Lingda Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 27, 2012

大连易世达新能源发展股份有限公司

审 核 报 告

- 大信专审字 [ 2012 ] 第 3 0043 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

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目 录

 审核报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 1-2 页  资金往来情况汇总表„„„„„„„„„ 第 3 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 审 核 报 告

大信专审字[2012]第3-0043 号

大连易世达新能源发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了大连易世达新能源发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）,并于2012 年3 月24 日出具了标准无保留意见的 审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审 计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《大连易世达新能源发展股份有限 公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进 行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总

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• 1 -

表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二○一二年三月二十四日

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• 2 -

大连易世达新能源发展股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：大连易世达新能源发展股份有限公司 单位：万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	上市公司核算 的会计科目	2011年期初占 用资金余额	2011年期初占 用资金余额	2011年度占用累计发 生金额（不含利息）	2011年度占用累计发 生金额（不含利息）	2011年度占用资金 的利息(如有)	2011年度偿还累 计发生金额	2011年期末占 用资金余额	2011年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用形 成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小计
前大股东及其附 属企业
小计
总计
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系		上市公司核算 的会计科目		2011年期初往 来资金余额		2011年度往来累计发 生金额（不含利息）	2011年度往来资 金的利息(如有)	2011年度偿还累 计发生金额	2011年期末往 来资金余额	往来形 成原因			往来性质
大股东及其附 属企业
上市公司的子 公司及其附属 企业	云浮市易世达余热发电有限公司	子公司		其他应收款		553.76		0.94	17.65	506.43	65.92	借款		非经营性往来
	喀什易世达余热发电有限公司	子公司		其他应收款				1.72			1.72	垫付		非经营性往来
关联自然人
其他关联方及 其附属企业	大连易世达能源开发有限公司	参股公司		应收账款		940.15				940.15		购销		经营性往来
总计						1,493.91		2.66	17.65	1446.58	67.64
法定代表人：				主管会计工作负责人：						会计机构负责人：

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