准确地表述了公司目前的经营风险和或有风险，监事会认同公司董事会就审计机构对 2011 年度报告出具“带强调事项的无保留意见”所涉及事项的专项说明。

十、 重要事项

(一) 重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

• (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

• 本年度公司无破产重整相关事项。

• (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

• 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

• (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

• 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (五) 报告期内公司重大关联交易事项

• 1、 与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交 易方	关联关 系	关联交 易类型	关联交 易内容	关联交易定价原 则	关 联 交 易 价 格	关联交易金额	占同类 交易金 额的比 例(%)	关 联 交 易 结 算 方 式	市 场 价 格	交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因
太原狮 头集团 有限公 司	控股股 东	购买商 品	石灰石 及其他 零星材 料	遵循独立核算的 原则和以市价为 基础的公允原 则,依据双方签 订的《石灰石供 货协议》	市 场 定 价	12,388,743.59	5.28	现 金
太原狮 头集团 有限公 司	控股股 东	接受劳 务	后勤、 经警服 务	遵循独立核算的 原则和以市价为 基础的公允原则	协 议 定 价	2,016,000.00	100.00	现 金
太原狮 头集团 有限公 司	控股股 东	销售商 品	材料	遵循独立核算的 原则和以市价为 基础的公允原则	市 场 定 价	169,643.16	0.04	现 金
山西居 尚房地 产开发 有限公 司	母公司 的控股 子公司	销售商 品	水泥	遵循独立核算的 原则和以市价为 基础的公允原则	市 场 定 价	18,188,132.65	5.46	现 金
太原狮 头集团 创一水 泥制品 有限公 司	母公司 的全资 子公司	销售商 品	水泥	遵循独立核算的 原则和以市价为 基础的公允原则	市 场 定 价	2,444,566.23	0.73	现 金
山西鼎 元建材 有限公 司	关联人 （与公 司同一 总 经 理）	销售商 品	水泥	遵循独立核算的 原则和以市价为 基础的公允原则	市 场 定 价	2,198,444.87	0.66	现 金
合计				/	/	37,405,530.5		/	/	/

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事

项

• (1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

• (2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

• (3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

• 2、 担保情况

本年度公司无担保事项。

• 3、 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承 诺 背 景	承 诺 类 型	承诺 方	承诺内容	是否 有履 行期 限	是否及 时严格 履行	如未能及时履行应说明未完 成履行的具体原因	如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
与 股 改 相 关 的 承 诺	股 份 限 售	太原 狮头 集团 有限 公司	在本次股权分置改革中，公司 第一大股东太原狮头集团有限公 司及山西省经贸投资控股集团有 限公司、山西省经济建设投资公司 除法定最低承诺外，还做出如下特 别承诺：其所持有的非流通股股份 自获得上市流通权之日起，36 个月 内不上市交易，在上述期满后通过 证券交易所挂牌交易出售股份数 量占狮头股份股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个 月内不超过百分之十	是	是
	资 产 注 入	太原 狮头 集团 有限 公司	在本次股权分置改革完成后， 将其所拥有的与狮头股份主营业 务相关的矿山资源择机转让给狮 头股份。	否	否	本公司于2007 年5 月10 日、11 日、14 日采取现场投 票和网络投票相结合的方式 通过了公司股权分置方案。股 改完成后，公司除正常的生产 经营工作之外，也和大股东积 极探讨和论证股改承诺中的 矿山资源转让方案。但从2007 年下半年起，太原市级政府提 出了西山生态建设规划，并对 西山地区化工、建材等类型的 企业实施搬迁的设想，近期正 在对该事项进行论证，在方案 没有出来前，集团公司尚不能 实施股改时将矿山资源择机 转让的承诺。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

是否改聘会计师事务所：

单位:元 币种:人民币 否

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	现聘任
境内会计师事务所名称	中喜会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬	300,000.00
境内会计师事务所审计年限	9

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他重大事项的说明

1．2011 年6 月25 日，公司接到太原市委办公厅文件【并办发（2011）39 号】《中 共太原市委办公厅、太原市人民政府办公厅关于印发<创建环保模范城市2011 年度重点工作 任务责任分解>的通知》，要求本公司位于太原市西山地区的水泥生产设施必须全部搬迁至主 城区范围之外，2011 年10 月底前关停现有水泥生产装置，推动西山地区污染企业实施整体 搬迁。根据太原市环保局并环发【2011】168 号《2011 入冬期大气环境污染整治实施方案》 的要求，公司涉及关停搬迁的现有三条水泥生产线中的一条已于2011 年12 月停产，其余两 条生产线公司拟于2012 年下半年关停。对于涉及关停搬迁的固定资产及其专用备件，计提 资产减值准备，导致本年净亏损277,645,688.46 元。

1. 按照山西省委、省政府和太原市委、市政府对太原市西山地区综合整治的整体要求， 公司本部正在积极推进异地搬迁工作，目前项目选址工作已经完成，已在新址开始了工程的 前期准备工作。

(十一) 信息披露索引

(十一) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称 及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检 索路径
太原狮头水泥股份有限公司关联 交易公告	《中国证券报》 A32	2011 年1 月7 日	http://www.sse.com.cn
关于太原狮头集团有限公司与中 国建筑材料集团有限公司合作事 宜的公告	《中国证券报》 A32	2011 年1 月7 日	http://www.sse.com.cn
太原狮头水泥股份有限公司股东 减持公告	《中国证券报》 B005	2011 年1 月8 日	http://www.sse.com.cn
中国建筑材料集团有限公司控股 重组太原狮头集团有限公司进展 的提示性公告	《中国证券报》 A29	2011 年1 月13 日	http://www.sse.com.cn
太原狮头水泥股份有限公司有限 售条件的流通股上市公告	《中国证券报》 B040	2011 年2 月26 日	http://www.sse.com.cn
2010 年度报告摘要、第五届董事会 第二次会议决议公告、第五届监事 会第二次会议决议公告、日常关联 交易公告、关于召开2010 年年度 股东大会的通知	《中国证券报》 B015	2011 年4 月8 日	http://www.sse.com.cn
2011 年第一季度报告	《中国证券报》 B116	2011 年4 月21 日	http://www.sse.com.cn
2010 年度股东大会决议公告	《中国证券报》 B004	2011 年5 月11 日	http://www.sse.com.cn
太原狮头水泥股份有限公司股东 减持公告	《中国证券报》 A21	2011 年5 月21 日	http://www.sse.com.cn
简式权益报告书	《中国证券报》 B004	2011 年6 月18 日	http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《中国证券报》 B005	2011 年6 月24 日	http://www.sse.com.cn
关于生产线停产及预亏公告、关于	《中国证券报》	2011 年6 月29	http://www.sse.com.cn

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

公司股票被特别处理的公告	B021	日
股票交易异常波动公告	《中国证券报》 A24	2011 年7 月6 日	http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《中国证券报》 A29	2011 年8 月10 日	http://www.sse.com.cn
第五届董事会第四次会议决议公 告、第五届监事会第三次会议决议 公告	《中国证券报》 B004	2011 年8 月22 日	http://www.sse.com.cn
太原狮头水泥股份有限公司与中 国联合水泥集团有限公司签署对 太原狮头中联水泥有限公司增资 协议的公告	《中国证券报》 B005	2011 年8 月24 日	http://www.sse.com.cn
第五届董事会第五次会议决议公 告、第五届监事会第四次会议决议 公告、关于召开2011 年第一次临 时股东大会的通知	《中国证券报》 B013	2011 年10 月22 日	http://www.sse.com.cn
关于生产线生产情况的公告	《中国证券报》 B004	2011 年11 月1 日	http://www.sse.com.cn
2011 年第一次临时股东大会决议 公告	《中国证券报》 B005	2011 年11 月9 日	http://www.sse.com.cn

十一、 财务会计报告

公司年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了带强 调事项段的无保留意见的审计报告。

(一) 审计报告

审计报告

中喜审字【2012】第0456 号

太原狮头水泥股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的太原狮头水泥股份有限公司(以下简称“狮头水泥公司”)财务报表， 包括2011 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是狮头水泥公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，狮头水泥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了狮头水泥公司2011 年12 月31 日的财务状况以及2011 年度的经营成果和现金流量。

29

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

四、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注九所述，狮头水泥公司因政策性关停搬 迁，现有三条水泥生产线中一条已于2011 年12 月关停，其余两条生产线拟于2012 年下半 年停产，对涉及关停搬迁资产计提了资产减值准备，导致当年发生净亏损277,645,688.46 元。截止审计报告日，新生产线处于工程前期准备工作。在狮头水泥公司旧生产线关停后， 新生产线尚未建成，将会对狮头水泥公司的生产经营产生重大影响。本段内容不影响已发表 的审计意见。

中喜会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师：侯卫星

中国·北京

中国注册会计师：马文艳

二○一二年四月十六日

（二） 财务报表

合并资产负债表

2011 年12 月31 日

编制单位:太原狮头水泥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	419,912,895.33	448,693,444.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	2	83,798,248.28	52,041,109.64
应收账款	3	40,517,007.14	39,366,183.23
预付款项	4	6,182,700.97	3,619,460.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	5	3,066,318.38	72,602,757.55
买入返售金融资产
存货	6	48,158,167.28	61,193,930.63
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	7	1,421,857.48	502,382.43
流动资产合计		603,057,194.86	678,019,269.11
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产

