Lingda Group Co.,Ltd. — Governance Information 2017

Oct 16, 2017

大连易世达新能源发展股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

==> picture [109 x 14] intentionally omitted <==

第一章 总则

第一条 为强化大连易世达新能源发展股份有限公司（简称：公司）董事会决策 功能，确保董事会对经营层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有关规定，公司设立董事 会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是根据《公司章程》设立的专门工作机构，在本工作 细则规定的职责权限内协助董事会开展相关工作，对董事会负责。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应占多数并担任召集人。 审计委员会中至少应有 1 名独立董事为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事会选举产生，设召集人 1 名，由独立董事中的会 计专业人士担任。审计委员会召集人负责主持委员会工作。

第五条 公司董事会对审计委员会委员的独立性和履职情况进行定期评估，必要 时可以更换不适合继续担任的委员。

第六条 审计委员会委员任职期限与同届董事会董事任职期限相同。如有委员不 再担任本公司董事职务，自动失去委员资格。委员会在出现缺额的情况下，董事会应 根据《公司章程》及本工作细则增补新的委员。

第七条 审计委员会指导和监督公司内部审计部门的工作，内部审计部门负责审 计委员会的日常工作联络和会议组织等工作。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

第 1 页 共 4 页

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

• （一）提议聘请或更换外部审计机构；

• （二）监督公司的内部审计制度及其实施；

• （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

• （四）审核公司的财务信息及其披露；

• （五）审查公司内部控制制度；

（六）公司董事会交办的其他事宜。

第九条 审计委员会应根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公 司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。

第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。

第十一条 审计委员会应配合监事会的监督审计活动。

第四章 决策程序

第十二条 董事会秘书和内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工

作，提供公司有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内、外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十三条 审计委员会会议对内部审计部门提供的报告进行评议，并将相关书面 决议材料呈报董事会讨论：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

第 2 页 共 4 页

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实，并 发表意见；

（三）其他相关事宜。

第五章 议事细则

第十四条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。在每一个会计年度结束后 的 4 个月内，审计委员会应至少召开一次定期会议。

审计委员会召集人或 2 名以上（含 2 名）委员联名可要求召开临时会议。

第十五条 审计委员会会议应由 1/2 以上的委员出席方可举行；每 1 名委员有一票 的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员过半数通过。委员对其个人的投票表决 承担责任。

第十六条 审计委员会会议可采用现场会议形式，也可采用通讯表决方式。

第十七条 审计委员会定期会议应于会议召开前 5 日发出会议通知，临时会议应 于会议召开前 2 日发出会议通知。通知形式可采用传真、电子邮件、电话或邮件送达 等。

第十八条 内部审计人员可列席审计委员会会议，必要时委员会可邀请公司其他 董事、监事及高级管理人员列席会议。审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议 通过的议案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。

第十九条 审计委员会在必要时可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用 由公司支付。

第二十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。 第二十一条 出席会议的委员及有关人员均对会议事项有保密义务，不得擅自披 露有关信息。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

第 3 页 共 4 页

第六章 附则

第二十二条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规 定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规和经合法程序修改后的《公司章 程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

第二十三条 本工作细则由董事会负责解释和修订。

第二十四条 本工作细则自公司董事会审议通过之日起执行。

大连易世达新能源发展股份有限公司董事会

2017 年 10 月 15 日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

第 4 页 共 4 页