LiComm Co., Ltd. — Annual Report 2022

Mar 17, 2023

사업보고서 5.0 (주)라이콤 N A 110111-7889821

사 업 보 고 서

(제 2 기)

2022년 01월 01일2022년 12월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 03월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)라이콤
대 표 이 사 :	김 성 준
본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 처인구 이동읍 백자로 109
	(전 화) 031-323-1926
	(홈페이지) http://www.licomm.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 장 우 혁
	(전 화) 031-323-1926

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서명.jpg 대표이사등의확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요주식회사 라이콤은 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사가 2023년 1월 27일 합병등기가 완료된 후 상호 변경된 법인입니다.2022년 12월 22일 합병임시주주총회에서 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사가 소멸법인인 (주)라이콤과 합병 결의안을 승인하였고, 합병비율에 의한 합병신주를 2023년 2월 14일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 (주)라이콤이 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 (주)라이콤이 존속법인인 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.본 사업보고서의 결산기준일(2022년 12월 31일)은 합병등기일인 2023년 1월 27일 이전이므로 합병 전 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사 기준으로 작성하였음을 알려드리며, 합병 후 (주)라이콤이 실질적 합병회사가 됨으로써 2023년 1분기보고서부터는 (주)라이콤 기준으로 작성될 예정입니다.

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)---------------

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은

주식회사 라이콤”이며, 영문으로는 “LiComm Co., Ltd.”(약호 LiComm)라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간당사(구. 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사)는 자본시장과 금융투자업에관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2021년 5월 17일에 설립되었습니다. (※ 피합병법인인 주식회사 라이콤은 1999년 11월 17일에 설립되었습니다) 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사의 주소 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 백자로 109- 전화번호 : 031-323-1926- 홈페이지 주소 : http://www.licomm.com

마. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

주) 당사는 2023년 2월 14일자로 벤처기업부로 소속부가 변경되었습니다.

바. 주요 사업의 내용당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다. (※ 피합병법인인 주식회사 라이콤은 광섬유를 이용한 광증폭기, 광송수신기등 응용 통신 모듈 제품을 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 응용 및 융합 기반의 광섬유 레이저 및 센싱 등 신사업 추진에 집중하고 있습니다) 사. 신용평가에 관한 사항해당 사항 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥상장2023.02.14--

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일자	합병 전 본점 소재지	합병 후 본점 소재지
2023. 1. 27	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)	경기도 용인시 처인구 이동읍 백자로 109

주) 당사는 피합병회사인 (주)라이콤과 합병함에 따라 본점 소재지가 피합병법인의 본점소재지로 변경되었습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2022.12.22임시주총사내이사 김성준--2022.12.22임시주총사내이사 김정미--2022.12.22임시주총사내이사 장우혁--2022.12.22임시주총사외이사 정천봉--2022.12.22임시주총사외이사 박용익--2022.12.22임시주총감사 노경섭--

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

주) 2022년 12월 22일 임시주주총회 결의를 통해 이사 및 감사를 신규로 선임하였으며 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사와 하인크코리아 주식회사가 합병함에 따라 2023년 1월 27일(합병등기일)자로 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사의 기존 임원들은 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동당사는 설립일(2021년 5월 17일) 이후 결산일(2022년 12월 31일)까지 최대주주의 변동 사실이 없습니다. 라. 상호의 변경

변경일자	합병 전 상호명	합병 후 상호명
2023. 1. 27	아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사	주식회사 라이콤

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 2022년 6월 23일 이사회를 통해 주식회사 라이콤과의 합병을 결의하고 같은 날 합병 계약을 체결하였으며, 2022년 12월 22일 임시주주총회를 통해 합병결의안을 승인하였습니다. 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사와 주식회사 라이콤의 합병비율은 1 : 9.5270000으로, 합병기일인 2022년 1월 26일에 합병비율에 따라 주식회사 라이콤 주주들에게 보통주식을 교부하였습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)' 등에서 확인할 수 있습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	02기(2022년말)	01기(2021년말)
보통주	발행주식총수	3,410,000	3,410,000
액면금액	100	100
자본금	341,000,000	341,000,000
우선주	발행주식총수	-	-
액면금액	-	-
자본금	-	-
기타	발행주식총수	-	-
액면금액	-	-
자본금	-	-
합계	자본금	341,000,000	341,000,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주-500,000,000-500,000,000-3,410,000-3,410,000---------------------3,410,000-3,410,000-----3,410,000-3,410,000-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