30

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	8	20,339,909.60	20,879,907.20
固定资产	9	122,932,011.32	361,502,772.73
在建工程	10	1,427,891.85	30,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	11	1,132,333.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	12	321,745.86	8,033,533.21
其他非流动资产
非流动资产合计		146,153,891.96	390,446,213.14
资产总计		749,211,086.82	1,068,465,482.25
流动负债：
短期借款	14		10,506,493.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	15	71,710,396.32	63,142,652.66
预收款项	16	27,408,882.84	62,262,309.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	17	17,182,680.89	16,251,659.10
应交税费	18	16,094,000.75	17,129,559.89
应付利息
应付股利	19	780,566.20	780,566.20
其他应付款	20	10,262,188.12	15,768,073.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		143,438,715.12	185,841,313.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	21	3,376,741.16	3,562,850.00
非流动负债合计		3,376,741.16	3,562,850.00
负债合计		146,815,456.28	189,404,163.25
所有者权益（或股东权

31

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

益）：
实收资本（或股本）	22	230,000,000.00	230,000,000.00
资本公积	23	511,357,838.12	511,357,838.12
减：库存股
专项储备
盈余公积	24	37,406,629.52	37,406,629.52
一般风险准备
未分配利润	25	-177,308,918.08	100,296,851.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		601,455,549.56	879,061,319.00
少数股东权益		940,080.98
所有者权益合计		602,395,630.54	879,061,319.00
负债和所有者权益 总计		749,211,086.82	1,068,465,482.25

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

母公司资产负债表

2011 年12 月31 日

编制单位:太原狮头水泥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		399,818,100.71	448,693,444.73
交易性金融资产
应收票据		83,798,248.28	52,041,109.64
应收账款	1	40,517,007.14	39,366,183.23
预付款项		5,282,700.97	3,619,460.90
应收利息
应收股利
其他应收款	2	22,466,318.38	72,602,757.55
存货		48,158,167.28	61,193,930.63
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产		1,421,857.48	502,382.43
流动资产合计		601,462,400.24	678,019,269.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

长期股权投资	3	1,020,000.00
投资性房地产		20,339,909.60	20,879,907.20
固定资产		122,932,011.32	361,502,772.73
在建工程		504,153.85	30,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		1,132,333.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		321,745.86	8,033,533.21
其他非流动资产
非流动资产合计		146,250,153.96	390,446,213.14
资产总计		747,712,554.20	1,068,465,482.25
流动负债：
短期借款			10,506,493.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		71,710,396.32	63,142,652.66
预收款项		27,408,882.84	62,262,309.26
应付职工薪酬		17,182,680.89	16,251,659.10
应交税费		16,094,000.75	17,129,559.89
应付利息
应付股利		780,566.20	780,566.20
其他应付款		10,262,188.12	15,768,073.14
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		143,438,715.12	185,841,313.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		3,376,741.16	3,562,850.00
非流动负债合计		3,376,741.16	3,562,850.00
负债合计		146,815,456.28	189,404,163.25

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		230,000,000.00	230,000,000.00
资本公积		511,357,838.12	511,357,838.12
减：库存股
专项储备
盈余公积		37,406,629.52	37,406,629.52
一般风险准备
未分配利润		-177,867,369.72	100,296,851.36
所有者权益（或股东权益） 合计		600,897,097.92	879,061,319.00
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		747,712,554.20	1,068,465,482.25

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

合并利润表

2011 年1—12 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		385,927,525.97	446,115,793.20
其中：营业收入	26	385,927,525.97	446,115,793.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		651,187,369.76	444,667,628.38
其中：营业成本	26	371,393,479.71	379,388,958.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	27	3,713,832.42	4,138,746.98
销售费用	28	17,867,152.01	20,856,589.49
管理费用	29	46,868,646.33	36,695,455.26
财务费用	30	-6,991,763.84	-8,783,307.81
资产减值损失	31	218,336,023.13	12,371,185.68
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）	32	96,657.53
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-265,163,186.26	1,448,164.82
加：营业外收入	33	2,568,684.66	8,684,988.97
减：营业外支出	34	7,274,687.24	4,007,945.94
其中：非流动资产处置损失		4,156,440.82	2,740,495.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-269,869,188.84	6,125,207.85
减：所得税费用	35	7,776,499.62	4,942,362.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-277,645,688.46	1,182,845.62
归属于母公司所有者的净利润		-277,605,769.44	1,182,845.62
少数股东损益		-39,919.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-1.21	0.0051
（二）稀释每股收益		-1.21	0.0051
七、其他综合收益
八、综合收益总额		-277,645,688.46	1,182,845.62
归属于母公司所有者的综合收益 总额		-277,605,769.44	1,182,845.62
归属于少数股东的综合收益总额		-39,919.02

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

母公司利润表 2011 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	4	385,927,525.97	446,115,793.20
减：营业成本	4	371,393,479.71	379,388,958.78
营业税金及附加		3,713,832.42	4,138,746.98
销售费用		17,867,152.01	20,856,589.49
管理费用		46,787,178.95	36,695,455.26
财务费用		-6,991,763.84	-8,783,307.81
资产减值损失		218,936,023.13	12,371,185.68
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）	5	96,657.53
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-265,681,718.88	1,448,164.82
加：营业外收入		2,568,684.66	8,684,988.97
减：营业外支出		7,274,687.24	4,007,945.94
其中：非流动资产处置损失		4,156,440.82	2,740,495.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-270,387,721.46	6,125,207.85
减：所得税费用		7,776,499.62	4,942,362.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-278,164,221.08	1,182,845.62
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-278,164,221.08	1,182,845.62
法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

合并现金流量表

2011 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		327,970,525.62	436,468,650.60
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还			820,623.71
收到其他与经营活动 有关的现金	37-(1)	12,588,502.94	7,951,909.94
经营活动现金流入 小计		340,559,028.56	445,241,184.25
购买商品、接受劳务 支付的现金		270,626,806.69	345,912,582.12
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		53,981,608.51	53,452,039.66
支付的各项税费		37,300,929.96	45,917,022.51
支付其他与经营活动 有关的现金	37-(2)	18,201,921.95	11,357,704.02
经营活动现金流出 小计		380,111,267.11	456,639,348.31
经营活动产生的 现金流量净额		-39,552,238.55	-11,398,164.06
二、投资活动产生的现金 流量：

37

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

收回投资收到的现金		20,000,000.00
取得投资收益收到的 现金		96,657.53
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额		24,870,000.00	20,812,416.66
收到其他与投资活动 有关的现金	37-(3)	240,000.00	560,000.00
投资活动现金流入 小计		45,206,657.53	21,372,416.66
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		3,768,325.38	2,300,063.36
投资支付的现金		21,090,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		24,858,325.38	2,300,063.36
投资活动产生的 现金流量净额		20,348,332.15	19,072,353.30
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金		980,000.00
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金	37-(4)	1,000,000.00
筹资活动现金流入 小计		1,980,000.00	10,000,000.00
偿还债务支付的现金		10,506,493.00	10,670,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		50,150.00	7,836,175.00
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金	37-(5)	1,000,000.00
筹资活动现金流出 小计		11,556,643.00	18,506,175.00
筹资活动产生的 现金流量净额		-9,576,643.00	-8,506,175.00
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		-28,780,549.40	-831,985.76
加：期初现金及现金 等价物余额		448,693,444.73	449,525,430.49
六、期末现金及现金等价 物余额		419,912,895.33	448,693,444.73

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

38

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

母公司现金流量表 2011 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		327,970,525.62	436,468,650.60
收到的税费返还			820,623.71
收到其他与经营活动 有关的现金		12,588,502.94	7,951,909.94
经营活动现金流入 小计		340,559,028.56	445,241,184.25
购买商品、接受劳务 支付的现金		270,626,806.69	345,912,582.12
支付给职工以及为职 工支付的现金		53,981,608.51	53,452,039.66
支付的各项税费		37,300,929.96	45,917,022.51
支付其他与经营活动 有关的现金		18,120,454.57	11,357,704.02
经营活动现金流出 小计		380,029,799.73	456,639,348.31
经营活动产生的 现金流量净额		-39,470,771.17	-11,398,164.06
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		20,000,000.00
取得投资收益收到的 现金		96,657.53
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额		24,870,000.00	20,812,416.66
收到其他与投资活动 有关的现金		240,000.00	560,000.00
投资活动现金流入 小计		45,206,657.53	21,372,416.66
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		1,944,587.38	2,300,063.36
投资支付的现金		42,110,000.00

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		44,054,587.38	2,300,063.36
投资活动产生的 现金流量净额		1,152,070.15	19,072,353.30
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计			10,000,000.00
偿还债务支付的现金		10,506,493.00	10,670,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		50,150.00	7,836,175.00
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		10,556,643.00	18,506,175.00
筹资活动产生的 现金流量净额		-10,556,643.00	-8,506,175.00
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		-48,875,344.02	-831,985.76
加：期初现金及现金 等价物余额		448,693,444.73	449,525,430.49
六、期末现金及现金等价 物余额		399,818,100.71	448,693,444.73

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

40

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

合并所有者权益变动表 2011 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东 权益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年 末余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,406,629.52		100,296,851.36			879,061,319.00
加： 会计政策 变更
前期 差错更正
其他
二、本年年 初余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,406,629.52		100,296,851.36			879,061,319.00
三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列）							-277,605,769.44		940,080.98	-276,665,688.46
（一）净利 润							-277,605,769.44		-39,919.02	-277,645,688.46
（二）其他 综合收益
上述（一） 和（二）小 计							-277,605,769.44		-39,919.02	-277,645,688.46
（三）所有 者投入和 减少资本									980,000.00	980,000.00
1．所有者 投入资本									980,000.00	980,000.00
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利润 分配
1．提取盈 余公积
2．提取一 般风险准 备
3．对所有 者（或股 东）的分配
4．其他
（五）所有 者权益内 部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
（六）专项 储备
1．本期提 取
2．本期使 用
（七）其他
四、本期期 末余额	230,000,000	511,357,838.12			37,406,629.52		-177,308,918.08		940,080.98	602,395,630.54

