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Lingda Group Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012
Jul 31, 2012
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Interim / Quarterly Report
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大连易世达新能源发展股份有限公司 Dalian East New Energy Development Co.,Ltd.
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2012 年半年度报告
证券简称：易世达 证券代码：300125
二〇一二年七月
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 ................................................................................................................................. - 2 - 二、公司基本情况简介 ................................................................................................................ - 3 - 三、董事会报告 ............................................................................................................................. - 7 - 四、重要事项 ............................................................................................................................... - 20 - 五、股本变动及股东情况 .......................................................................................................... - 29 - 六、董事、监事和高级管理人员 .............................................................................................. - 37 - 七、财务会计报告 ....................................................................................................................... - 40 - 八、备查文件目录 ..................................................................................................................... - 144 -
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。
（二）没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。
（三）公司所有董事均已出席审议本次半年度报告的董事会会议。
- （四）公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
（五）公司负责人刘群、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）韩家 厚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
|---|---|---|
| 易世达股份、本公司或公司 | 指 | 大连易世达新能源发展股份有限公司 |
| 力科技术、控股股东 | 指 | 大连力科技术工程有限公司 |
| 世达重工 | 指 | 大连世达重工有限公司，实际控制人控制的公司 |
| 力科自动化 | 指 | 大连力科自动化有限公司，实际控制人控制的公司 |
| 云浮易世达 | 指 | 云浮市易世达余热发电有限公司，公司的控股子公司 |
| 天津博信 | 指 | 天津博信一期投资中心（有限合伙） |
| 秉原创投 | 指 | 北京秉原创业投资有限责任公司 |
| 海融创投 | 指 | 大连海融高新创业投资基金有限公司 |
| 凤凰资产 | 指 | 凤凰资产管理有限公司 |
| 能源开发公司 | 指 | 大连易世达能源开发有限公司，公司的参股公司 |
| 广信青洲 | 指 | 广东广信青洲水泥有限公司 |
| 湖北世纪新峰 | 指 | 湖北世纪新峰雷山水泥有限公司 |
| 新乡易世达 | 指 | 新乡市易世达余热发电有限公司，公司的全资子公司 |
| 喀什易世达 | 指 | 喀什易世达余热发电有限公司，公司的控股子公司 |
| 金银湖水泥 | 指 | 福建省永安金银湖水泥有限公司 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1 、公司信息
| A股代码 | 300125 | B股代码 | |
|---|---|---|---|
| A股简称 | 易世达 | B股简称 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的法定中文名称 | 大连易世达新能源发展股份有限公司 | ||
| 公司的法定中文名称缩写 | 易世达 | ||
| 公司的法定英文名称 | Dalian East New Energy Development CO.,Ltd. | ||
| 公司的法定英文名称缩写 | East New Energy | ||
| 公司法定代表人 | 刘群 | ||
| 注册地址 | 大连高新园区火炬路32号B座16-20层 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 116023 | ||
| 办公地址 | 大连高新园区火炬路32号B座16-20层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 116023 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.dleast.cc/ | ||
| 电子信箱 | [email protected] |
2 、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 韩家厚 | 刘琦 |
| 联系地址 | 大连高新园区火炬路32号B座20层 | 大连高新园区火炬路32号B座20层 |
| 电话 | 0411-84732571 | 0411-84732571 |
| 传真 | 0411-84732571 | 0411-84732571 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
3 、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
|---|---|
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 大连高新园区火炬路32号B座20层（证券投资部） |
4 、持续督导机构（如有）
齐鲁证券有限公司
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）会计数据和业务数据摘要
1 、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
| 本报告期比上年同期增减 | |||
|---|---|---|---|
| 主要会计数据 | 报告期（1-6月） | 上年同期 | |
| (%) | |||
| 营业总收入（元） | 224,910,468.42 | 284,677,715.95 |
-20.99% |
| 营业利润（元） | 22,510,874.36 | 39,737,067.76 |
-43.35% |
| 利润总额（元） | 24,571,709.49 | 42,745,067.76 |
-42.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 18,468,917.87 | 34,666,668.35 |
-46.72% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 | |||
| 18,101,292.87 | 32,109,868.35 |
-43.63% |
|
| 益的净利润（元） | |||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 42,168,415.37 | -43,238,398.16 |
197.53% |
| 本报告期末比上年度期末 | |||
| 本报告期末 | 上年度期末 | ||
| 增减(%) | |||
| 总资产（元） | 1,417,095,084.49 | 1,391,527,329.7 |
1.84% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,069,155,454.58 | 1,062,486,536.71 |
0.63% |
| 股本（股） | 118,000,000 | 118,000,000 |
0% |
主要财务指标
| 本报告期比上年同期增减 | |||
|---|---|---|---|
| 主要财务指标 | 报告期（1-6月） | 上年同期 | |
| (%) | |||
| 基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.29 |
-44.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.16 | 0.29 |
-44.83% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | |||
| 0.15 | 0.27 |
-44.44% |
|
| （元/股） | |||
| 全面摊薄净资产收益率（%） | 1.73% | 3.32% |
-1.59% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.73% | 3.32% |
-1.59% |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 | |||
| 1.69% | 3.07% |
-1.38% |
|
| 益率（%） | |||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 | |||
| 1.69% | 3.07% |
-1.38% |
|
| 收益率（%） | |||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ | |||
| 0.36 | -0.37 |
197.3% |
|
| 股） | |||
| 本报告期末比上年度期末 | |||
| 本报告期末 | 上年度期末 | ||
| 增减(%) | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ | |||
| 9.06 | 9 |
0.67% |
|
| 股） | |||
| 资产负债率（%） | 23.05% | 22.06% |
0.99% |
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2 、境内外会计准则下会计数据差异
- （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
- （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）存在重大差异明细项目
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涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
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（ 4 ）境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用
3 、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 金额（元） | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 | ||
| 432,500 | ||
| 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 | ||
| 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 | ||
| 生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 | ||
| 值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 | ||
| 益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 | ||
| 净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 | ||
| 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 | ||
| 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 | ||
| 可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 对外委托贷款取得的损益 | 对外委托贷款取得的损益 | ||
|---|---|---|---|
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 | |||
| 值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 | |||
| 次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | |||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额 | |||
| 所得税影响额 | -64,875 | ||
| 合计 | 367,625 | -- |
|
| 公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 |
|||
| 项目 | 涉及金额（元） | 说明 | |
| 公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 | 公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 | 公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 | 公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 | |
|---|---|---|---|---|
| 性损益的项目的说明 | ||||
| 项目 | 涉及金额（元） | 说明 | ||
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，公司实现营业收入22,491.05万元，同比下降20.99 %；实现归属于上市公司股东的净利 润为1,846.89万元，同比下降46.72%；公司经营活动产生的现金流量净额为4,216.84万元，同比增加了 197.53%。
2012年上半年，在以―调整产业结构，转变增长方式‖为主的宏观调控政策下，公司下游水泥、钢铁、 焦化等行业的目标客户资金链普遍偏紧，给公司的业务拓展带来不利影响;加之，工程项目执行过程较长产 生的诸多不确定性，间接影响到公司收入确认及当期利润。上述这些因素在一定程度上对公司业绩产生不 利影响，使本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大幅度下降。报告期内，公司经营虽受 到各种不利因素的影响，但仍将努力实现―国内水泥窑余热发电行业的市场占有率达到20%，行业排名稳居 前三位并力争达到第一‖的发展目标。公司在发展规划中曾提出在年内实现8.68亿的营业收入目标，编制相 关目标时主要考虑到公司上市后使用部分超募资金进行行业的横向拓展以及对余热发电行业上游企业资 源进行整合等资本运作后的整体营收目标，但由于经济环境的景气度、企业文化上的差异以及规避风险的 考虑等种种原因未能按计划实现预期并购事项。
― - ‖ 报告期内，公司募投项目 易世达科技园 研发中心项目 进展顺利，主体建筑中有两栋已经封顶，研发 设备及设施的招标工作已经展开；募投项目―湖北世纪新峰合同能源管理项目‖中 1#、2#线全部调试完毕， 已具备并网发电条件。
报告期内，公司保持稳定的技术研发投入，向国家专利局递交发明专利1项，实用新型专利2项，获得 授权公示的发明专利1项、实用新型专利9项，为公司核心竞争地位提供有力保障。
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、报告期内公司有四家控股子公司，具体情况如下：
（1）云浮易世达：公司成立于2008年8月1日，注册资本、实收资本均为1,000万元，注册地址：云浮 市云城区高峰镇洞殿黄婆岭（广东广信青洲水泥有限公司办公楼B202房）。主营业务：余热发电，提供节 能减排技术服务，合同能源管理服务。该公司股权构成情况如下表:
| 股东名称 | 出资额 | 出资方式 | 股权比例 |
|---|---|---|---|
| 易世达股份 | 510万元 | 货币出资 | 51% |
| 广州维港环保科技有限公司 | 490万元 | 货币出资 | 49% |
| 合计 | 1,000万元 | 100% |
云浮易世达2008年度开始纳入公司合并报表范围，主要财务数据如下表：
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 项 | 目 | 2011年12月31日 | 2012年6月30日 |
|---|---|---|---|
| 总资产 | 金额（万元） | 2,317.58 | 2,449.04 |
| 占公司合并报表数据比重 | 1.67% | 1.73% |
|
| 净资产 | 金额（万元） | 2,058.27 | 1,883.07 |
| 占公司合并报表数据比重 | 1.90% | 1.73% |
|
| 项 | 目 | 2011年半年度 | 2012年半年度 |
| 营业收入 | 金额（万元） | 728.13 | 609.57 |
| 占公司合并报表数据比重 | 2.56% | 2.71% |
|
| 利润总额 | 金额（万元） | 368.40 | 421.61 |
| 占公司合并报表数据比重 | 8.62% | 17.16% |
|
| 净利润 | 金额（万元） | 276.30 | 324.80 |
| 占公司合并报表数据比重 | 7.67% | 16.19% |
该公司成立的目的：根据公司合同能源管理项目的计划，专门对广信青洲余热发电项目以合同能源管 理方式进行投资、运营管理。
（2）湖北易世达新能源有限责任公司：该公司为易世达募投项目之一―湖北世纪新峰雷山水泥有限公 司合同能源管理项目‖而成立的全资子公司。成立于2010年12月6日，注册资本为人民币7,760万元，注册地 址：鄂州市鄂城区碧石渡镇虹桥村，经营范围：企业用能状况诊断，余热发电站项目投资、企业节能量的 测量；为用能单位提供节能服务；余热发电项目投资；余热发电相关设备及材料。
报告期内，湖北易世达新能源有限责任公司负责的―湖北世纪新峰雷山水泥有限公司合同能源管理项 目‖已调试完毕，等待取得相关运营许可后正式运营。
（3）新乡市易世达余热发电有限公司：该公司为易世达使用自有资金投资―河南世纪新峰水泥有限公 司合同能源管理项目‖而成立的全资子公司。成立于2011年8月22日，注册资本为人民币2,466万元，注册地 址：卫辉市工农路西街，经营范围：余热发电项目投资、余热电站的设计、技术开发及工程建设、余热发 电相关设备及材料的采购与销售、企业用能状况的诊断、企业节能量的测量、为用能单位提供节能服务**(以 上经营凡涉及行政许可的项目，凭许可证或资质证核定有效内容经营，未获批准前不得经营)
报告期内，新乡市易世达余热发电有限公司负责的―河南世纪新峰水泥有限公司合同能源管理项目‖已 调试完毕，等待取得相关运营许可后正式运营。
（4）喀什易世达余热发电有限公司：该公司为易世达使用超募资金投资―喀什飞龙2000吨新型干法水 泥生产线余热发电合同能源管理项目‖而成立的控股子公司。成立于2011年8月11日，注册资本为人民币 1,440万元，注册地址：喀什市机场路四巷4号，经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：（国家法 律、行政法规有专项审批的项目除外；需取得专项审批待取得有关部门批准文件或颁发的行政许可证后方 可经营，具体经营项目以有关部门批准文件或颁发的许可证书、资质证书为准）；企业用能状况诊断，余 热发电站项目投资、企业节能量的测量；为用能单位提供节能服务；余热发电项目投资；余热发电相关设
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
备及材料的采购与销售。
公司股权构成情况如下表:
| 公司股权构成情况如下表: | |||
|---|---|---|---|
| 股东名称 | 出资额 | 出资方式 | 股权比例 |
| 易世达股份 | 1080万元 | 货币出资 | 75% |
| 喀什飞龙水泥有限责任公司 | 360万元 | 货币出资 | 25% |
| 合计 | 1,440万元 | 100% |
报告期内，喀什易世达余热发电有限公司负责的―喀什飞龙2000吨新型干法水泥生产线余热发电合同 能源管理项目‖安装工程已接近尾声，即将进入设备调试阶段，无营业收入。
2、报告期内公司的两家参股公司情况如下：
（1）大连易世达能源开发有限公司：该公司成立于2006年6月6日。目前注册资本与实收资本为500万 美元，注册地址：大连高新技术产业园区学子街2号园内1号楼2单元4楼。主营业务：就开发和运营现场废 弃能源再生发电站及其他清洁能源进行投资与合作。
公司股权构成情况如下表:
| 公司股权构成情况如下表: | ||||
|---|---|---|---|---|
| 股东名称 | 出资额 | 出资方式 | 股权比例 | 收益分配比例 |
| 易世达股份 | 23万美元 | 货币出资 | 4.60% | 42% |
| Dalian East Energy Development Holding CompanyLtd. |
457万美元 |
货币出资 | 91.40% | 49% |
| 北京市朝阳区永续全球环境研究所 | 20万美元 | 专有技术 | 4.00% | 9% |
| 合计 | 500万美元 | 100% | 100% |
根据《合作经营合同》和该公司章程的规定，公司出资比例为4.6%，在该公司享有的利润及损失的比 例为42%。
报告期内，开发公司实现销售收入12,751,909.15元，净利润4,051,639.65元。
（2）淄博鑫港新能源有限公司：该公司成立于2010年8月12日，注册资本、实收资本均为5,000万元， 注册地址：淄博高新区卫固镇傅山工业园（淄博鑫港燃气有限公司院内）。经营范围：干熄焦余热综合利 用项目筹建。
公司的股权构成情况如下表:
| 公司的股权构成情况如下表: | |||
|---|---|---|---|
| 股东名称 | 出资额 | 出资方式 | 股权比例 |
| 淄博市焦化煤气公司 | 2,500万元 | 货币出资 | 50% |
| 淄博市城市资产运营有限公司 | 1,500万元 | 货币出资 | 30% |
| 易世达股份 | 1,000万元 | 货币出资 | 20% |
| 合计 | 5,000万元 | 100% |
2010年8月6日，山东瑞丰有限责任会计师事务所出具《验资报告》（鲁瑞会验字（2010）第046号） 对该公司注册资本进行了审验，经审验，截至2010年8月6日止，淄博鑫港新能源有限公司已收到股东缴纳 的注册资本(实收资本)合计人民币5000万元，实收资本占注册资本的100%。
本项目于7月1日并网发电，现处于调试运行阶段，无营业收入。
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 、公司主营业务及其经营状况
（ 1 ）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
| 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | |||
| 同期增减（%） | 同期增减（%） | 期增减（%） | ||||
| 分行业 | ||||||
| 分产品 | ||||||
| 余热发电设备成 | ||||||
| 20,750,448.75 | 14,819,803.24 |
28.58% |
121.18% |
56.13% |
29.76% |
|
| 套 | ||||||
| 余热发电项目设 | ||||||
| 11,379,018.96 | 866,600.97 |
92.38% |
432.64% |
42.81% |
20.78% |
|
| 计服务 | ||||||
| 建造合同 | 186,630,274.1 | 161,693,246.25 |
13.36% |
-29.81% |
-24.86% |
-5.7% |
| 能源服务 | 6,095,726.61 | 2,763,967.29 |
54.66% |
-16.28% |
-4.27% |
-5.69% |
| 合计 | 224,855,468.42 | 180,143,617.75 |
19.88% |
-21.01% |
-21.05% |
0.04% |
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司建造合同业务仍是营业收入主要来源；设备成套收入较上年同期增长121.18%；因新 增合同能源管理项目在报告期内多处于建设期，本期暂未体现营业收入。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内，公司产品毛利率总体比上年同期增长0.04%，主要原因为余热发电项目设计服务报告期毛 利率较高；按产品分类来看，余热发电设备成套业务毛利率较上年同期增长29.76%，主要原因为营业成本 增长远低于营业收入增长；余热发电项目设计服务毛利率较上年同期增长20.78%，主要原因为报告期内部 分项目质保服务收入对应的成本发生额较小。
（ 2 ）主营业务分地区情况
| 单位：元 | 单位：元 | |
|---|---|---|
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减（％） |
| 东北 | 14,240,859.1 | 1,627.14% |
| 华北 | 51,718,008.67 | 21.89% |
| 华东 | 54,023,234.57 | -28.51% |
| 华南 | 11,529,512.96 | 45.37% |
| 华中 | 24,718,181.32 | -50.83% |
| 西北 | 44,462,453.82 | -14.99% |
| 西南 | 14,761,230.77 | -73.33% |
| 国外 | 9,401,987.21 | |
| 合计 | 224,855,468.42 | -21.01% |
主营业务分地区情况的说明
报告期内，公司的营业收入主要来源国内各区域，国外市场实现的营业收入比重相对较小。
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务构成情况的说明
公司主营业务为余热发电系统的技术服务、工程设计、设备成套以及工程总承包、合同能源管理。
2 、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
- 3 、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
- 4 、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
- 5 、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
- 6 、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
- 7 、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等） 发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
□ 适用 √ 不适用
8 、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力 受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9 、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势
√ 适用 □ 不适用
（1）宏观经济环境对公司的影响
我国以―扩内需，调结构‖为宗旨的经济转型正进入到攻坚阶段，经济要转型就必须摈弃靠自然资源和 要素投入驱动的传统经济发展模式，把经济发展引导到更多地依靠提高资源配置效率和各类创新活动上 来。当前，中国经济问题的突出表现在需求结构失衡、供给结构不协调、要素利用效率低下、环境损害大、 空间布局不够合理等方面。从要素投入结构看，主要是资源消耗偏高，环境压力加大，资源环境的约束日 益突出。因此，大力发展工业余热余压利用对促进经济结构的合理调整，建设绿色、低碳、节约型社会， 实现中国经济转型有着至关重要的意义。
董事会认为，产业结构的调整近期会对公司下游客户的经营产生影响，不利于公司主营业务的拓展。
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
但从中长期角度来看，这种调整将有利于目标行业进行资源整合，实行集约化经营，使高耗能企业认识到 节能减排对其生存与发展的重要性。对公司业务拓展将构成中长期的利好。
（2）公司所处行业的发展趋势
我国钢铁、有色、煤炭、建材、化工、纺织等行业的余热余压以及其他余能没有得到充分利用，如钢 铁企业的焦炉气、高炉气、转炉气，煤矿的煤层气，焦化企业的焦炉气等可燃副产气，大量放空，造成能 源的严重浪费，同时也污染了环境。据统计，我国运行的各种工业炉约有95万台，能耗占全国工业总能耗 的35%以上，其中有大量的余热仍未能被充分利用。例如，冶金行业中可利用的余热约占其燃料消耗量的 1/3，建筑行业约占40%。
随着十二五规划的不断完善和相关政策的推出，国家对工业余热利用方面的扶持力度不断加强。国务 院近期针对十二五规划,做出了加快培育和发展战略性新兴产业的决定,在未来的五年规划中产业结构调整 势在必行。新能源行业将在国家政策规划的引导下进入黄金发展十年。我们认为在国家政策规划引导下, 新能源行业作为战略新兴产业中的一部分,是引导未来经济社会发展的重要基础力量。同时，在节能减排等 压力作用下,新能源将起到实现十二五发展目标的基石作用。中国的产业结构必然将从粗放加工型,往新兴 高端装备制造以及信息产业化方向转移。随着水泥、钢铁等行业淘汰落后产能的步伐加快，新的产能逐步 形成，将会使我公司面临新的发展机遇，同时也为企业的技术创新带来新的挑战。
（3）公司的主要竞争对手
国内从事水泥窑余热发电业务的公司主要分为三大类，第一类为工程设计研究院所或工程咨询机构转 型而来的企业，如中材集团下属的中材节能股份有限公司、中国建筑材料集团有限公司下属南京凯盛开能 环保能源有限公司等；第二类为向下游产业链延伸的余热发电设备制造企业，如中信重工机械股份有限公 司；第三类为以节能环保为目标市场的新兴民营或合资企业，如昆明阳光基业股份有限公司等。
由于余热发电行业属于技术含量较高的新兴行业，存在着较高的准入门槛，需要长期的经验积累和技 术创新来确立在行业中的竞争地位，因此行业内市场集中度很高，其中易世达、中材节能股份有限公司、 安徽海螺川崎工程有限公司、南京凯盛开能环保能源有限公司和中信重工机械股份有限公司前五家余热发 电工程服务公司占据了绝大部分市场份额。
上述企业在水泥余热发电行业的技术积累已较为成熟，逐步向钢铁、冶金、焦化等高耗能行业余热余 压利用领域拓展，加之其他行业从事余热余压利用的企业也正向水泥余热发电领域进行拓展，工业余热余 压利用领域短期内将呈现出群雄并起的竞争格局。
10 、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金使用风险及应对措施
公司募集资金净额77,779.78万元，较公司预计募集资金超募56,948.78万元。公司目前正在积极稳妥地 进行市场调查，以保证超募资金使用安全和提高超募资金使用效率为基本原则，围绕公司主业，合理安排 超募资金的使用。同时，募集资金到位后，公司净资产大幅增加，但是由于募集资金投资项目效益的产生
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
需要经历项目建设、试运营、正式运营等一系列过程，公司在此阶段过程中当期的净资产收益率可能有一 定幅度下降的风险。
应对措施：公司目前正积极推进募投项目建设进度，使项目尽早正式投产获利，以期提升公司的净资 产收益率，降低募集资金使用带来的风险。
（2）对国内水泥行业依赖的风险及应对措施
报告期内，我公司业务收入和利润基本来自对国内水泥行业余热发电领域的相关服务。尽管近期公司 在钢铁、冶金、化工等其他行业余热发电市场的拓展上取得了一定的进展，但是由于印度、巴西等境外目 标市场目前仍处于起步阶段，短期内公司业务仍然面临依赖国内水泥行业的风险。
应对措施：公司已储备各种中高级技术人才，大力拓展新能源领域其他行业业务，提高公司多行业余 热发电业务承接能力。
（3）应收账款的风险及应对措施
报告期末，应收账款虽有所下降但余额仍然较大，主要是由公司所从事的工程技术服务行业的特点形 成的。尽管公司非常重视应收账款和其他应收款的回收和管理，目前也没有发生过坏账损失，但仍然存在 应收账款不能及时回收从而给公司带来坏账损失的风险。
应对措施：公司针对应收账款发生的原因，通过定期考核和成立专项小组等方式，持续不断强化管理， 力求将风险降到最低。
（4）合同能源管理业务的运营管理风险及应对措施
与工程技术服务、工程承包服务相比，合同能源管理业务具有项目投资金额大、运营期长的特点。尽 管公司采取了包括审慎选择合作项目、设定担保、回购条款等保障措施、选择与业主关系良好的合作伙伴 等多种风险控制措施，但仍存在由于业主无法正常经营而导致投资达不到预期回报的风险，或者由于项目 选择不当导致不能按期收款的风险。
应对措施：公司在未来的合同能源管理业务的选择上，对合作方的信用能力、资金能力、担保能力等 综合指标进行风险控制，从回购情况、投资收益、市场拓展等综合因素进行审慎选择，合理控制风险。
（5）国际政治环境及汇率变动的风险及应对措施
公司正逐步加强国外市场的开拓力度。因各个国家的政治、经济、文化的背景差异较大，尽管公司采 取了如在工程所在地对土建、安装工程进行分包等风险控制措施，但仍请投资者注意由于海外工程项目带 来的政治风险及汇率变动等一系列风险。
应对措施：公司不断储备国际性人才，加大对海外业务的拓展力度，并深入研究国际动态、汇率变动 及业主国经济法律政策等相关信息，谨慎决策。
（二）公司投资情况
1 、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 募集资金总额 | 77,779.78 |
|---|---|
| 报告期投入募集资金总额 | 1,605.87 |
| 已累计投入募集资金总额 | 19,659.14 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1234号文核准，本公司委托主承销商齐鲁证券有限公司(以下简称―齐鲁证券‖) | |
| 首次公开发行人民币普通股（A股）1500万股（每股面值1元），发行价格为每股55.00元，共募集资金人民币82,500.00 | |
| 万元。扣除承销和保荐费用4,017.75万元后的募集资金人民币78,482.25万元，由主承销商齐鲁证券于2010年9月28日 | |
| 汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用702.47万元，公司本次实际募集资金净额为人民 | |
| 币77,779.78万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2010]第3-0021号《验资报告》。2010年度， | |
| 募集资金项目投入金额合计9,237.82万元，均系直接投入承诺投资项目。为加快项目建设以满足公司发展需要，在募集资 | |
| 金到位前公司先行以自筹资金支付易世达科技园-研发中心项目款项1,189.64万元。2010年12月5日，公司第一届董事会 | |
| 第十五次会议审核通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 | |
| 1,189.64万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2011年1月26日，经公司第一届董事会第十六次会议审议 | |
| 通过了《关于使用超募资金投资喀什飞龙2000吨新型干法水泥生产线余热发电合同能源管理项目议案》，同意使用超募资 | |
| 金3600万元投资建设―喀什飞龙2000吨新型干法水泥生产线余热发电合同能源管理项目‖，相关内容详见―三、董事会报告 | |
| ―中―公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析‖部分。截止2012年6月30日，本公司募集资金账户余额为 | |
| 600,558,254.59元。 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2 、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 是否已变更项 | 截至期末投资 | 项目达到预定 | 项目可行性是 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本报告期投入 | 截至期末累计 | 本报告期实现 | 是否达到预计 | |||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 目(含部分变 | 进度(%)(3)＝ | 可使用状态日 | 否发生重大变 | ||||||
| 投资总额 | 额(1) | 金额 | 投入金额(2) | 的效益 | 效益 | |||||
| 更) | (2)/(1) | 期 | 化 | |||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
2010年11月 |
||||||||||
| 补充公司营运资金 | 否 | 8,000 | 8,000 |
8,000 | 100% |
0 | 否 | |||
01日 |
||||||||||
| 湖北世纪新峰雷山水泥有限公司 | 2012年10月 |
|||||||||
| 否 | 7,760 | 7,760 |
71.4 |
6,874.11 |
88.58% |
0 | 否 | |||
| 合同能源管理项目 | 31日 |
|||||||||
2012年12月 |
||||||||||
| 易世达科技园－研发中心项目 | 否 | 5,071 | 5,071 |
720.09 |
1,971.73 |
38.88% |
0 | 否 | ||
31日 |
||||||||||
| 承诺投资项目小计 | - | 20,831 | 20,831 |
791.49 |
16,845.84 |
- |
- | 0 | - |
- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 喀什飞龙水泥有限公司合同能源 | 2012年10月 |
|||||||||
| 否 | 3,600 | 3,600 |
814.38 |
2,813.3 |
78.15% |
0 | ||||
| 管理项目 | 31日 |
|||||||||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | |||||
| 超募资金投向小计 | - | 3,600 | 3,600 |
814.38 |
2,813.3 |
- |
- | 0 | - |
- |
| 合计 | - | 24,431 | 24,431 |
1,605.87 |
19,659.14 |
- |
- | 0 | - |
- |
| 未达到计划进度或预计收益的情 | 1、―湖北世纪新峰合同能源管理项目‖中1#、2#线安装工程已全部调试完毕，具备并网发电条件，目前业主及项目公司正在积极办理电站运营的相关许 | |||||||||