5. 정관에 관한 사항

본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 12월 22일이며, 제2기 정기주주총회(2023.03.24) 안건 중 정관 변경에 관한 안건은 없습니다.정관 변경 이력

2022.12.22임시주주총회- 합병법인인 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사의 정관을 피합병법인인 주식회사 라이콤 정관으로 전면 개정 합병 후 소멸법인 주식회사 라이콤의 업무 영위를 위한 정관 변경

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

1. 합병에 관한 사항

가. 합병개요

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령(이하 법 시행령) 제6조 제4항 제14호에 따른 기업인수목적회사로서 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 법인과 합병하는 것(이하 “합병”이라 함은 이 회사가 기업인수목적회사로서 행하는 다른 법인과의 합병을 말하며, 이 합병의 대상이 되는 상대방 법인을 “합병대상법인”, 이 합병에 따른 합병법인을 “합병법인”, 이 합병에 따른 등기를 “합병등기”라 한다) 을 유일한 사업목적으로 하는 회사입니다.

(1) 합병형태

당사는 영업양수 혹은 지분취득 등이 아닌 순수 합병방식으로 그 합병방식이 제한되며, 상법상 간이합병이나 소규모 합병을 할 수 없습니다. 상법 제542조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 당사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없습니다.

또한, 자본시장법 시행령 제176조의5 제1항 각호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액(합병대상법인이 다수인 경우 각 합병대상법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 가액)이 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 가목에 따라 예치기관등에 예치 또는 신탁된 금액의 100분의 80이상이어야 합니다.

(2) 합병일정

당사는 기업인수목적주식회사의 취지 및 정관 제58조 2항에 근거하여 2022년 06월 23일 주식회사 라이콤 흡수합병을 위하여 한국거래소에 스팩합병 상장예비심사청구를 진행하였으며, 2022년 10월 27일 한국거래소의 상장예비심사 승인이 결정되었습니다. 2022년 12월 22일 임시주주총회에서 당사와 주식회사 라이콤의 합병이 승인됨에 따라 2023년 1월 26일을 합병기일로 하여 합병이 완료되었습니다. 세부적인 합병 일정은 아래 표를 참조해주시기 바랍니다.

구분		일정
이사회결의일		2022.06.23
합병계약일		2022.06.23
주주명부폐쇄 공고일		2022.11.07
권리주주확정 기준일		2022.11.22
주주명부폐쇄기간	시작일	2022.11.23
종료일	2022.11.30
주주총회 소집통지 공고		2022.12.07
합병반대주주사전통지기간	시작일	2022.12.07
종료일	2022.12.21
합병승인을 위한 주주총회일		2022.12.22
주식매수청구 행사기간	시작일	2022.12.22
종료일	2023.01.11
채권자이의 제출기간,구주권 제출기간	시작일	2022.12.23
종료일	2023.01.25
주식매수청구 매수대금 지급예정일		2023.01.19
매매거래정지예정기간	시작일	-
종료일	-
합병기일		2023.01.26
합병종료보고 공고일		2023.01.27
합병등기일		2023.01.27
합병신주상장일		2023.02.14

(3) 합병대가 지급수단

합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주소유 1주에 대해 법규에서 정한 합병가액 및 합병비율 산정에 따라 당사의 보통주와 교환하게 될 것입니다.

당사와 주권상장법인과 혹은 주권비상장법인과의 합병가액 산정은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5,「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조부터 제8조에 따라 산정할 예정이며 산정 산식은아래와 같습니다.

(가) 주권상장법인 간의 합병

주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액과, 다목의 종가 중 낮은 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.

① 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.

② 최근 1주일간 평균종가

③ 최근일의 종가

(나) 주권 상장법인과 비상장법인 간의 합병

주권상장법인은 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액과, 다목의 종가 중 낮은 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.

① 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우

로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는

그 기간의 평균종가로 합니다.

② 최근 1주일간 평균종가

③ 최근일의 종가

다만 상기 산출 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 합니다.

주권비상장법인의 경우에는 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액과 상대가치의 가액을 산술평균한 가액. 다만, 상대가치를 산출할 수 없는 경우에는 자산가치와 수익 가치를 가중산술평균한 가액으로 합니다. 자산가치와 수익가치의 산정방식은 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조부터 제8조의 규정을 준수할 예정입니다. 다만, SPAC과의 합병 시 가치산정 방식에 있어 자율화가 가능하다고 규정되어 있어 향후 비상장법인간의 협의에 의해 합병 가치를 산정할 가능성이 존재합니다.

