Linhai Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 25, 2015

林海股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来的专项说明

索引	页码
专项说明	1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	3

0

关于林海股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明

XYZH/2014A8035-1-1

林海股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了林海股份有限公司（以下简称林海股份） 2014 年度财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2014 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注，并于 2015 年 3 月 24 日出具了 XYZH/2014A8035-1 号无保留意见的审计报 告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）， 以及上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公 司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，林海股份编制了本专项 说明所附的林海股份 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简 称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是林海股份的责任。我 们对汇总表所载资料与我们审计林海股份 2014 年度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对林海股份 2014 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计林海股份 2014 年度财务报表时林海股份提供的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加 程序。

1

为了更好地理解林海股份 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供林海股份为 2014 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张克东

中国注册会计师：刘 宇

中国 北京 二○一五年三月二十四日

2

上市公司名称：林海股份有限公司 单位：万元	占用性质	非经营性占用	非经营性占用		非经营性占用	非经营性占用			往来性质	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用		非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来	非经营性往来			公司法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
	占用形成原因								往来形成原因	货款	货款	货款	货款	货款	货款	货款	货款	往来款	货款	货款	货款	货款	货款
	2014年期末占用 资金余额								2014年期末往来 资金余额	21.50	2,881.87	-	2.71		-	-	4.99	-	-	186.70	326.70	-	-	3,424.47										3,424.47
	2014年度偿还累计 发生金额								2014年度偿还累计 发生金额	2.06	11,339.97	1,988.31	179.42	1.56	10.48	644.80	5.02	11.68	14.31	816.77	2,345.61	55.08	0.02	17,415.09										17,415.09
	2014年度占用资金的利 息（如有）								2014年度往来资金的利 息（如有）
	2014年度占用累计发生金 额（不含利息）								2014年度往来累计发生金 额（不含利息）	60.14	11,415.68	1,953.92	168.52	1.56	9.00	603.83	0.03	-	14.31	436.25	2,278.64	55.08	-	16,996.96										16,996.96
	2014年期初占用资 金余额								2014年期初往来资 金余额	-36.58	2,806.16	34.39	13.61	-	1.48	40.97	-	11.68	-	567.22	393.67	-	0.02	3,832.62										3,832.62
	上市公司核算的 会计科目								上市公司核算的 会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	预付账款	预付账款	预付账款	其他应收款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
	占用方与上市公司的关联 关系								往来方与上市公司的关联 关系	控股股东	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	控股股东的附属企业	最终控制方的附属企业	最终控制方的附属企业	最终控制方的附属企业	最终控制方的附属企业
	资金占用方名称								资金往来方名称	中国福马机械集团有限公司	江苏林海动力机械集团公司	江苏联海动力机械有限公司	江苏林海雅马哈摩托有限公司	中国福马林业机械上海有限公司	江苏苏美达林海动力机械有限公司	江苏林海集团泰州海风机械有限公司	一拖（洛阳）车轿有限公司	江苏林海泰麦柯科技有限公司	江苏林海集团泰州海风机械有限公司	江苏苏美达机电产业有限公司	江苏苏美达五金工具有限公司	江苏苏美达机电科技有限公司	江苏苏美达机电有限公司
	非经营性资金占用	现大股东及其附属 企业		小计	前大股东及其附属 企业		小计	总计	其他关联资金往来	大股东及其附属企 业														小计	上市公司的子公司 及其附属企业		小计	关联自然人		小计	其他关联方及其附 属企业		小计	总计

3