| 况和原因（分具体项目） | 可；2、公司积极推进―易世达科技园-研发中心项目‖的工程进度，截至2012年6月30日，项目基础建设工程正在紧张施工中。 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 项目可行性发生重大变化的情况 | ||
|---|---|---|
| 项目可行性未发生重大变化。 | ||
| 说明 | ||
| √适用□不适用 | ||
| 超募资金的金额、用途及使用进展 | ||
| 公司使用超募资金投资―喀什飞龙2000吨新型干法水泥生产线余热发电合同能源管理项目‖，报告期内，该项目安装工程已接近尾声，即将进入设备调 | ||
| 情况 | ||
| 试阶段 | ||
| □适用√不适用 | ||
| 募集资金投资项目实施地点变更 | ||
| □报告期内发生□以前年度发生 | ||
| 情况 | ||
| □适用√不适用 | ||
| 募集资金投资项目实施方式调整 | ||
| □报告期内发生□以前年度发生 | ||
| 情况 | ||
| √适用□不适用 | ||
| 募集资金投资项目先期投入及置 | 为加快项目建设以满足公司发展需要，在募集资金到位前公司先行以自筹资金支付易世达科技园-研发中心项目款项1,189.64万元。2010年12月5日， | |
| 换情况 | 公司第一届董事会第十五次会议审核通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金1,189.64万元置 | |
| 换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。相关资金已完成置换。 | ||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资 | □适用√不适用 | |
| 金情况 | ||
| 项目实施出现募集资金结余的金 | □适用√不适用 | |
| 额及原因 | ||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问 | ||
| 无 | ||
| 题或其他情况 | ||
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4 、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 首次公告披 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 | |
| 露日期 | ||||
| 2012年5月15日完成工 | ||||
| 河南世纪新峰水泥有限公司合同能 | 2010年10月 | |||
| 2,466 | 程建设，现处于试运行阶 |
无 | ||
| 源管理项目 | 13日 | |||
| 段。 | ||||
| 2012年7月1日并网发 | ||||
| 2010年10月 | ||||
| 干熄焦余热利用项目 | 17,500 | 电，现处于调试运行阶 |
无 | |
| 13日 | ||||
| 段。 | ||||
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 报告期内，本项目土建工 | |||
| 2011年09月 | ||||
| 2500t/d水泥熟料生产线余热发电合 | 2,963.8 | 程已结束，进入安装工程 |
无 | |
| 07日 | ||||
| 同能源管理项目 | 阶段。 | |||
| 合计 | 22,929.8 | -- |
-- | |
| 重大非募集资金投资项目情况说明 | ||||
| 1、2009年11月3日公司第一届董事会召开第六次会议，审议通过了关于《公司以自有资金投资合同能源管理项目（河南 | ||||
| 世纪新峰）》的议案，公司以自有资金出资2466万元人民币成立项目公司，投资建设―河南世纪新峰水泥有限公司合同能 | ||||
| 源管理项目‖。投资及收益以6年期、0.478元/度电收回，项目建设期为一年。项目公司成立于2011年8月22日，名称为： | ||||
| 新乡市易世达余热发电有限公司。注册资本为人民币2,466万元。报告期内，新乡市易世达余热发电有限公司负责的―河南 | ||||
| 世纪新峰水泥有限公司合同能源管理项目‖于2012年5月15日完成工程建设，现处于试运行阶段，无营业收入。2、2010 | ||||
| 年7月30日公司召开―2010年第二次临时股东大会‖审议通过《关于对干熄焦余热利用项目投资调整的议案》。由淄博市焦 | ||||
| 化煤气公司、淄博市城市资产运营有限公司和公司共同出资组建―淄博鑫港新能源有限公司‖，注册资本为5000万元人民 | ||||
| 币，其中：淄博市焦化煤气公司出资2500万元人民币，占注册资本的50%；淄博市城市资产运营有限公司出资1500万元 | ||||
| 人民币，占注册资本的30%；公司出资1000万元人民币，占注册资本的20%。项目总投资为1.75亿元人民币，资金不足 | ||||
| 部分由三个股东按照出资比例提供担保，如一方不能担保而转为其他担保形式时，要用股权或其他资产提供足额的反担保。 | ||||
| 本项目于2012年7月1日并网发电，现处于调试运行阶段，无营业收入。3、2011年9月7日，公司第一届董事会召开 | ||||
| 第二十次会议，审议通过了《关于以自有资金投资福建省永安金银湖水泥有限公司2500t/d水泥熟料生产线余热发电合同 | ||||
| 能源管理项目的议案》，公司以自有资金2963.8万元人民币投资建设金银湖水泥2500t/d水泥熟料生产线余热发电项目。项 | ||||
| 目建设期约为10个月，自合同生效日开始计算，余热电站设备调试完毕实现首次并网发电时建设期结束。在效益分享期 | ||||
| 内，余热电站所发出的电能视为金银湖水泥的节能收益，公司以0.525元/度（含税）向金银湖水泥收取节能效益款。自项 | ||||
| 目首次并网发电始，金银湖水泥窑余热供应时间累计达到57600小时后，效益分享期结束。报告期内，本项目土建工程已 | ||||
| 结束，进入安装工程阶段。 |
1、2009 年 11 月 3 日公司第一届董事会召开第六次会议，审议通过了关于《公司以自有资金投资合同能源管理项目（河南 世纪新峰）》的议案，公司以自有资金出资 2466 万元人民币成立项目公司，投资建设―河南世纪新峰水泥有限公司合同能 源管理项目‖。投资及收益以 6 年期、0.478 元/度电收回，项目建设期为一年。项目公司成立于 2011 年 8 月 22 日，名称为： 新乡市易世达余热发电有限公司。注册资本为人民币 2,466 万元。报告期内，新乡市易世达余热发电有限公司负责的―河南 世纪新峰水泥有限公司合同能源管理项目‖于 2012 年 5 月 15 日完成工程建设，现处于试运行阶段，无营业收入。�2、2010 年 7 月 30 日公司召开―2010 年第二次临时股东大会‖审议通过《关于对干熄焦余热利用项目投资调整的议案》。由淄博市焦 化煤气公司、淄博市城市资产运营有限公司和公司共同出资组建―淄博鑫港新能源有限公司‖，注册资本为 5000 万元人民 币，其中：淄博市焦化煤气公司出资 2500 万元人民币，占注册资本的 50%；淄博市城市资产运营有限公司出资 1500 万元 人民币，占注册资本的 30%；公司出资 1000 万元人民币，占注册资本的 20%。项目总投资为 1.75 亿元人民币，资金不足 部分由三个股东按照出资比例提供担保，如一方不能担保而转为其他担保形式时，要用股权或其他资产提供足额的反担保。 本项目于 2012 年 7 月 1 日并网发电，现处于调试运行阶段，无营业收入。�3、2011 年 9 月 7 日，公司第一届董事会召开 第二十次会议，审议通过了《关于以自有资金投资福建省永安金银湖水泥有限公司 2500t/d 水泥熟料生产线余热发电合同 能源管理项目的议案》，公司以自有资金 2963.8 万元人民币投资建设金银湖水泥 2500t/d 水泥熟料生产线余热发电项目。项 目建设期约为 10 个月，自合同生效日开始计算，余热电站设备调试完毕实现首次并网发电时建设期结束。在效益分享期 内，余热电站所发出的电能视为金银湖水泥的节能收益，公司以 0.525 元/度（含税）向金银湖水泥收取节能效益款。自项 目首次并网发电始，金银湖水泥窑余热供应时间累计达到 57600 小时后，效益分享期结束。报告期内，本项目土建工程已 结束，进入安装工程阶段。
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（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进 行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期 相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明
□ 适用 √ 不适用
- （七）公司董事会对会计师事务所上年度 “ 非标准审计报告 ” 涉及事项的变化及处理情况的说 明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司于 2012 年 7 月 27 日召开 2012 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，进一步明确 了公司的利润分配政策：―第一百七十六条 公司执行稳定、持续的利润分配政策，公司利润分配重视对投资者的合理投资 回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力；公司董事会和股东 大会对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。（一）公司利润分配政策：公司可以采取现金 或股票或二者相结合等方式分配利润，并优先采取现金方式。如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方 式分配股利，原则上公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内， 公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%；公司董事会可以根据资金需求状况提议进行 中期现金股利分配。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： ① 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买 设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 3,000 万元； ② 公司未来十二个月内拟对外投资、收 购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会 审议，报股东大会批准后方可实施。 在满足现金红利分配的情况下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公 司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。公司根据经营情 况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提 交股东大会审议。其中，对现金分红政策进行调整或变更的，应在议案中详细论证和说明原因，并经出席股东大会的股东所 持表决权的 2/3 以上通过。公司利润分配政策的论证、制定和修改过程应当充分听取独立董事和社会公众股东的意见，公司 应通过电话咨询、现场调研、投资者互动平台等方式听取有关投资者关于公司利润分配政策的意见。 （二）公司利润分配 相关程序：公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出拟订方案。董事 会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等 事宜。独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。利润分配预案经董事会过半数以上表决通过，方可提交股东大会审 议。股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股
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东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。利润分配预案应由出席股东大会的股东所持表决权的 1/2 以上通过。（三） 公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。‖�根据公司生产 经营及长远发展需要，同时结合中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，公司以 2011 年年末总股本 118,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。该权益分派方案中现金分红比例为当年实现的可 供分配利润的 10.38%，符合《公司章程》第一百七十六条的规定，已经公司 2011 年年度股东大会审议通过，公司独立董事 发表了同意的独立意见，参与股东大会的社会公众股东充分行使了表决权。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方 案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
经大信会计师事务有限公司审计，2011年度实现归属于上市公司股东的净利润为51,790,555.68元，根 据《公司章程》的规定，按母公司净利润提取10%的法定盈余公积金7,210,383.45元，截至2011年12月31日， 公司可供股东分配的利润为113,643,417.61元，公司年末资本公积金余额为811,233,357.58元。
根据公司生产经营及长远发展需要，同时结合中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、 合理回报的指导意见，公司以2011年年末总股本118,000,000股为基数，每10股派发现金红利1元（含税）。
上述权益分派方案中现金分红比例为当年实现的可供分配利润的10.38%，符合《公司章程》第一百七 十六条的规定，已经公司2011年年度股东大会审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，参与股东 大会的社会公众股东充分行使了表决权。本次权益分派已于2012年5月10日实施完毕。
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四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）资产交易事项
1 、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用 收购资产情况说明
2 、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用 出售资产情况说明
3 、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用 资产置换情况说明
4 、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
- 5 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响
□ 适用 √ 不适用
-
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
-
适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 交易价格与市 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联交易定价 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金 | 关联交易结算 | 对公司利润的 | 市场价格（万 | ||||||
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 场参考价格差 | ||||||||
| 原则 | （万元） | （万元） | 额的比例(%) | 方式 | 影响 | 元） | ||||||
| 异较大的原因 | ||||||||||||
| 采购DCS系 | ||||||||||||
| 大连力科技术 | ||||||||||||
| 控股股东 | 采购 | 统、自动化仪 | 招标价格 | 390.66 | 2.53% |
分期付款 |
无重大影响 | 不适用 | ||||
| 工程有限公司 | ||||||||||||
| 表、低压柜 | ||||||||||||
| 大连世达重工 | 实际控制人控 | 采购输送设备、 | ||||||||||
| 采购 | 招标价格 | 274.65 | 1.78% |
分期付款 |
无重大影响 | 不适用 | ||||||
| 有限公司 | 制的公司 | 烟道阀门 | ||||||||||
| 大连易世达能 | ||||||||||||
| 源开发有限公 | 参股公司 | 销售 | 房租 | 协议价格 | 5.5 | 100% |
预收 |
无重大影响 | 不适用 | |||
| 司 | ||||||||||||
| 淄博鑫港新能 | 余热发电项目 | |||||||||||
| 参股公司 | 销售 | 协议价格 | 32.58 | 9.97% |
预收 |
无重大影响 | 不适用 | |||||
| 源有限公司 | 设计服务 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 703.39 | -- | -- | -- | -- | |||||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
| 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 | ||||||||||||
| 有利于控制风险，保证项目实施进度。 | ||||||||||||
| 易方）进行交易的原因 | ||||||||||||
| 关联交易对上市公司独立性的影响 | 对公司独立性不产生影响，公司主营业务不因此而对关联人形成依赖 | |||||||||||
| 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） | 不适用 | |||||||||||
| 根据公司第二届董事会第二次会议审议通过的《关于2012年度与主要关联方日常关联交易的议案》，公司向力科技术采购产 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报 | ||||||||||||
| 品低压柜、高压柜，采购金额应不超过1700万元，或不超过公司当年营业收入的5%，以二者之中较低者计算；公司向世 | ||||||||||||
| 告期内的实际履行情况 | ||||||||||||
| 达重工采购产品输送设备、膨胀节、烟道阀门、振打装置，采购金额应不超过1000万元，或不超过公司当年营业收入的5%， | ||||||||||||
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| 以二者之中较低计算。定价一般通过询价、比价后确定，标的较大的采用招投标方式确定。报告期内，公司与关联方的采 | |
|---|---|
| 购金额控制在董事会决议规定的范围内，采购流程及定价方式也按照决议规定的方式及流程办理。 | |
| 关联交易的说明 | 不适用 |
与日常经营相关的关联交易
| 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | |
|---|---|---|---|---|
| 关联方 | ||||
| 交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例(%) | 交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例(%) | |
| 大连力科技术工程有限公司 | 390.66 | 2.53% |
||
| 大连世达重工有限公司 | 274.65 | 1.78% |
||
| 大连易世达能源开发有限公司 | 5.5 | 100% |
||
| 淄博鑫港新能源有限公司 | 32.58 | 9.97% |
||
| 合计 | 38.08 | 665.31 |
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
与年初预计临时披露差异的说明
2 、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3 、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
| 股东或关联人名 | 期初（2012年1 | 报告期新增占用 | 报告期偿还总金 | 期末（2012年06 | 预计偿还金额（万 | 预计偿还时间（月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占用时间 | 发生原因 | 预计偿还方式 |
|||||||
| 称 | 月1日）（万元） | 金额（万元） | 额（万元） | 月30日）（万元） | 元） | 份） | |||
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| 云浮市易世达余 热发电有限公司 |
2009年9月 | 借款 | 65.92 | 0.33 | 66.25 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 喀什易世达余热 发电有限公司 |
2011年9月 | 垫付 | 1.72 | 1.72 | 2012年12月01 |
||||
| 现金偿还 | 1.72 | ||||||||
日 |
|||||||||
| 新乡市易世达余 热发电有限公司 |
2012年3月 | 结算 | 66 | 66 | 2012年12月01 |
||||
| 现金偿还 | 66 | ||||||||
日 |
|||||||||
| 当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况 | |||||||||
| 不适用 | |||||||||
| 的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | |||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情 | |||||||||
| 不适用 | |||||||||
| 况及董事会拟定采取的措施说明 | |||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见 | 不适用 | ||||||||
| 责任人 | 不适用 |
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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4 、其他重大关联交易
无
（六）重大合同及其履行情况
- 1 、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 ％以上（含 10 ％）的托管、承包、租赁事项
（ 1 ）托管情况
- 适用 √ 不适用
（ 2 ）承包情况
- 适用 √ 不适用
（ 3 ）租赁情况
- 适用 √ 不适用
2 、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 是否为关 | ||||||||
| 担保额度 | 实际发生日期 | |||||||
| 是否履行 | 联方担保 | |||||||
| 担保对象名称 | 相关公告 | 担保额度 | （协议签署 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | ||
| 完毕 | （是或 | |||||||
| 披露日期 | 日） | |||||||
| 否） | ||||||||
| 淄博鑫港新能源有 | 2010年10 | 2011年09月 |
||||||
| 8,000 | 2,000 | 保证 |
5年 | 否 | 是 | |||
| 限公司 | 月13日 | 21日 |
||||||
| 报告期内审批的对外担保额度 | 报告期内对外担保实际发生 |
|||||||
| 0 | 0 | |||||||
| 合计（A1） | 额合计（A2） |
|||||||
| 报告期末已审批的对外担保额 | 报告期末实际对外担保余额 |
|||||||
| 0 | 0 | |||||||
| 度合计（A3） | 合计（A4） |
|||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 是否为关 | ||||||||
| 担保额度 | 实际发生日期 | |||||||
| 是否履行 | 联方担保 | |||||||
| 担保对象名称 | 相关公告 | 担保额度 | （协议签署 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | ||
| 完毕 | （是或 | |||||||
| 披露日期 | 日） | |||||||
| 否） | ||||||||
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| 报告期内审批对子公司担保额 | 报告期内对子公司担保实际 | ||
|---|---|---|---|
| 度合计（B1） | 发生额合计（B2） | ||
| 报告期末已审批的对子公司担 | 报告期末对子公司实际担保 | ||
| 保额度合计（B3） | 余额合计（B4） | ||
| 公司担保总额（即前两大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计 | 报告期内担保实际发生额合 | ||
| （A1+B1） | 计（A2+B2） | ||
| 报告期末已审批的担保额度合 | 报告期末实际担保余额合计 | ||
| 计（A3+B3） | （A4+B4） | ||
| 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 | |||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 | |||
| 务担保金额（D） | |||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||
| 违反规定程序对外提供担保的说明 |
3 、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（九）承诺事项履行情况
1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
|---|---|---|---|---|---|
| 股改承诺 | 不适用 | ||||
| 收购报告书或权益变动报 | |||||
| 不适用 | |||||
| 告书中所作承诺 | |||||
| 资产置换时所作承诺 | 不适用 | ||||
| 控股股东大连力科技术工程有限公 | |||||
| 司承诺：自公司股票在深圳证券交易 | |||||
| 所创业板上市之日起三十六个月内， | |||||
| 不转让或者委托他人管理其持有的 | |||||
| 公司股份，也不由公司回购该部分股 | |||||
| 份。唐金泉承诺：自公司股票在深 | |||||
| 圳证券交易所创业板上市之日起三 | |||||
| 十六个月内，不转让或者委托他人管 | |||||
| 理其持有的公司股份，也不由公司回 | |||||
| 购该部分股份。在公司任职董事、监 | |||||
| 控股股东大连 | |||||
| 事或高级管理人员期间，每年转让股 | |||||
| 力科技术工程 | 2010年10月13 | ||||
| 发行时所作承诺 | 份不超过其所持公司股份总额的 | 三十六个月 | 正在履行 | ||
| 有限公司、唐金 | 日 | ||||
| 25%。离职后六个月内不转让其所持 | |||||
| 泉、天津博信 | |||||
| 有的公司股份。天津博信承诺：自 | |||||
| 公司股票在深圳证券交易所创业板 | |||||
| 上市之日起十二个月内，不转让或者 | |||||
| 委托他人管理其持有的公司股份，也 | |||||
| 不由公司回购该部分股份。除前述 | |||||
| 锁定外，自公司增资扩股完成工商变 | |||||
| 更登记之日（2009年9月21日）起 | |||||
| 三十六个月内，不转让或者委托他人 | |||||
| 管理其持有的公司股份，也不由公司 | |||||
| 回购该部分股份。 | |||||
| 其他对公司中小股东所作 | |||||
| 不适用 | |||||
| 承诺 | |||||
| 承诺是否及时履行 | √是□否 | ||||
| 未完成履行的具体原因及 | |||||
| 不适用 | |||||
| 下一步计划 | |||||
| 是否就导致的同业竞争和 | □是√否 | ||||
| 关联交易问题作出承诺 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 承诺的解决期限 | 不适用 |
|---|---|
| 解决方式 | 不适用 |
| 承诺的履行情况 | 正在履行 |
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十一）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）信息披露索引
| 事项 | 刊载的报刊名称 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 第一届董事会第二十二次 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年01月10日 | 2012-001 | |||
| 会议决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 第一届监事会第十五次会 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年01月10日 | 2012-002 | |||
| 议决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于选举产生第二届监事 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年01月10日 | 2012-003 | |||
| 会职工监事的公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于召开2012年第一次临 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年01月10日 | 2012-004 | |||
| 时股东大会的通知 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 巨潮资讯网 | ||||
| 独立董事提名人声明（一） | 2012年01月10日 | 2012-005 | ||
| http://www.cninfo.com.cn | ||||
| 巨潮资讯网 | ||||
| 独立董事提名人声明（二） | 2012年01月10日 | 2012-006 | ||
| http://www.cninfo.com.cn | ||||
| 巨潮资讯网 | ||||
| 2011年度业绩预告 | 2012年01月31日 | 2012-007 | ||
| http://www.cninfo.com.cn | ||||
| 2012年第一次临时股东大 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年02月04日 | 2012-008 | |||
| 会决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 第二届董事会第一次会议 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年02月06日 | 2012-009 | |||
| 决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 第二届监事会第一次会议 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年02月06日 | 2012-010 | |||
| 决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于通过高新技术企业复 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年02月21日 | 2012-011 | |||
| 审的公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于完成工商变更登记的 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年02月21日 | 2012-012 | |||
| 公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 巨潮资讯网 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2011年度业绩快报 | 2012年02月28日 | 2012-013 | ||
| http://www.cninfo.com.cn | ||||
| 中国证券报、证券 | 巨潮资讯网 | |||
| 2011年年度报告摘要 | 2012年03月27日 | 2012-014 | ||
| 时报 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 第二届董事会第二次会议 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年03月27日 | 2012-015 | |||
| 决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 第二届监事会第二次会议 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年03月27日 | 2012-016 | |||
| 决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 2012年日常关联交易预计 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年03月27日 | 2012-017 | |||
| 公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于召开2011年年度股东 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年03月27日 | 2012-018 | |||
| 大会的通知 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于举行2011年年度报告 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年03月27日 | 2012-019 | |||
| 网上说明会的公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 巨潮资讯网 | ||||
| 2012年第一季度业绩预告 | 2012年03月27日 | 2012-020 | ||
| http://www.cninfo.com.cn | ||||
| 2011年年度股东大会决议 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年04月23日 | 2012-021 | |||
| 公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 中国证券报、证券 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年第一季度报告正文 | 2012年04月23日 | 2012-022 | ||
| 时报 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 第二届董事会第三次会议 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年04月23日 | 2012-023 | |||
| 决议公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 2011年年度权益分派实施 | 巨潮资讯网 | |||
| 2012年05月03日 | 2012-024 | |||
| 公告 | http://www.cninfo.com.cn | |||
| 关于获得2011年中央预算 | ||||
| 巨潮资讯网 | ||||
| 内投资国家服务业发展引 | 2012年05月03日 | 2012-025 | ||
| http://www.cninfo.com.cn | ||||
| 导资金的公告 | ||||
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1 、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
| 本次变动前 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | 本次变动后 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公积金转 | |||||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | ||
| 股 | |||||||||
| 82,372,15 | 82,456,60 |
||||||||
| 一、有限售条件股份 | 69.81% |
84,450 | 84,450 |
69.88% |
|||||
| 0 | 0 |
||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 2,292,804 | 1.94% |
2,292,804 | 1.94% |
|||||
| 79,251,86 | 79,251,86 | ||||||||
| 3、其他内资持股 | 67.16% |
67.16% |
|||||||
| 8 | 8 | ||||||||
| 50,840,06 | 50,840,06 | ||||||||
| 其中：境内法人持股 | 43.08% |
43.08% |
|||||||
| 8 | 8 | ||||||||
| 28,411,80 | 28,411,80 | ||||||||
| 境内自然人持股 | 24.08% |
24.08% |
|||||||
| 0 | 0 | ||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5.高管股份 | 827,478 | 0.7% |
84,450 | 84,450 |
911,928 |
0.77% |
|||
| 35,627,85 | 35,543,40 |
||||||||
| 二、无限售条件股份 | 30.19% |
-84,450 | -84,450 |
30.12% |
|||||
| 0 | 0 |
||||||||
| 35,627,85 | 35,543,40 |
||||||||
| 1、人民币普通股 | 30.19% |
-84,450 | -84,450 |
30.12% |
|||||
| 0 | 0 |
||||||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 118,000,0 00 |
118,000,0 00 |
||||||||
| 三、股份总数 | 100% |
0 | 0 |
100% |
|||||
股份变动的批准情况（如适用）
无 股份变动的过户情况
无
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 无 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无
2 、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 本期解除限售股 | 本期增加限售股 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 | 期初限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 | ||
| 数 | 数 | |||||
| 2013年10月13 | ||||||
| 力科技术 | 35,632,872 | 0 |
0 |
35,632,872 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2013年10月13 | ||||||
| 唐金泉 | 15,836,832 | 0 |
0 |