[SPAC합병 가치산정 방식 자율화 방안]

비상장기업 가치산정	일반 상장법인과의 합병시	SPAC과의 합병
기본구조	본질가치(자산가치 및 수익가치) 및 상대가치 가중산술평균 * 수익가치는 추정이익(2년)을 자본환원율로 할인하여 산정 * 상대가치는 유사 상장기업 주가를 할인하여 산정
본질가치	(자산가치x1+수익가치x1.5)/2.5	자율화 (SPAC과 비상장법인간 협의로 결정)
자본환원율	Max [세법상 할인율(10%), 차입이자율x1.5배] * 최저 10% 이상	자율화(회사자본조달비용을감안하여SPAC과 비상장법인간 협의로 결정)
상대가치 산정시 유사기업 선정	소분류 업종이 동일한 상장법인	소분류 업종이 동일한 상장법인중자산총계, 매출액, 경상이익이 유사한(10%이내)법인
상대가치 산정시 할인율	30%이상 할인	자율화 (SPAC과 비상장법인간 협의로 결정)

주) SPAC 합병가치 산정 자율화를 위해서는 아래 요건을 모두 충족하여야 함

1. 합병반대주주의 주식매수청구권 가격을 공모가 이상으로 보장

2. 스폰서 보유주식의 보호예수기간 확대(기존6월에서 1년으로)

3. 일반 합병가치산정방식과의 합병가액 비교공시

나. 합병대상회사에 관한 사항당사는 2021년 9월 코스닥 상장 이후 기업인수목적회사의 사업목적 달성을 위해 정관 및 관련 법령을 충족하는 합병대상법인을 지속적으로 탐색하였으며 잠재성장성이 높을 것으로 예상되는 주식회사 라이콤을 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장기업으로 발굴하게 되었습니다. 주식회사 라이콤은 광섬유를 이용한 광증폭기, 광송수신기등 응용 통신 모듈 제품을 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 응용 및 융합 기반의 광섬유 레이저 및 센싱 등 신사업 추진에 집중하고 있습니다. 금번 합병을 통하여 주식회사 라이콤은 자금 조달 능력 강화 및 우수 인력 확보 등으로 경영 효율성 증대 및 주주가치의 극대화를 실현하고자 합니다.

구분	합병법인	피합병법인
법인명	아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사	주식회사 라이콤
합병 후 존속여부	존속	소멸
대표이사	전구택	김성준
본사주소	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)	경기도 용인시 처인구 이동읍 백자로 109
본사연락처	02-6915-5342	031-323-1926
설립연월일	2021년 5월 17일	1999년 11월 17일
결산기	12월 31일	12월 31일
발행주식의 종류 및 수	보통주 3,410,000주(액면 100원)	보통주 2,635,030(액면 500원)

2. 영업의 현황

당사는 기업을 인수 후 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로, 별도의 영업활동이 없습니다.

3. 파생상품거래 현황

당사는 기업을 인수 후 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로, 별도의 파생상품거래가 없습니다.

4. 영업설비

당사는 기업을 인수 후 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로, 별도의 영업설비가 존재하지 않습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

당사는 기업을 인수 후 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로, 상장 시 공모자금 유치 이외에는 재무건전성과 관련된 특이사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(단위: 원)

과목	제 02 기(당기)	제 01 기(전기)
감사인(감사의견)	삼덕회계법인(적정)	삼덕회계법인(적정)
자 산
유 동 자 산	7,792,439,521	7,817,842,500
비유동자산	-	-
자 산 총 계	7,792,439,521	7,817,842,500
부 채
유 동 부 채	5,549,500	1,720,000
비 유 동 부 채	1,301,229,086	1,278,962,950
부 채 총 계	1,306,778,586	1,280,682,950
자 본
자본금	341,000,000	341,000,000
주식발행초과금	6,096,465,400	6,096,465,400
전환권대가	131,842,390	131,842,390
이익잉여금(결손금)	(83,646,855,)	,(32,148,240)
자 본 총 계	6,485,660,935	6,537,159,550
부 채 및 자 본 총 계	7,792,439,521	7,817,842,500
영업수익	-	-
영업이익(손실)	(146,739,210)	(37,911,589)
법인세비용차감전순이익(손실)	(58,465,305)	(36,121,616)
당기순이익(손실)	(51,498,615)	(32,148,240)
기본주당순이익(손실)	(15)	(17)

