Akcinė bendrovė "Linas" įmonės kodas 147689083 S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys

2019 m. gegužės 31 d.

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko valdybos periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklių reikalavimais, mes - mes - akcinės bendrovės "Linas" direktorė Vilita Skersienė, finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas ir vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė - patvirtiname, kad, mūsų žiniomis, AB "Linas" įmonių grupės 2019 m. trijų mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos parengtos pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS).

2019 m. trijų mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Linas" ir konsoliduotą grupės įmonių turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną(nuostolius) ir pinigų srautus. Tarpinės finansinės ataskaitos nebuvo audituotos.

AB "Linas" direktorė Vilita Skerisenė

AB "Linas" finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

AB "Linas" vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

AB "LINAS" 2019 M. TRIJŲ MĖNESIŲ TARPINĖS KONSOLIDUOTOS FINANSINĖS ATASKAITOS

2019 03 31

TURINYS

KONSOLIDUOTA FINANSINĖ BŪKLĖS ATASKAITA 3
KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA 5
KONSOLIDUOTA NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA 6
KONSOLIDUOTA PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA 7
TARPINIŲ KONSOLIDUOTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS 8

KONSOLIDUOTA FINANSINĖ BŪKLĖS ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota Ataskaitinis laikotarpis 2019 01 01 – 2019 03 31 EUR

Eil. Nr.	Straipsniai	2019-03-31	2018-12-31
	Turtas
A.	Ilgalaikis turtas	3 529 602	3 536 810
1.	Nematerialusis turtas	48 678	50 707
1.1.	Plėtros darbai
1.2.	Prestižas
1.3.	Programinė įranga	48 678	50 707
	Koncesijos, patentai, licencijos, prekių ženklai
1.4.	ir panašios teisės
1.5.	Kitas nematerialusis turtas
1.6.	Sumokėti avansai
2.	Materialusis turtas	2 129 169	2 140 370
2.1.	Žemė
2.2.	Pastatai ir statiniai	1 354 289	1 381 002
2.3.	Mašinos ir įranga	319 304	336 644
2.4.	Transporto priemonės	66 354	32 013
2.5.	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	15 321	16 810
2.6.	Investicinis turtas	373 901	373 901
2.6.1. Žemė		373 901	373 901
	2.6.2. Pastatai
	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto
2.7.	statybos (gamybos) darbai
3.	Finansinis turtas	1 351 744	1 345 722
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos
3.2.	Paskolos įmonių grupės įmonėms
3.3.	Iš įmonių grupės įmonių gautinos sumos
3.4.	Asocijuotųjų įmonių akcijos
3.5.	Paskolos asocijuotosioms įmonėms	1 325 684	1 316 901
3.6.	Iš asocijuotųjų įmonių gautinos sumos	25 771	28 532
3.7.	Ilgalaikės investicijos	290	290
3.8.	Po vienų metų gautinos sumos
3.9.	Kitas finansinis turtas
4.	Kitas ilgalaikis turtas	11	11
4.1.	Atidėtojo pelno mokesčio turtas	11	11
4.2.	Biologinis turtas
4.3.	Kitas turtas
B.	Trumpalaikis turtas	7 103 180	7 013 264
1.	Atsargos	5 025 626	4 678 797
1.1.	Žaliavos, medžiagos ir komplektavimo detalės	2 596 446	2 256 163
1.2.	Nebaigta produkcija ir vykdomi darbai	21 467	23 597
1.3.	Produkcija	2 177 460	2 082 260
1.4.	Pirktos prekės, skirtos perparduoti	1 097	4 443
1.5.	Biologinis turtas
1.6.	Ilgalaikis materialusis turtas, skirtas parduoti
1.7.	Sumokėti avansai	229 156	312 334
2.	Per vienus metus gautinos sumos	1 160 698	1 719 239
2.1.	Pirkėjų skolos	876 727	1 425 053
2.2.	Įmonių grupės įmonių skolos
2.3.	Asocijuotųjų įmonių skolos	65 053	58 649
2.4.	Kitos gautinos sumos	218 918	235 537
3.	Trumpalaikės investicijos