15,836,832 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 天津博信 | 10,000,000 | 0 |
0 |
10,000,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2013年10月13 | ||||||
| 何启贤 | 3,959,208 | 0 |
0 |
3,959,208 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2013年10月13 | ||||||
| 阎克伟 | 3,959,208 | 0 |
0 |
3,959,208 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 秉原创投 | 1,934,400 | 0 |
0 |
1,934,400 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 海融创投 | 1,272,796 | 0 |
0 |
1,272,796 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 凤凰资产 | 2,000,000 | 0 |
0 |
2,000,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 蔡 杰 | 800,000 | 0 |
0 |
800,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 乔雅萍 | 640,000 | 0 |
0 |
640,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 钱 波 | 500,000 | 0 |
0 |
500,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 田 洋 | 360,000 | 0 |
0 |
360,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 在任期间，每年 | ||||||
| 转让股份不超过 | ||||||
| 韩忠环 | 191,316 | 0 |
0 |
191,316 |
高管锁定股 |
|
| 其所持公司股份 | ||||||
| 总额的25%。 | ||||||
| 韩忠环 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
2012年9月21 |
- 30 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 在任期间，每年 | ||||||
| 转让股份不超过 | ||||||
| 韩志勇 | 246,048 | 61,512 |
0 |
184,536 |
高管锁定股 |
|
| 其所持公司股份 | ||||||
| 总额的25%。 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 韩志勇 | 61,000 | 0 |
0 |
61,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 黄惟红 | 300,000 | 0 |
0 |
300,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 赵延红 | 260,000 | 0 |
0 |
260,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 在任期间，每年 | ||||||
| 转让股份不超过 | ||||||
| 刘艳军 | 133,268 | 0 |
0 |
133,268 |
高管锁定股 |
|
| 其所持公司股份 | ||||||
| 总额的25%。 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 刘艳军 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 在任期间，每年 | ||||||
| 转让股份不超过 | ||||||
| 张 军 | 130,876 | 0 |
0 |
130,876 |
高管锁定股 |
|
| 其所持公司股份 | ||||||
| 总额的25%。 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 张 军 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 唐兆伟 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 在任期间，每年 | ||||||
| 转让股份不超过 | ||||||
| 张 源 | 0 | 0 |
120,780 |
120,780 |
高管锁定股 |
|
| 其所持公司股份 | ||||||
| 总额的25%。 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 张 源 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 方 亮 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 宫成波 | 200,000 | 0 |
0 |
200,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 离任后六个月内 | ||||||
| 贺永贵 | 103,364 | 0 |
47,788 |
151,152 |
离任高管锁定股 |
不转让所持有的 |
| 公司股份。 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 贺永贵 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
- 31 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 2012年9月21 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 陈光亮 | 34,000 | 0 |
0 |
34,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 李德付 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 于 海 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 何荣贵 | 20,000 | 0 |
0 |
20,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2013年10月13 | ||||||
| 陈爱军 | 156,552 | 0 |
0 |
156,552 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 何保华 | 100,000 | 0 |
0 |
100,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 陆文君 | 100,000 | 0 |
0 |
100,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 甄海洋 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 徐明运 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 于 涛 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 王连赫 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 纪振钢 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 陈慈乐 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 梁育强 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 高金玲 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 王乾坤 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 王成权 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 许景凡 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 陈永和 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 |
|
| 日 | ||||||
- 32 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 2012年9月21 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 徐海波 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 韩家厚 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 汪祥春 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 于 雷 | 40,000 | 0 |
0 |
40,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 东大勇 | 30,000 | 0 |
0 |
30,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 张 哲 | 25,000 | 0 |
0 |
25,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 罗志英 | 25,000 | 0 |
0 |
25,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 金万金 | 25,000 | 0 |
0 |
25,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 李子君 | 20,000 | 0 |
0 |
20,000 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 全国社会保障基 | ||||||
| 2012年9月21 | ||||||
| 金理事会转持三 | 2,292,804 | 0 |
0 |
2,292,804 |
首发承诺 | |
| 日 | ||||||
| 户 | ||||||
| 合计 | 82,349,544 | 61,512 |
168,568 |
82,456,600 |
-- | -- |
（二）股东和实际控制人情况
1 、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 9,670 户。
2 、前十名股东持股情况
| 前十名股东持股情况 | 前十名股东持股情况 | 前十名股东持股情况 | 前十名股东持股情况 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 持有有限售 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | |||
| 条件股份 | 股份状态 | 数量 | ||||
| 大连力科技术工程有限公司 | 社会法人股 | 30.2% | 35,632,872 |
35,632,872 |
||
| 唐金泉 | 其他 | 13.42% | 15,836,832 |
15,836,832 |
||
| 天津博信一期投资中心(有限 合伙) |
社会法人股 | 8.47% | 10,000,000 |
10,000,000 |
||
| 何启贤 | 其他 | 3.36% | 3,959,208 |
3,959,208 |
- 33 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 阎克伟 | 其他 | 3.36% | 3,959,208 |
3,959,208 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全国社会保障基金理事会转 持三户 |
国有股 | 1.94% | 2,292,804 |
2,292,804 |
||
| 凤凰资产管理有限公司 | 社会法人股 | 1.69% | 2,000,000 |
2,000,000 |
质押 |
2,000,000 |
| 北京秉原创业投资有限责任 公司 |
社会法人股 | 1.64% | 1,934,400 |
1,934,400 |
||
| 大连海融高新创业投资基金 有限公司 |
社会法人股 | 1.08% | 1,272,796 |
1,272,796 |
||
| 全国社保基金六零二组合 | 其他 | 0.93% | 1,099,904 |
1,099,904 |
||
| 报告期末，股东总户数为9670户，总股本为118,000,000股。其中个人户数为 | ||||||
| 股东情况的说明 | ||||||
| 9599户，持股合计61,647,211股；机构户数71户，持股合计56,352,789股。 | ||||||
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
| 期末持有无限售条件 | 股份种类及数量 | 股份种类及数量 | |
|---|---|---|---|
| 股东名称 | |||
| 股份的数量 | 种类 | 数量 | |
| 全国社保基金六零二组合 | 1,099,904 | A股 |
1,099,904 |
| 庞家翔 | 688,100 | A股 |
688,100 |
| 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户 |
365,601 | ||
A股 |
365,601 | ||
| 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资 基金 |
350,000 | ||
A股 |
350,000 | ||
| 黄云斌 | 252,076 | A股 |
252,076 |
| 南京博凯桥梁工程技术有限公司 | 231,109 | A股 |
231,109 |
| 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户 |
223,300 | ||
A股 |
223,300 | ||
| 沈玲玲 | 218,300 | A股 |
218,300 |
| 万良英 | 215,700 | A股 |
215,700 |
| 国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户 |
186,746 | ||
A股 |
186,746 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
| 有限售条件股份可上市交易情况 | 有限售条件股份可上市交易情况 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 持有的有限售条 | |||||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 新增可上市交易股 | 限售条件 | ||
| 件股份数量 | 可上市交易时间 | ||||
| 份数量 | |||||
| 1 | 力科技术 | 35,632,872 | 2013年10月13 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 2 | 唐金泉 | 15,836,832 | 2013年10月13 |
首发承诺 |
- 34 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 3 | 天津博信 | 10,000,000 | 2012年09月21 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 4 | 何启贤 | 3,959,208 | 2013年10月13 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 5 | 阎克伟 | 3,959,208 | 2013年10月13 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 6 | 秉原创投 | 1,934,400 | 2012年09月21 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 7 | 海融创投 | 1,272,796 | 2012年09月21 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 8 | 凤凰资产 | 2,000,000 | 2012年09月21 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 9 | 蔡 杰 | 800,000 | 2012年09月21 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
| 10 | 乔雅萍 | 640,000 | 2012年09月21 |
首发承诺 | |
日 |
|||||
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
无
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3 、控股股东及实际控制人情况
（ 1 ）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
| □是√否 | |
|---|---|
| 实际控制人名称 | 刘群 |
| 实际控制人类别 | 个人 |
情况说明
公司控股股东情况
公司控股股东为力科技术，截至2012年6月30日持有公司股份35,632,872股,占公司股份总额的30.20%。
力科技术成立于2003年11月5日，营业范围为：液压控制设备、电气控制设备的研发、设计、制造、 安装、调试及技术服务；工矿企业控制系统工程设计、安装、调试及大型智能化设备诊断、升级改造、维
- 35 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
护；机电产品销售及技术咨询。该公司注册资本为1,000万元，法定代表人为刘群。住所：大连市旅顺口区 龙王塘街道官房村。
力科技术除控股本公司外，还控股世达重工和力科自动化两家子公司，除此之外，无其他直接或间接 控制的企业。
公司实际控制人情况
公司实际控制人为刘群女士，刘群女士持有公司控股股东力科技术66%的股权。
刘群，女，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：21021119630811****，住址： 辽宁省大连市沙河口区星海广场。
截至本报告期末，实际控制人刘群女士除通过力科技术控制本公司、世达重工和力科自动化外，无其 他直接或间接控制的企业。
（ 3 ）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
==> picture [312 x 197] intentionally omitted <==
- 36 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
| 报告期内从 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 是否在股东 | ||||||||||||||
| 其中：持有 | 期末持有股 | 公司领取的 | ||||||||||||
| 任期起始日 | 任期终止日 | 期初持股数 | 本期增持股 | 本期减持股 | 期末持股数 | 单位或其他 | ||||||||
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 限制性股票 | 票期权数量 | 变动原因 | 报酬总额 | |||||||
| 期 | 期 | （股） | 份数量（股） | 份数量（股） | （股） | 关联单位领 | ||||||||
| 数量（股） | （股） | (万元)（税 | ||||||||||||
| 取薪酬 | ||||||||||||||
| 前） | ||||||||||||||
| 2008年11 | 2015年02 | |||||||||||||
| 刘群 | 董事长 | 女 | 49 | 是 | ||||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 总经理;董 | 2008年11 | 2015年02 | ||||||||||||
| 何启贤 | 男 | 52 | 3,959,208 | 3,959,208 | 3,959,208 |
22.06 | 否 |
|||||||
| 事 | 月21日 | 月03日 | ||||||||||||
| 董事;副总 | 2008年11 | 2015年02 | ||||||||||||
| 唐金泉 | 男 | 50 | 15,836,832 | 15,836,832 | 15,836,832 |
12.41 | 否 |
|||||||
| 经理 | 月21日 | 月03日 | ||||||||||||
| 2012年02 | 2015年02 | |||||||||||||
| 阎克伟 | 董事 | 男 | 51 | 3,959,208 | 3,959,208 | 3,959,208 |
是 | |||||||
| 月03日 | 月03日 | |||||||||||||
| 董事;副总 | 2012年02 | 2015年02 | ||||||||||||
| 刘艳军 | 男 | 49 | 231,024 | 231,024 | 173,268 |
10.47 | 否 |
|||||||
| 经理 | 月03日 | 月03日 | ||||||||||||
| 董事;副总 | 2012年02 | 2015年02 | ||||||||||||
| 张军 | 男 | 45 | 227,836 | 227,836 | 170,876 |
11.23 | 否 |
|||||||
| 经理 | 月03日 | 月03日 | ||||||||||||
| 2008年11 | 2015年02 | |||||||||||||
| 曾学敏 | 独立董事 | 女 | 68 | 否 | ||||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 穆铁虎 | 独立董事 | 男 | 45 | 2008年11 | 2015年02 | 否 |
- 37 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2008年11 | 2015年02 | |||||||||||||
| 尹师州 | 独立董事 | 男 | 39 | 否 | ||||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2012年02 | 2015年02 | 二级市场减 | ||||||||||||
| 韩志勇 | 监事 | 男 | 49 | 307,048 | 61,512 | 245,536 |
245,536 |
6.52 | 否 |
|||||
| 月03日 | 月03日 | 持 | ||||||||||||
| 2008年11 | 2015年02 | |||||||||||||
| 庄德才 | 监事 | 男 | 46 | 是 | ||||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2012年02 | 2015年02 | |||||||||||||
| 刘琦 | 监事 | 女 | 29 | 3.01 | 否 |
|||||||||
| 月03日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2008年11 | 2015年02 | |||||||||||||
| 韩忠环 | 副总经理 | 男 | 53 | 308,422 | 308,422 | 231,316 |
10.45 | 否 |
||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2012年02 | 2015年02 | |||||||||||||
| 张源 | 副总经理 | 男 | 42 | 201,040 | 201,040 | 160,780 |
11.17 | 否 |
||||||
| 月03日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2012年02 | 2015年02 | |||||||||||||
| 梁育强 | 副总经理 | 男 | 35 | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
10.93 | 否 |
||||||
| 月03日 | 月03日 | |||||||||||||
| 财务总监; | 2012年02 | 2015年02 | ||||||||||||
| 韩家厚 | 男 | 38 | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
11.12 | 否 |
|||||||
| 董事会秘书 | 月03日 | 月03日 | ||||||||||||
| 2008年11 | 2012年02 | |||||||||||||
| 贺永贵 | 董事 | 男 | 47 | 191,152 | 191,152 | 191,152 |
是 | |||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2008年11 | 2012年02 | |||||||||||||
| 陈爱军 | 董事 | 男 | 42 | 156,552 | 156,552 | 156,552 |
是 | |||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2008年11 | 2012年02 | |||||||||||||
| 陆卫明 | 董事 | 男 | 42 | 是 | ||||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2008年11 | 2012年02 | |||||||||||||
| 邵鸿武 | 监事 | 男 | 56 | 7.68 | 否 |
|||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
- 38 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 2008年11 | 2012年02 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 孔强 | 监事 | 男 | 38 | 是 | ||||||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 2008年11 | 2012年02 | |||||||||||||
| 陆文君 | 财务总监 | 男 | 41 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
7.21 | 否 |
||||||
| 月21日 | 月03日 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 25,558,322 | 25,496,810 | 25,264,728 |
-- | 124.26 | -- |
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年2月3日召开2012年第一次临时股东大会，以累积投票方式，分别选举产生公司第二届董事会和第二届监事会组成成员。公司第二届董事会第 一次会议选举产生第二届董事会董事长，并重新聘任公司高级管理人员；公司第二届监事会第一次会议选举产生第二届监事会主席。第二届董事会、监事会及 高级管理人员的组成情况如下：
机构 / 职务名称 人员构成 第二届董事会 董事：刘群（董事长）、何启贤、唐金泉、阎克伟、刘艳军、张军；独立董事：曾学敏、尹师州、穆铁虎。 第二届监事会 监事：韩志勇（监事会主席）、庄德才；职工监事：刘琦。 高级管理人员 总裁：何启贤；总工程师：唐金泉；副总裁：韩忠环、张军、刘艳军、梁育强、张源；财务总监兼董事会秘书：韩家厚。
- 39 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计 □ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表： √ 是 □ 否 财务报表单位：人民币元 财务报告附注单位：人民币元
1 、合并资产负债表
编制单位： 大连易世达新能源发展股份有限公司
单位： 元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 694,574,775.94 | 682,781,122.59 |
|
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 23,066,161.92 | 41,640,000 |
|
| 应收账款 | 142,717,572.14 | 122,012,049.71 |
|
| 预付款项 | 95,504,367.13 | 90,154,682.33 |
|
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 10,201,650.01 | 6,819,675.81 |
|
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 15,509,443.72 | 15,471,151.63 |
|
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 228,046,406.53 | 251,706,461.05 |
|
| 一年内到期的非流动资产 |
- 40 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 其他流动资产 | |||
|---|---|---|---|
| 流动资产合计 | 1,209,620,377.39 | 1,210,585,143.12 |
|
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 9,582,080 | 11,765,456 |
|
| 长期股权投资 | 11,214,581.27 | 10,976,146.26 |
|
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 5,878,022.48 | 6,294,917.03 |
|
| 在建工程 | 118,527,840.84 | 89,390,797.74 |
|
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 49,742,614.88 | 52,498,564.12 |
|
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,742,225.93 | 1,964,637.71 |
|
| 递延所得税资产 | 10,787,341.7 | 8,051,667.72 |
|
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 207,474,707.1 | 180,942,186.58 |
|
| 资产总计 | 1,417,095,084.49 | 1,391,527,329.7 |
|
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,700,100 | 2,996,859.05 |
|
| 应付账款 | 110,671,161.26 | 138,559,474.71 |
|
| 预收款项 | 177,185,558.89 | 151,474,835.16 |
|
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 |
- 41 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 应付职工薪酬 | 824,993.23 | 670,442.78 |
|
|---|---|---|---|
| 应交税费 | 18,282,741.93 | 11,158,110.84 |
|
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,450,000 | ||
| 其他应付款 | 2,582,026.53 | 2,082,098.98 |
|
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 322,696,581.84 | 306,941,821.52 |
|
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 4,000,000 | ||
| 非流动负债合计 | 4,000,000 | 0 |
|
| 负债合计 | 326,696,581.84 | 306,941,821.52 |
|
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 118,000,000 | 118,000,000 |
|
| 资本公积 | 811,233,357.58 | 811,233,357.58 |
|
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 19,609,761.52 | 19,609,761.52 |
|
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 120,312,335.48 | 113,643,417.61 |
|
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,069,155,454.58 | 1,062,486,536.71 |
|
| 少数股东权益 | 21,243,048.07 | 22,098,971.47 |
|
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,090,398,502.65 | 1,084,585,508.18 |
- 42 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 负债和所有者权益（或股东权益） | |||
|---|---|---|---|
| 1,417,095,084.49 | 1,391,527,329.7 |
||
| 总计 | |||
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：韩家厚 会计机构负责人：韩家厚
2 、母公司资产负债表
单位： 元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 669,483,220.48 | 652,374,132.75 |
|
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 23,066,161.92 | 41,640,000 |
|
| 应收账款 | 140,934,636.72 | 119,227,078.32 |
|
| 预付款项 | 95,395,245.67 | 90,162,020.98 |
|
| 应收利息 | 10,201,650.01 | 6,819,675.81 |
|
| 应收股利 | 2,550,000 | ||
| 其他应收款 | 15,276,797.46 | 15,654,889.93 |
|
| 存货 | 242,866,451.31 | 257,766,795.65 |
|
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,199,774,163.57 | 1,183,644,593.44 |
|
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 9,582,080 | 11,765,456 |
|
| 长期股权投资 | 154,574,581.27 | 154,336,146.26 |
|
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 5,647,358.57 | 6,080,618.94 |
|
| 在建工程 | 9,756,260 | 1,542,860 |
|
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 34,885,444.45 | 35,429,623.74 |
|
| 开发支出 |
- 43 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 商誉 | |||
|---|---|---|---|
| 长期待摊费用 | 1,742,225.93 | 1,964,637.71 |
|
| 递延所得税资产 | 5,143,892.68 | 3,846,882 |
|
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 221,331,842.9 | 214,966,224.65 |
|
| 资产总计 | 1,421,106,006.47 | 1,398,610,818.09 |
|
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,700,100 | 2,996,859.05 |
|
| 应付账款 | 110,685,538.37 | 138,128,295.5 |
|
| 预收款项 | 177,185,558.89 | 164,044,656.27 |
|
| 应付职工薪酬 | 781,932.9 | 576,612.18 |
|
| 应交税费 | 17,762,537.95 | 10,428,561.08 |
|
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,530,589.03 | 1,391,943.4 |
|
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 319,646,257.14 | 317,566,927.48 |
|
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 4,000,000 | ||
| 非流动负债合计 | 4,000,000 | 0 |
|
| 负债合计 | 323,646,257.14 | 317,566,927.48 |
|
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 118,000,000 | 118,000,000 |
|
| 资本公积 | 811,233,357.58 | 811,233,357.58 |
|
| 减：库存股 |
- 44 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 专项储备 | |||
|---|---|---|---|
| 盈余公积 | 19,609,761.52 | 19,609,761.52 |
|
| 未分配利润 | 148,616,630.23 | 132,200,771.51 |
|
| 外币报表折算差额 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,097,459,749.33 | 1,081,043,890.61 |
|
| 负债和所有者权益（或股东权 | |||
| 1,421,106,006.47 | 1,398,610,818.09 |
||
| 益）总计 | |||
3 、合并利润表
单位： 元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 224,910,468.42 | 284,677,715.95 |
|
| 其中：营业收入 | 224,910,468.42 | 284,677,715.95 |
|
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 202,638,029.07 | 244,940,648.19 |
|
| 其中：营业成本 | 180,143,617.75 | 228,187,930.84 |
|
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金 | |||
