LIEN CHANG — Interim / Quarterly Report 2021

May 14, 2021

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合併現金流量表

本資料由聯昌公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國110年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 110年01月01日至110年03月31日 | 109年01月01日至109年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 245,260 | 17,440 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 245,260 | 17,440 |
| 折舊費用 | 8,043 | 9,605 |
| 攤銷費用 | 1,055 | 1,058 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | -934 | -2,173 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 1,697 | 9,846 |
| 利息費用 | 494 | 106 |
| 利息收入 | -372 | -41 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 0 | 18 |
| 處分待出售非流動資產損失（利益） | -176,964 | 0 |
| 其他項目 | -86,785 | 430 |
| 收益費損項目合計 | -253,766 | 18,849 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 14,674 | 30,196 |
| 應收票據（增加）減少 | -2,644 | -4,053 |
| 應收帳款（增加）減少 | 45,060 | 11,908 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | -3,127 | -312 |
| 其他應收款（增加）減少 | -5,147 | 769 |
| 存貨（增加）減少 | 11,105 | 79,048 |
| 預付款項（增加）減少 | -6,562 | -2,099 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 692 | 221 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 54,051 | 115,678 |
| 應付帳款增加（減少） | -133,118 | -59,369 |
| 其他應付款增加（減少） | -9,572 | -17,051 |
| 其他流動負債增加（減少） | -1,082 | -1,906 |
| 其他營業負債增加（減少） | 221 | -396 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -143,551 | -78,722 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -89,500 | 36,956 |
| 調整項目合計 | -343,266 | 55,805 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -98,006 | 73,245 |
| 收取之利息 | 372 | 41 |
| 支付之利息 | -494 | -106 |
| 退還（支付）之所得稅 | -2 | -4,753 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -98,130 | 68,427 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | -70,000 | 0 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 158,882 | 0 |
| 處分待出售非流動資產 | 171,425 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -1,443 | -582 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 76 |
| 取得無形資產 | -1,094 | -569 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 257,770 | -1,075 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 應付租賃款減少 | -1,889 | -2,007 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -1,889 | -2,007 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -4,328 | -4,676 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 153,423 | 60,669 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 677,466 | 432,723 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 830,889 | 493,392 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 830,889 | 493,392 |