Lingda Group Co.,Ltd. — Annual Report 2011

Mar 28, 2011

大连易世达新能源发展股份有限公司 2010 年度财务决算报告

2010年，公司围绕年度工作计划，强化管理，扎实工作，各项经济指标均取 得了较好的成绩。

公司2010 年度的财务决算报表，经大信会计师事务所有限公司审计，并出 具了大信审字[2011]第3-0098 号无保留意见的《审计报告》,现将公司2010 年 度财务决算情况报告如下:

一、2010年公司报表的合并范围

2010年公司财务报表的合并范围包括云浮易世达余热发电有限公司、湖北易 世达新能源有限公司。

二、生产经营成果及主要财务状况

(一)经营成果情况

1、2010年、2009年经营成果对比情况

项目	单位	2010 年	2009 年	增减幅度
一、营业收入	万元	59,237.65	39,195.51	51.13%
减：营业成本	万元	46,559.51	31,396.86	48.29%
营业税金及附加	万元	556.21	300.00	85.40%
销售费用	万元	664.63	209.90	216.64%
管理费用	万元	3,604.32	2,032.57	77.33%
财务费用	万元	-403.90	36.61	-1203.25%
资产减值损失	万元	363.77	933.97	-61.05%
二、投资收益	万元	-9.18	61.08	-115.03%
三、营业利润	万元	7,883.93	4,346.69	81.38%
加：营业外收入	万元	391.00	156.56	149.74%

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减：营业外支出	万元	0.05	0.18	-72.22%
四、利润总额	万元	8,274.87	4,503.07	83.76%
减：所得税	万元	1,399.95	663.25	111.07%
五、净利润	万元	6,874.92	3,839.82	79.04%
归属于母公司股东净利润		6,616.80	3,811.48	73.60%
六、每股收益	元	1.39	1.07

2、经营成果分析

公司2010年度实现营业收入59,237.65万元，比上年增加20,042.14万元，同 比增长了51.13%。公司本年度内营业收入有较大幅度的增长，主要因为公司上年 以及本年度内承揽的工程项目，在本年度内按计划实施。公司2010年发生营业成 本46,559.51万元，同比增长48.29%，增长幅度略低于营业收入的增长幅度。

2010年公司管理费用实际发生3,604.32万元，比上年增加1,571.75万元，同 比增长了77.33％，主要因为报告期内公司加大技术研发的力度，研发费用的投 入增加了760.65万元，同时随着公司承揽项目的增加，业务规模的扩张，公司管 理人员有所增长，导致人员工资等各项费用相应增长。

2010年公司销售费用实际发生664.63万元，比上年增加454.73万元，同比增 长了216.64%，主要是报告期内公司加强销售力量，销售部门人员增加，导致相 关的员工工资、费用增加所致。

2010年财务费用实际发生-403.90万元，比上年减少440.51万元，主要是股 权融资以后，募集资金的存款利息。

本能年度内发生所得税费用1,399.95万元，主要原因是公司本年度利润总额 大幅度增长所致。2010年实现归属于母公司股东净利润6,616.80万元,同比增长 73.6％，主要来自于营业收入的增长，此外利息收入的增加、存货跌价准备的减 少也是净利润增长的原因之一。

(二)主要财务状况分析

1、2010年末资产情况

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报告期内公司资产规模增长较快、资产质量整体良好。截至2010年12月31 日止，公司资产总额133,690.44万元，比上年末增加87,465.69万元，增长了 189.22%，主要因为：（1）货币资金增加76,011.92万,增长了968.82%；（2）应 收账款增加3,434.19万元，增长了27.27％，小于营业收入增长的幅度；（3）预 付账款增加8,586.98万元，增长了136.77％，主要系报告期内承接项目增加，预 付设备材料款及预付安装施工费等增加所致；（4）长期应收款增加947.99万元， 系唐山泓泰项目40%部分应收款；（5）长期股权投资增加1000万元，系对淄博新 港投资；

2、2010年末负债和股东权益情况

截至2010年12月31日，公司负债总额30,664.38万元，比上年末增加2810.99 万元，增长了10.09%，主要因为项目增多，预收账款增加5,530.90万元，增长了 35.92%；

截至2010年12月31日，归属母公司的股东权益102,249.60万元，比上年末增 加472.73%，主要因为：（1）报告期内公司吸收投资77,779.78万元，其中新增 注册资本人民币1,500万元，其余部分76,279.78万元计入资本公积；（2）盈余 公积增加631.02万元；（3）本年未分配利润增加5,985.78万元。