| 净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 3,851,920.63 | 4,255,205.87 |
|
| 销售费用 | 3,604,430.56 | 3,278,854.7 |
|
| 管理费用 | 16,042,541.08 | 17,482,541.32 |
|
| 财务费用 | -9,854,176.35 | -7,544,201.25 |
|
| 资产减值损失 | 8,849,695.4 | -719,683.29 |
|
| 加 ：公允价值变动收益（损 | |||
| 失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－” | |||
| 238,435.01 | |||
| 号填列） | |||
- 45 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 其中：对联营企业和合 | |||
|---|---|---|---|
| 238,435.01 | |||
| 营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-” | |||
| 号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 | |||
| 22,510,874.36 | 39,737,067.76 |
||
| 列） | |||
| 加 ：营业外收入 | 2,060,835.13 | 3,008,000 |
|
| 减 ：营业外支出 | |||
| 其中：非流动资产处置 | |||
| 损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－” | |||
| 24,571,709.49 | 42,745,067.76 |
||
| 号填列） | |||
| 减：所得税费用 | 4,508,715.02 | 6,724,520.16 |
|
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 | |||
| 20,062,994.47 | 36,020,547.6 |
||
| 列） | |||
| 其中：被合并方在合并前实现 | |||
| 的净利润 | |||
| 归属于母公司所有者的净利 | |||
| 18,468,917.87 | 34,666,668.35 |
||
| 润 | |||
| 少数股东损益 | 1,594,076.6 | 1,353,879.25 |
|
| 六、每股收益： | -- | -- | |
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.29 |
|
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.29 |
|
| 七、其他综合收益 | |||
| 八、综合收益总额 | 20,062,994.47 | 36,020,547.6 |
|
| 归属于母公司所有者的综合 | |||
| 18,468,917.87 | 34,666,668.35 |
||
| 收益总额 | |||
| 归属于少数股东的综合收益 | |||
| 1,594,076.6 | 1,353,879.25 |
||
| 总额 | |||
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：韩家厚 会计机构负责人：韩家厚
4 、母公司利润表
单位： 元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 247,610,846.98 | 342,574,913.46 |
- 46 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 减：营业成本 | 196,787,774.51 | 266,233,543.65 |
|
|---|---|---|---|
| 营业税金及附加 | 3,728,784.59 | 4,189,201.22 |
|
| 销售费用 | 3,604,430.56 | 3,278,854.7 |
|
| 管理费用 | 14,740,307.93 | 17,430,473.96 |
|
| 财务费用 | -9,871,381.37 | -7,801,525.14 |
|
| 资产减值损失 | 8,646,737.86 | 777,580.11 |
|
| 加：公允价值变动收益（损失 | |||
| 以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－” | |||
| 2,788,435.01 | 0 |
||
| 号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营 | |||
| 238,435.01 | |||
| 企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填 | |||
| 32,762,627.91 | 58,466,784.96 |
||
| 列） | |||
| 加：营业外收入 | 432,500 | 3,008,000 |
|
| 减：营业外支出 | |||
| 其中：非流动资产处置损 | |||
| 失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－” | |||
| 33,195,127.91 | 61,474,784.96 |
||
| 号填列） | |||
| 减：所得税费用 | 4,979,269.19 | 9,221,217.75 |
|
| 四、净利润（净亏损以“－”号填 | |||
| 28,215,858.72 | 52,253,567.21 |
||
| 列） | |||
| 五、每股收益： | -- | -- | |
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 28,215,858.72 | 52,253,567.21 |
5 、合并现金流量表
| 单位： 元 | 单位： 元 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 260,459,978.3 | 121,839,654.19 |
| 客户存款和同业存放款项净增加 | ||
| 额 | ||
- 47 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 向中央银行借款净增加额 | ||
|---|---|---|
| 向其他金融机构拆入资金净增加 | ||
| 额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,628,335.13 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,602,538.13 | 19,754,161.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 271,690,851.56 | 141,593,815.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 178,570,259.01 | 115,993,759.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加 | ||
| 额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 | ||
| 14,765,642.52 | 10,720,847.66 |
|
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 17,987,512.15 | 26,747,250.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,199,022.51 | 31,370,356.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 229,522,436.19 | 184,832,214.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,168,415.37 | -43,238,398.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益所收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 | ||
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到 | ||
| 的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0 | 0 |
- 48 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 购建固定资产、无形资产和其他 | ||
|---|---|---|
| 23,892,421.89 | 33,564,278.28 |
|
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付 | ||
| 的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 23,892,421.89 | 33,564,278.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,892,421.89 | -33,564,278.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 | ||
| 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000 | 860,000 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,000,000 | 860,000 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | ||
| 10,374,685.12 | 12,059,300 |
|
| 的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的 | ||
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,572,467 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,947,152.12 | 12,059,300 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,947,152.12 | -11,199,300 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | ||
| -107,655.01 | -22,348.05 |
|
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 5,221,186.35 | -88,024,324.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 682,781,122.59 | 837,717,207.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 688,002,308.94 | 749,692,883.07 |
6 、母公司现金流量表
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： |
- 49 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 261,097,742.19 | 112,597,600.84 |
|---|---|---|
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,147,758.02 | 22,274,531.8 |
| 经营活动现金流入小计 | 271,245,500.21 | 134,872,132.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 194,412,315.49 | 142,562,239.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | ||
| 13,845,338.14 | 10,379,210.3 |
|
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 15,529,083.09 | 24,641,341.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,171,784.87 | 28,134,496.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 240,958,521.59 | 205,717,287.2 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,286,978.62 | -70,845,154.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益所收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 | ||
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到 | ||
| 的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0 | 0 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | ||
| 6,695,550.76 | 5,888,816.53 |
|
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付 | ||
| 的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 6,695,550.76 | 5,888,816.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,695,550.76 | -5,888,816.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000 | 860,000 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,000,000 | 860,000 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | ||
| 10,374,685.12 | 11,800,000 |
|
| 的现金 | ||
- 50 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,572,467 | 0 |
|---|---|---|
| 筹资活动现金流出小计 | 16,947,152.12 | 11,800,000 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,947,152.12 | -10,940,000 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
||
| -107,655.01 | -22,348.05 |
|
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,536,620.73 | -87,696,319.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 652,374,132.75 | 758,791,754.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 662,910,753.48 | 671,095,435.58 |
7 、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
| 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | ||||||||||
| 项目 | 实收资 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||
| 资本公 | 减：库存 | 专项储 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | |||||
| 本（或 | 其他 | 权益 | 益合计 | |||||||
| 积 | 股 | 备 | 积 | 险准备 | 利润 | |||||
| 股本） | ||||||||||
| 118,000, | 811,233, | 19,609, | 113,643, | 22,098,97 | 1,084,585, | |||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||
| 000 | 357.58 |
761.52 | 417.61 | 1.47 | 508.18 |
|||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 118,000, | 811,233, | 19,609, | 113,643, | 22,098,97 | 1,084,585, | |||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||||
| 000 | 357.58 |
761.52 | 417.61 | 1.47 | 508.18 |
|||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 6,668,91 | -855,923. | 5,812,994. | |||||||
| 以“－”号填列） | 7.87 | 4 | 47 |
|||||||
| 18,468,9 | 1,594,076 | 20,062,994 | ||||||||
| （一）净利润 | ||||||||||
| 17.87 | .6 | .47 |
||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 18,468,9 | 1,594,076 | 20,062,994 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||||
| 17.87 | .6 | .47 |
||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||
| 的金额 | ||||||||||
| 3．其他 |
- 51 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-11,800, |
-2,450,00 |
-14,250,00 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （四）利润分配 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
000 |
0 |
0 |
||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | -11,800, | -2,450,00 | -14,250,00 | |||||||
| 配 | 000 | 0 | 0 |
|||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1．资本公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 118,000, | 811,233, | 19,609, | 120,312, | 21,243,04 | 1,090,398, | |||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||||
| 000 | 357.58 |
761.52 | 335.48 | 8.07 | 502.65 |
|||||
上年金额
单位： 元
| 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | ||||||||||
| 项目 | 实收资 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||
| 资本公 | 减：库存 | 专项储 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | |||||
| 本（或 | 其他 | 权益 | 益合计 | |||||||
| 积 | 股 | 备 | 积 | 险准备 | 利润 | |||||
| 股本） | ||||||||||
| 59,000, | 840,733, | 12,399, | 110,363, | 7,764,616 | 1,030,260, | |||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||
| 000 | 357.58 |
378.07 | 245.38 | .69 | 597.72 |
|||||
| 加：同一控制下企业合并 | ||||||||||
| 产生的追溯调整 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 59,000, | 840,733, | 12,399, | 110,363, | 7,764,616 | 1,030,260, | |||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||||
| 000 | 357.58 |
378.07 | 245.38 | .69 | 597.72 |
|||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 59,000, | -29,500, | -6,633,3 | 1,353,879 | 24,220,547 |
- 52 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 以“－”号填列） | 000 | 000 |
31.65 | .25 | .6 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 34,666,6 | 1,353,879 | 36,020,547 | ||||||||
| （一）净利润 | ||||||||||
| 68.35 | .25 | .6 |
||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 34,666,6 | 1,353,879 | 36,020,547 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||||
| 68.35 | .25 | .6 |
||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||
| 的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| 29,500, | -41,300, |
-11,800,00 |
||||||||
| （四）利润分配 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
| 000 | 000 |
0 |
||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | 29,500, | -41,300, | -11,800,00 | |||||||
| 配 | 000 | 000 | 0 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| 29,500, | -29,500, | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
| 000 | 000 |
|||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | 29,500, | -29,500, | ||||||||
| 本） | 000 | 000 |
||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 118,000, | 811,233, | 12,399, | 103,729, | 9,118,495. | 1,054,481, | |||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||||
| 000 | 357.58 |
378.07 | 913.73 | 94 | 145.32 |
|||||
8 、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
- 53 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 实收资本 | 一般风险 | 未分配利 | 所有者权 | ||||
| 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | |||||
| （或股本） | 准备 | 润 | 益合计 | |||||
| 118,000,00 | 811,233,35 | 19,609,761 | 132,200,77 | 1,081,043, | ||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||
| 0 | 7.58 |
.52 | 1.51 | 890.61 |
||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 118,000,00 | 811,233,35 | 19,609,761 | 132,200,77 | 1,081,043, | ||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||
| 0 | 7.58 |
.52 | 1.51 | 890.61 |
||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 16,415,858 | 16,415,858 | ||||||
| 以“－”号填列） | .72 | .72 |
||||||
| 28,215,858 | 28,215,858 | |||||||
| （一）净利润 | ||||||||
| .72 | .72 |
|||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 28,215,858 | 28,215,858 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||
| .72 | .72 |
|||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的 | ||||||||
| 金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
-11,800,00 |
-11,800,00 | |||||||
| （四）利润分配 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
0 |
0 |
|||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| -11,800,00 | -11,800,00 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 0 | 0 |
|||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 |
- 54 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 2．本期使用 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （七）其他 | ||||||||
| 118,000,00 | 811,233,35 | 19,609,761 | 148,616,63 | 1,097,459, | ||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||
| 0 | 7.58 |
.52 | 0.23 | 749.33 |
||||
上年金额
单位： 元
| 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 实收资本 | 一般风险 | 未分配利 | 所有者权 | ||||
| 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | |||||
| （或股本） | 准备 | 润 | 益合计 | |||||
840,733,35 |
12,399,378 | 108,607,32 | 1,020,740, | |||||
| 一、上年年末余额 | 59,000,000 | |||||||
7.58 |
.07 | 0.42 | 056.07 |
|||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
840,733,35 |
12,399,378 | 108,607,32 | 1,020,740, | |||||
| 二、本年年初余额 | 59,000,000 | |||||||
7.58 |
.07 | 0.42 | 056.07 |
|||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -29,500,00 |
10,953,567 | 40,453,567 | |||||
| 59,000,000 | ||||||||
| “－”号填列） | 0 |
.21 | .21 |
|||||
| 52,253,567 | 52,253,567 | |||||||
| （一）净利润 | ||||||||
| .21 | .21 |
|||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 52,253,567 | 52,253,567 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||
| .21 | .21 |
|||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的 | ||||||||
| 金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
-41,300,00 |
-11,800,00 | |||||||
| （四）利润分配 | 29,500,000 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
0 |
0 |
|||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| -41,300,00 | -11,800,00 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 29,500,000 | |||||||
| 0 | 0 |
|||||||
| 4．其他 | ||||||||
-29,500,00 |
||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 29,500,000 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
||||||||
- 55 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-29,500,00 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 29,500,000 | |||||||
0 |
||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 118,000,00 | 811,233,35 | 12,399,378 | 119,560,88 | 1,061,193, | ||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||
| 0 | 7.58 |
.07 | 7.63 | 623.28 |
||||
（三）公司基本情况
大连易世达新能源发展股份有限公司（以下简称 ―公司‖或―本公司‖）系由大连易世达能源工程有限公司于2008年10月 30日依法整体变更成立，成立时注册资本3,300万元。公司发起人股东为大连力科技术工程有限公司、唐金泉、何启贤、于 庆新、阎克伟等19位自然人。大信会计师事务有限公司对公司整体变更及出资事项进行了审验，并出具了大信验字[2008]第 0066号验资报告，并于2008年12月22日办理完毕工商变更登记手续。
2009年9月10日,根据公司股东大会决议,公司新增注册资本人民币1,100万元，由天津博信一期投资中心（有限合伙）出 资500万元、北京秉原创业投资有限责任公司出资150万元、大连海融高新创业投资基金有限公司出资125万元、凤凰资产管 理有限公司出资100万元、韩忠环出资2万元、韩志勇出资3.05万元、刘艳军出资2万元、张军出资2万元、何荣贵出资1万元、 唐兆伟出资2万元、陈光亮出资1.7万元、张源出资2万元、方亮出资2万元、于海出资2万元、李德付出资2万元、贺永贵出资 2万元、蔡杰出资40万元、乔雅萍出资32万元、钱波出资25万元、田洋出资18万元、黄惟红出资15万元、赵延红出资13万元、 宫成波出资10万元、何保华出资5万元、陆文君出资5万元、甄海洋出资2万元、徐明运出资2万元、于涛出资2万元、王连赫 出资2万元、纪振钢出资2万元、陈慈乐出资2万元、梁育强出资2万元、高金玲出资2万元、王乾坤出资2万元、王成权出资2 万元、许景凡出资2万元、陈永和出资2万元、徐海波出资2万元、韩家厚出资2万元、汪祥春出资2万元、于雷出资2万元、东 大勇出资1.5万元、张哲出资1.25万元、罗志英出资1.25万元、金万金出资1.25万元、李子君出资1万元，合计出资人民币1,100 万元。本次出资均为货币资金出资，业经大信会计师事务有限公司以大信验字（2009）第3-0010号验资报告审验确认，增资 后公司股东人数变为54人，注册资本变更为人民币4,400万元，于2009年9月21日办理完毕工商变更登记手续。
2010年9月28日，根据公司2009年第三次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，经中国证券监督管理委员会《关 于核准大连易世达新能源发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》(―证监许可[2010]1234号‖文)的核准，公司向社会公 开发行人民币普通股1,500万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币1,500万元，变更后的注册资本为人民币5,900万元。本次 出资业经大信会计师事务有限公司以大信验字（2010）第3-0021号验资报告审验确认。公司股票于2010年10月13日在深圳证 ― ‖ 券交易所挂牌上市，股票简称 易世达 ，代码为300125。
2011年5月10日，公司股东大会审议通过2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司2010年末总股本5,900万 股为基数，向全体股东每10股送红股5股，派2元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，分红后公司 总股本为11,800万股。本次出资业经中准会计师事务所有限公司审验，并于2011年6月13日出具中准验字（2011）6006号验 资报告。2011年6月20日，办理完毕工商变更登记手续，取得大连市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
公司类型：股份有限公司（上市） 公司注册地址：大连高新园区火炬路32号B座16-20层 公司法定代表人：刘群 公司实际控制人：刘群
- 56 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司经营范围：余热发电技术、环保、节能、新能源工程的设计、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、工程安 装及工程总承包；机械、电气、自动化控制设备及其零部件的研发、组装、销售（以上项目涉及资质许可证的凭许可证经营）； 货物、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1 、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准 则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业 会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2 、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的财务状况、2012年 半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
3 、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4 、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币：无
5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（ 1 ）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（ 2 ）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购 买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。
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6 、合并财务报表的编制方法
（ 1 ）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所 有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7 、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。
8 、外币业务和外币报表折算
（ 1 ）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日 即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成 本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（ 2 ）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进 行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表 折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中
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单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9 、金融工具
（ 1 ）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外 的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以 低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照 《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收 款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在 资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投 资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价 值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允 价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（ 4 ）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