3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos Kitos investicijos
3.2.
4.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai	916 856	615 228
	Ateinančių laikotarpių sąnaudos ir
C.	sukauptos pajamos	37 303	50 973
	Turto iš viso	10 670 085	10 601 047

Eil. Nr.	Straipsniai	2019-03-31	2018-12-31
	Nuosavas kapitalas ir įsipareigojimai
D.	Nuosavas kapitalas	8 278 928	8 251 426
1.	Kapitalas	6 971 307	6 971 307
1.1.	Įstatinis (pasirašytasis) kapitalas	6 971 307	6 971 307
1.2.	Pasirašytasis neapmokėtas kapitalas (-)
1.3.	Savos akcijos (-)
2.	Akcijų priedai
3.	Perkainojimo rezervas
4.	Rezervai	170 290	170 290
4.1.	Privalomasis rezervas	290	290
4.2.	Savoms akcijoms įsigyti
4.3.	Kiti rezervai	170 000	170 000
5.	Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)	1 137 331	1 109 829
5.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)	27 502	507 524
5.2.	Ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai)	1 109 829	602 305
6.	Valiutų kursų pokyčio įtaka
7.	Nekontroliuojama dalis
E.	Dotacijos, subsidijos
F.	Atidėjiniai
1.	Pensijų ir panašių įsipareigojimų atidėjiniai
2.	Mokesčių atidėjiniai
3.	Kiti atidėjiniai
G.	įsipareigojimai	2 383 517	2 342 005
	Po vienų metų mokėtinos sumos ir kiti
1.	ilgalaikiai įsipareigojimai	309 474	309 474
1.1.	Skoliniai įsipareigojimai
1.2.	Skolos kredito įstaigoms	309 474	309 474
1.3.	Gauti avansai
1.4.	Skolos tiekėjams
1.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos
1.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos
1.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos
	Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai
1.8.	įsipareigojimai
	Per vienus metus mokėtinos sumos ir kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
2.	Skoliniai įsipareigojimai	2 074 043	2 032 531
2.1. 2.2.	Skolos kredito įstaigoms	132 632	176 842
2.3.	Gauti avansai	54 237	44 873
2.4.	Skolos tiekėjams	536 931	718 756
2.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos
	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos
2.6. 2.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos	1 127 380	881 568
2.8.	Pelno mokesčio įsipareigojimai	2 281	2 281
2.9.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai	160 028	137 268
	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai
2.10.	įsipareigojimai	60 554	70 942
	Sukauptos sąnaudos ir ateinančių
H.	laikotarpių pajamos	7 640	7 616
	Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš
	viso	10 670 085	10 601 047

Direktorė Vilita Skersienė

Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota
Ataskaitinis laikotarpis 2019 01 01 – 2019 03 31	EUR

Eil. Nr.	Straipsniai	2019 m. 01-03 mėn.	2018 m. 01-03 mėn.
1.	Pardavimo pajamos	3 189 716	2 870 181
1.1.	Pajamos už parduotas prekes	3 089 757	2 738 898
1.2.	Pajamos už atliktas paslaugas	99 959	131 283
2.	Pardavimo savikaina	(2 626 365)	(2 280 498)
2.1.	Parduotos produkcijos savikaina	(2 569 175)	(2 202 108)
2.2.	Suteiktų paslaugų savikaina	(57 190)	(78 390)
3.	Biologinio turto tikrosios vertės pokytis	0	0
4.	BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	563 351	589 683
5.	Pardavimo sąnaudos	(215 474)	(218 628)
6.	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	(388 168)	(321 381)
7.	Kitos veiklos rezultatai	62 068	60 234
7.1.	Pajamos	280 078	305 263
7.2.	Sąnaudos	(218 010)	(245 029)
8.	Investicijų į patronuojančiosios, patronuojamųjų ir asocijuotųjų įmonių akcijas pajamos
9.	Kitų ilgalaikių investicijų ir paskolų pajamos	8 782	8 782
10.	Kitos palūkanų ir panašios pajamos	6 491	1 571
11.	Finansinio turto ir trumpalaikių investicijų vertės sumažėjimas
12.	Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	(6 239)	(14 254)
13.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ	30 811	106 007
14.	Pelno mokestis	(3 308)
15.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ NEKONTROLIUOJAMĄ DALĮ	27 502	106 007
16.	NEKONTROLIUOJAMA DALIS
17.	GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	27 502	106 007
18.	KITOS BEDROSIOS PAJAMOS
19.	Vienai akcijai tenkantis pelnas (nuostoliai)	0,001	0,004