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少 数 股 东 权 益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余 额	230,000,000	511,357,838.12			37,170,060.40		99,350,574.86			877,878,473.38
加： 会计政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,170,060.40		99,350,574.86			877,878,473.38
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					236,569.12		946,276.50			1,182,845.62
（一）净利润							1,182,845.62			1,182,845.62
（二）其他综合 收益
上述（一）和（二） 小计							1,182,845.62			1,182,845.62
（三）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					236,569.12		-236,569.12
1．提取盈余公积					236,569.12		-236,569.12
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	230,000,000	511,357,838.12			37,406,629.52		100,296,851.36			879,061,319.00

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

42

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2011 年1—12 月

							单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目					本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末 余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,406,629.52		100,296,851.36	879,061,319.00
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其他
二、本年年初 余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,406,629.52		100,296,851.36	879,061,319.00
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）							-278,164,221.08	-278,164,221.08
（一）净利润							-278,164,221.08	-278,164,221.08
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							-278,164,221.08	-278,164,221.08
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配
1．提取盈余 公积
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,406,629.52		-177,867,369.72	600,897,097.92

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末 余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,170,060.40		99,350,574.86	877,878,473.38
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其他
二、本年年初 余额	230,000,000.00	511,357,838.12			37,170,060.40		99,350,574.86	877,878,473.38
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）					236,569.12		946,276.50	1,182,845.62
（一）净利润							1,182,845.62	1,182,845.62
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							1,182,845.62	1,182,845.62
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配					236,569.12		-236,569.12
1．提取盈余 公积					236,569.12		-236,569.12
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	230,000,000	511,357,838.12			37,406,629.52		100,296,851.36	879,061,319.00

法定代表人：邓守信 主管会计工作负责人：罗效科 会计机构负责人：周浩

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

太原狮头水泥股份有限公司 财务报表附注

截至2011 年12 月31 日 （除另有说明外，以人民币元为单位）

（一）公司基本情况

太原狮头水泥股份有限公司（以下简称本公司)是经山西省人民政府晋政函[1999]第64 号文批准，由太原狮头集团有限公司联合山西省经贸资产经营有限公司（现更名为山西省经 贸投资控股集团有限公司）、山西省经济建设投资公司、中国新型建筑材料（集团）公司、 山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有限公司）四家发起人共同发起设立，于1999 年2月28日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：

太原狮头集团有限公司投入其与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产139,376,453.81 元；山西省经贸资产经营有限公司投入资本金25,313,766.00元；山西省经济建设投资公司 投入资本金17,720,000.00元；中国新型建筑材料（集团）公司投入资本金6,357,216.00元； 山西西山运输有限公司投入货币资金400,000.00元。太原狮头集团有限公司所投净资产业经 山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管 理局晋国资企函字[1999]第38号文批复，上述发起人投入资本均按79.295%的比例折为股本， 共计150,000,000.00股，每股面值1.00元，共计150,000,000.00元，余额39,167,435.81元 计入资本公积。公司注册资本为人民币150,000,000.00元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42号文核准，本公司于2001年8月1日以每 股发行价格6.98元，发行每股面值人民币1.00元的A种股票8000万股，注册资本变更为人民 币230,000,000.00元。

2005 年，中国新型建筑材料（集团）公司将其持有的本公司国有法人股全部转让给中 国交通银行北京分行。太原狮头集团有限公司将其持的本公司3125 万股国有法人股转让给 中国建设银行股份有限公司山西省分行，用以抵顶其欠中国建设银行太原市西山支行的借款 本金及利息。

根据财政部企业司财企便函[2001]68号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存 量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按10%减持国有股份，社会公众股增加资本金800 万元，各国有股东权益相应减少。

经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95 号文批复，太原狮 头水泥股份有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通 股股东，以换取其非流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东10 股 安排2 股对价。股权分置改革完成后，本公司总股本未变，其中有限售条件的流通股 124,400,000 股，占公司总股本的54.09%，无限售条件的流通股105,600,000 股，占公司总 股本的45.91%。2008 年度限售期满新增可上市交易的股份数量为15,959,127 股。中国交通 银行北京分行于2008 年12 月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售，山西固邦运输 有限公司于2009 年1 月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售。截至2010 年12 月 31 日，有限售条件流通股108,440,873 股，无限售条件的流通股121,559,127 股。2011 年 度限售期满新增可上市交易的股份数量为38,876,761 股，截至2011 年12 月31 日，有限售 条件流通股69,564,112 股，无限售条件的流通股160,435,888 股。

2011年6月，本公司出资设立太原狮头中联水泥有限公司，注册资本100万元。2011年8 月，经本公司第五届董事会第四次会议审议通过，本公司与中国联合水泥集团有限公司共同 对太原狮头中联水泥有限公司增资100万元，增资后的注册资本为200万元，其中本公司出资 102万元，占注册资本的51%；中国联合水泥集团有限公司出资98万元，占注册资本的49%。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

截至2011 年12 月31 日，本公司下设三个分公司：太原狮头水泥股份有限公司第一分 公司、太原狮头水泥股份有限公司新型建筑材料分公司、太原狮头水泥股份有限公司朔州分 公司；一个控股子公司：太原狮头中联水泥有限公司。

本公司在山西省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为 1400001007556 ，法定代表人：邓守信；注册资本：人民币23,000万元；注册地：太原市万 柏林区开城街1号；公司经营范围：一般经营范围：水泥、水泥熟料、商品混凝土、新型墙 体材料的生产和销售，水泥生产设备制造、安装及技术咨询。水泥袋加工；许可经营项目： 矿山开采（仅限朔州分公司使用）。其主导产品之一的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品， 并通过了中国水泥质量认证委员会认证。

（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准 则》和其他各项具体准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

3、 会计期间

本公司自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计期间。 4、 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务 账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本 的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损 益。

6、 合并财务报表的编制方法

公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范 围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起 将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原 则进行调整。

报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量 纳入合并财务报表。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

7、 现金及现金等价物的确定标准

本公司持有的期限短（一般指购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

8、 外币业务核算方法

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入 相关资产的成本。

9、金融工具

（1） 金融资产、金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持 有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其 他金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量 方式有所不同。

① 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资 收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该 金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益；

② 公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值 计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款 与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收 益；

③ 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认 金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

④ 公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处 置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。

公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关 交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按 公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融 资产的转移，终止确认该金融资产。

①企业以不附追索权方式出售金融资产。

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②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公 允价值回购。

③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权 是一项重大价外期权。

金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；

金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认 部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额，应当按照金融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格为基础确定其公允价值。

（6）金融资产减值准备测试及提取方法

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金 额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减 值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损 益。

可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权 益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务 工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益 工具投资，其减值准备不得通过损益转回。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标 准	期末单项金额在100 万元以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提 方法	在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款 项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减 值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收 款项，汇同对单项金额非重大及组合的应收款项， 按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

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确定组合的依据
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项：

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1 年以内（含1 年）	3%	3%
1－2 年（含2 年）	5%	5%
2－3 年（含3 年）	15%	15%
3－5 年（含5 年）	30%	30%
5 年以上	100%	100%

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险 单项计提坏账准备的理由 特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 坏账准备的计提方法 账准备

（4）坏账的确认标准

因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不能收回的应收款项，报经董事会批 准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

11、存货

（1） 存货分类：包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法：主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助 材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按综合 材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计 价，发出采用加权平均法；低值易耗品发出或领用时采用一次摊销法。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日， 根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准 备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。

（4）存货的盘存制度：公司的存货盘存采用永续盘存制度。

12、长期股权投资

（1）初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价

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值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的 公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。

非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初 始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协 议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得 的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产 账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允 价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）后续计量及损益确认方法

公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允 价值不能可靠计量的采用成本法核算。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权 益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。公司对外投资符合下列情况 时，确定对被投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经 营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过 合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合 营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等 的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单 位提供关键技术资料。公司直接或通过子公司间接拥有企业20%以上但低于50%表决权股份 时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面 价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 13、投资性房地产

• （1） 确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房

• 地产。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：

• A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；

• B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。

• （2）初始计量：本公司对取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。

（3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，根据《企 业会计准则第4 号—固定资产》和《企业会计准则第6 号—无形资产》的相关规定，对采用 成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊

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销。

（4）减值测试：公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额 孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予 转回。

14、固定资产

（1）固定资产确认条件

本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。

（2）固定资产的初始计量：按照购建时的实际成本进行初始计量。

（3）各类固定资产的折旧方法

本公司的固定资产折旧方法为年限平均法，各类固定资产的使用年限、残值率、年折 旧率列示如下：

旧率列示如下：
类别	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	25—45 年	4%	3.84%-2.13%
通用设备	8—20 年	4%	12%-4.8%
专用设备	10—18 年	4%	9.6%-5.33%
运输设备	6—12 年	4%	16%-8%

（4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。

• （5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的 可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大 高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环 境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化， 并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可 收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体 损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经 营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值 的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

（6）融资租入固定资产

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资 产的租赁为融资租赁。

公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者确定。

公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租 赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。

15、在建工程

（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待 摊支出以及单项工程等，按实际发生的支出确定工程成本，在建工程成本还包括应当资本化 的借款费用和汇兑损益。

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（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起 结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产 并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。

（3）在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3 年 内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实 质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。

16、借款费用

（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、 辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用 或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。

（2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已 经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始。

（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中 断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确 认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本 化继续进行。

（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产 借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。

17、无形资产

（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性 资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经 济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行 摊销。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他 法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进 行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未 来经济利益的期限。