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（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价 值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当 前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的 参数。
（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当 客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资 产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失， 计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当 期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失 后的余额。
（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
-
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
-
2）管理层没有意图持有至到期；
-
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
-
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额在100万以上（含100万）的应收款项 |
|---|---|
| 单独进行减值测试，按预计未来现金流量低于其账面价值 | |
| 的差额计提坏账准备计入当期损益。单独测试未发生减 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | |
| 值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。单 | |
| 独进行减值测试，按预计未来现金流量低于其账面价值的 |
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（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项
| 按组合计提坏账准备的计 | ||
|---|---|---|
| 组合名称 | 确定组合的依据 | |
| 提方法 | ||
| 除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外， | ||
| 账龄组合 | 账龄分析法 | |
| 其余应收款项按账龄划分组合 | ||
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 5% | 5% |
| 1－2年 | 10% | 10% |
| 2－3年 | 50% | 50% |
| 3年以上 | 100% | 100% |
| 3－4年 | ||
| 4－5年 | ||
| 5年以上 | ||
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11 、存货
（ 1 ）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在途材料、在产品、库存商品、工程施工等。
（ 2 ）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 √ 个别认定法 □ 其他
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存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。
（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有 的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本 时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的 材料等，可变现净值为市场售价。
（ 4 ）存货的盘存制度
- √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。
包装物 摊销方法： 不适用
12 、长期股权投资
（ 1 ）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。
-
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
-
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
-
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
-
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（ 2 ）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得 的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
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（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必 须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②. 参与被投资单位的政策制定过程；
③. 向被投资单位派出管理人员；
④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可 收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允 价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或 同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13 、投资性房地产
（ 1 ）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（ 2 ）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形 资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可 收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14 、固定资产
（ 1 ）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下 条件时予以确认：
-
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
-
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
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项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买 价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使 资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较 低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（ 3 ）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残 值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | |||
| 机器设备 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 电子设备 | |||
| 运输设备 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 融资租入固定资产： | -- | -- | -- |
| 其中：房屋及建筑物 | |||
| 机器设备 | |||
| 电子设备 | |||
| 运输设备 | |||
| 其他设备 |
（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的 公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的 金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金 额确定。
（ 5 ）其他说明
无
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15 、在建工程
（ 1 ）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；
- ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16 、借款费用
（ 1 ）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（ 2 ）借款费用资本化期间
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（ 3 ）暂停资本化期间
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期 间。
（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
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现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17 、生物资产
不适用
18 、油气资产
不适用
19 、无形资产
（ 1 ）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的 无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行 开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、 可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或 提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以 及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同 行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（ 4 ）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
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无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定 为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能 性较大等特点。
（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算
合同能源管理项目特许经营权初始成本按照本公司实际发生的成本及费用确定计量，特许经营权确认时点为：合同能源 管理项目建成后，公司在开始经营按照实际电量与合同约定的单位电价向业主收取节能效益款时确认为无形资产。特许经营 权根据合同约定经营期限按直线法摊销。
20 、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费等。长期待 摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。
21 、附回购条件的资产转让
不适用
22 、预计负债
（ 1 ）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量 时确认该义务为预计负债。
（ 2 ）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生 的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计 数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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23 、股份支付及权益工具
不适用
（ 1 ）股份支付的种类
不适用
（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24 、回购本公司股份
不适用
25 、收入
（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。
（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况
下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
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的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)合同总收入能够可靠地计量；(2)与合同相关的经济利益很可能流入企
业；(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成 本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同 的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
合同能源管理系公司为合作方提供余热电站的投资、建设和运营管理，在合同约定的运营期内以供电量和协议价格为依 据分享节能收益，运营期满后将余热电站移交给合作方的业务模式。合同能源管理业务模式下，收入确认参照商品销售收入 确认方法，具体为每月根据双方共同确认的抄取电表计量的供电量和协议约定价格确认合同能源管理收入。
26 、政府补助
（ 1 ）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（ 2 ）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。
27 、递延所得税资产和递延所得税负债
（ 1 ）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（ 2 ）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础 的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税 负债。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时 间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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28 、经营租赁、融资租赁
（ 1 ）经营租赁会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直 接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（ 2 ）融资租赁会计处理
承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最 低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现 值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法 取得出租人的租赁内含利率且租
赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当 期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录 未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资 收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。
29 、持有待售资产
（ 1 ）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将 在一年内完成。
（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置 费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应 作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整 体出售或其他方式一并处置的一组资产。
30 、资产证券化业务
不适用
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31 、套期会计
不适用
32 、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否
（ 1 ）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否
（ 2 ）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否
33 、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否
（ 1 ）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否
（ 2 ）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否
34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
（五）税项
1 、公司主要税种和税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 本期销项税额减去当期可抵扣的进项 | 17% |
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| 税额 | ||
|---|---|---|
| 消费税 | ||
| 营业税 | 安装收入或服务收入 | 3%、5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司其他下属子公司暂执行25%的企业所得税税率。
2 、税收优惠及批文
根据大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局于2012年2月6日联合下发的《关 于公布大连市2011年高新技术企业复审结果的通知》，公司通过国家高新技术企业复审，被认定为高新技术企业，并取得《高 新技术企业证书》（证书编号：GF201121200066），公司自2011年起三年内享受国家高新技术企业15%的优惠企业所得税税 率。
依据国税函【2009】185号和财税【2011】115号文件规定，并经云浮市国家税务局审批，公司的子公司云浮市易世达余 热发电有限公司自2011年1月1日至2012年12月31日享受资源综合利用企业所得税优惠，取得的收入减按90%计入收入总额； 同时，自2011年8月1日至2012年12月31日实行增值税即征即退100%的政策。
公司其他下属子公司暂执行25%的企业所得税税率。
3 、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所 有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下 单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
1 、子公司情况
相关内容详见“三、董事会报告“中“ 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析”部分。
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（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司
相关内容详见―三、董事会报告―中― 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析‖部分。
单位： 万元
| 从母公司所有者权益 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实质上构成 | 少数股东权 | 冲减子公司少数股东 | |||||||||||
| 期末实 | |||||||||||||
| 对子公司净 | 持股比例 | 表决权比例 | 是否合并报 | 少数股东权 | 益中用于冲 | 分担的本期亏损超过 | |||||||
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 际投资 | |||||||
| 投资的其他 | (%) | (%) | 表 | 益 | 减少数股东 | 少数股东在该子公司 | |||||||
| 额 | |||||||||||||
| 项目余额 | 损益的金额 | 年初所有者权益中所 | |||||||||||
| 享有份额后的余额 | |||||||||||||
| 余热发电站项目 | |||||||||||||
| 云浮市易世 | |||||||||||||
投资，余热发电站 |
|||||||||||||
| 达余热发电 | 有限公送 | 广东云浮 | 余热发电 | 1,000 | 510 | 51% | 51% |
是 |
922.7 | ||||
技术开发与工程 |
|||||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||||
| 建设 | |||||||||||||
| 湖北易世达 | 余热发电站项目 | ||||||||||||
| 新能源有限 | 有限公司 | 湖北鄂州 | 余热发电 | 7,760 | 投资、企业节能量 |
7,760 | 100% | 100% |
是 |
||||
| 责任公司 | 的测量等 | ||||||||||||
| 新乡市易世 | 余热发电站项目 | ||||||||||||
| 达余热发电 | 有限公司 | 河南新乡 | 余热发电 | 2,466 | 投资、企业节能量 |
2,466 | 100% | 100% |
是 |
||||
| 有限公司 | 的测量等 | ||||||||||||
| 喀什易世达 | 余热发电站项目 | ||||||||||||
| 余热发电有 | 有限公司 | 新疆喀什 | 余热发电 | 1,440 | 投资、企业节能量 |
3,600 | 75% | 75% |
是 |
1,201.6 | |||
| 限公司 | 的测量等 |
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
- 73 -
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（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
| 从母公司所有 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实质上 | 少数股 | 者权益冲减子 | |||||||||||
| 构成对 | 东权益 | 公司少数股东 | |||||||||||
| 期末实 | 子公司 | 表决权 | 中用于 | 分担的本期亏 | |||||||||
| 子公司 | 子公司 | 业务性 | 注册资 | 经营范 | 持股比 | 是否合 | 少数股 | ||||||
| 注册地 | 际投资 | 净投资 | 比例 | 冲减少 | 损超过少数股 | ||||||||
| 全称 | 类型 | 质 | 本 | 围 | 例(%) | 并报表 | 东权益 | ||||||
| 额 | 的其他 | (%) | 数股东 | 东在该子公司 | |||||||||
| 项目余 | 损益的 | 年初所有者权 | |||||||||||
| 额 | 金额 | 益中所享有份 | |||||||||||
| 额后的余额 | |||||||||||||
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
| 从母公司所有 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实质上 | 少数股 | 者权益冲减子 | |||||||||||
| 构成对 | 东权益 | 公司少数股东 | |||||||||||
| 期末实 | 子公司 | 表决权 | 中用于 | 分担的本期亏 | |||||||||
| 子公司 | 子公司 | 业务性 | 注册资 | 经营范 | 持股比 | 是否合 | 少数股 | ||||||
| 注册地 | 际投资 | 净投资 | 比例 | 冲减少 | 损超过少数股 | ||||||||
| 全称 | 类型 | 质 | 本 | 围 | 例(%) | 并报表 | 东权益 | ||||||
| 额 | 的其他 | (%) | 数股东 | 东在该子公司 | |||||||||
| 项目余 | 损益的 | 年初所有者权 | |||||||||||
| 额 | 金额 | 益中所享有份 | |||||||||||
| 额后的余额 | |||||||||||||
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
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3 、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
==> picture [483 x 134] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
----- End of picture text -----
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5 、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
==> picture [480 x 88] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
----- End of picture text -----
6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并
==> picture [483 x 56] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
----- End of picture text -----
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
- 7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
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子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8 、报告期内发生的反向购买
| 合并中确认的商誉或计入当 | |||
|---|---|---|---|
| 借壳方 | 判断构成反向购买的依据 | 合并成本的确定方法 | |
| 期的损益的计算方法 | |||
反向购买的其他说明:
无
9 、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
| 吸收合并的类型 | 并入的主要资产 | 并入的主要资产 | 并入的主要负债 | 并入的主要负债 |
|---|---|---|---|---|
| 同一控制下吸收合并 | 项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
| 非同一控制下吸收合并 | 项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
吸收合并的其他说明:
无
10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1 、货币资金
单位： 元
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 现金: | -- | -- | 83,840.39 | -- |
-- | 237,027.09 |
| 人民币 | -- | -- | 83,840.39 | -- |
-- | 75,520.48 |
| 银行存款： | -- | -- | 679,587,115.07 | -- |
-- | 679,587,929.38 |
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| 人民币 | -- | -- | 657,737,933.66 | -- |
-- | 677,492,560.23 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | 3,454,470.65 | 6.3249 |
21,849,181.41 |
332,550.77 |
6.3009 |
2,095,369.15 |
| 其他货币资金： | -- | -- | 14,903,820.48 | -- |
-- | 3,117,672.73 |
| 人民币 | -- | -- | 14,903,820.48 | -- |
-- | 3,117,672.73 |
| 合计 | -- | -- | 694,574,775.94 | -- |
-- | 682,781,122.59 |
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2 、交易性金融资产
（ 1 ）交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
|---|---|---|
| 交易性债券投资 | ||
| 交易性权益工具投资 | ||
| 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 | ||
| 产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 套期工具 | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明
无
3 、应收票据
（ 1 ）应收票据的分类
单位： 元
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| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 23,066,161.92 | 41,640,000 |
| 合计 | 23,066,161.92 | 41,640,000 |
（ 2 ）期末已质押的应收票据情况
| 单位： 元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 出票单位 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
| 合计 | -- | -- | -- |
说明：
无
（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况
单位： 元
| 出票单位 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 合计 | -- | -- | -- |
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
| 出票单位 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 1.镇江华汇能源科技有 | ||||
| 2012年03月22日 | 2012年09月22日 | 3,000,000 | ||
| 限公司 | ||||
| 2.重庆市华商建材有限 | ||||
| 2012年02月14日 | 2012年08月14日 | 2,000,000 | ||
| 公司 | ||||
| 3.重庆市华商建材有限 | ||||
| 2012年02月14日 | 2012年08月14日 | 2,000,000 | ||
| 公司 | ||||
| 4.渤海石油装备（天津） | ||||
| 新世纪机械制造有限公 | 2012年03月27日 | 2012年09月27日 | 2,000,000 | |
| 司 | ||||
| 5.徐州亿龙玉石有限公 | ||||
| 2012年04月27日 | 2012年10月26日 | 2,000,000 | ||
| 司 | ||||
| 合计 | -- | -- | 11,000,000 | -- |
说明：
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已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4 、应收股利
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 账龄一年以内的应收股 | ||||
| 利 | ||||
| 其中： | ||||
| 账龄一年以上的应收股 | ||||
| 利 | ||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- |
| 合 计 |
说明：
无
5 、应收利息
（ 1 ）应收利息
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 定期存款利息 | 6,819,675.81 | 10,201,650.01 | ||
| 合 计 | 6,819,675.81 | 10,201,650.01 |
（ 2 ）逾期利息
单位： 元
| 贷款单位 | 逾期时间（天） | 逾期利息金额 |
|---|---|---|
| 合计 | -- |
（ 3 ）应收利息的说明
期末余额主要系公开发行股票募集资金的银行定期存款利息。
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6 、应收账款
（ 1 ）应收账款按种类披露
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计 | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 提坏账准备的应收账款 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||
| 采用账龄分析法计提坏 | 170,218,14 | 27,500,573. |
145,149,4 |
23,137,429.1 |
||||
100% |
16.16% |
100% |
15.94% |
|||||
| 账准备的组合 | 5.22 | 08 |
78.82 |
1 |
||||
| 170,218,14 | 27,500,573. |
145,149,4 |
23,137,429.1 |
|||||
| 组合小计 | 100% |
16.16% |
100% |
15.94% |
||||
| 5.22 | 08 |
78.82 |
1 |
|||||
| 单项金额虽不重大但单 | ||||||||
| 项计提坏账准备的应收 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 账款 | ||||||||
| 170,218,14 | 27,500,573. | 145,149,4 | 23,137,429.1 | |||||
| 合计 | -- |
-- |
-- |
-- |
||||
| 5.22 | 08 | 78.82 | 1 | |||||
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | ||||
| 坏账准备 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 77,153,471.56 | 45.33% |
3,857,673.58 |
27,589,232.09 |
19% |
1,379,461.6 |
|
| 1年以内小计 | 77,153,471.56 | 45.33% |
3,857,673.58 |
27,589,232.09 |
19% |
1,379,461.6 |
| 1至2年 | 67,452,602.06 | 39.63% |
6,745,260.21 |
98,843,236.13 |
68.1% |
9,884,323.62 |
| 2至3年 | 17,428,864.61 | 10.24% |
8,714,432.3 |
13,686,733.42 |
9.43% |
6,843,366.71 |
| 3年以上 | 8,183,206.99 | 4.8% |
8,183,206.99 |
5,030,277.18 |
3.47% |
5,030,277.18 |
- 80 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 3至4年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4至5年 | ||||||
| 5年以上 | ||||||
| 合计 | 170,218,145.22 | -- |
27,500,573.08 | 145,149,478.82 | -- |
23,137,429.11 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
| 转回或收回前累计已计 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款内容 | 转回或收回原因 | 确定原坏账准备的依据 | 转回或收回金额 | ||
| 提坏账准备金额 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | ||
| 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： | |||||
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例（%） | 理由 | |
| 合计 | -- | -- |
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 是否因关联交易产 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | |
| 生 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
无
（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
- 81 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
| 占应收账款总额的比例 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| (%) | ||||
| 1.山东水泥集团有限公 | 1年之内、2-3年及3年 |
|||
| 客户 | 25,982,066.57 | 15.26% | ||
| 司 | 以上 |
|||
| 2.华新水泥（渠县）有限 | ||||
| 客户 | 17,106,400 | 1-2年 |
10.05% | |
| 公司 | ||||
| 3.中国中元国际工程公 | ||||
| 客户 | 15,426,318.01 | 1年之内 |
