Lingda Group Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2020

Sep 27, 2020

证券代码： 300125 证券简称：聆达股份 公告编号： 2020-092

聆达集团股份有限公司

关于本次重大资产重组摊薄即期回报及填补措施 和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

聆达集团股份有限公司拟以支付现金方式购买金寨正海嘉悦投资合伙企业（有限 合伙）持有的金寨嘉悦新能源科技有限公司（简称：标的公司、嘉悦新能源）70%的 股权（简称：本次重大资产重组、本次交易）。具体方案详见公司《聆达集团股份有 限公司重大资产购买报告书（草案）》及其摘要。

1 、本次重大资产重组摊薄即期回报的情况

通过本次交易，标的公司将成为上市公司的控股子公司，纳入合并报表范围。根 据致同会计师出具的审计报告和备考审阅报告，假设本次交易于 2019 年初完成，本 次交易对上市公司的归属于母公司所有者净利润及每股收益的影响如下所示：

项目	2020 年6 月30 日本次交易前本次交易后	2020 年6 月30 日本次交易前本次交易后	2019 年12 月31 日本次交易前本次交易后	2019 年12 月31 日本次交易前本次交易后
归属于母公司所有者净利润（万元）	-408.04	-1,695.88	1,613.97	918.99
基本每股收益（元）	-0.0156	-0.06	0.06	0.04

本次交易完成后上市公司 2019 年归属于母公司所有者净利润和每股收益有所降 低，2020 年上半年归属于母公司所有者净利润和每股收益的亏损有所增加，本次交易 存在对即期回报摊薄的风险。这主要是由于嘉悦新能源成立时间较晚，2019 年度和 2020 年上半年多数时间处于工程建设状态，至 2020 年 5 月规划的生产线才全部完工 转固，加上期间受疫情的影响，一线生产开工不足，从而未实现盈利。随着嘉悦新能 源产量与收入的不断增加，日后将减少对即期回报的摊薄。

2 、填补回报并增强上市公司持续回报能力的具体措施

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、

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《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国 办发〔2013〕110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项 的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31号）的相关要求，为保障中 小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司关于本次重大资产重组摊薄即期回报的 填补措施如下：

（1）完善公司治理结构

本次重大资产重组前，公司已按照相关法律、法规的规定，在《公司章程》的框 架下，完善了股东大会、董事会、监事会等组织机构并制定相应的议事规则。本次重 大资产重组完成后，公司将继续严格遵循《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市 公司重大资产重组审核规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权 利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和 谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东 的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公 司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

（2）加强人才队伍建设

积蓄发展活力进一步完善绩效考核制度，建立更为有效的用人激励和竞争机制。 建立科学合理和符合实际需要的人才引进和培训机制，树立德才兼备的用人原则，搭 建市场化人才运作模式。

（3）充分发挥收购的协同效应

本次收购的嘉悦新能源主要从事太高效晶硅太阳能电池片的生产和销售，本次交 易完成后，公司将构建在光伏产业链上下游的协同联动发展业务体系，提高公司在光 伏领域的竞争优势。公司将充分利用自身的平台优势、资金优势、品牌优势及规范化 管理经验，在保持嘉悦新能源独立经营的基础上，从各方面积极支持其太阳能电池片 业务生产规模扩张及业务范围拓展，在战略、业务、财务等方面充分发挥协同效应， 提升上市公司的整体价值。

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（4）上市公司的控股股东、实际控制人对本次重大资产重组摊薄即期回报相关 措施得到切实履行出具如下承诺：

“本企业/本人不利用本企业/本人作为上市公司控股股东的地位与便利越权干预 公司经营管理活动或侵占公司利益。

自本承诺出具日至上市公司本次重大资产重组实施完毕前，若中国证监会作出关 于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等 规定时，本企业/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本 企业/本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关 规定、规则，对本企业作为处罚或采取相关管理措施。”

上市公司的董事、高级管理人员对本次重大资产重组摊薄即期回报相关措施得到 切实履行出具如下承诺：

“①作为上市公司董事/高级管理人员，承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或 者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

②承诺对本人作为上市公司董事/高级管理人员的职务消费行为进行约束，前述职 务消费是指上市公司董事、高级管理人员履行工作职责时，发生的由上市公司承担的 消费性支出；

③承诺不动用公司资产从事与本人履行上市公司董事/高级管理人员职责无关的 投资、消费活动；

④自本承诺出具日至上市公司本次重大资产重组实施完毕前，若中国证监会作 出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监 会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。” 特此公告。

聆达集团股份有限公司

董事会

2020 年 9 月 25 日

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