如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使 用寿命不确定的无形资产。

（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进 行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无 形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命 是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

（4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶

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段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成 该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意 图。③该无形资产可以产生可能的未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开 发阶段的支出，可以可靠地计量。

（5）无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。

18、长期待摊费用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项 费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 19、预计负债

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的 现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预 计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

20、职工薪酬

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业 保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、 非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应 付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关 费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养 老保险、医疗保险及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有 关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向 劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。

21、收入

（1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

（2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计 的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定 提供劳务交易的完工进度。

公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳 务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。

公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已 发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和 实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助

公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按 照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 以名义金额1 元计量。

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与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损 益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企 业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应 纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无 法实现的，则不应确认递延所得税资产。

②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

24、所得税的会计处理方法

（1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与 计税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或递延所得税资产。

（2）确认递延所得税资产的依据：

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所 得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延 所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

（4）期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预 期应交纳（或返还）的所得税金额。

（5）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 25、利润分配

公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按以下顺序分配：

项目	计提比例
提取法定公积金	10%
提取任意盈余公积金	由股东大会决定
支付普通股股利	由股东大会决定

26、主要会计政策、会计估计的变更

本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更。 27、前期会计差错更正

本公司本年度未发生前期会计差错更正。

（三）税项

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1、主要税种及税率

1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
企业所得税	应纳税所得额	25%
增值税	水泥、材料、劳务等销售收入	17%
	砌块销售收入	2011 年1-8 月3%，2011 年 9月之后17%
资源税	收购未税石灰石的数量	2 元/吨
营业税	服务收入	5%
城建税	应缴流转税额	7%
教育费附加	应缴流转税额	2011 年1 月3%,2011 年2 月之后5%
价格调控基金*	应缴流转税额	1.50%
房产税	房产余值或租金收入	1.2%或12%
河道管理费	应缴流转税额	1%
车船税、印花税、个人所得税	按国家规定计缴

*价格调控基金：根据山西省人民政府晋发（1995）71 号《关于进一步完善价格调控基 金征收管理工作的通知》规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售收 入的单位和个人均应缴纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据， 按‘三税’额的1.5%计征”。

2、税收优惠及批文

根据财政部、国家税务总局财税【2008】156 号文件关于资源综合利用产品享受免征增 值税优惠政策的规定，经太原市尖草坪区国家税务局批准对报告期内本公司生产的砌块享受 免征增值税及其附加税的优惠政策。

（四）企业合并及合并财务报表

1.子公司情况

通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子 公 司 类 型	注册 地	业务性质	注册资本 （万元）	经营范围	期末实 际出资 额（万 元）	实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额
太原狮头中 联水泥有限 公司	控 股 子 公 司	太原 市万 柏林 区	水泥及水 泥制品的 生产	200.00	水泥、水泥熟料、商品混 凝土、新型墙体材料的生 产销售；水泥生产设备制 造、安装及技术咨询；水 泥加工	200.00
（续）
子公司全称	持 股 比 例	表决 权比 例	是否 合并报表	少数股东 权益	少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额
太原狮头中 联水泥有限 公司	51%	51%	是	940,080. 98

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2.本期新纳入合并范围的主体

名称	期末净资产	本期净利润
太原狮头中联水泥有限公司	1,918,532.62	-81,467.38

（五）合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

1、货币资金
项目	期末数	期初数
库存现金：	46,936.85	22,819.47
人民币	46,936.85	22,819.47
银行存款：	419,865,958.48	448,670,625.26
人民币	419,865,958.48	448,670,625.26
合计	419,912,895.33	448,693,444.73
2、应收票据 （1）应收票据分类
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	83,798,248.28	52,041,109.64
合计	83,798,248.28	52,041,109.64

（2）期末已经背书给其他方但尚未到期的应收票据金额1,434.00 万元，其中前五名明 细如下：

细如下：
出票单位	出票日期	到期日	金额
鄂尔多斯市金广泰商贸有限责任公司	2011.7.15	2012.1.15	2,000,000.00
镇江市国邦物资贸易有限公司	2011.7.18	2012.1.18	1,000,000.00
山西华晋纺织印染有限公司	2011.7.4	2012.1.1	1,000,000.00
中节能环保科技投资有限公司	2011.7.8	2012.1.8	1,000,000.00
太原煤气化股份有限公司	2011.7.5	2012.1.5	1,000,000.00
合计			6,000,000.00

• （3）期末，无用于质押的应收票据，也无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。

• （4）期末应收票据中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款

（1）应收账款按种类披露

3、应收账款 （1）应收账款按种类披露
种类	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款
账龄组合	61,223,451.39	100.00%	20,706,444.25	33.82%
单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款
合计	61,223,451.39	100.00%	20,706,444.25	33.82%

56

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（续）

（续）
种类	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款
账龄组合	54,856,279.94	100.00%	15,490,096.71	28.24%
单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款
合计	54,856,279.94	100.00%	15,490,096.71	28.24%

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	34,744,328.69	56.75%	1,052,188.58	32,120,617.30	58.56%	957,067.22
1 至2 年	3,897,431.09	6.37%	167,521.56	1,444,391.54	2.63%	72,219.58
2 至3 年	1,205,789.66	1.97%	180,868.45	924,200.64	1.68%	138,630.10
3 至5 年	2,957,194.71	4.83%	887,158.42	8,635,558.08	15.74%	2,590,667.43
5 年以上	18,418,707.24	30.08%	18,418,707.24	11,731,512.38	21.39%	11,731,512.38
合 计	61,223,451.39	100.00%	20,706,444.25	54,856,279.94	100.00%	15,490,096.71

（3）期末应收账款中欠款金额前五名单位欠款金额合计为3,085.49 万元，占应收账款 总额的50.39%。

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款 总额的比例
山西居尚房地产开发有限 公司	关联方	20,867,708.70	1 年以内	34.08%
山西胜源水泥有限公司	非关联方	3,910,276.40	1 年以内	6.39%
山西恒源达化矿有限公司	非关联方	2,203,500.00	5 年以上	3.60%
忻州市奇石水泥厂	非关联方	2,200,000.00	1 年以内	3.59%
太原狮头集团创一水泥制 品有限公司	关联方	1,673,370.31	1 年以内	2.73%
合计		30,854,855.41		50.39%

• （4）本报告期无核销的应收账款。

• （5）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

• （6）应收关联方账款情况见附注六（三）。

4、预付款项

• （1）预付款项按账龄列示

57

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

账龄	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	比例	金额	比例
1 年以内	4,895,524.02	79.18%	2,236,268.08	61.78%
1 至2 年	607,986.25	9.83%	717,224.97	19.82%
2 至3 年	269,196.50	4.36%	171,210.82	4.73%
3 年以上	409,994.20	6.63%	494,757.03	13.67%
合计	6,182,700.97	100.00%	3,619,460.90	100.00%

（2）预付款项金额前五名单位情况

债务人名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
中国石油化工股份有限公 司山西太原石油分公司	非关联方	906,751.60	1 年以内	货未到
太原西山石膏矿	非关联方	800,000.40	1 年以内	货未到
林州市二建建筑工程有限 公司晋林分公司	非关联方	610,000.00	1 年以内	票未到
太原市通途市政工程处	非关联方	600,000.00	1 年以内	票未到
山西省电力公司太原河西 供电支公司	非关联方	307,392.22	1 年以内	票未到
合计		3,224,144.22

（3）本期末无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

（4）本期末无预付关联方款项情况。

5、其它应收款

（1）其他应收款按种类披露

			期末数	期末数
种类	账面余额				坏账准备
	金额		比例		金额		比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款	23,271,534.03		74.63%		23,271,534.03		100.00%
账龄组合	7,911,838.88		25.37%		4,845,520.50		61.24%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计	31,183,372.91		100%		28,117,054.53		90.17%
（续）

（续）
			期初数
种类	账面余额				坏账准备
	金额		比例		金额		比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款	13,481,064.30		14.36%		13,481,064.30		100.00%
账龄组合	80,408,145.38		85.64%		7,805,387.83		9.71%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计	93,889,209.68		100.00%		21,286,452.13		22.67%

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

58

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

期末数	期末数		期初数	期初数
账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
金额	比例		金额	比例
1,580,122.26	5.07%	47,403.65	65,504,933.19	69.77%	1,965,147.99
1,400,912.69	4.49%	70,045.63	833,606.44	0.89%	41,680.33
27,718.70	0.09%	4,157.81	6,706,392.74	7.14%	1,005,958.91
255,959.75	0.82%	76,787.93	3,671,332.02	3.91%	1,100,719.61
4,647,125.48	14.90%	4,647,125.48	3,691,880.99	3.93%	3,691,880.99
7,911,838.88	25.37%	4,845,520.50	80,408,145.38	85.64%	7,805,387.83

（3）期末单项金额重大且单独进行减值测试计提坏账准备的其他应收款

单位名称	金额	坏账准备	计提比例	计提理由
山西鑫冀来工贸有限公司	13,481,064.30	13,481,064.30	100%	账龄长，预计无法收回
太原兆嘉机电有限公司	9,790,469.73	9,790,469.73	100%	账龄长，预计无法收回
合计	23,271,534.03	23,271,534.03

• （4）期末余额中欠款金额前五名单位金额合计2,628.31 万元，占期末其他应收款总额

• 的84.30%。

的84.30%。
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应 收款总额 比例
山西鑫冀来工贸有限公司	非关联方	5,340,866.40	3-4 年	43.23%
		7,338,224.70	4-5 年
		801,973.20	5 年以上
太原兆嘉机电有限公司	非关联方	661,766.70	2~3 年	31.40%
		6,625,798.59	3-4 年
		2,502,904.44	4-5 年
太原市宏光物资供应站	非关联方	1,189,878.21	5 年以上	3.82%
古交市烨华建材有限公司	非关联方	1,000,000.00	1-2 年	3.21%
华能水泥厂	非关联方	821,728.25	5 年以上	2.64%
合计		26,283,140.49		84.30%