9.06% | |
| 司 | ||||
| 4.登封市嵩基水泥有限 | ||||
| 客户 | 13,500,000 | 1年之内 |
7.93% | |
| 公司 | ||||
| 5.湖南省云峰水泥有限 | ||||
| 客户 | 12,676,176.92 | 1年之内 |
7.45% | |
| 公司 | ||||
| 合计 | -- | 84,690,961.5 | -- |
49.75% |
（ 6 ）应收关联方账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例(%) |
|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
（ 7 ）终止确认的应收款项情况
单位： 元
| 项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
|---|---|---|
| 合计 |
（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
| 项目 | 期末数 |
|---|---|
| 资产： | |
| 资产小计 | |
| 负债： |
- 82 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债小计
7 、其他应收款
（ 1 ）其他应收款按种类披露
单位： 元
| 期末 | 期末 | 期末 | 期末 | 期初 | 期初 | 期初 | 期初 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计 | ||||||||
| 提坏账准备的其他应收 | ||||||||
| 款 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||
| 采用账龄分析法计提坏 | 20,457,825.1 | 16,916,667.6 |
||||||
100% |
4,948,381.47 |
24.19% |
100% |
1,445,516.04 |
8.54% |
|||
| 账准备的组合 | 9 | 7 |
||||||
| 20,457,825.1 | 16,916,667.6 |
|||||||
| 组合小计 | 100% |
4,948,381.47 |
24.19% |
100% |
1,445,516.04 |
8.54% |
||
| 9 | 7 |
|||||||
| 单项金额虽不重大但单 | ||||||||
| 项计提坏账准备的其他 | ||||||||
| 应收款 | ||||||||
| 20,457,825.1 | 16,916,667.6 | |||||||
| 合计 | -- |
4,948,381.47 | -- |
-- |
1,445,516.04 | -- |
||
| 9 | 7 | |||||||
其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司 按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末 | 期末 | 期末 | 期初 | 期初 | 期初 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | ||||
| 坏账准备 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 9,132,585.81 | 44.64% |
456,629.29 |
5,474,653.5 |
32.36% |
273,732.68 |
- 83 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 1年以内小计 | 9,132,585.81 | 44.64% |
456,629.29 |
5,474,653.5 |
32.36% |
273,732.68 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1至2年 | 2,955,687.35 | 14.45% |
295,568.74 |
11,373,059.32 |
67.23% |
1,137,305.93 |
| 2至3年 | 8,346,737.18 | 40.8% |
4,173,368.59 |
68,954.85 |
0.41% |
34,477.43 |
| 3年以上 | 22,814.85 | 0.11% |
22,814.85 |
|||
| 3至4年 | ||||||
| 4至5年 | ||||||
| 5年以上 | ||||||
| 合计 | 20,457,825.19 | -- |
4,948,381.47 | 16,916,667.67 |
-- |
1,445,516.04 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
| 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 其他应收款内容 | 转回或收回原因 | 确定原坏账准备的依据 | 转回或收回金额 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | ||
| 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提： | |||||
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例（%） | 理由 | |
| 合计 | -- | -- |
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
无
- 84 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
- （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
| 单位名称 | 金额 | 款项的性质或内容 | 占其他应收款总额的比例(%) |
|---|---|---|---|
| 1.华新水泥（阳新）有限公司 | 7,777,067.79 | 垫付工程款 |
38.02% |
| 2.华新金猫水泥（苏州）有限 | |||
| 1,319,010.74 | 垫付工程款 |
6.45% | |
| 公司 | |||
| 3.福建省机电设备招标公司 | 1,000,000 | 招标保证金 |
4.89% |
| 4.大连市建设工程劳动保险费 | |||
| 1,000,000 | 劳务保证金 |
4.89% | |
| 用管理办公室 | |||
| 5.山东省经纬项目管理咨询公 | |||
| 800,000 | 招标保证金 |
3.91% | |
| 司 | |||
| 合计 | 11,896,078.53 | -- |
58.16% |
说明：
无
（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
| 占其他应收款总额的比 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| 例(%) | ||||
| 1.华新水泥（阳新）有限 | ||||
| 非关联方 | 7,777,067.79 | 1-2年及2-3年 |
38.02% | |
| 公司 | ||||
| 2.华新金猫水泥（苏州） | ||||
| 非关联方 | 1,319,010.74 | 1-2年及2-3年 |
6.45% | |
| 有限公司 | ||||
| 3.福建省机电设备招标 | ||||
| 非关联方 | 1,000,000 | 1年以内及1-2年 |
4.89% | |
| 公司 | ||||
| 4.大连市建设工程劳动 | ||||
| 非关联方 | 1,000,000 | 1年以内 |
4.89% | |
| 保险费用管理办公室 | ||||
| 5.山东省经纬项目管理 | ||||
| 非关联方 | 800,000 | 1年以内及1-2年 |
3.91% | |
| 咨询公司 | ||||
| 合计 | -- | 11,896,078.53 | -- |
58.16% |
（ 7 ）其他应收关联方账款情况
单位： 元
- 85 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占其他应收款总额的比例(%) |
|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
| 项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
|---|---|---|
| 合计 |
（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
| 项目 | 期末 |
|---|---|
| 资产： | |
| 资产小计 | |
| 负债： | |
| 负债小计 |
8 、预付款项
（ 1 ）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 80,743,893.09 | 84.54% |
81,013,674.58 |
89.87% |
| 1至2年 | 9,771,645.23 | 10.23% |
8,821,207.75 |
9.78% |
| 2至3年 | 4,988,828.81 | 5.23% |
319,800 |
0.35% |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 95,504,367.13 | -- |
90,154,682.33 | -- |
预付款项账龄的说明：
无
- 86 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
|---|---|---|---|---|
| 1.青岛捷能汽轮机集团 | ||||
| 供应商 | 17,811,080 | 2011年12月22日 |
货未到 | |
| 股份有限公司 | ||||
| 2.南通万达锅炉股份有 | ||||
| 供应商 | 14,563,259.56 | 2012年06月01日 |
货未到 | |
| 限公司 | ||||
| 3.盐城市锅炉制造有限 | ||||
| 供应商 | 7,569,885.45 | 2012年05月25日 |
货未到 | |
| 公司 | ||||
| 4.大连九州建设集团有 | ||||
| 供应商 | 5,553,000 | 2011年01月15日 |
工程未完工 | |
| 限公司 | ||||
| 5.广州圣汇机电设备有 | ||||
| 供应商 | 4,404,446 | 2012年03月31日 |
货未到 | |
| 限公司 | ||||
| 合计 | -- | 49,901,671.01 | -- |
-- |
预付款项主要单位的说明：
无
（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（ 4 ）预付款项的说明
无
9 、存货
（ 1 ）存货分类
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 819,825.94 | 819,825.94 | 435,623.07 |
435,623.07 | ||
| 在产品 | 40,904,307 | 40,904,307 | 36,487,612.43 |
36,487,612.43 | ||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 在途物资 | 40,494,511.62 | 40,494,511.62 | 70,683,778.23 |
70,683,778.23 |
- 87 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 工程施工 | 145,827,761.97 | 145,827,761.97 | 144,099,447.32 |
144,099,447.32 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 228,046,406.53 | 228,046,406.53 | 251,706,461.05 |
251,706,461.05 |
（ 2 ）存货跌价准备
| 单位： 元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 本期减少 | |||||
| 存货种类 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 期末账面余额 | ||
| 转回 | 转销 | ||||
| 原材料 | |||||
| 在产品 | |||||
| 库存商品 | |||||
| 周转材料 | |||||
| 消耗性生物资产 | |||||
| 合 计 |
（ 3 ）存货跌价准备情况
| 本期转回存货跌价准备的原 | 本期转回金额占该项存货期 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | ||
| 因 | 末余额的比例 | ||
| 原材料 | |||
| 库存商品 | |||
| 在产品 | |||
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
存货的说明：
公司期末存货未发现需计提存货跌价准备的情况。 公司期末存货无抵押、担保等受限制事项。 公司期末存货余额中无借款资本化金额。
10 、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 合计 |
- 88 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动资产说明：
无
11 、可供出售金融资产
（ 1 ）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
|---|---|---|
| 可供出售债券 | ||
| 可供出售权益工具 | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明
无
（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
| 初始投资成 | 累计应收或 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券项目 | 债券种类 | 面值 | 到期日 | 期初余额 | 本期利息 | 期末余额 | ||
| 本 | 已收利息 | |||||||
| 合计 | -- | -- | -- |
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12 、持有至到期投资
（ 1 ）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 合 计 |
持有至到期投资的说明：
不适用
- 89 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 金额 | 占该项投资出售前金额的比例（%） |
|---|---|---|
| 合计 | -- |
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
不适用
13 、长期应收款
单位： 元
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 融资租赁 | ||
| 其中：未实现融资收益 | ||
| 分期收款销售商品 | 9,582,080 | 11,765,456 |
| 分期收款提供劳务 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 9,582,080 | 11,765,456 |
14 、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
==> picture [481 x 262] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
本企业
在被投
注 本企业 期末净 本期营
法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 企业类型 册 持股比 资产总 业收入
表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
地 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
废弃能 5,000,0
大连易世达能源开 大 67,470, 27,338, 40,131, 12,751, 4,051,6
有限公司 何启贤 源再生 00（美 4.6% 42%
发有限公司 连 237.36 355.12 882.24 909.15 39.65
发电 元）
干熄焦
淄博鑫港新能源有 淄 50,000, 155,776 107,568 48,207,
有限公司 单爱莲 余热发 20% 20% 0 0
限公司 博 000 ,249.23 ,767.87 481.36
电
----- End of picture text -----
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：不适用
- 90 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
15 、长期股权投资
（ 1 ）长期股权投资明细情况
单位： 元
| 在被投资单位 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 在被投资单位 | |||||||||||
| 在被投资单位 | 持股比例与表 | 本期计提减值 | |||||||||
| 被投资单位 | 核算方法 | 初始投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 表决权比例 | 减值准备 | 本期现金红利 | |||
| 持股比例(%) | 决权比例不一 | 准备 | |||||||||
| (%) | |||||||||||
| 致的说明 | |||||||||||
| 大连易世达能 | |||||||||||
| 源开发有限公 | 权益法 | 1,573,085 | 1,334,649.99 |
238,435.01 |
1,573,085 |
4.6% |
42% |
注1 |
|||
| 司 | |||||||||||
| 淄博鑫港新能 | |||||||||||
| 权益法 | 10,000,000 | 9,641,496.27 |
0 |
9,641,496.27 |
20% |
20% |
注2 |
||||
| 源有限公司 | |||||||||||
| 合计 | -- | 11,573,085 | 10,976,146.26 |
238,435.01 |
11,214,581.27 |
-- |
-- | -- |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
| 向投资企业转移资金能力受到限制的长 | ||
|---|---|---|
| 受限制的原因 | 当期累计未确认的投资损失金额 | |
| 期股权投资项目 | ||
长期股权投资的说明：
注1：2007年6月18日，公司使用专利技术，对中外合作企业大连易世达能源开发有限公司出资$1,000,000.00元，根据大 连易世达能源开发有限公司章程规定，公司持股比例为5％，享有收益分配比例42%。公司对大连易世达能源开发有限公司 的投资采用权益法核算。
大连易世达能源开发有限公司于2008年6月24日通过董事会决议，该合作企业的合作各方均同意减少大连易世达能源开 发有限公司的注册资本。其中，该合作企业的投资总额由原章程规定的―五千万美元($50,000,000) ‖修改为―一千万美元 ($10,000,000)‖；合作企业的注册资本总额由原章程―两千万美元($20,000,000) ‖修改为―伍佰万美元($5,000,000)‖；公司出资方 式由原―大连易世达能源工程有限公司（以下简称―甲方‖）应以与利用水泥窖余热发电系统相关的专有技术向合作企业的注 册资本提供出资，上述专有技术的价值总额为壹佰万美元（$1,000,000），此外，甲方还应将工程设计、建造、营销、管理 专长作为合作条件提供给合作企业‖修改为―甲方应以现金向合作企业的注册资本提供出资，总额为相当于贰拾叁万美元 （$230,000）的人民币现金‖，折合人民币金额为1,573,085.00 元，出资比例由原来的5％变更为4.6％，收益分配比例（42％） 保持不变。2009年5月22日，该公司办理完毕减资事项的工商变更登记手续。
注2：淄博鑫港新能源有限公司成立于2010年8月12日，注册资本5000万元，其中淄博市焦化煤气公司出资2500万元、淄 博市城市资产运营有限公司出资1500万元、本公司出资1000万元，所占股权比例分别为50%、30%、20%。该公司的经营范 围为干熄焦余热综合利用。目前该公司的干熄焦余热发电工程处于建设期。
16 、投资性房地产
（ 1 ）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间：
17 、固定资产
（ 1 ）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
- 92 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 一、账面原值合计： | 8,922,054.66 | 412,648.19 |
412,648.19 |
1,360 |
9,333,342.85 |
|---|---|---|---|---|---|
| 其中：房屋及建筑物 | |||||
| 机器设备 | 14,100 | 14,100 | |||
| 运输工具 | 4,885,998 | 3,500 |
4,889,498 | ||
| 办公及其他设备 | 4,021,956.66 | 409,148.19 |
1,360 |
4,429,744.85 |
|
| -- | 期初账面余额 | 本期新增 | 本期计提 | 本期减少 | 本期期末余额 |
| 二、累计折旧合计： | 2,627,137.63 | 0 |
828,527.27 |
344.53 |
3,455,320.37 |
| 其中：房屋及建筑物 | |||||
| 机器设备 | 8,470.84 | 1,178.02 | 9,648.86 | ||
| 运输工具 | 1,181,189.31 | 449,155 | 1,630,344.31 | ||
| 办公及其他设备 | 1,437,477.48 | 378,194.25 | 344.53 |
1,815,327.2 |
|
| -- | 期初账面余额 | -- | 本期期末余额 | ||
| 三、固定资产账面净值合计 | 6,294,917.03 | -- |
5,878,022.48 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | -- | ||||
| 机器设备 | 5,629.16 | -- |
4,451.14 | ||
| 运输工具 | 3,704,808.69 | -- |
3,259,153.69 | ||
| 办公及其他设备 | 2,584,479.18 | -- |
2,614,417.65 | ||
| 四、减值准备合计 | 0 | -- |
0 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | -- | ||||
| 机器设备 | -- | ||||
| 运输工具 | -- | ||||
| 办公及其他设备 | -- | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 6,294,917.03 | -- |
5,878,022.48 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | -- | ||||
| 机器设备 | 5,629.16 | -- |
4,451.14 | ||
| 运输工具 | 3,704,808.69 | -- |
3,259,153.69 | ||
| 办公及其他设备 | 2,584,479.18 | -- |
2,614,417.65 |
本期折旧额 828,527.27 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面净值 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | |||||
| 机器设备 |
- 93 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
运输工具
（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明： 不适用
18 、在建工程
（ 1 ）
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 湖北世纪新峰合同能源管理 | ||||||
| 52,538,598.46 | 52,538,598.46 | 49,395,837.06 |
49,395,837.06 | |||
| 项目 | ||||||
| 喀什飞龙合同能源管理项目 | 36,374,515.79 | 36,374,515.79 | 29,265,461.85 |
29,265,461.85 | ||
| 河南世纪新峰合同能源管理 | ||||||
| 19,858,466.59 | 19,858,466.59 | 9,186,638.83 |
9,186,638.83 | |||
| 项目 | ||||||
| 易世达科技园生产基地 | 1,009,194.21 | 1,009,194.21 | 1,009,194.21 |
1,009,194.21 | ||
| 易世达科技园研发中心 | 8,747,065.79 | 8,747,065.79 | 533,665.79 |
533,665.79 | ||
| 合计 | 118,527,840.84 | 0 |
118,527,840.84 | 89,390,797.74 |
0 |
89,390,797.74 |
- 94 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
| 其中：本期利 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 转入固定资 | 工程投入占 | 利息资本化 | 本期利息资 | |||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 其他减少 | 工程进度 | 息资本化金 | 资金来源 | 期末数 | ||||
| 产 | 预算比例(%) | 累计金额 | 本化率(%) | |||||||||
| 额 | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
在建工程项目变动情况的说明：
不适用
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 3 ）在建工程减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 计提原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 0 | 0 | -- |
（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（ 5 ）在建工程的说明
公司期末在建工程未发现减值情形，故未计提减值准备。
公司在建工程期末余额中无利息资本化金额。
19 、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 合计 |
工程物资的说明：
不适用
20 、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期初账面价值 | 期末账面价值 | 转入清理的原因 |
|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况： 不适用
21 、生产性生物资产
（ 1 ）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22 、油气资产
| 单位： 元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
| 一、账面原值合计 | ||||
| 1．探明矿区权益 | ||||
| 2．未探明矿区权益 | ||||
| 3．井及相关设施 | ||||
| 二、累计折耗合计 | ||||
| 1．探明矿区权益 | ||||
| 2．井及相关设施 | ||||
| 三、油气资产减值准备累 | ||||
| 计金额合计 | ||||
| 1．探明矿区权益 | ||||
| 2．未探明矿区权益 | ||||
| 3．井及相关设施 | ||||
| 四、油气资产账面价值合 | ||||
| 计 | ||||
| 1．探明矿区权益 | ||||
| 2．未探明矿区权益 | ||||
| 3．井及相关设施 |
油气资产的说明： 不适用
23 、无形资产
（ 1 ）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 64,016,134.43 | 2,500 | 0 | 64,018,634.43 |
| 土地使用权 | 33,509,600 | 33,509,600 | ||
| 专有技术 | 2,527,910 | 2,527,910 | ||
| 财务软件等 | 1,661,735.67 | 2,500 | 1,664,235.67 |
- 97 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 特许经营权 | 26,316,888.76 | 26,316,888.76 | ||
|---|---|---|---|---|
| 二、累计摊销合计 | 11,517,570.31 | 2,758,449.24 |
0 |
14,276,019.55 |
| 土地使用权 | 446,794.64 | 335,096.14 |
781,890.78 | |
| 专有技术 | 1,537,570.47 | 126,396.17 |
1,663,966.64 | |
| 财务软件等 | 280,606.92 | 83,693.21 |
364,300.13 | |
| 特许经营权 | 9,252,598.28 | 2,213,263.72 |
11,465,862 | |
| 三、无形资产账面净值合 | ||||
| 52,498,564.12 | 0 |
0 |
49,742,614.88 |
|
| 计 | ||||
| 土地使用权 | 33,062,805.36 | 32,727,709.22 | ||
| 专有技术 | 990,339.53 | 863,943.36 | ||
| 财务软件等 | 1,381,128.75 | 1,299,935.54 | ||
| 特许经营权 | 17,064,290.48 | 14,851,026.76 | ||
| 四、减值准备合计 | 0 | 0 |
0 |
0 |
| 土地使用权 | ||||
| 专有技术 | ||||
| 财务软件等 | ||||
| 特许经营权 | ||||
| 无形资产账面价值合计 | 52,498,564.12 | 0 |
0 |
49,742,614.88 |
| 土地使用权 | 33,062,805.36 | 32,727,709.22 | ||
| 专有技术 | 990,339.53 | 863,943.36 | ||
| 财务软件等 | 1,381,128.75 | 1,299,935.54 | ||
| 特许经营权 | 17,064,290.48 | 14,851,026.76 |
本期摊销额 2,758,449.24 元。
（ 2 ）公司开发项目支出
单位： 元
| 本期减少 | 本期减少 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 期末数 | ||
| 计入当期损益 | 确认为无形资产 | ||||
| 合计 |
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法： 不适用
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况
不适用
24 、商誉
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末减值准备 | |
| 事项 | |||||
| 合计 |
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
不适用
25 、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末额 | 其他减少的原因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 办公楼装修费 | 1,964,637.71 | 222,411.78 | 1,742,225.93 | |||
| 合计 | 1,964,637.71 | 222,411.78 | 1,742,225.93 | -- |
长期待摊费用的说明：
无
26 、递延所得税资产和递延所得税负债
（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 递延所得税资产： | ||
| 资产减值准备 | 5,178,838.28 | 3,851,361.47 |
| 开办费 | ||
| 可抵扣亏损 | ||
| 未实现内部收益 | 5,608,503.42 | 4,200,306.25 |
| 小 计 | 10,787,341.7 | 8,051,667.72 |
| 递延所得税负债： | ||
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 |
- 99 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | ||
| 合计 |
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
| 项目 | 暂时性差异金额 |
|---|---|
| 应纳税差异项目 | |
| 小计 | |
| 可抵扣差异项目 | |
| 坏账准备 | 34,385,016.15 |
| 内部交易未实现利润 | 37,390,022.8 |
| 小计 | 71,775,038.95 |
（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
期末递延所得税资产较期初增加了33.98%，原因是报告期计提的坏账准备和与子公司之间未实现的内部收 益影响所致。
27 、资产减值准备明细
单位： 元
- 100 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 本期减少 | 本期减少 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 期末账面余额 | ||
| 转回 | 转销 | ||||
| 一、坏账准备 | 25,569,489.15 | 8,849,695.4 |
310 |
0 |
34,418,874.55 |
| 二、存货跌价准备 | |||||
| 三、可供出售金融资产减值 | |||||
| 准备 | |||||
| 四、持有至到期投资减值准 | |||||
| 备 | |||||
| 五、长期股权投资减值准备 | |||||
| 六、投资性房地产减值准备 | |||||
| 七、固定资产减值准备 | 0 | 0 | |||
| 八、工程物资减值准备 | |||||
| 九、在建工程减值准备 | 0 | 0 | |||
| 十、生产性生物资产减值准 | |||||
| 备 | |||||
| 其中：成熟生产性生物 | |||||
| 资产减值准备 | |||||
| 十一、油气资产减值准备 | |||||
| 十二、无形资产减值准备 | 0 | 0 |
0 | ||
| 十三、商誉减值准备 | |||||
| 十四、其他 | |||||
| 合计 | 25,569,489.15 | 8,849,695.4 |
310 |
0 |
34,418,874.55 |
资产减值明细情况的说明：
28 、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 合计 |
其他非流动资产的说明
不适用
29 、短期借款
（ 1 ）短期借款分类
单位： 元
- 101 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 |
短期借款分类的说明：
不适用
（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
| 贷款单位 | 贷款金额 | 贷款利率 | 贷款资金用途 | 未按期偿还原因 | 预计还款期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日： 不适用
30 、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
|---|---|---|
| 发行的交易性债券 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 | ||
| 益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 其他金融负债 | ||
| 合计 |
交易性金融负债的说明：
不适用
31 、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 商业承兑汇票 |
- 102 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 银行承兑汇票 | 10,700,100 | 2,996,859.05 |
|---|---|---|
| 合计 | 10,700,100 | 2,996,859.05 |
下一会计期间将到期的金额 10,700,100 元。
应付票据的说明：
无
32 、应付账款
（ 1 ）
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 67,162,165.66 | 123,126,445.49 |
| 1至2年 | 33,097,968.38 | 13,464,284.04 |
| 2至3年 | 9,545,433.21 | 1,103,151.17 |
| 3年以上 | 865,594.01 | 865,594.01 |
| 合计 | 110,671,161.26 | 138,559,474.71 |
（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 大连力科技术工程有限公司 | 1,563,729.68 | |
| 合计 | 1,563,729.68 |
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款主要系设备及工程尾款。
33 、预收账款
（1）
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 151,303,733.95 | 115,787,844.75 |
| 1至2年 | 13,238,272.67 | 35,686,990.41 |
| 2至3年 | 12,643,552.27 | |
| 合计 | 177,185,558.89 | 151,474,835.16 |
- 103 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34 、应付职工薪酬
单位： 元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津 | ||||
| 523,468.01 | 11,054,167.07 |
10,915,101.87 |
662,533.21 |
|
| 贴和补贴 | ||||
| 二、职工福利费 | 64,405.32 | 64,405.32 |
||
| 三、社会保险费 | 2,108,588.1 | 2,108,588.1 |
||
| 四、住房公积金 | 600 | 1,203,029.21 |
1,203,629.21 |
|
| 五、辞退福利 | ||||
| 六、其他 | 146,374.77 | 393,967.7 |
377,882.45 |
162,460.02 |
| 合计 | 670,442.78 | 14,824,157.4 |
14,669,606.95 |
824,993.23 |
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。 工会经费和职工教育经费金额 235,403.75，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 11,760。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
每月初发上一月工资。