2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 2022.12.31 현재
제 1 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 2 기	제 1 기
자산
유동자산	7,792,439,521	7,817,842,500
현금및현금성자산	1,277,760,309	1,419,434,653
단기금융상품	6,440,488,646	6,380,000,000
매출채권 및 기타유동채권	62,989,836	18,274,767
단기미수수익	62,940,336	18,274,767
단기미수금	49,500	0
당기법인세자산	11,200,730	133,080
자산총계	7,792,439,521	7,817,842,500
부채
유동부채	5,549,500	1,720,000
매입채무 및 기타유동채무
단기미지급금	5,500,000	1,720,000
단기예수금	49,500	0
비유동부채	1,301,229,086	1,278,962,950
장기매입채무 및 기타비유동채무	1,295,874,026	1,266,641,200
전환사채	1,295,874,026	1,266,641,200
이연법인세부채	5,355,060	12,321,750
부채총계	1,306,778,586	1,280,682,950
자본
자본금	341,000,000	341,000,000
보통주자본금	341,000,000	341,000,000
자본잉여금	6,228,307,790	6,228,307,790
주식발행초과금	6,096,465,400	6,096,465,400
전환권대가	131,842,390	131,842,390
이익잉여금(결손금)	(83,646,855)	(32,148,240)
자본총계	6,485,660,935	6,537,159,550
자본과부채총계	7,792,439,521	7,817,842,500

포괄손익계산서
제 2 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 1 기 2021.05.17 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

	제 2 기	제 1 기
수익(매출액)	0	0
매출원가	0	0
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0
용역매출원가	0	0
매출총이익	0	0
판매비와관리비	146,739,210	37,911,589
급여	18,000,000	11,225,805
지급수수료	118,089,800	19,419,784
도서인쇄비	3,575,000	1,716,000
행사비	7,074,410	4,800,000
교육훈련비	0	740,000
운반비	0	10,000
영업이익(손실)	(146,739,210)	(37,911,589)
금융수익	117,506,731	19,139,429
이자수익	117,506,731	19,139,429
금융원가	29,232,826	17,349,456
이자비용	29,232,826	17,349,456
법인세비용차감전순이익(손실)	(58,465,305)	(36,121,616)
법인세비용	6,966,690	3,973,376
당기순이익(손실)	(51,498,615)	(32,148,240)
기타포괄손익
총포괄손익	(51,498,615)	(32,148,240)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(17)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(17)

자본변동표
제 2 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 1 기 2021.05.17 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2021.05.17 (기초자본)	22,000,000	194,984,000				216,984,000
당기순이익(손실)					(32,148,240)	(32,148,240)
지분의 발행	319,000,000	5,901,481,400				6,220,481,400
전환권대가		131,842,390				131,842,390
자본 증가(감소) 합계
2021.12.31 (기말자본)	341,000,000	6,228,307,790			(32,148,240)	6,537,159,550
2022.01.01 (기초자본)	341,000,000	6,228,307,790			(32,148,240)	6,537,159,550
당기순이익(손실)					(51,498,615)	(51,498,615)
지분의 발행
전환권대가
자본 증가(감소) 합계
2022.12.31 (기말자본)	341,000,000	6,228,307,790			(83,646,855)	6,485,660,935

현금흐름표
제 2 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 1 기 2021.05.17 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

	제 2 기	제 1 기
영업활동현금흐름	(81,185,698)	(35,460,007)
당기순이익(손실)	(51,498,615)	(32,148,240)
당기순이익조정을 위한 가감	(95,240,595)	(5,763,349)
영업활동 자산 및 부채의 증감	(7,420,730)	1,586,920
이자수취(영업)	72,841,162	864,662
법인세납부(환급)	133,080	0
투자활동현금흐름	(60,488,646)	(6,380,000,000)
투자활동으로 인한 현금유입액
투자활동으로 인한 현금유출액	(60,488,646)	(6,380,000,000)
단기금융상품의 취득	(60,488,646)	(6,380,000,000)
재무활동현금흐름		7,834,894,660
재무활동으로 인한 현금유입액		7,834,894,660
유상증자		6,437,465,400
전환사채의 발행		1,397,429,260
재무활동으로 인한 현금유출액
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산의순증가(감소)	(141,674,344)	1,419,434,653
기초현금및현금성자산	1,419,434,653
기말현금및현금성자산	1,277,760,309