Direktorė Vilita Skersienė Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

Ataskaitinis laikotarpis 2019 01 01 – 2019 03 31												EUR
					Perkainojimo		Įstatymo numatyti
	Apmokėtas įstatinis kapitalas	Akcijų priedai	Savos akcijos (-)	rezervas (rezultatai) Ilgalaikio materialio jo turto	Finan sinio turto	Privalo - masis	rezervai Savoms akcijoms įsigyti	Kiti rezervai	Nepaskirs tytasis pelnas (nuostoliai)	Valiutos kursų pokyčio įtaka	Nekontro liuojama dalis	Iš viso
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Perskaičiuotas likutis 2017 m. gruodžio 31 d.	6 971 307					290		170 000	602 305			7 743 902
Pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)									106 008			106 008
Sudaryti rezervai
Panaikinti rezervai
Likutis 2018 m. kovo 31 d.	6 971 307					290	0	170 000	708 313			7 849 910
Pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)									401 516			401 516
Sudaryti rezervai								170 000	(170 000)
Panaikinti rezervai								(170 000)	170 000
Likutis 2018 m. gruodžio 31 d.	6 971 307					290		170 000	1 109 829			8 251 426
Pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)									27 502			27 502
Sudaryti rezervai
Panaikinti rezervai
Likutis 2019 m. kovo 31 d.	6 971 307					290		170 000	1 137 331			8 278 928

KONSOLIDUOTA NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA

Direktorė Vilita Skersienė Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

KONSOLIDUOTA PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2019 01 01 – 2019 03 31

	Sudaroma tiesioginiu būdu, neaudituota		EUR
Eil. Nr.	Straipsniai	2019 m. 01-	2018 m. 01-
		03 mėn.	03 mėn.
I.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
I.1.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos (su PVM)	4 144 750	3 231 109
I.1.1.	Pinigų įplaukos iš klientų	4 029 221	3 223 436
I.1.2.	Kitos įplaukos	115 529	7 673
I.2.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos	(3 753 583)	(3 200 636)
I.2.1.	Pinigai, sumokėti žaliavų, prekių ir paslaugų tiekėjams (su PVM)	(3 359 182)	(2 782 191)
I.2.2.	Pinigų išmokos, susijusios su darbo santykiais	(341 758)	(364 438)
I.2.3.	Sumokėti į biudžetą mokesčiai	(22)	(175)
I.2.4.	Kitos išmokos	(52 621)	(53 832)
	Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai	391 167	30 473
II.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, įsigijimas	(40 360)	(49 578)
II.2.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, perleidimas
II.3.	Ilgalaikių investicijų įsigijimas
II.4.	Ilgalaikių investicijų perleidimas
II.5.	Paskolų suteikimas
II.6.	Paskolų susigrąžinimas
II.7.	Gauti dividendai
II.8.	Gautos palūkanos už suteiktas paskolas ir investicijas
II.9.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai
II.10.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	(40 360)	(49 578)
III.	Finansinės veiklos pinigų srautai
III.1.	Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais
III.1.1.	Akcijų išleidimas
III.1.2.	Savininkų įnašai nuostoliams padengti
III.1.3.	Savų akcijų supirkimas
III.1.4.	Dividendų išmokėjimas
III.2.	Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais	(48 962)	(50 219)
III.2.1.	Finansinių skolų padidėjimas
	III.2.1.1. Paskolų gavimas iš kredito įstaigų
	III.2.1.2. Paskolų gavimas iš susijusių ir kitų trečiųjų asmenų
	III.2.1.3. Obligacijų išleidimas
III.2.2.	Finansinių skolų sumažėjimas	(48 962)	(50 219)
	III.2.2.1. Paskolų grąžinimas kredito įstaigoms	(44 210)	(44 210)
	III.2.2.2. Paskolų grąžinimas susijusiems ir kitiems tretiesiems asmenims
	III.2.2.3. Obligacijų supirkimas
	III.2.2.4. Sumokėtos palūkanos	(4 752)	(6 009)
	III.2.2.5. Lizingo (finansinės nuomos) mokėjimai
III.2.3.	Gautos palūkanos už sąskaitas bankuose
III.2.4.	Kitų įmonės įsipareigojimų padidėjimas
III.2.5.	Kitų įmonės įsipareigojimų sumažėjimas
III.3.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	564
III.4.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai
		(48 398)	(50 219)
IV.	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai
	Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų	(782)	(1 647)
V.	ekvivalentų likučiui
VI.	Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas)	301 627	(70 971)
	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	615 228	654 658
VII.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	916 856	583 687

Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

Direktorė Vilita Skersienė

TARPINIŲ KONSOLIDUOTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2019 m. kovo 31 d.

1. Bendroji dalis

Įmonė savo veiklą pradėjo 1957 metais. Akcinė bendrovė "Linas" (toliau – Bendrovė) buvo įregistruota 1993 metų kovo 8 dieną, registravimo Nr.003429, įmonės kodas – 147689083, duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre. Bendrovė yra ribotos turtinės atsakomybės įmonė. Adresas: S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys; LT-35114. Telefonas (370-45) 506100, faksas (370-45) 506345. Elektroninio pašto adresas: [email protected]; interneto tinklalapis: www.linas.lt .

2019 m. kovo 31 d. AB "Linas" įmonių grupę (toliau – Grupė) sudarė patronuojančioji įmonė – AB "Linas" ir jos patronuojamoji bendrovė UAB "Lino apdaila". UAB "Lino apdaila" įregistruota 2008 m. gegužės mėn. 23 d. Juridinių asmenų registre, registravimo Nr.114552, įmonės kodas 301733421. Patronuojamosios įmonės buveinė įsikūrusi S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys. AB "Linas" priklauso 100 % patronuojamosios bendrovės akcijų.

AB "Linas" akcijos yra įtrauktos į AB NASDAQ OMX Vilnius Einamąjį prekybos sąrašą.

AB "Linas" įstatinis kapitalas 6.971.307,10 Eur, jis padalytas į 24.038.990 paprastąsias vardines akcijas, kurių nominalioji vertė 0,29 Eur; išleistų ir dar neapmokėtų akcijų nėra. Per ataskaitinį laikotarpį Bendrovės įstatinio kapitalo pakitimų nebuvo.

Filialų ir atstovybių Bendrovė ir jos patronuojamoji įmonė neturi.

2019 m. kovo 31 d. Grupės vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius – 140 darbuotojai, 2018 m. kovo 31 d. - 153 darbuotojai.

Pagrindinė Grupės veikla – tekstilės gaminių gamyba ir pardavimas. Akcinės bendrovės "Linas" pagrindinė veikla – prekyba lininiais tekstilės gaminiais ir paslaugų teikimas; kita bendrovės vykdoma veikla – finansinio turto (akcijų bei suteiktų paskolų) valdymas, šiluminės energijos tiekimas, turto nuoma, apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos. UAB "Lino apdaila" vykdoma veikla – tekstilės gamybinių paslaugų teikimas t.y. tekstilės produkcijos siuvimo paslaugos.

AB "Linas" įmonių grupė teikia paslaugas nuo verpalų paruošimo audimui iki galutinio produkto pateikimo pirkėjui.

AB "Linas" įmonių grupėje audžiami natūralūs, dažyti, marginti, dvisluoksniai bei žakardiniai lininiai ir puslininiai audiniai, siuvami namų tekstilės gaminiai bei drabužiai. Siūti gaminiai sudaro 35% nuo visos pagamintos produkcijos.