35 、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 增值税 | 6,634,408.24 | 3,079,095.92 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 4,751,193.07 | 3,766,523.91 |
| 企业所得税 | 5,059,601.14 | 3,071,080.02 |
| 个人所得税 | 133,302 | 67,791 |
| 城市维护建设税 | 862,281.25 | 535,233.83 |
| 教育费附加 | 363,422.68 | 225,289.33 |
| 地方教育附加 | 214,432.14 | 122,343.25 |
| 其他 | 264,101.41 | 290,753.58 |
- 104 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
18,282,741.93 11,158,110.84
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程： 无
36 、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 合计 |
应付利息说明：
不适用
37 、应付股利
单位： 元
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 | 超过一年未支付原因 |
|---|---|---|---|
| 广州维港环保科技有限公司 | 2,450,000 | ||
| 合计 | 2,450,000 | -- |
应付股利的说明：
注：2012年5月，子公司云浮市易世达余热发电有限公司召开临时股东会并形成决议：将未分配利润中的5,000,000.00元按投 资比例以现金方式分配给股东。
38 、其他应付款
（1）
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 1,715,409.74 | 422,274.25 |
| 1至2年 | 714,206.79 | 773,172.19 |
| 2至3年 | 152,410 | 886,652.54 |
| 合计 | 2,582,026.53 | 2,082,098.98 |
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（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
不适用
（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
39 、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 对外提供担保 | ||||
| 未决诉讼 | ||||
| 产品质量保证 | ||||
| 重组义务 | ||||
| 辞退福利 | ||||
| 待执行的亏损合同 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 |
预计负债说明：
不适用
40 、一年内到期的非流动负债
（ 1 ）
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 |
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（ 2 ）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 |
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | ||||
| 外币金额 | 本币金额 | 外币金额 | 本币金额 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
| 贷款单位 | 借款金额 | 逾期时间 | 年利率(%) | 借款资金用途 | 逾期未偿还原因 | 预期还款期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合 计 | -- | -- | -- | -- | -- |
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
不适用
（ 3 ）一年内到期的应付债券
单位： 元
| 期初应付利 | 本期应计利 | 本期已付利 | 期末应付利 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | |||||
| 息 | 息 | 息 | 息 | ||||||
一年内到期的应付债券说明：
不适用
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（ 4 ）一年内到期的长期应付款
| 单位： 元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 借款单位 | 期限 | 初始金额 | 利率（%） | 应计利息 | 期末余额 | 借款条件 |
一年内到期的长期应付款的说明：
不适用
41 、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 合计 |
其他流动负债说明：
不适用
42 、长期借款
（ 1 ）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 |
长期借款分类的说明：
不适用
（ 2 ）金额前五名的长期借款
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | ||||
| 外币金额 | 本币金额 | 外币金额 | 本币金额 | |||||
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合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等： 不适用
43 、应付债券
单位： 元
| 期初应付利 | 本期应计利 | 本期已付利 | 期末应付利 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期末余额 | ||||
| 息 | 息 | 息 | 息 | ||||||
| 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间： 不适用 |
44 、长期应付款
（ 1 ）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|
| 单位 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 合计 |
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
不适用
45 、专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 备注说明 |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
专项应付款说明：
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不适用
46 、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 递延收益 | 4,000,000 | |
| 合计 | 4,000,000 |
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
根据大连市发展和改革委员会和大连市财政局2011年8月21日下发的《关于下达2011年中央预算内投资国家服务业发展 引导资金计划的通知》（大发改投资字【2011】404号），本公司收到400万元发展引导资金。
47 、股本
单位： 元
| 本期变动增减（＋、－） | 本期变动增减（＋、－） | 本期变动增减（＋、－） | 本期变动增减（＋、－） | 本期变动增减（＋、－） | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初数 | 期末数 | ||||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 118,000,000 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
118,000,000 |
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况： 不适用
48 、库存股
库存股情况说明 不适用
49 、专项储备
专项储备情况说明 不适用
50 、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 811,233,357.58 | 811,233,357.58 | ||
| 其他资本公积 | ||||
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合计
811,233,357.58
811,233,357.58
资本公积说明：
无
51 、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 19,609,761.52 | 19,609,761.52 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 19,609,761.52 | 19,609,761.52 |
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52 、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53 、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
|---|---|---|
| 调整前上年末未分配利润 | 113,643,417.61 | -- |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -- | |
| 调整后年初未分配利润 | 113,643,417.61 | -- |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,468,917.87 | -- |
| 减：提取法定盈余公积 | 10% | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 11,800,000 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 120,312,335.48 | -- |
调整年初未分配利润明细：
-
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
-
111 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-
2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
-
3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
-
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
-
5)其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数：
根据公司2011年度股东大会利润分配方案，以公司总股本11800万股为基数，向全体股东每10股派1元现金。
54 、营业收入及营业成本
（ 1 ）营业收入、营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 224,855,468.42 | 284,677,715.95 |
| 其他业务收入 | 55,000 | |
| 营业成本 | 180,143,617.75 | 228,187,930.84 |
（ 2 ）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 余热发电设备成套 | 20,750,448.75 | 14,819,803.24 |
9,381,744.47 |
9,492,011.11 |
| 余热发电项目设计服务 | 11,379,018.96 | 866,600.97 |
2,136,359.35 |
606,801.83 |
| 建造合同 | 186,630,274.1 | 161,693,246.25 |
265,878,347.17 |
215,201,778.08 |
| 能源服务 | 6,095,726.61 | 2,763,967.29 |
7,281,264.96 |
2,887,339.82 |
| 合计 | 224,855,468.42 | 180,143,617.75 |
284,677,715.95 |
228,187,930.84 |
（ 4 ）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
- 112 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 东北 | 14,240,859.1 | 12,056,482.16 |
824,532.04 |
716,512.31 |
| 华北 | 51,718,008.67 | 40,310,029.99 |
42,428,751.48 |
30,758,144.77 |
| 华东 | 54,023,234.57 | 44,667,959.7 |
75,569,184.31 |
63,479,687.53 |
| 华南 | 11,529,512.96 | 7,556,690.06 |
7,931,413.56 |
3,082,384.4 |
| 华中 | 24,718,181.32 | 23,992,875.33 |
50,270,927.74 |
43,411,959.22 |
| 西北 | 44,462,453.82 | 35,068,635.62 |
52,303,530.92 |
42,342,156.83 |
| 西南 | 14,761,230.77 | 10,054,415.6 |
55,349,375.9 |
44,397,085.78 |
| 国外 | 9,401,987.21 | 6,436,529.29 |
||
| 合计 | 224,855,468.42 | 180,143,617.75 |
284,677,715.95 |
228,187,930.84 |
（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
|---|---|---|
| 深圳市科陆能源服务有限公司 | 36,887,419.79 | 16.4% |
| 益阳市东方水泥有限公司 | 18,289,222.64 | 8.13% |
| 徐州市龙山水泥厂 | 17,567,343.2 | 7.81% |
| 崇阳县昌华实业有限公司 | 14,394,945.8 | 6.4% |
| 凌源市富源矿业有限责任公司 | 13,728,479.61 | 6.1% |
| 合计 | 100,867,411.04 | 44.84% |
营业收入的说明
无
55 、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用 合同项目的说明：
56 、营业税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
|---|---|---|---|
| 消费税 | |||
| 营业税 | 2,058,161.84 | 2,253,752.29 |
3%、5% |
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| 城市维护建设税 | 1,046,371.55 | 1,175,924.09 |
7% |
|---|---|---|---|
| 教育费附加 | 747,387.24 | 825,529.49 |
3%、2% |
| 资源税 | |||
| 合计 | 3,851,920.63 | 4,255,205.87 |
-- |
营业税金及附加的说明：
无
57 、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
公允价值变动收益的说明：
不适用
58 、投资收益
（ 1 ）投资收益明细情况
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 238,435.01 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 | ||
| 收益 | ||
| 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资取得的投资收益 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
|---|---|---|
| 其他 | ||
| 合计 | 238,435.01 |
（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益
| 单位： 元 | |||
|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
| 合计 | -- |
（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 大连易世达能源开发有限公司 | 238,435.01 | 被投资单位的电站项目进入运营期 | |
| 合计 | 238,435.01 | -- |
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明： 无
59 、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、坏账损失 | 8,849,695.4 | -719,683.29 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 |
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| 十四、其他 | ||
|---|---|---|
| 合计 | 8,849,695.4 | -719,683.29 |
60 、营业外收入
（ 1 ）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合计 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | ||
| 无形资产处置利得 | ||
| 债务重组利得 | ||
| 非货币性资产交换利得 | ||
| 接受捐赠 | ||
| 政府补助 | 432,500 | 3,000,000 |
| 其他 | 1,628,335.13 | 8,000 |
| 合计 | 2,060,835.13 | 3,008,000 |
（ 2 ）政府补助明细
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 上市补助 | 3,000,000 | ||
| 产业技术创新项目补助资金 | 400,000 | ||
| 知识产权资助资金 | 32,500 | ||
| 合计 | 432,500 | 3,000,000 |
-- |
营业外收入说明
注 1：根据大连市经济和信息化委员会和大连市财政局 2012 年 2 月 28 日下发的《关于下达大连市 2012 年第一批产业 技术创新项目补助资金指标的通知》（大经信发【2012】25 号，大财指企【2012】158 号），本公司收到 40 万元产业技术创 新项目补助资金。注 2：依据财税【2011】115 号文件规定，并经云浮市国家税务局审批，公司的子公司云浮市易世达余热 发电有限公司自 2011 年 8 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日实行增值税即征即退 100%的政策。报告期收到了所属期为 2011 年 8 月至 2012 年 4 月的即征即退增值税 1,628,335.13 元。
61 、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 合计
营业外支出说明：
无
62 、所得税费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 7,244,389 | 10,249,749.52 |
| 递延所得税调整 | -2,735,673.98 | -3,525,229.36 |
| 合计 | 4,508,715.02 | 6,724,520.16 |
63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2010 年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—— 非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号‖）要求计算的每股收益如下：
| 项目 | 代码 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) | P0 | 18,468,917.87 | 34,666,668.35 |
| 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) | P0 | 18,101,292.87 | 32,109,868.35 |
| 期初股份总数 | S0 | 118,000,000.00 | 59,000,000.00 |
| 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | S1 | 59,000,000.00 | |
| 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | Si | ||
| 报告期因回购等减少股份数 | Sj | ||
| 报告期缩股数 | Sk | ||
| 报告期月份数 | M0 | 6 | 6 |
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| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | Mi | 1 | |
|---|---|---|---|
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | Mj | ||
| 发行在外的普通股加权平均数 | S | 118,000,000.00 | 118,000,000.00 |
| 基本每股收益(Ⅰ) | 0.16 | 0.29 |
|
| 基本每股收益(Ⅱ) | 0.15 | 0.27 |
|
| 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) | P1 | 18,468,917.87 | 34,666,668.35 |
| 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) | P1 | 18,101,292.87 | 32,109,868.35 |
| 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | |||
| 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 | 118,000,000.00 | 118,000,000.00 |
|
| 稀释每股收益(Ⅰ) | 0.16 | 0.29 |
|
| 稀释每股收益(Ⅱ) | 0.15 | 0.27 |
基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的 普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期 因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为 增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜 在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对 归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
64 、其他综合收益
| 单位： 元 上期发生额 |
||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 | ||
| 的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 |
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享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计
其他综合收益说明：
无
65 、现金流量表附注
（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金
| 单位： 元 金额 432,500 3,350,200.4 5,702,584.02 117,253.71 9,602,538.13 |
|
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 收到的政府补助 | 432,500 |
| 收到的往来款 | 3,350,200.4 |
| 利息收入 | 5,702,584.02 |
| 其他 | 117,253.71 |
| 合计 | 9,602,538.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
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| 办公用品 | 400,174.2 |
|---|---|
| 技术研发费 | 643,800.2 |
| 差旅费 | 3,026,278.43 |
| 业务招待费 | 1,215,094 |
| 支付的往来款 | 7,689,487.98 |
| 顾问咨询 | 570,000 |
| 房租 | 1,144,761.99 |
| 车辆运杂费 | 717,518.72 |
| 其他 | 2,791,906.99 |
| 合计 | 18,199,022.51 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 合计 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 合计 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 收国家服务业发展引导资金 | 4,000,000 |
| 合计 | 4,000,000 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
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无
（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 单位： 元 | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 资产负债表日后3个月以上不可以用于支付的保证金存款 | 6,572,467 |
| 合计 | 6,572,467 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66 、现金流量表补充资料
（ 1 ）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 20,062,994.47 | 36,020,547.6 |
| 加：资产减值准备 | 8,849,695.4 | -719,683.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 827,307.98 | 507,413.25 |
| 无形资产摊销 | 2,758,449.24 | 2,545,141.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 222,411.78 | 180,112.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 | ||
| 以―－‖号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） | ||
| 财务费用（收益以―－‖号填列） | 127,950 | |
| 投资损失（收益以―－‖号填列） | -238,435.01 | |
| 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） | -2,735,673.98 | -3,525,229.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） | ||
| 存货的减少（增加以―－‖号填列） | 23,660,054.52 | -180,897,082.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） | -19,784,973.76 | 24,056,015.2 |
| 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） | 8,546,584.73 | 78,466,416.3 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,168,415.37 | -43,238,398.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
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| 债务转为资本 | ||
|---|---|---|
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 680,034,675.94 | 749,692,883.07 |
| 减：现金的期初余额 | 682,781,122.59 | 837,717,207.56 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 7,967,633 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 5,221,186.35 | -88,024,324.49 |
（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： | -- | -- |
| 1．取得子公司及其他营业单位的价格 | ||
| 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 | ||
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 | ||
| 物 | ||
| 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 4．取得子公司的净资产 | ||
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： | -- | -- |
| 1．处置子公司及其他营业单位的价格 | ||
| 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 | ||
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 | ||
| 物 | ||
| 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 4．处置子公司的净资产 | ||
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 流动负债 |
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非流动负债
（ 3 ）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 680,034,675.94 | 682,781,122.59 |
| 其中：库存现金 | 83,840.39 | 75,520.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 679,587,115.07 | 679,587,929.38 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 363,720.48 | 3,117,672.73 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | 7,967,633 | |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 688,002,308.94 | 682,781,122.59 |
现金流量表补充资料的说明
无
67 、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项： 无
（八）资产证券化业务的会计处理
- 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
- 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
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（九）关联方及关联交易
1 、本企业的母公司情况
单位： 元
| 母公司对本 | 母公司对本 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母公司 | 关联 | 注册 地 |
法定代 | 注册 | 本企业最终 | 组织机 | ||||
| 企业类型 | 业务性质 | 企业的持股 | 企业的表决 | |||||||
| 名称 | 关系 | 表人 | 资本 | 控制方 | 构代码 | |||||
| 比例(%) | 权比例(%) | |||||||||
| 液压控制设备、电气控制 | ||||||||||
| 设备的研发、设计、制造、 | ||||||||||
| 大连力 | ||||||||||
| 安装、调试及技术服务； | ||||||||||
| 科技术 | 控股 | 10,00 | 7560507 | |||||||
| 有限公司 | 大连 | 刘群 | 工矿企业控制系统工程 | 30.2% |
30.2% |
刘群 |
||||
| 工程有 | 股东 | 0,000 | 9-6 | |||||||
| 设计、安装、调试及大型 | ||||||||||
| 限公司 | ||||||||||
| 智能化设备诊断、升级改 | ||||||||||
| 造、维护 |
本企业的母公司情况的说明
公司名称：大连力科技术工程有限公司
注册地址：大连高新技术产业园区龙王塘街道官房村
法定代表人：刘群
注册资本：1,000万元
主营业务：液压、气动、电气控制系统及附件的设计、制造、安装、维护及相关新材料的研发、生产与技术咨询服务。
2 、本企业的子公司情况
单位： 元
| 持股比例 | 表决权比例 | 组织机构 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法定代表人 | 业务性质 | 注册资本 | |||
| (%) | (%) | 代码 | |||||||
| 云浮市易世 | |||||||||
| 达余热发电 | 控股子公司 | 有限公司 | 广东云浮 | 何启贤 | 余热发电 | 10,000,000 | 51% |
51% |
67881125-3 |
| 有限公司 | |||||||||
| 湖北易世达 | |||||||||
| 新能源有限 | 控股子公司 | 有限公司 | 湖北鄂州 | 何启贤 | 余热发电 | 77,600,000 | 100% |
100% |
56547108-8 |
| 责任公司 | |||||||||
| 新乡市易世 | |||||||||
| 达余热发电 | 控股子公司 | 有限公司 | 河南新乡 | 何启贤 | 余热发电 | 24,660,000 | 100% |
100% |
58285133-0 |
| 有限公司 | |||||||||
| 喀什易世达 | |||||||||
| 余热发电有 | 控股子公司 | 有限公司 | 新疆喀什 | 安守礼 | 余热发电 | 14,400,000 | 75% |
75% |
58020988-9 |
| 限公司 |
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3 、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
| 本企业在被 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 本企业持股 | 投资单位表 | 期末资产总 | 期末负债总 | 期末净资产 | 本期营业收 | 组织机构 | |||||||
| 企业类型 | 注册地 | 法定代表人 | 业务性质 | 注册资本 | 本期净利润 | 关联关系 | ||||||||
| 名称 | 比例(%) | 决权比例 | 额 | 额 | 总额 | 入总额 | 代码 | |||||||
| (%) | ||||||||||||||
| 一、合营企 | ||||||||||||||
| -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 业 | ||||||||||||||
| 二、联营企 | ||||||||||||||
| -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 业 | ||||||||||||||
| 大连易世达 | ||||||||||||||
| 废弃能源再 | 5,000,000 | 67,470,237. |
27,338,355. | 40,131,882. | 12,751,909. | 4,051,639.6 | ||||||||
| 能源开发有 | 有限公司 | 大连 | 何启贤 | 4.6% | 42% |
参股公司 |
78731996-2 | |||||||
| 生发电 | （美元） | 36 |
12 |
24 |
15 |
5 |
||||||||
| 限公司 | ||||||||||||||
| 淄博鑫港新 | ||||||||||||||
| 干熄焦余热 | 155,776,249 |
107,568,767 | 48,207,481. | |||||||||||
| 能源有限公 | 有限公司 | 淄博 | 单爱莲 | 50,000,000 | 20% |
20% |
0 |
0 |
参股公司 |
55992738-4 | ||||
| 发电 | .23 |
.87 |
36 |
|||||||||||
| 司 | ||||||||||||||
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4 、本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 | 组织机构代码 |
|---|---|---|
| 大连世达重工有限公司 | 同受实际控制人控制的企业 | 73274908-4 |
| 大连力科自动化有限公司 | 同受实际控制人控制的企业 | 72348010-8 |
本企业的其他关联方情况的说明
（1）大连世达重工有限公司 住所：大连高新园区七贤岭学子街2号 法定代表人：何启贤 注册资本：150万美元 营业范围：混匀堆取料机、斗轮堆取料机、装卸船机等的生产、销售。
（2）大连力科自动化有限公司 注册地址和主要生产经营地：大连高新技术产业园区七贤岭学子街2-3号6层1号 法定代表人：刘群 注册资本：30万美元
主营业务：液压、气动、电气控制系统及附件的设计制造、安装、维护及相关新材料的研发、生产与技术咨询服务。
5 、关联方交易
（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联交易定价方 | 占同类交 | 占同类交 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | |||||
| 式及决策程序 | 金额 | 易金额的 | 金额 | 易金额的 | ||
| 比例（%） | 比例（%） | |||||
| 大连力科技术工程 | 采购DCS系统、自动 | |||||
| 招标价格 | 3,906,628.64 | 2.53% |
7,106,495.73 |
2.75% |
||
| 有限公司 | 化仪表、低压柜 | |||||
| 大连世达重工有限 | 采购输送设备、烟道 | |||||
| 招标价格 | 2,746,495.71 | 1.78% |
3,572,478.62 |
1.38% |
||
| 公司 | 阀门 | |||||