• （5）本报告期无核销的其他应收款。

• （6）本报告期无附有追索权出让的其他应收款。

• （7）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

• （8）期末余额中无应收关联方的款项。

• 6、存货

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（1）存货分类

项目		期末数			期初数
	账面余额	存货跌价 准备	账面价值	账面余额	存货跌价 准备	账面价值
库存商品	9,697,859.07		9,697,859.07	9,291,666.46		9,291,666.46
原材料	35,680,483.31	5,436,317.99	30,244,165.32	47,639,839.83	1,698,656.00	45,941,183.83
周转材料	2,184,226.82		2,184,226.82	828,533.17		828,533.17
在产品	6,031,916.07		6,031,916.07	5,132,547.17		5,132,547.17
合计	53,594,485.27	5,436,317.99	48,158,167.28	62,892,586.63	1,698,656.00	61,193,930.63

（2）存货跌价准备

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
原材料	1,698,656.00	4,822,826.99	663,269.00	421,896.00	5,436,317.99
合计	1,698,656.00	4,822,826.99	663,269.00	421,896.00	5,436,317.99

说明：本期存货跌价准备增加4,822,826.99 元，其中：①本部对因预计关停搬迁所涉 及的固定资产配套使用的专用备件计提存货跌价准备：1,735,878.46 元；②朔州分公司对 关停属淘汰落后产能范围的固定资产配套使用的专用备件计提存货跌价准备：3,086,948.53 元。

7、其他流动资产

元。 7、其他流动资产
项目	期末数	期初数
未确认融资费用	331,857.48	502,382.43
如意人生福利计划认购款	1,090,000.00
合计	1,421,857.48	502,382.43

8、投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

项目	期初账面余额	本期增加	本期 减少	期末账面余额
一、账面原值合计	22,499,900.00			22,499,900.00
1、房屋、建筑物	22,499,900.00			22,499,900.00
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计	1,619,992.80	539,997.60		2,159,990.40
1、房屋、建筑物	1,619,992.80	539,997.60		2,159,990.40
2、土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计	20,879,907.20			20,339,909.60
1、房屋、建筑物	20,879,907.20			20,339,909.60

60

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

2、土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计 金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计	20,879,907.20			20,339,909.60
1、房屋、建筑物	20,879,907.20			20,339,909.60
2、土地使用权

• （2）期末投资性房地产不存在减值情形，未计提减值准备。

• （3）截至本期末用于出租的投资性房地产--财贸大楼的产权过户手续正在办理中。 9、固定资产

（1）固定资产情况

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	739,991,510.12	4,371,866.72	28,350,353.36	716,013,023.48
其中：房屋、建筑物	289,536,557.48	816,803.89	21,140,219.64	269,213,141.73
通用设备	298,905,494.49	170,255.82	1,744,073.31	297,331,677.00
运输车辆	32,231,222.91	3,384,807.01	4,277,622.21	31,338,407.71
专用设备	119,318,235.24		1,188,438.20	118,129,797.04
二、累计折旧合计	374,809,014.62	28,537,334.53	13,042,953.96	390,303,395.19
其中：房屋、建筑物	114,761,107.47	6,965,893.50	10,397,037.45	111,329,963.52
通用设备	167,782,777.97	13,595,906.72	69,996.43	181,308,688.26
运输车辆	15,401,370.87	2,282,169.93	2,575,920.08	15,107,620.72
专用设备	76,863,758.31	5,693,364.38		82,557,122.69
三、固定资产账面净值合计	365,182,495.50			325,709,628.29
其中：房屋、建筑物	174,775,450.01			157,883,178.21
通用设备	131,122,716.52			116,022,988.74
运输车辆	16,829,852.04			16,230,786.99
专用设备	42,454,476.93			35,572,674.35
四、固定资产减值准备合计	3,679,722.77	202,129,515.19	3,031,620.99	202,777,616.97
其中：房屋、建筑物	3,371,274.21	113,798,475.60	3,031,620.99	114,138,128.82
通用设备	308,448.56	66,489,684.38		66,798,132.94
运输车辆		3,764,026.50		3,764,026.50
专用设备		18,077,328.71		18,077,328.71
五、固定资产账面价值合计	361,502,772.73			122,932,011.32
其中：房屋、建筑物	171,404,175.80			43,745,049.39
通用设备	130,814,267.96			49,224,855.80
运输车辆	16,829,852.04			12,466,760.49
专用设备	42,454,476.93			17,495,345.64

本期折旧额28,537,334.53 元。

61

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（2）固定资产减值准备情况说明：

本期固定资产减值准备增加202,129,515.19 元，其中：①本部因接到中共太原市委 办公厅下发的限期关停搬迁通知对涉及的固定资产计提固定资产减值准备181,707,310.74 元；②朔州分公司关停属淘汰落后产能范围的固定资产计提减值准备20,422,204.45 元。

本期固定资产减值准备减少3,031,620.99 元，系第一分公司拆除报废属淘汰落后产 能范围的固定资产而转销的减值准备。

（3）截至本期末，本公司不存在暂时闲置、融资租赁租入、经营租赁租出、持有待 售的固定资产。

10、在建工程

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面净值	账面余额	减值 准备	账面净值
新线项目	1,427,891.85		1,427,891.85
技措工程				30,000.00		30,000.00
合计	1,427,891.85		1,427,891.85	30,000.00		30,000.00

11、无形资产

11、无形资产
项目	期初账面 余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计		1,161,000.00		1,161,000.00
采矿权		1,161,000.00		1,161,000.00
二、累计摊销		28,666.67		28,666.67
采矿权		28,666.67		28,666.67
三、无形资产账面净值合计		1,132,333.33		1,132,333.33
采矿权		1,132,333.33		1,132,333.33
四、无形资产减值准备累计金 额合计
采矿权
五、无形资产账面价值合计		1,132,333.33		1,132,333.33
采矿权		1,132,333.33		1,132,333.33

说明：本年增加的采矿权是朔州分公司取得的水泥用石灰岩采矿许可证。 12．递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	133,510.57	7,751,349.37
辞退福利		282,183.84
递延收益	188,235.29
合计	321,745.86	8,033,533.21

（2）未确认递延所得税资产明细

62

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

项目	项目	项目	项目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数
可抵扣暂时性差异				257,141,316.01					11,149,530.18
可抵扣亏损				46,536,104.46
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份				期末数					期初数
2015				1,297,792.75
2016				45,238,311.71
合计				46,536,104.46
（4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目						暂时性差异金额
应收账款坏账准备										489,209.07
其他应收款坏账准备										44,833.20
递延收益										752,941.16
合计										1,286,983.43
13、资产减值准备明细
项目	期初账面 余额	本期增加				本期减少				期末账面余额
						转回	转销
一、坏账准备	36,776,548.84	12,046,949.95								48,823,498.79
其中：应收账款	15,490,096.71	5,216,347.54								20,706,444.25
其他应收款	21,286,452.13	6,830,602.41								28,117,054.54
二、存货跌价准备	1,698,656.00	4,822,826.99				663,269.00	421,896.00			5,436,317.99
三、固定资产减值 准备	3,679,722.77	202,129,515.19					3,031,620.99			202,777,616.97
合计	42,154,927.61	218,999,292.13				663,269.00	3,453,516.99			257,037,433.75
14、短期借款
借款类别			期末数					期初数
抵押借款								506,493.00
信用借款								10,000,000.00
合计								10,506,493.00
15、应付账款 （1）应付账款明细情况
项目			期末数					期初数
应付账款			71,710,396.32					63,142,652.66
合计			71,710,396.32					63,142,652.66

借款类别		期末数	期初数
抵押借款			506,493.00
信用借款			10,000,000.00
合计			10,506,493.00
15、应付账款
（1）应付账款明细情况
项目		期末数	期初数
应付账款		71,710,396.32	63,142,652.66
合计		71,710,396.32	63,142,652.66

• （2）应付关联方的款项情况见附注六（三）。

• （3）本公司应付账款期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位--太

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

原狮头集团有限公司款项余额1,699,880.42 元。

• （4）本年末一年以上应付账款金额合计9,869,517.60 元，由于合同正在执行或结算原

• 因，尚未付款。

• 16、预收款项

• （1）预收款项明细情况

因，尚未付款。 16、预收款项 （1）预收款项明细情况
项目	期末数	期初数
预收款项	27,408,882.84	62,262,309.26
合计	27,408,882.84	62,262,309.26

• （2）预收关联方的款项情况见附注六（三）。

• （3）本公司预收款项期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

• 位款项。

• （4）本年末一年以上预收款项金额合计1,103,426.31元，系合同尚未执行完毕及尚未

• 结算的尾款。

17、应付职工薪酬

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津 贴和补贴	23,694.33	36,870,534.19	36,869,512.56		24,715.96
二、职工福利费		1,210,025.99	1,210,025.99
三、社会保险费	2,364,801.22	17,655,673.55	16,993,882.04		3,026,592.73
其中：1、医疗保险 费	212,591.37	3,799,698.67	3,780,794.88		231,495.16
2、基本养老保险费	1,313,844.92	11,312,696.42	11,277,393.90		1,349,147.44
3、失业保险费	834,586.33	998,686.05	802,097.22		1,031,175.16
4、工伤保险费	3.60	1,190,114.81	780,253.44		409,864.97
5、生育保险费		334,977.60	334,977.60
6、大额医疗救助	3,775.00	19,500.00	18,365.00		4,910.00
四、住房公积金	4,795,619.20				4,795,619.20
五、辞退福利	1,631,117.79		661,335.78		969,782.01
六、工会经费和职工 教育经费	7,436,426.56	1,291,392.75	361,848.32		8,365,970.99
合计	16,251,659.10	57,027,626.48	56,096,604.69		17,182,680.89
18、应交税费 （1）应交税费明细情况
项目		期末数		期初数
企业所得税		5,338,584.23		7,274,010.11
增值税		3,550,371.94		3,655,980.28
营业税		431,622.24		280,707.13
资源税		56,779.20		63,107.20