Įmonių grupės išskirtinumas yra tas, kad pagaminti lininiai gaminiai yra natūralūs, ekologiški bei ilgaamžiai. Klientų poreikiams tenkinti priimami individualūs užsakymai, pageidaujantiems išskirtinumo.

Pagrindinės 2019 m. 3 mėnesių įmonių grupės pajamos buvo gautos iš tekstilės gaminių pardavimo ir tekstilės gaminių gamybinių paslaugų veiklos.

Per 2019 m. 3 mėnesius Grupė užsakė pagaminti ar technologiškai apdirbti: lininių ir pašukinių verpalų – 16 t (2018 m. 3 mėnesius – 13 t); žaliavinių audinių –193 tūkst. m (2018 m. 3 mėnesius – 155 tūkst. m); gatavų audinių –508 tūkst. m (2018 m. 3 mėnesius – 459 tūkst. m). Siūtiems gaminiams per 2019 m. 3 mėnesius panaudota 16.5 % visų pagamintų audinių (2018 m. 3 mėnesius – 25.8 %).

Per 2019 m. 3 mėnesius Grupė pagamino 197 tūkst. vnt. siuvinių (2018 m. 3 mėnesius – 207 tūkst. vnt.), panaudojant 98 tūkst. m gatavų audinių (2018 m. 3 mėnesius – 131 tūkst. m).

Eksporto apimtys per 2019 metų 3 mėnesius sudarė 72.5 %. visos realizuotos produkcijos

AB "Linas" įmonių grupė per 2019 metų 3 mėnesius pardavė lininių tekstilės gaminių ir suteikė paslaugų už 3.190 tūkst. eurų. Lyginant su 2018 metų 3 mėnesių pardavimų pajamos padidėjo 319 tūkst. Eur arba 10 %.

Per 2019 m. tris mėnesius Grupės gautas 31 tūkst. Eur pelnas prieš apmokestinimą, 2018 m. to paties laikotarpio rezultatas buvo 106 tūkst. Eur pelnas.

2019 m. trijų mėnesių Grupės pagrindinės veiklos rezultatus, lyginant su 2018 m. tuo pačiu laikotarpiu, lėmė:

lino pluošto kainų kilimas ir deficitas rinkoje;
audinių pardavimų didėjimas 12.4 %, siūtų gaminių pardavimo mažėjimas 10.8 %.

Pagal 2012 04 10 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą sąskaitos kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 145 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui UAB "Lino apdaila" laiduoja visai kredito sumai ir terminui. Sąskaitos kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2023 m. kovo 31 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip trijų mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2013 10 07 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą finansinių įsipareigojimų limito sutartį yra Bendrovei suteikta 290 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista paskesniu įkeitimu įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui yra gautas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Finansinių įsipareigojimų limito sutarties galiojimo terminas iki 2019 m. rugsėjo 30 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2016 09 26 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 840 tūkst. Eur kredito suma. Bendrovės įsipareigojimų bankui įvykdymo užtikrinimui yra sudaryta maksimaliosios hipotekos sutartis, pagal kurią įkeičiamas AB "Linas" nekilnojamasis turtas ir yra suteiktas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2021 m. rugsėjo 15 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Šiame aiškinamajame rašte pateikiama tik reikšminga informacija, kuri atspindi ataskaitinio laikotarpio ūkines operacijas ir ūkinius įvykius, turinčius įtakos ataskaitinio laikotarpio Grupės finansinei būklei ir rezultatams. Duomenys pateikti tarpinėse finansinėse ataskaitose, aiškinamajame rašte atitinka Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) nuostatus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (nukrypimų nuo tarptautinių standartų nėra).

2. Apskaitos politika

Grupė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal LR buhalterinę apskaitą ir finansinių ataskaitų sudarymą reglamentuojančių teisės aktų, taip pat kitų teisės aktų, Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) reikalavimus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (ES).

16-asis TFAS "Nuoma" įsigaliojo nuo 2019 m. sausio 1 d. Grupė turi keletą veiklos nuomos sutarčių, pagal kurias teisės į nuomą negalima tiksliai nustatyti ir patikimai įvertinti. 16 asis TFAS "Nuoma" neįtakoja finansinių ataskaitų.