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联交易定价方 | 占同类交 | 占同类交 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | |||||
| 式及决策程序 | 金额 | 易金额的 | 金额 | 易金额的 | ||
| 比例（%） | 比例（%） | |||||
| 淄博鑫港新能源有 | 余热发电项目设计服 | |||||
| 协议价格 | 325,776.74 | 9.97% |
||||
| 限公司 | 务 | |||||
| 大连易世达能源开 | ||||||
| 房租 | 协议价格 | 55,000 | 100% |
|||
| 发有限公司 | ||||||
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（ 2 ）关联托管 / 承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
| 本报告期确 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 受托/承包 | 托管收益/ | 受托/承包 | |||||||
| 委托方/出 | 受托方/承 | 受托/承包 | 受托/承包 | 受托/承包 | 受托/承包 | 认的托管收 | |||
| 资产涉及金 | 承包收益定 | 收益对公 | |||||||
| 包方名称 | 包方名称 | 资产情况 | 资产类型 | 起始日 | 终止日 | 益/承包收 | |||
| 额 | 价依据 | 司影响 | |||||||
| 益 | |||||||||
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
| 委托/出包 | 托管费/出 | 本报告期确 | 委托/出包 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 委托方/出 | 受托方/承 | 委托/出包 | 受托/出包 | 委托/出包 | 委托/出包 | ||||
| 资产涉及金 | 包费定价依 | 认的托管费 | 收益对公 | ||||||
| 包方名称 | 包方名称 | 资产情况 | 资产类型 | 起始日 | 终止日 | ||||
| 额 | 据 | /出包费 | 司影响 | ||||||
关联托管/承包情况说明
无
（ 3 ）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
| 本报告期 | 租赁收益 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 租赁资产种 | 租赁资产情 | 租赁资产涉 | 租赁收益定 | ||||||
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 确认的租 | 对公司影 | ||||
| 类 | 况 | 及金额 | 价依据 | ||||||
| 赁收益 | 响 | ||||||||
| 大连易世达 | |||||||||
| 大连易世达 | |||||||||
| 新能源发展 | 2011年07 |
2013年07 | 无重大影 |
||||||
| 能源开发有 | 办公室 | 转租 | 120,000 | 协议价格 | 55,000 | ||||
| 股份有限公 | 月25日 |
月24日 | 响 |
||||||
| 限公司 | |||||||||
| 司 | |||||||||
公司承租情况表
单位： 元
| 本报告期 | 租赁收益 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 租赁资产种 | 租赁资产情 | 租赁资产涉 | 租赁费定价 | ||||||
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 确认的租 | 对公司影 | ||||
| 类 | 况 | 及金额 | 依据 | ||||||
| 赁费 | 响 | ||||||||
关联租赁情况说明
无
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（ 4 ）关联担保情况
单位： 元
| 担保是否已经履行 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | |
| 完毕 | |||||
| 淄博鑫港新能源有 | |||||
| 本公司 | 20,000,000 | 2011年09月21日 |
2016年09月20日 | 否 | |
| 限公司 | |||||
关联担保情况说明
公司为参股公司淄博鑫港新能源有限公司提供金额2,000万元人民币的担保，担保起始日期为2011年9 月21日，担保到期日为2016年9月20日。本次担保已经公司2010年7月30日召开的2010年第二次临时股东大 会审议通过。
（ 5 ）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联交易 | 关联交易定价方 | 占同类交 | 占同类交 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 |
||||||
| 类型 | 式及决策程序 | 金额 | 易金额的 | 金额 | 易金额的 | ||
| 比例（%） | 比例（%） | ||||||
（ 7 ）其他关联交易
无
6 、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
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| 淄博鑫港新能源有限公 | |||
|---|---|---|---|
| 预收款项 | 13,243,122.42 | 13,884,283.78 |
|
| 司 | |||
| 大连易世达能源开发有 | |||
| 预收账款 | 65,000 | ||
| 限公司 | |||
公司应付关联方款项
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 大连力科技术工程有限公司 | 1,563,729.68 | 4,512,605.02 |
| 应付账款 | 大连世达重工有限公司 | 833,216 | 1,561,298.81 |
（十）股份支付
1 、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 围和合同剩余期限 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合 同剩余期限
==> picture [301 x 132] intentionally omitted <==
股份支付情况的说明
不适用
2 、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
不适用
3 、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
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公允价值确定方法 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 以现金结算的股份支付而确认的费用总额
==> picture [229 x 59] intentionally omitted <==
以现金结算的股份支付的说明
不适用
4 、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 以股份支付换取的其他服务总额
==> picture [237 x 41] intentionally omitted <==
5 、股份支付的修改、终止情况
不适用
（十一）或有事项
1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、2011年9月21日，本公司与中国农业银行淄博高新技术产业开发区支行签署保证合同（合同编号：37100120110097901）， 约定由本公司为淄博鑫港新能源有限公司于2011年9月21日至2016年9月20日向中国农业银行淄博高新技术产业开发区支行 取得8000万元借款提供连带责任保证。截止2012年6月30日，公司对淄博鑫港新能源有限公司提供的担保余额为2000万元。
2、截至2012年6月30日，本公司开具保函如下：
| 序号 | 保函性质 | 金额 | 担保方式 | 保函受益人 | 保函到期日 | 开立银行 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 履约保函 | 6,298,800.00 | 信用担保 |
青洲水泥（云浮）有限公司 | 2014.01.31 | 浦发银行大 连分行 |
| 2 | 付款保函 | 4,570,000.00 | 信用担保 |
大连安泰建设有限公司 | 2012.12.31 | 浦发银行大 连分行 |
| 3 | 预付款保函 | 15,279,750.0 0 |
信用担保 | 葡城（枣庄）水泥有限公司 | 2013.1.2 | 浦发银行大 连分行 |
| 4 | 预付/履约保函 | 美元 2,084,400.00 |
信用担保 |
EAGLE CEMENT CORPORATION |
2013.2.28 | 中国银行大 连高新园区 支行 |
| 5 | 质量保函 | 美元 153,000.00 |
信用担保 | Birla Corporation LTD. | 2014.10.31 | 招商银行大 连软件园支 |
- 130 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 行 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 | 质保金保函 | 5,190,000.00 | 信用担保 |
中国中元国际工程公司 | 2012.9.20 | 浦发银行大 连分行 |
| 7 | 质保金保函 | 8,670,000.00 | 信用担保 |
中国中元国际工程公司 | 2012.9.20 | 浦发银行大 连分行 |
| 8 | 预付款保函 | 9,167,850.00 | 信用担保 |
葡城（枣庄）水泥有限公司 | 2012.7.5 | 浦发银行大 连分行 |
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1 、重大承诺事项
报告期内，本公司无需要披露的承诺事项。
2 、前期承诺履行情况
为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东及实际控制人做出了避免同业竞争的承诺。报告期内，公 司控股股东及实际控制人遵守了上述承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。
（十三）资产负债表日后事项
1 、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
| 对财务状况和经营成果的影 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 内容 | 无法估计影响数的原因 | |
| 响数 | |||
2 、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利
3 、其他资产负债表日后事项说明
无
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）其他重要事项说明
1 、非货币性资产交换
无
2 、债务重组
无
3 、企业合并
无
4 、租赁
无
5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6 、年金计划主要内容及重大变化
无
7 、其他需要披露的重要事项
截止2012年6月30日，无需要披露的其他重要事项。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1 、应收账款
（ 1 ）应收账款
单位： 元
==> picture [480 x 113] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
----- End of picture text -----
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 | 按组合计提坏账准备的应收账款 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 采用账龄分析法计提坏 | ||||||||
| 168,321,632.36 | 100% |
27,386,995.64 |
100% |
142,217,929.99 |
100% |
22,990,851.67 |
16.17% |
|
| 账准备的组合 | ||||||||
| 组合小计 | 168,321,632.36 | 100% |
27,386,995.64 |
100% |
142,217,929.99 |
100% |
22,990,851.67 |
16.17% |
| 单项金额虽不重大但单 | ||||||||
| 项计提坏账准备的应收 | ||||||||
| 账款 | ||||||||
| 合计 | 168,321,632.36 | -- |
27,386,995.64 | -- |
142,217,929.99 | -- |
22,990,851.67 | -- |
应收账款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的客户应收账款，经减值测试后 不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | ||||
| 坏账准备 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 75,631,994.56 | 44.93% |
3,781,599.73 |
24,657,683.26 |
17.34% |
1,232,884.16 |
|
| 1年以内小 | ||||||
| 75,631,994.56 | 44.93% |
3,781,599.73 |
24,657,683.26 |
17.34% |
1,232,884.16 |
|
| 计 | ||||||
| 1至2年 | 67,077,566.2 | 39.85% |
6,707,756.62 |
98,843,236.13 |
69.5% |
9,884,323.62 |
| 2至3年 | 17,428,864.61 | 10.35% |
8,714,432.3 |
13,686,733.42 |
9.62% |
6,843,366.71 |
| 3年以上 | 8,183,206.99 | 4.87% |
8,183,206.99 |
5,030,277.18 |
3.54% |
5,030,277.18 |
| 3至4年 | ||||||
| 4至5年 | ||||||
| 5年以上 | ||||||
| 合计 | 168,321,632.36 | -- |
27,386,995.64 | 142,217,929.99 |
-- |
22,990,851.67 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
| 转回或收回前累计已计 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款内容 | 转回或收回原因 | 确定原坏账准备的依据 | 转回或收回金额 | ||
| 提坏账准备金额 | |||||
| 合 计 | -- | -- | -- | ||
| 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： | |||||
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例（%） | 理由 | |
| 合计 | -- | -- |
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 是否因关联交易产 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | |
| 生 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
应收账款核销说明： 无
（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用
（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
| 占应收账款总额的比例 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| (%) | ||||
| 1.山东水泥集团有限公 | 1年之内、2-3年及3年 | |||
| 客户 | 25,982,066.57 | 15.44% | ||
| 司 | 以上 | |||
| 2.华新水泥（渠县）有限 | 客户 | 17,106,400 | 1-2年 | 10.16% |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 公司 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 3.中国中元国际工程公 | ||||
| 客户 | 15,426,318.01 | 1年之内 |
9.16% | |
| 司 | ||||
| 4.登封市嵩基水泥有限 | ||||
| 客户 | 13,500,000 | 1年之内 |
8.02% | |
| 公司 | ||||
| 5.湖南省云峰水泥有限 | ||||
| 客户 | 12,676,176.92 | 1年之内 |
7.53% | |
| 公司 | ||||
| 合计 | -- | 84,690,961.5 | -- |
50.31% |
（ 7 ）应收关联方账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例(%) |
|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
（ 8 ）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2 、其他应收款
（ 1 ）其他应收款
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 种类 | ||||||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | |||||
| 金额 | 金额 | 金额 | 金额 | |||||
| (%) | (%) | (%) | (%) | |||||
| 单项金额重大并单项计提 | ||||||||
| 坏账准备的其他应收款 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||
| 采用账龄分析法计提坏账 | ||||||||
| 20,212,499.65 | 100% |
4,935,702.19 |
100% |
17,323,374.23 |
100% |
1,668,484.3 |
9.63% |
|
| 准备的组合 | ||||||||
| 组合小计 | 20,212,499.65 | 100% |
4,935,702.19 |
100% |
17,323,374.23 |
100% |
1,668,484.3 |
9.63% |
| 单项金额虽不重大但单项 |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 计提坏账准备的其他应收 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 款 | ||||||||
| 合计 | 20,212,499.65 | -- | 4,935,702.19 | -- |
17,323,374.23 | -- |
1,668,484.3 | -- |
其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的其他应收款，经减值测试后 不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | ||||
| 坏账准备 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 8,895,520.27 | 44.01% |
444,776.01 |
5,338,761 |
30.82% |
266,938.05 |
|
| 1年以内小计 | 8,895,520.27 | 44.01% |
444,776.01 |
5,338,761 |
30.82% |
266,938.05 |
| 1至2年 | 2,947,427.35 | 14.58% |
294,742.74 |
11,476,900.92 |
66.25% |
1,147,690.09 |
| 2至3年 | 8,346,737.18 | 41.29% |
4,173,368.59 |
507,712.31 |
2.93% |
253,856.16 |
| 3年以上 | 22,814.85 | 0.12% |
22,814.85 |
|||
| 3至4年 | ||||||
| 4至5年 | ||||||
| 5年以上 | ||||||
| 合计 | 20,212,499.65 | -- |
4,935,702.19 | 17,323,374.23 |
-- |
1,668,484.3 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
| 转回或收回前累计已计 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款内容 | 转回或收回原因 | 确定原坏账准备的依据 | 转回或收回金额 | |
| 提坏账准备金额 | ||||
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 合 计 | -- | -- | -- | ||
| 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提： | |||||
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例（%） | 理由 | |
| 合计 | -- | -- |
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况
| 单位： 元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
无
（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容
| 单位名称 | 金额 | 其他应收款性质或内容 |
|---|---|---|
| 1.华新水泥（阳新）有限公司 | 7,777,067.79 | 垫付工程款 |
| 2.华新金猫水泥（苏州）有限公司 | 1,319,010.74 | 垫付工程款 |
| 3.福建省机电设备招标公司 | 1,000,000.00 | 招标保证金 |
| 4.大连市建设工程劳动保险费用管理办公室 | 1,000,000.00 | 劳务保证金 |
| 5.山东省经纬项目管理咨询公司 | 800,000.00 | 招标保证金 |
| 合计 | 11,896,078.53 | —— |
（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
| 年限 | 占其他应收款总额的比 | |||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | ||
| 例(%) | ||||
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| 1.华新水泥（阳新）有限 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 非关联方 | 7,777,067.79 | 1-2年及2-3年 |
38.48% | |
| 公司 | ||||
| 2.华新金猫水泥（苏州） | ||||
| 非关联方 | 1,319,010.74 | 1-2年及2-3年 |
6.53% | |
| 有限公司 | ||||
| 3.福建省机电设备招标 | ||||
| 非关联方 | 1,000,000 | 1年以内及1-2年 |
4.95% | |
| 公司 | ||||
| 4.大连市建设工程劳动 | ||||
| 非关联方 | 1,000,000 | 1年以内 |
4.95% | |
| 保险费用管理办公室 | ||||
| 5.山东省经纬项目管理 | ||||
| 非关联方 | 800,000 | 1年以内及1-2年 |
3.96% | |
| 咨询公司 | ||||
| 合计 | -- | 11,896,078.53 | -- |
58.87% |
（ 7 ）其他应收关联方账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占其他应收款总额的比例(%) |
|---|---|---|---|
| 合计 | -- |
（ 8 ）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3 、长期股权投资
单位： 元
| 在被投资 | 减 值 准 备 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 在被投资 | 在被投资单位持股 | 本期计 | 本期 | ||||||||
| 核算 | 初始投 | 单位表决 | |||||||||
| 被投资单位 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 单位持股 | 比例与表决权比例 | 提减值 | 现金 | ||||
| 方法 | 资成本 | 权比例 | |||||||||
| 比例(%) | 不一致的说明 | 准备 | 红利 | ||||||||
| (%) | |||||||||||
| 云浮市易世 | |||||||||||
| 成本 | 5,100,00 | ||||||||||
| 达余热发电 | 5,100,000 |
5,100,000 | 51% |
51% |
|||||||
| 法 | 0 | ||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 湖北易世达 | |||||||||||
| 成本 | 77,600,0 | 77,600,00 | 77,600,00 | ||||||||
| 新能源有限 | 100% |
100% |
|||||||||
| 法 | 00 | 0 |
0 | ||||||||
| 责任公司 | |||||||||||
- 138 -
大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 新乡市易世 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 成本 | 24,660,0 | 24,660,00 | 24,660,00 | ||||||||
| 达余热发电 | 100% |
100% |
|||||||||
| 法 | 00 | 0 |
0 | ||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 喀什易世达 | |||||||||||
| 成本 | 36,000,0 | 36,000,00 | 36,000,00 | ||||||||
| 余热发电有 | 75% |
75% |
|||||||||
| 法 | 00 | 0 |
0 | ||||||||
| 限公司 | |||||||||||
| 大连易世达 | |||||||||||
| 权益 | 1,573,08 | 1,334,649 | 238,435.0 | ||||||||
| 能源开发有 | 1,573,085 |
4.6% |
42% |
见注1 |
|||||||
| 法 | 5 | .99 |
1 |
||||||||
| 限公司 | |||||||||||
| 淄博鑫港新 | |||||||||||
| 权益 | 10,000,0 | 9,641,496 | 9,641,496 |
||||||||
| 能源有限公 | 0 |
20% |
20% |
||||||||
| 法 | 00 | .27 |
.27 |
||||||||
| 司 | |||||||||||
| 154,933, | 154,336,1 | 238,435.0 | 154,574,5 | ||||||||
| 合计 | -- | -- |
-- | -- | |||||||
| 085 | 46.26 |
1 |
81.27 |
||||||||
长期股权投资的说明
注1:2007年6月18日，公司使用专利技术，对中外合作企业大连易世达能源开发有限公司出资$1,000,000.00元，根据大连 易世达能源开发有限公司章程规定，公司持股比例为5％，享有收益分配比例42%。公司对大连易世达能源开发有限公司的 投资采用权益法核算。
大连易世达能源开发有限公司于2008年6月24日通过董事会决议，该合作企业的合作各方均同意减少大连易世达能源开 发有限公司的注册资本。其中，该合作企业的投资总额由原章程规定的―五千万美元($50,000,000) ‖修改为―一千万美元 ($10,000,000)‖；合作企业的注册资本总额由原章程―两千万美元($20,000,000) ‖修改为―伍佰万美元($5,000,000)‖；公司出资方 式由原―大连易世达能源工程有限公司（以下简称―甲方‖）应以与利用水泥窖余热发电系统相关的专有技术向合作企业的注 册资本提供出资，上述专有技术的价值总额为壹佰万美元（$1,000,000），此外，甲方还应将工程设计、建造、营销、管理 专长作为合作条件提供给合作企业‖修改为―甲方应以现金向合作企业的注册资本提供出资，总额为相当于贰拾叁万美元 （$230,000）的人民币现金‖，折合人民币金额为1,573,085.00 元，出资比例由原来的5％变更为4.6％，收益分配比例（42％） 保持不变。2009年5月22日，该公司办理完毕减资事项的工商变更登记手续。
4 、营业收入及营业成本
（ 1 ）营业收入、营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 247,555,846.98 | 342,574,913.46 |
| 其他业务收入 | 55,000 | |
| 营业成本 | 196,787,774.51 | 266,233,543.65 |
| 合计 |
（ 2 ）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（ 3 ）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 余热发电设备成套 | 20,750,448.75 | 14,819,803.24 |
9,381,744.47 |
9,492,011.11 |
| 余热发电项目设计服务 | 11,379,018.96 | 866,600.97 |
2,136,359.35 |
606,801.83 |
| 建造合同 | 215,426,379.27 | 181,101,370.3 |
331,056,809.64 |
256,134,730.71 |
| 合计 | 247,555,846.98 | 196,787,774.51 |
342,574,913.46 |
266,233,543.65 |
（ 4 ）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 东北 | 14,240,859.1 | 12,056,482.16 |
824,532.04 |
716,512.31 |
| 华北 | 62,902,310.6 | 49,260,076.72 |
43,463,483.88 |
31,792,877.17 |
| 华东 | 54,023,234.57 | 44,667,959.7 |
75,569,184.31 |
63,479,687.53 |
| 华南 | 5,433,786.35 | 4,998,632.71 |
650,148.6 |
195,044.58 |
| 华中 | 28,676,368.88 | 28,202,489.95 |
114,414,657.81 |
83,310,179.45 |
| 西北 | 58,116,069.5 | 41,111,188.38 |
52,303,530.92 |
42,342,156.83 |
| 西南 | 14,761,230.77 | 10,054,415.6 |
55,349,375.9 |
44,397,085.78 |
| 海外 | 9,401,987.21 | 6,436,529.29 |
||
| 合计 | 247,555,846.98 | 196,787,774.51 |
342,574,913.46 |
266,233,543.65 |
（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
| 占公司全部营业 | ||
|---|---|---|
| 客户名称 | 营业收入总额 | |
| 收入的比例(%) | ||
| 1.深圳市科陆能源服务有限公司 | 36,887,419.79 | 14.9% |
| 2.益阳市东方水泥有限公司 | 18,289,222.64 | 7.39% |
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大连易世达新能源发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
| 3.徐州市龙山水泥厂 | 17,567,343.2 | 7.09% |
|---|---|---|
| 4.崇阳县昌华实业有限公司 | 14,394,945.8 | 5.81% |
| 5.凌源市富源矿业有限责任公司 | 13,728,479.61 | 5.54% |
| 合计 | 100,867,411.04 | 40.74% |
营业收入的说明
无
5 、投资收益
（ 1 ）投资收益明细
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,550,000 | 0 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 238,435.01 | 0 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 | ||
| 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 2,788,435.01 | 0 |
（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 云浮市易世达余热发电有限公司 | 2,550,000 | 0 |
被投资单位本期进行利润分配 |
| 合计 | 2,550,000 | 0 |
-- |
（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 大连易世达能源开发有限公司 | 238,435.01 | 0 |
被投资单位的电站项目进入运营期 |
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合计
238,435.01 0 --
投资收益的说明：
无
6 、现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 28,215,858.72 | 52,253,567.21 |
| 加：资产减值准备 | 8,646,737.86 | 777,580.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 798,051.13 | 486,535.39 |
| 无形资产摊销 | 544,179.29 | 313,715.1 |
| 长期待摊费用摊销 | 222,411.78 | 180,112.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” | ||
| 号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,788,435.01 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,297,010.68 | -116,637.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,900,344.34 | -184,130,158.4 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -19,609,173.59 | -22,141,187.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 654,014.78 | 81,531,318.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,286,978.62 | -70,845,154.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 654,943,120.48 | 671,095,435.58 |
| 减：现金的期初余额 | 652,374,132.75 | 758,791,754.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 7,967,633 |
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| 减：现金等价物的期初余额 | ||
|---|---|---|
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,536,620.73 | -87,696,319.14 |
7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
| 以评估值入账的资产、负债名称 | 评估值 | 原账面价值 |
|---|---|---|
| 资产 | ||
| 负债 | ||
（十六）补充资料
1 、净资产收益率及每股收益
单位： 元
| 加权平均净资产收益率 （%） |
加权平均净资产收益率 （%） |
每股收益 | 每股收益 | 每股收益 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | ||||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.73% | 0.16 |
0.16 |
|||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 | 1.69% | |||||
0.15 |
0.15 |
|||||
| 的净利润 | ||||||
| 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 | ||||||
| 项目 | 2012年6月30日 | 2011年12月31日 | 变动幅度 | 原因 | ||
| 应收票据 | 23,066,161.92 | 41,640,000.00 |
-44.61% | 报告期加大了票据结算比例 | ||
| 应收利息 | 10,201,650.01 | 6,819,675.81 |
49.59% | 募集资金的银行定期存款利息增加 | ||
| 在建工程 | 118,527,840.84 | 89,390,797.74 |
32.60% | 募投项目持续投入 | ||
| 递延所得税资产 | 10,787,341.70 | 8,051,667.72 |
33.98% | 内部未实现的收益和坏账准备的增加 | ||
| 应付票据 | 10,700,100.00 | 2,996,859.05 |
257.04% | 报告期加大了票据结算比例 | ||
| 应交税费 | 18,282,741.93 | 11,158,110.84 |
63.85% | 期末应交增值税额较大 | ||
| 项目 | 2012年上半年 | 2011年上半年 | 变动幅度 | 原因 | ||
| 财务费用 | -9,854,176.35 | -7,544,201.25 |
30.62% | 主要系报告期募集资金存款利息增加。 | ||
| 营业外收入 | 2,060,835.13 | 3,008,000.00 |
-31.49% | 报告期取得的政府补助同比减少 | ||
| 所得税费用 | 4,508,715.02 | 6,724,520.16 |
-32.95% | 报告期利润总额同比减少 |
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八、备查文件目录
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部
董事长：刘群
董事会批准报送日期：2012 年 07 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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