	项目	期末数	期初数
企业所得税		5,338,584.23	7,274,010.11
增值税		3,550,371.94	3,655,980.28
营业税		431,622.24	280,707.13
资源税		56,779.20	63,107.20

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

土地使用税	1,818,797.44	1,279,406.44
房产税	702,348.66	420,152.22
城市维护建设税	347,625.53	551,729.24
教育费附加	1,728,303.01	1,718,997.08
价格调控基金	1,367,529.99	1,106,157.67
河道管理费	752,038.51	779,312.52
合计	16,094,000.75	17,129,559.89

• （2）本公司享受的税收优惠政策详见本附注三、2。

19、应付股利

19、应付股利
单位名称	期末数	期初数
山西省经济建设投资公司	233,030.98	233,030.98
中国建设银行山西省分行	547,535.22	547,535.22
合计	780,566.20	780,566.20

20、其它应付款

（1）其他应付款明细情况

20、其它应付款 （1）其他应付款明细情况
项目	期末数	期初数
其他应付款	10,262,188.12	15,768,073.14
合计	10,262,188.12	15,768,073.14

• （2）应付关联方的款项情况见附注六（三）。

• （3）期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位-太原狮头集

• 团有限公司款项余额为271,735.20 元。

21、其他非流动负债-递延收益

团有限公司款项余额为271,735.20 元。 21、其他非流动负债-递延收益
项目	期末数	期初数
环保补助资金	2,623,800.00	3,002,850.00
建设年产15 万立方米混凝土空心砌块生产线补助资金	752,941.16	560,000.00
合计	3,376,741.16	3,562,850.00

22、股本

单位：股 （每股面值人民币1 元）

项目	期初数		本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）		期末数
		发行 新股	送 股	净资产 折股	其他	小计
一、有限售条件股份
1、国家持股	28,296,619				-23,000,000	-23,000,000	5,296,619
2、国有法人持股	80,144,254				-15,876,761	-15,876,761	64,267,493
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	108,440,873				-38,876,761	-38,876,761	69,564,112
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	121,559,127				38,876,761	38,876,761	160,435,888
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计	121,559,127				38,876,761	38,876,761	160,435,888
三、股份总数	230,000,000						230,000,000

23、资本公积

23、资本公积
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	506,807,838.12			506,807,838.12
其他资本公积	4,550,000.00			4,550,000.00
合计	511,357,838.12			511,357,838.12

24、盈余公积

24、盈余公积
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	35,974,964.50			35,974,964.50
任意盈余公积	1,431,665.02			1,431,665.02
合计	37,406,629.52			37,406,629.52

25、未分配利润

25、未分配利润
项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	100,296,851.36
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	100,296,851.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-277,605,769.44
减：提取法定盈余公积		10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
期末未分配利润	-177,308,918.08

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

26、营业收入和营业成本

（1）营业收入及成本

26、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	381,654,744.96	439,895,942.81
其他业务收入	4,272,781.01	6,219,850.39
营业收入合计	385,927,525.97	446,115,793.20
营业成本合计	371,393,479.71	379,388,958.78
（2）主营业务（分产品）
各产品类别	本期发生额
	营业收入	营业成本
普通水泥	332,813,109.60	319,524,976.90
熟料	33,358,591.05	42,160,564.67
砌块	15,483,044.31	9,110,239.98
合计	381,654,744.96	370,795,781.55
(续)
各产品类别	上期发生额
	营业收入	营业成本
商品混凝土	26,350,953.82	27,450,921.07
普通水泥	375,370,115.66	316,962,759.37
熟料	24,044,421.38	24,654,470.29
砌块	14,130,451.95	8,055,914.86
合计	439,895,942.81	377,124,065.59
（3）主营业务（分地区）
地区名称	本期发生额
	营业收入	营业成本
太原	283,952,262.58	253,556,811.33
朔州	97,702,482.38	117,238,970.22
合计	381,654,744.96	370,795,781.55
（续）
地区名称	上期发生额
	营业收入	营业成本
太原	331,040,615.95	280,579,570.19
朔州	108,855,326.86	96,544,495.40
合计	439,895,942.81	377,124,065.59

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（4）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称		本期发生额
	金额	占公司全部营业收入的比例
太原天元电机设备有限公司	77,157,564.74	19.99%
岚县鑫三顺洗煤有限公司	43,383,417.09	11.24%
太原万柏林区永兴达建材经销部	26,009,833.98	6.74%
山西居尚房地产开发有限公司	18,188,132.65	4.71%
太原市锦鑫源贸易有限公司	17,564,725.97	4.55%
合计	182,303,674.43	47.23%

27、营业税金及附加

27、营业税金及附加
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	98,415.11	185,067.48
城市建设维护税	2,131,491.39	2,767,575.65	应缴流转税额的7%
教育费附加	1,483,925.92	1,186,103.85	应缴流转税额的5%
合计	3,713,832.42	4,138,746.98

28、营业费用

合计 3,713, 28、营业费用	832.42 4,138,746.	98
项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	2,807,402.37	2,733,721.54
折旧	154,981.85	112,313.10
包装费	10,070,626.46	12,604,071.80
运输费	2,185,228.97	3,109,977.80
机物料消耗	1,180,318.69	849,406.02
办公费	677,530.97	557,397.74
差旅费	14,349.00	73,612.72
其他	776,713.70	816,088.77
合计	17,867,152.01	20,856,589.49
29、管理费用
项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	22,133,690.39	16,758,697.89
折旧	2,211,514.52	2,455,474.22
修理费	3,184,753.85	2,808,534.18

	项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加		22,133,690.39	16,758,697.89
折旧		2,211,514.52	2,455,474.22
修理费		3,184,753.85	2,808,534.18

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

办公费	1,544,717.78	871,447.92
差旅费	1,834,718.25	1,141,359.54
招待费	1,199,165.41	1,556,874.14
税费	2,280,483.01	2,758,254.62
租赁费	1,650,000.00	1,650,000.00
汽车费用	2,781,717.76	2,444,695.53
机物料消耗	1,906,426.60	1,470,211.52
无形资产摊销	28,666.67
开办费	81,467.38
其他	6,031,324.71	2,779,905.70
合计	46,868,646.33	36,695,455.26

30、财务费用

30、财务费用
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	50,150.00	485,275.00
减：利息收入	7,245,912.60	9,507,555.18
加：金融机构手续费	203,998.76	238,972.37
加：汇兑损失(减收益)
合计	-6,991,763.84	-8,783,307.81

31、资产减值损失

31、资产减值损失
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	12,046,949.95	9,339,564.69
二、存货跌价损失	4,159,557.99
三、固定资产减值损失	202,129,515.19	3,031,620.99
合计	218,336,023.13	12,371,185.68

32、投资收益

32、投资收益
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	96,657.53
合计	96,657.53

33、营业外收入

（1）营业外收入明细情况

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

项目	本期发生额	本期发生额	计入当期非经常性 损益的金额	计入当期非经常性 损益的金额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	26,522.00		26,522.00		21,578.39
其中：固定资产处置利得	26,522.00		26,522.00		21,578.39
无形资产处置利得
债务重组利得	27,278.06		27,278.06
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,495,684.60		800,000.00		4,388,376.33
其他	19,200.00		19,200.00		4,275,034.25
合计	2,568,684.66		873,000.06		8,684,988.97
（2）政府补助明细
项目			本期发生额		上期发生额
收复合水泥08 年增值税退税款					360,623.71
环保补助资金*			800,000.00		979,050.00
新型墙体材料免征增值税					1,748,202.87
新型墙体材料免征增值税**			1,269,575.76		476,899.75
其他			426,108.84		823,600.00
合计			2,495,684.60		4,388,376.33

• *根据太原市环境保护局、太原市财政局（并环发【2011】182 号、并财城【2011】345

• 号）《关于下达2011 年第七批市环境保护专项资金计划的通知》，本年收到关停拆除水渣 烘干系统的环保补助资金800,000.00 元。

• **根据并尖国免准【2010】45 号、【2011】19 号减、免税批准通知书本年免征本公司

• 新型建筑材料分公司增值税及附加1,269,575.76 元。

34、营业外支出

34、营业外支出
项目	本期发生额	计入当期非经常性 损益的金额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	4,156,440.82	4,156,440.82	2,740,495.97
其中：固定资产处置损失	4,156,440.82	4,156,440.82	2,740,495.97
价格调控基金	456,710.63		586,693.19
其他	2,661,535.79	2,661,535.79	680,756.78
合计	7,274,687.24	6,817,976.61	4,007,945.94

35、所得税费用

70

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

项目	本期发生额	上期发生额
本期所得税费用	64,712.27	5,439,708.24
递延所得税费用	7,711,787.35	-497,346.01
合计	7,776,499.62	4,942,362.23

36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次 月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次

月起至报告期期末的累计月数。

（2）稀释每股收益

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调 整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的 净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照 其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