3. Aiškinamojo rašto pastabos

3.1. Informacija apie Grupės ilgalaikio nematerialiojo ir ilgalaikio materialiojo turto pokyčius pateikta 1 ir 2 lentelėse.

3.2. Grupės investicinio turto būklė per ataskaitinį laikotarpį pateikta 2 lentelėje "Investicinio turto pokyčiai".

3.3. Grupės pagrindinės veiklos pajamos yra pagamintų tekstilės gaminių - audinių, siūtų gaminių, verpalų - pardavimo pajamos; gamybinių paslaugų pardavimo pajamos. Informacija apie tekstilės gaminių gamybos verslo bei geografinius segmentus atskleista 3 ir 4 lentelėse. Grupės turto ir įsipareigojimų negalima pagrįstai priskirti išskirtiems segmentams.

3.4. Informacija apie Grupės pardavimo, bendrąsias ir administracines sąnaudas (5 lentelė "Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos").

3.5. Informacija apie Grupės kitos veiklos pajamas ir sąnaudas (6 lentelė "Kita veikla").

3.6. Grupės finansinės ir investicinės veiklos pajamos bei sąnaudos pagal reikšmingas sumas pateiktos 7 lentelėje "Finansinė ir investicinė veikla".

3.7. Pagrindinis vienai akcijai tenkantis pelnas apskaičiuojamas dalijant grynąjį laikotarpio pelną (nuostolius) iš per laikotarpį išleistų paprastųjų akcijų skaičiaus svertinio vidurkio. Grupė neturi potencialiai konvertuojamų paprastųjų akcijų, todėl sumažintasis vienai akcijai tenkantis pelnas atitinka pagrindinį vienai akcijai tenkantį pelną. Informacija apie vienai akcijai tenkantį pelną pateikta lentelėje (8 lentelė "Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai").

3.8. Valiutiniai turto ir įsipareigojimų straipsniai buvo konvertuojami į eurus balanso sudarymo dienos valiutos kursu.

3.9. Reikšmingas įvykis po paskutinės tarpinio ataskaitinio laikotarpio dienos.

2019 m. gegužės 16 d. pakartotinio eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu patvirtinta:

• pelno dalis, paskirta į privalomąjį rezervą 44 600 Eur;

• pelno dalis, paskirta į rezervą savoms akcijoms įsigyti 264 429 Eur.

ILGALAIKIO NEMATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

EUR

Rodikliai	Programinė įranga	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių metų pabaigoje	50 707	50 707
a) Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimo
savikaina
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	100 854	100 854
Finansinių metų pokyčiai
· Turto įsigijimas
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto
turto +/(-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	100 854	100 854
b) Amortizacija
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	50 147	50 147
Finansinių metų pokyčiai	2 029	2 029
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)
· Finansinių metų amortizacija	2 029	2 029
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto
turto (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	52 176	52 176
c) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (a)-(b)	48 678	48 678

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

Rodikliai	Pastatai ir statiniai	Mašinos ir įranga	Transporto priemonės	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	Investicinis turtas	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių		336 644	32 013	16 810	373 901	2 140 370
metų pabaigoje
a) Ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo
savikaina	1 585 638	1 322 629	172 223	56 491	415 901	3 552 882
Praėjusių finansinių metų pabaigoje Finansinių metų pokyčiai		1 133	38 555			39 688
· Turto įsigijimas		1 133	38 555			39 688
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)
· Perrašymas į trumpalaikį turtą +/(-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio	1 585 638	1 323 762	210 778	56 491	415 901	3 592 570
pabaigoje
b) Perkainojimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje						0
Finansinių metų pokyčiai
· Vertės padidėjimas(sumažėjimas) +/(-)
· Kitiems asmenims perleistas ir nurašytas turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje
c) Nusidėvėjimas (-)
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	204 636	985 985	140 210	39 681		1 370 512
Finansinių metų pokyčiai	26 713	18 473	4 214	1 489		50 889
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)
· Finansinių metų nusidėvėjimas	26 713	18 473	4 214	1 489		50 889
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-) · Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje	231 349	1 004 458	144 424	41 170		1 421 401
d) Vertės sumažėjimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje					42 000	42 000
Finansinių metų pokyčiai
· Finansinių metų vertės sumažėjimas
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje					42 000	42 000
e) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (a) + (b) - (c) - (d)	1 354 289	319 304	66 354	15 321	373 901	2 129 169

