LION E-Mobility — Interim / Quarterly Report 2023

Aug 2, 2023

Gewinn- und Verlustrechnung der LION Smart GmbH und der LION Smart Production GmbH (nach HGB,

nicht geprüft)

für den Zeitraum vom 1. April bis 30. Juni 2023 und vom 1. Januar bis 31. März 2023	2023 Q2	2023 Q1	2023 HJ 1	2022 HJ 1
EUR	LS&LSP	LS&LSP	LS&LSP	LS GmbH
Umsatzerlöse extern	11.329.422	8.114.341	19.443.763	24.242.219
Umsatzerlöse Intercompany	0	0	0	0
Verminderung/ Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen	0	(34.713)	(34.713)	98.795
andere aktivierte Eigenleistungen	280.951	0	280.951	0
Gesamtleistung	11.610.373	8.079.628	19.690.001	24.341.014
Materialaufwand	(9.045.795)	(6.514.986)	(15.560.782)	(20.762.388)
Rohertrag	2.564.578	1.564.642	4.129.220	3.578.626
Sonstige betriebliche Erträge	68.023	39.718	107.741	140.183
Personalaufwand	(1.341.838)	(1.340.797)	(2.682.635)	(1.846.032)
sonstige betriebliche Aufwendungen	(914.980)	(678.041)	(1.593.021)	(909.053)
Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA)	375.783	(414.478)	(38.696)	963.723
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Gegenstände des Anlagevermögens	(46.140)	(39.897)	(86.037)	(63.459)
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigket (EBIT)	329.643	(454.375)	(124.733)	900.264
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	28.554	23.813	52.367	25.491
Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(255.505)	(228.992)	(484.497)	(21.830)
Finanzergebnis	(226.951)	(205.178)	(432.130)	3.661
Ergebnis vor Steuern (EBT)	102.691	(659.554)	(556.862)	903.925
Steuern vom Einkommen und Ertrag	0	0	0	0
Sonstige Steuern	(10)	(197)	(207)	0
Ergebnis nach Steuern	102.681	(659.751)	(557.069)	903.925

Konsolidierte Bilanz der LION Smart GmbH und der LION Smart Production GmbH (nach HGB, nicht geprüft)

zum 30. Juni 2023 und zum 30. Juni 2022

	LS + LSP	LS + LSP	LS
EUR	30.06.2023	31.03.2023	30.06.2022
AKTIVA
A. Anlagevermögen	19.744.109	12.142.570	7.428.311
I Immaterielle Vermögensgegenstände	3.550.114	3.275.023	2.486.867
II Sachanlagevermögen	11.603.435	4.276.987	350.885
III Finanzanlagevermögen	4.590.560	4.590.560	4.590.560
B. Umlaufvermögen	27.386.427	11.152.657	14.845.673
I Vorräte	7.726.337	3.936.409	4.112.910
II Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	11.362.944	4.570.594	9.652.051
III Bankguthaben, liquide Mittel	8.297.146	2.645.654	1.080.712
C. Rechnungsabgrenzungsposten	150.563	262.068	174.528
Summe Aktiva	47.281.099	23.557.294	22.448.512
EUR	30.06.2023	31.03.2023	30.06.2022
PASSIVA
A. Eigenkapital	5.475.517	5.372.836	7.040.710
I Gezeichnetes Kapital	154.500	154.500	129.500
II Kapitalrücklage	9.766.550	9.766.550	10.316.550 (4.309.265)
III Verlustvortrag IV Periodenergebnis	(3.888.463) (557.069)	(3.888.463) (659.751)	903.925
B. Rückstellungen	716.327	708.658	437.633
C. Verbindlichkeiten	41.089.254	17.475.800	14.970.169
Summe Passiva	47.281.099	23.557.294	22.448.512

• -

Konsolidierte Kapitalflussrechnung der Lion Smart GmbH und der LION Smart Production GmbH

für den Zeitraum vom 1. Januar bis 30. Juni 2023 und vom 01. Januar bis 30. Juni 2022

	2023	2023	2023	2022
	Q2	Q1	HJ 1	HJ 1
	LS + LSP	LS + LSP	LS + LSP	LS
	01.04.2023 -	01.01.2023 -	01.01.2023 -	01.01.2022
EUR	30.06.2023	31.03.2023	30.06.2023	30.06.2022
Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit	258.195	112.605	370.799	(264.399)
Cashflow aus Investitionstätigkeit	(606.703)	(14.718)	(621.421)	(330.620)
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	6.000.000	-	6.000.000	550.000
Nettoveränderung der Zahlungsmittel	5.651.492	97.887	5.749.379	(45.018)
Flüssige Mittel Jahresbeginn / Vorquartal	2.645.654	2.547.767	2.547.767	1.125.730
Flüssige Mittel zum Bewertungszeitpunkt	8.297.146	2.645.654	8.297.146	1.080.712