37、现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

37、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目	金额
保证金	681,277.00
政府补助	800,000.00
其他	915,716.84
经营往来款	2,945,596.50
利息收入	7,245,912.60
合计	12,588,502.94

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目	金额
手续费	31,107.61
开办费	81,467.38
其他	217,258.23
保证金	809,000.00
经营往来款	586,518.96
支付销售费用及管理费用	16,476,569.77
合计	18,201,921.95

71

太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目	金额
建设年产15 万立方米混凝土空心砌块生产线补助资金	240,000.00
合计	240,000.00

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	金额
关联方往来款	1,000,000.00
合计	1,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	金额
关联方往来款	1,000,000.00
合计	1,000,000.00

38、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料
项目	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	-277,645,688.46	1,182,845.62
加:资产减值准备	218,336,023.13	12,371,185.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	29,077,332.08	35,081,756.75
无形资产摊销	28,666.67
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列）	3,662,223.81	2,718,917.58
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	467,695.01
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	50,150.00	485,275.00
投资损失（收益以“-”号填列）	-96,657.53
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）	7,711,787.35	-497,346.01
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
存货的减少（增加以"-"号填列）	9,298,101.36	6,943,890.64
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列）	13,242,648.37	-30,898,747.64
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列）	-43,684,520.34	-38,785,941.68
其他
经营活动产生的现金流量净额	-39,552,238.55	-11,398,164.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	419,912,895.33	448,693,444.73
减：现金的期初余额	448,693,444.73	449,525,430.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-28,780,549.40	-831,985.76

（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

项目	本期发生额	上期发生额
一、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格	49,750,000.00	49,750,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金 等价物	24,870,000.00	24,880,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金 等价物		4,067,583.34
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	24,870,000.00	20,812,416.66
4．处置子公司的净资产		49,730,936.72
流动资产		97,261,838.11
非流动资产		37,834,373.07
流动负债		85,365,274.46
非流动负债

（3）现金和现金等价物的构成

（3）现金和现金等价物的构成
项目	期末数	期初数
一、现金	419,912,895.33	448,693,444.73
其中：库存现金	46,936.85	22,819.47
可随时用于支付的银行存款	419,865,958.48	448,670,625.26
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	419,912,895.33	448,693,444.73

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（六）关联方及关联交易 一）关联方关系

（1）本企业的母公司情况

母公 司名 称	企业 类型	注册地址	法定代 表人	主营业务	注册资本	持股比例	表决权 比例
太原 狮头 集团 有限 公司	国有 独资	太原万柏 林区开城 街1 号	宋靖桢	石灰石的开采与 销售、建材科研、 产品开发及咨 询、技术转让及 培训等	6740 万元	27.94%	27.94%

（2）本企业的子公司情况

子公司全称	子公司类型	企业 类型	注册 地	法人 代表	业务性质	注册 资本	持 股 比 例	表决 权比 例	组织机构代 码
太原狮头中 联水泥有限 公司	控股子公司	有限 责任	太原 市万 柏林 区	邓守信	水泥及水 泥制品的 生产	200 万元	51%	51%	57597010-4

（3）本企业其他关联方情况

（3）本企业其他关联方情况
企业名称	与本公司关系	组织机构代码
太原狮头集团创一水泥制品有限公司	同一母公司	11008897-1
太原狮头集团朔州水泥有限公司	同一母公司	72463378-6
山西居尚房地产开发有限公司	同一母公司	55871780-1
山西鼎元建材有限公司	母公司关键管理人员控制的公司	78103807-8

二）关联方交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

关联方名称	关联交 易类型	关联 交易 内容	关联交 易定价 方式及 决策 程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
				金额	占同类 交易金 额的比 例	金额	占同类 交易金 额的比 例
太原狮头集 团有限公司	采购	石灰石及 其他零星 材料	市场定价	12,388,743.59	5.28%	12,966,726.68	5.13%
太原狮头集 团有限公司	接受 劳务	后勤、经 警服务	协议定价	2,016,000.00	100.00%	2,016,000.00	100.00%
合计				14,404,743.59		14,982,726.68

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（2）销售商品/提供劳务情况表

关联方名称	关联交 易类型	关联交 易内容	关联交易 定价方式 及决策 程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
				金额	占同类 交易金 额的比 例	金额	占同 类交 易金 额的 比例
太原狮头集团 有限公司	销售	材料	市场定价	169,643.16	0.04%	310,768.28	0.07%
山西居尚房地 产开发有限公 司	销售	水泥	市场定价	18,188,132.65	5.46%	13,069,301.22	2.93%
太原狮头集团 创一水泥制品 有限公司	销售	水泥	市场定价	2,444,566.23	0.73%	1,669,068.69	0.37%
山西鼎元建材 有限公司	销售	水泥	市场定价	2,198,444.87	0.66%	1,021,950.85	0.23%
合计				23,000,786.91		16,071,089.04

（3）关联租赁情况

出租方名称	承租方名称	租赁资 产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费 定价依 据	本年度确认 的租赁费
太原狮头集 团有限公司	太原狮头水泥 股份有限公司	房屋	2011年1月1日	2011年12月31日	协议 定价	1,500,000.00
太原狮头集 团有限公司	太原狮头水泥 股份有限公司	土地	1999 年	2048 年	协议 定价	150,000.00

三）关联方应收应付款项 应收关联方款项

项目	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应收账款	太原狮头集团创一水泥制品有限公司	1,888,145.21	1,816,595.00
应收账款	山西居尚房地产开发有限公司	20,867,708.70	21,688,402.01
应收账款	山西鼎元建材有限公司	382,935.94	-1,032,806.56
其他应收款	山西居尚房地产开发有限公司		60,566,241.48

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应付关联方款项

项目	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收账款	太原狮头集团朔州水泥有限公司		228,968.59
预收账款	山西居尚房地产开发有限公司	27,429.53
应付账款	太原狮头集团有限公司	1,699,880.42	804,201.56
其他应付款	山西鼎元建材有限公司	407,754.76	438,368.26
其他应付款	山西居尚房地产开发有限公司	1,817,434.23	1,816,709.46
其他应付款	太原狮头集团有限公司	271,735.20	126,787.15

（七）或有事项

截至2011 年12 月31 日本公司无需要披露的或有事项。

（八）承诺事项

截至2011 年12 月31 日本公司无需要披露的承诺事项。

（九）资产负债表日后事项

2012 年1 月11 日，本公司与中国联合水泥集团有限公司签署了《关于对太原狮头中 联水泥有限公司增资》的协议，双方同意，在原有股权结构的基础上（本公司持股51%，中 国联合水泥集团有限公司持股49%），对狮头中联进行增资扩股，注册资本由人民币200 万 元增加至人民币50,000 万元，即新增注册资本人民币49,800 万元。此增资方案已经本公 司2012 年第一次临时股东大会审议通过。首期增资款20,511 万元已到位，业经山西今鼎会 计师事务所以晋今鼎变验字【2012】0391 号验资报告验证，并于2012 年3 月29 日办理完 工商变更登记。

（十）其他重大事项

1．2011 年6 月25 日，公司接到太原市委办公厅文件【并办发（2011）39 号】《中共 太原市委办公厅、太原市人民政府办公厅关于印发<创建环保模范城市2011 年度重点工作任 务责任分解>的通知》，要求本公司位于太原市西山地区的水泥生产设施必须全部搬迁至主城 区范围之外，2011 年10 月底前关停现有水泥生产装置，推动西山地区污染企业实施整体搬 迁。根据太原市环保局并环发【2011】168 号《2011 入冬期大气环境污染整治实施方案》的 要求，公司涉及关停搬迁的现有三条水泥生产线中的一条已于2011 年12 月停产，其余两条 生产线公司拟于2012 年下半年关停。对于涉及关停搬迁的固定资产及其专用备件，计提资 产减值准备，导致本年净亏损277,645,688.46 元。

1. 按照山西省委、省政府和太原市委、市政府对太原市西山地区综合整治的整体要求， 公司本部正在积极推进异地搬迁工作，目前项目选址工作已经完成，已在新址开始了工程的 前期准备工作。

（十一）母公司主要报表项目注释

• 1、应收账款

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（1）应收账款按种类披露

（1）应收账款按种类披露
种类	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款
账龄组合	61,223,451.39	100.00%	20,706,444.25	33.82%
单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款
合计	61,223,451.39	100.00%	20,706,444.25	33.82%

（续）

（续）
种类	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款
账龄组合	54,856,279.94	100.00%	15,490,096.71	28.24%
单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款
合计	54,856,279.94	100.00%	15,490,096.71	28.24%

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	34,744,328.69	56.75%	1,052,188.58	32,120,617.30	58.56%	957,067.22
1 至2 年	3,897,431.09	6.37%	167,521.56	1,444,391.54	2.63%	72,219.58
2 至3 年	1,205,789.66	1.97%	180,868.45	924,200.64	1.68%	138,630.10
3 至5 年	2,957,194.71	4.83%	887,158.42	8,635,558.08	15.74%	2,590,667.43
5 年以上	18,418,707.24	30.08%	18,418,707.24	11,731,512.38	21.39%	11,731,512.38
合计	61,223,451.39	100.00%	20,706,444.25	54,856,279.94	100.00%	15,490,096.71

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（3）期末应收账款中欠款金额前五名单位欠款金额合计为3,085.49 万元，占应收账款 总额的50.39%。

总额的50.39%。
单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款 总额的比例
山西居尚房地产开发有限公司	关联方	20,867,708.70	1年以内	34.08%
山西胜源水泥有限公司	非关联方	3,910,276.40	1 年以内	6.39%
山西恒源达化矿有限公司	非关联方	2,203,500.00	5年以上	3.60%
忻州市奇石水泥厂	非关联方	2,200,000.00	1年以内	3.59%
太原狮头集团创一水泥制品有 限公司	关联方	1,673,370.31	1年以内	2.73%
合计		30,854,855.41		50.39%