INFORMACIJA APIE TEKSTILĖS GAMINIŲ GAMYBOS VERSLO SEGMENTUS

EUR

		Segmentai (produkcijos, prekių, veiklos rūšys)
Rodikliai	Audiniai		Siūti gaminiai		Verpalai		Gamybinės paslaugos		Visos Grupės
	2019 m. 01-	2018 m. 01-	2019 m. 01-	2018 m. 01-	2019 m. 01-	2018 m. 01-	2019 m. 01-	2018 m. 01-	2019 m. 01-	2018 m. 01-
	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.	03 mėn.
Pajamos	2 308 738	1 721 101	774 486	1 008 100	6 533	9 728	99 959	131 252	3 189 716	2 870 181
Savikaina	1 905 413	1 338 829	657 482	853 442	6 281	9 837	57 189	78 390	2 626 365	2 280 498
Bendrasis pelnas (nuostoliai)	403 325	382 272	117 004	154 658	252	(109)	42 769	52 862	563 351	589 683
Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos									603 642	540 009
Pagrindinės veiklos pelnas (nuostoliai)	403 325	382 272	117 004	154 658	252	(109)	42 769	52 862	(40 291)	49 674

4 lentelė

INFORMACIJA APIE TEKSTILĖS GAMINIŲ GAMYBOS GEOGRAFINIUS SEGMENTUS

EUR

						Segmentai (regionai)
Rodikliai	Skandinavijos šalys			Europos šalys		JAV		Lietuva		Kitos šalys		Visos Grupės
	2019 m. 01- 03 mėn.	2018 m. 01- 03 mėn.	2019 m. 01- 03 mėn.	2018 m. 01- 03 mėn.	2019 m. 01- 03 mėn.	2018 m. 01- 03 mėn.	2019 m. 01- 03 mėn.	2018 m. 01- 03 mėn.	2019 m. 01- 03 mėn.	2018 m. 01- 03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2018 m. 01- 03 mėn.
Pajamos	535 879	594 351	1 321 102	1 265 542	98 560	115 640	850 888	521 858	383 287	372 790	3 189 716	2 870 181
Savikaina	415 532	459 794	1 109 422	1 029 096	72 628	81 864	710 209	407 912	318 574	301 832	2 626 365	2 280 498
Bendrasis pelnas (nuostoliai)	120 347	134 557	211 680	236 446	25 932	33 776	140 678	113 946	64 713	70 958	563 351	589 683
Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos											603 642	540 009
Pagrindinės veiklos pelnas (nuostoliai)	120 347	134 557	211 680	236 446	25 932	33 776	140 678	113 946	64 713	70 958	(40 291)	49 674

Eil. Nr.	Rodikliai	2019 m. 01-03 mėn.	2018 m. 01-03 mėn.

