LIEN CHANG — Interim / Quarterly Report 2024

Aug 8, 2024

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合併現金流量表

本資料由聯昌公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國113年第2季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 113年01月01日至113年06月30日 | 112年01月01日至112年06月30日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | -36,624 | -31,310 |
| 本期稅前淨利（淨損） | -36,624 | -31,310 |
| 折舊費用 | 22,901 | 22,969 |
| 攤銷費用 | 422 | 649 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | -12 | -22 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -485 | 529 |
| 利息費用 | 776 | 809 |
| 利息收入 | -8,224 | -7,602 |
| 股利收入 | -2,800 | -2,100 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 0 | -452 |
| 其他項目 | -13,411 | 12,228 |
| 收益費損項目合計 | -833 | 27,008 |
| 應收票據（增加）減少 | -3,153 | -4,110 |
| 應收帳款（增加）減少 | 39,103 | 64,113 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | -575 | -1,232 |
| 其他應收款（增加）減少 | 57 | 3,509 |
| 存貨（增加）減少 | 15,256 | 27,101 |
| 預付款項（增加）減少 | -618 | 4,915 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 6 | 23 |
| 其他營業資產（增加）減少 | -446 | -361 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 49,630 | 93,958 |
| 應付票據增加（減少） | -2,371 | -1,499 |
| 應付帳款增加（減少） | 11,777 | -76,469 |
| 其他應付款增加（減少） | -12,270 | -24,423 |
| 其他流動負債增加（減少） | -2,096 | -534 |
| 其他營業負債增加（減少） | 128 | -2,090 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -4,832 | -105,015 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 44,798 | -11,057 |
| 調整項目合計 | 43,965 | 15,951 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 7,341 | -15,359 |
| 收取之利息 | 12,057 | 5,593 |
| 收取之股利 | 2,800 | 2,100 |
| 支付之利息 | -29 | -32 |
| 退還（支付）之所得稅 | -3,811 | -30,514 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 18,358 | -38,212 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -141,606 | -159,456 |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | -14,000 | -29,000 |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 524 | 16,781 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -978 | -6,314 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 3,358 |
| 存出保證金增加 | 0 | -718 |
| 其他應收款減少 | 0 | 121,790 |
| 其他投資活動 | 0 | -596 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -156,060 | -54,155 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 存入保證金增加 | 0 | 223 |
| 應付租賃款減少 | -13,383 | -4,109 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -13,383 | -3,886 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 19,523 | -18,387 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -131,562 | -114,640 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 687,714 | 901,822 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 556,152 | 787,182 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 556,152 | 787,182 |