(三)主要财务比率分析

要财务比率分析
指 标	2010 年	2009 年	增减幅度
资产负债率（％）	22.94%	60.26%	-62%
流动比率	4.20	1.54	173%
速动比率	3.86	1.18	227%
应收账款周转率(次)	4.14	3.89	6%
加权平均净资产收益率（％）	16.29%	39.82%	-59%
综合毛利率（％）	21.41%	19.90%	8%

2010年期末，公司资产负债率为22.94%，较上年同期下降62%，流动比率为 4.20，较上年同期提高173%，速动比率为3.86，较上年同期提高227%，主要原因

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是报告期内公司吸收投资以后，资产规模扩大，资产负债率下降，资产的流动性 进一步增强。

应收账款周转率较上年度增长6%，说明公司本期应收账款的情况略好于上 年。

加权平均净资产收益率较上年下降59%，主要是因为报告期内募集资金到账， 净资产大幅度增加所致。综合毛利率21.41％，比上年度略有提高。

三、现金流量情况

、现金流量情况
指 标	2010 年	2009 年
一、经营活动产生的现金流量净额	998.74	2,390.59
经营活动现金流入量	70,022.56	39,352.49
经营活动现金流出量	69,023.82	36,961.89
二、投资活动产生的现金流量净额	-2,054.55	-5,103.15
投资活动现金流入量
投资活动现金流出量	2,054.55	5,103.15
三、筹资活动产生的现金流量净额	77,653.23	6,584.20
筹资活动现金流入量	77,779.78	11,639.00
筹资活动现金流出量	126.55	5,054.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	76,597.42	3,871.64

2010年经营活动产生的现金流量净额998.74万元,主要因为公司承揽工程项 目增加，导致设备材料采购款及工程施工费付款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额为-2,054.55万元。主要是投资淄博新港 1，000万，为湖北世纪新峰项目预付的设备款，以及购建固定资产、无形资产等 产生的现金支出。

筹资活动产生的现金流量净额为77,653.23万元，主要是报告期内吸收投资 收到现金77,779.78万元。

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四、关联交易情况

（一）采购货物的关联交易

一）采购货物的关联交易
关联公司名称	交易内容	2010 年	2009 年
大连力科技术工程有限公司	采购DCS 系统、自动化仪表、 低压柜	1,060.05	1,627.70
大连世达重工有限公司	采购输送设备、烟道阀门	825.76	353.06
合 计		1,885.80	1,980.76

（二）销售商品、提供劳务的关联交易

关联方名称	关联交 易类型	关联交易 内容	2010 年度	2010 年度
			金额	占营业收 入的比例	定价政策及 决策程序
大连易世达能源 开发有限公司	委托建造	水泥窑余热 发电项目	2,820,512.82	0.48%	协议价
合 计			2,820,512.82	0.48%

上述关联交易均按照市场化方式运作，符合公平合理原则、价格公允、交易 真实，没有损害股东权益及公司利益的情形。

五、资产减值准备情况

根据《企业会计准则第8号—资产减值》的要求，我公司对应收账款、其他 应收款计提了坏帐准备。运用账龄分析法按5%，10%，50%，100%的比例，本期计 提坏帐准备363.77万元。

固定资产、无形资产、长期投资未发生减值的情形，未计提减值准备。

短期投资、委托贷款没有发生经济业务，未计提减值准备。

六、或有事项

公司参股公司淄博鑫港新能源有限公司注册资本为5,000万元，其中公司出

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资1,000万元，占20%的股权比例，淄博鑫港新能源有限公司计划投资总额约为 1.75亿元。经公司2010年度第二次临时股东大会决议批准，对淄博鑫港新能源有 限公司投资总额不足部分，由该公司贷款解决。贷款由股东按出资比例提供担保， 如不能担保而转为其他担保形式时，要用股权或其他的资产提供足额的反担保。

七、利润、利润分配及利润留存情况

2010年公司实现主营业务收入59,237.65万元,归属母公司的净利6,616.80 万元。母公司提取10%法定盈余公积631.02万元，加上年初未分配利润5050.54 万元，可供股东分配的利润为11,036.32万元。

大连易世达新能源发展股份有限公司

财务负责人：陆文君

2011年3月24日

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