1	Pardavimo sąnaudos	215 474	218 628
1.1	Komisinių sąnaudos	66 154	76 053
1.2	Parduotos produkcijos transportavimo sąnaudos	22 743	19 273
1.3	Produkcijos reklamos ir mugių sąnaudos	48 615	62 425
1.4	Pardavimų skyriaus darbuotojų darbo užmokestis
	ir kitos su darbuotojais susiję sąnaudos	67 949	53 215
	Pirkėjų kreditingumo įvertinimo ir prekinių kreditų
1.5	draudimo sąnaudos	6 121	5 190
1.6	Kitos pardavimų sąnaudos	3 892	2 472
2	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	388 168	321 381
	Darbuotojų darbo užmokestis ir kitos su
2.1	darbuotojais susijusios sąnaudos	175 890	167 005
2.2	Administracijos darbuotojų mokymo sąnaudos	1 582	2 566
2.3	Nuomos, eksploatavimo ir remonto sąnaudos	115 529	83 710
2.4	Apsaugos paslaugų sąnaudos	8 146	8 146
2.5	Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąn.	24 962	19 527
2.6	Infotechnologijų sąnaudos	9 143	8 085
2.7	Ryšių sąnaudos	2 531	3 080
2.8	Bankų paslaugų sąnaudos	5 294	4 729
2.9	Juridinių paslaugų sąnaudos	9 571	2 150
2.10	Suteiktos paramos sąnaudos	6 441	240
	Social.garantijų, numatytų kolektyvinėje sutartyje,
2.11	sąnaudos	317
2.12	Reprezentacinės sąnaudos	3 173	3 605
2.13	Veiklos mokesčių sąnaudos	3 935	1 209
2.14	Sąnaudos menkaverčio turto įsigijimui	814	3 760
2.15	Turto vertės sumažėjimo sąnaudos	1 582	236
2.16	Įv. kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos	19 258	13 333
3	VISO PARDAVIMO, BENDRŲJŲ IR ADMINISTRACINIŲ SĄNAUDŲ	603 642	540 009

PARDAVIMO SĄNAUDOS, BENDROSIOS IR ADMINISTRACINĖS SĄNAUDOS

			EUR
Eil. Nr.	Rodikliai	2019 m. 01-03 mėn.	2018 m. 01-03 mėn.
1.	KITOS VEIKLOS PAJAMOS - IŠ VISO	280 078	305 263
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	1.1. Įvairių atsargų pardavimo pajamos	35 152	7 837
	1.3. Nuomos pajamos	51 772	52 388
	1.3. Apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos	14 700	11 400
	1.4. Šiluminės energijos tiekimo pajamos	176 259	233 480
	1.5. Įvairios kitos-netipinės veiklos pajamos	2 195	158

2.	KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS - IŠ VISO	218 010	245 029
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	2.1. Parduotų įvairių atsargų savikaina	28 795	3 097
	2.2. Nuomos paslaugų savikaina	27 803	30 146
	2.3. Apskaitos ir administravimo paslaugų sąnaudos	14 506	15 484
	2.4. Šiluminės energijos tiekimo sąnaudos	146 897	196 279
	2.5. Įvairios kitos-netipinės veiklos sąnaudos	9	23

3.	KITOS VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	62 068	60 234

KITA VEIKLA

7 lentelė

FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA

			EUR
Eil. Nr.	Rodikliai	2019 m. 01-03 mėn.	2018 m. 01-03 mėn.

1.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	PAJAMOS - IŠ VISO	15 273	10 353
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	1.1. Kitų ilgalaikių investicijų ir paskolų pajamos	8 782	8 782
	1.1.1. Kitų palūkanų pajamos	8 782	8 782
	1.2. Kitos palūkanų ir panašios pajamos	6 491	1 571
	1.2.1. Teigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	6 491	1 571

2.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	SĄNAUDOS - IŠ VISO	6 239	14 254
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	2.1. Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	6 239	14 254
	2.1.1. Palūkanų sąnaudos	4 752	6 009
	2.1.2. Baudos ir delspinigiai		6
	2.1.3. Neigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	1 487	8 283
	2.1.4. Kitos finansinės-investicinės veiklos sąnaudos		(44)

3.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS
	VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	9 034	(3 901)

Eil. Nr.	Rodikliai	GRUPĖ
		2019 m. 01-03 mėn.	2018 m. 01-03 mėn.
1.	Paprastųjų akcijų skaičiaus svertinis vidurkis	24 038 990	24 038 990
2.	Grynasis pelnas (nuostoliai), EUR	27 502	106 007
3.	Vienai akcijai tenkantis pagrindinis ir sumažintasis pelnas, EUR	0,001	0,004

PELNAS (NUOSTOLIAI) VIENAI AKCIJAI

AI Terminal

AB Akola Group

2261_ir_2019-05-31_e2816b2e-e14c-4524-a4b5-53e45cc2dbb1.pdf