• （4）本报告期无核销的应收账款。

• （5）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

（6）应收关联方账款情况

（6）应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总 额的比例
太原狮头集团创一水泥制品有限 ~~公司~~	同一母公司	1,888,145.21	3.08%
山西居尚房地产开发有限公司	同一母公司	20,867,708.70	34.08%
山西鼎元建材有限公司	母公司关键管理人员控 ~~制的公司~~	382,935.94	0.63%
合计		23,138,789.85	37.79%

2、其它应收款

（1）其他应收款按种类披露

种类	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款	23,271,534.03	45.47%	23,271,534.03	100.00%
账龄组合	27,911,838.88	54.53%	5,445,520.50	19.51%
单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款
合计	51,183,372.91	100%	28,717,054.53	56.11%
（续） 种类 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 账龄组合 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计
		期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例
	13,481,064.30	14.36%	13,481,064.30	100.00%
	80,408,145.38	85.64%	7,805,387.83	9.71%
	93,889,209.68	100.00%	21,286,452.13	22.67%

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	21,580,122.26	42.16%	647,403.66	65,504,933.19	69.77%	1,965,147.99
1 至2 年	1,400,912.69	2.74%	70,045.63	833,606.44	0.89%	41,680.33
2 至3 年	27,718.70	0.05%	4,157.81	6,706,392.74	7.14%	1,005,958.91
3 至5 年	255,959.75	0.50%	76,787.92	3,671,332.02	3.91%	1,100,719.61
5 年以上	4,647,125.48	9.08%	4,647,125.48	3,691,880.99	3.93%	3,691,880.99
合计	27,911,838.88	54.53%	5,445,520.50	80,408,145.38	85.64%	7,805,387.83

• （3）期末单项金额重大且单独进行减值测试计提坏账准备的其他应收款

单位名称	金额	坏账准备	计提	计提理由
山西鑫冀来工贸有限公	13,481,064.30	13,481,064.30	比例 100%	账龄长，预计无法收回
司 太原兆嘉机电有限公司	9,790,469.73	9,790,469.73	100%	账龄长，预计无法收回
合计	23,271,534.03	23,271,534.03

（4）期末余额中欠款金额前五名单位金额合计4,546.14 万元，占其他应收款总额的88.82%。

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占其他应收 款总额比例
太原狮头中联水泥有限公司	关联方	20,000,000.00	1 年以内	39.08%
山西鑫冀来工贸有限公司	非关联方	5,340,866.40	3-4 年	26.34%
		7,338,224.70	4-5 年
		801,973.20	5 年以上
太原兆嘉机电有限公司	非关联方	661,766.70	2~3 年	19.13%
		6,625,798.59	3-4 年
		2,502,904.44	4-5 年
太原市宏光物资供应站	非关联方	1,189,878.21	5 年以上	2.32%
古交市烨华建材有限公司	非关联方	1,000,000.00	1 至2 年	1.95%
合计		45,461,412.24		88.82%

• （5）本报告期无核销的其他应收款。

• （6）本报告期无附有追索权出让的其他应收款。

• （7）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（8）应收关联方的款项

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
太原狮头中联水泥有限公	关联方	20,000,000.00	39.08%
司 合计		20,000,000.00	39.08%

3、长期股权投资

被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额
太原狮头中联水泥有 限公司	成本法	1,020,000.00		1,020,000.00	1,020,000.00
合计		1,020,000.00		1,020,000.00	1,020,000.00

（续）

（续）
被投资单位	在被投资单位 持股比例	在被投资单位表 决权比例	在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明	本期计提 减值准备	现金 红利
太原狮头中联水泥 有限公司	51%	51%
合计	51%	51%

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入及成本

4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本
项目 主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 营业成本合计	本期发生额	上期发生额
	381,654,744.96	439,895,942.81
	4,272,781.01	6,219,850.39
	385,927,525.97	446,115,793.20
	371,393,479.71	379,388,958.78

（2）主营业务（分产品）

（2）主营业务（分产品）
各产品类别	本期发生额
	营业收入	营业成本
普通水泥	332,813,109.60	319,524,976.90
熟料	33,358,591.05	42,160,564.67
砌块	15,483,044.31	9,110,239.98
合计	381,654,744.96	370,795,781.55

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太原狮头水泥股份有限公司 2011 年年度报告

（续）

（续）
各产品类别	上期发生额
	营业收入	营业成本
商品混凝土	26,350,953.82	27,450,921.07
普通水泥	375,370,115.66	316,962,759.37
熟料	24,044,421.38	24,654,470.29
砌块	14,130,451.95	8,055,914.86
合计	439,895,942.81	377,124,065.59

(3) 主营业务（分地区）

(3) 主营业务（分地区）
地区名称	本期发生额
	营业收入	营业成本
太原	283,952,262.58	253,556,811.33
朔州	97,702,482.38	117,238,970.22
合计	381,654,744.96	370,795,781.55

（续）

（续）
地区名称	上期发生额
	营业收入	营业成本
太原	331,040,615.95	280,579,570.19
朔州	108,855,326.86	96,544,495.40
合计	439,895,942.81	377,124,065.59

（4）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	本期发生额	本期发生额
	金额	占公司全部营业收入的 比例
太原天元电机设备有限公司	77,157,564.74	19.99%
岚县鑫三顺洗煤有限公司	43,383,417.09	11.24%
太原万柏林区永兴达建材经销部	26,009,833.98	6.74%
山西居尚房地产开发有限公司	18,188,132.65	4.71%
太原市锦鑫源贸易有限公司	17,564,725.97	4.55%
合计	182,303,674.43	47.23%

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5、投资收益

5、投资收益
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	96,657.53
合计	96,657.53

6、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
项目	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	-278,164,221.08	1,182,845.62
加:资产减值准备	218,936,023.13	12,371,185.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	29,077,332.08	35,081,756.75
无形资产摊销	28,666.67
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列）	3,662,223.81	2,718,917.58
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	467,695.01
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	50,150.00	485,275.00
投资损失（收益以“-”号填列）	-96,657.53
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）	7,711,787.35	-497,346.01
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
存货的减少（增加以"-"号填列）	9,298,101.36	6,943,890.64
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列）	13,242,648.37	-30,898,747.64
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列）	-43,684,520.34	-38,785,941.68
其他
经营活动产生的现金流量净额	-39,470,771.17	-11,398,164.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	399,818,100.71	448,693,444.73
减：现金的期初余额	448,693,444.73	449,525,430.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-48,875,344.02	-831,985.76

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（十二）补充资料

1、非经常性损益

（十二）补充资料 1、非经常性损益
项目	本期金额	上期金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分；	-7,161,539.81	-2,718,917.58
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免；
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外；	800,000.00	460,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益；
非货币性资产交换损益；
委托他人投资或管理资产的损益；	96,657.53
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备；
债务重组损益；	27,278.06
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益；
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益；
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益；
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；
对外委托贷款取得的损益；
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益；
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响；
受托经营取得的托管费收入；
除上述各项之外的其他营业外收入和支出；	-2,642,335.79	3,594,277.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目。	-206,952,342.18
小计	-215,832,282.19	1,335,359.89
减：所得税影响数		504,029.17
非经常性损益净额	-215,832,282.19	831,330.72
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额	-215,832,282.19	831,330.72

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2、每股收益与净资产收益率

年度	报告期利润	净资产 收益率	每股收益(元)	每股收益(元)
		加权平均%	基本每股收益	稀释每股收益
2011 年度	归属于普通股股东的当期净利润	-37.50	-1.21	-1.21
	扣除非经常性损益后的净利润	-8.34	-0.27	-0.27
2010 年度	归属于普通股股东的当期净利润	0.13	0.0051	0.0051
	扣除非经常性损益后的净利润	0.04	0.0015	0.0015

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）资产负债表项目

项目	项目	期末数	期末数	期初数	期初数	变动比率	变动比率	原因
应收票据		83,798,248.28		52,041,109.64		61.02%		主要是本期票据结算增加
其他应收款		3,066,318.38		72,602,757.55		-95.78%		主要是本期收回处置分公 司款项及其往来款
固定资产		122,932,011.32		361,502,772.73		-65.99%		主要是本期计提固定资产 减值准备
无形资产		1,132,333.33				100.00%		本期朔州分公司取得采矿 权
递延所得税资产		321,745.86		8,033,533.21		-95.99%		本期递延所得税资产发生 减值
短期借款				10,506,493.00		-100.00%		本期归还贷款
预收账款		27,408,882.84		62,262,309.26		-55.98%		主要是本期冬储水泥减少
（2）利润表项目
项目	本期金额			上期金额	变动比率			原因
资产减值损失	218,336,023.13			12,371,185.68	1664.88%		主要是本期计提固定资产减 值准备
投资收益	96,657.53				100.00%		本期购买理财产品收益
营业外收入	2,568,684.66			8,684,988.97	-70.42%		主要是本期减免税返还减少
营业外支出	7,274,687.24			4,007,945.94	81.51%		主要是本期处置固定资产增 加
所得税费用	7,776,499.62			4,942,362.23	57.34%		主要是本期递延所得税资产 发生减值

（十三）财务报表的批准

本财务报表于2012 年4 月16 日由公司董事会批准报出。

十二、备查文件目录

• 1、 载有董事长签名的2011 年年度报告正文。

• 2、 载有董事长、总会计师签名并盖章的财务报告文本。

• 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：邓守信

太原狮头水泥股份有限公司 2012 年4 月16 日

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