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

100100-----51-32--15-17------------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제2기	제1기	-
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2021.05.17유상증자(제3자배정)보통주220,0001001,0002021.09.03유상증자(일반공모)보통주3,190,0001002,000

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모(코스닥상장) |

미상환 전환사채 발행현황 2022년 12월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

무보증전환사채12021.05.252036.05.251,400,000,000기명식보통주사채 발행일로부터 1월이 경과한 날로부터 만기일의 직전일까지1001,0001,400,000,0001,400,000-1,400,000,00011001,0001,400,000,0001,400,0001

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022년 12월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사기업어음증권사모2021.05.251,400,000,0000-2026.05.25미상환-1,400,000,0000---

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

기업공개(코스닥상장)12021년 08월 27일공모자금 은행신탁6,380공모자금 은행신탁6,380-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

사모자금의 사용내역

2022년 12월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

인투자자금(보통주)-2021.05.17운영자금220운영자금219-제1차 무보증 전환사채12021.05.24운영자금1,400운영자금--

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다

나. 대손충당금 설정현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 재고자산 현황 등보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.라. 수주계약 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.마. 공정가치평가 내역보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등

(1) 차입, 채무보증 및 채권발행제한 등 재무규제에 대한 사항당사는 정관에 의거 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공행위를 할 수 없습니다. 또한, 상장 이후 채무증권을 발행할 수 없습니다.

정관

제 62 조 (차입 및 채무증권 발행금지)

① 회사는 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공 행위를 할 수 없다.

② 회사는 채무증권을 발행할 수 없다. 다만, 주권의 거래소 유가증권시장 혹은 코스닥시장 상장을 위하여 주권을 최초로 모집하기 전에는 상법 제513조 또는 제516조의2에 따른 전환사채 또는 신주인수권부 사채를 발행할 수 있다.

당사는 정관 제16조에 근거하여 공모자금 63억8천만원을 (최초 모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외) 주권의 주금납입일 다음 영업일에 신탁업자인 KB국민은행에 신탁하였습니다.당사는 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 “예치자금 등”)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니됩니다. 다만, 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있습니다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우2. 이 회사의 해산에 따라 예치(또는 신탁)한 금전을 주주에게 지급하는 경우

정관

제 17 조 (예치자금의 인출제한 및 담보제공 금지)

이 회사는 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(이자 또는 배당금을 포함한다. 이하 같다)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없다. 다만, 이회사의 운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 예치(또는 신탁)한 금전을 인출할 수 있다.

① 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전의 한도 내에서 인출하는 경우

② 이 회사의 해산에 따라 예치(또는 신탁)한 금전을 주주에게 지급하는 경우

제 60 조 (회사의 해산)

① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다.

1. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 않은 경우

2. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우

3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 유가증권시장상장규정 또는 코스닥시장상장규정에 따라 상장 폐지된 경우

4. 파산한 때

5. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때

6. 주주총회의 해산결의가 있은 때

② 이 회사가 제1항의 해산사유에 해당되어 해산하는 경우 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 자금(이자 또는 배당금을 포함한다)을 주주에게 주권의 보유비율에 따라 지급하여야 한다. 다만, 공모전주주 등이 이 회사 주권의 최초 모집 전에 취득한 주식등에 대한 자금반환청구 권리를 포기한 경우에는 그 취득분을 제외한 주권의 보유비율에 따라 지급한다.

제 61 조 (잔여재산의 분배 등)

이 회사가 제60조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다.

1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 “예치자금등”이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다.

2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 “기타 잔여재산”이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다.

3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다.

4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다.

(2) 기업인수목적회사의 비용지출에 관한 한도 및 비용지출이 예치자금 등에 미치는 영향당사는 공모금액의 100%를 KB국민은행에 신탁하였으며, 공모전 주주의 투자금액 16억2천만원 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 비용 지출이 신탁자금에 미치는 영향은 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제2기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2. 경영성과 및 재무상태당사는 2021년 5월 17일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총63억8천만원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 KB국민은행에 예치시킨 상태입니다.

재 무 상 태 표
제 2(당)기말 2022년 12월 31일 현재
제 1(전)기말 2021년 12월 31일 현재
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제2(당)기말	제1(전)기말
자 산
유 동 자 산		7,792,439,521	7,817,842,500
현금및현금성자산	3,4	1,277,760,309	1,419,434,653
단기금융상품	3,5,17	6,440,488,646	6,380,000,000
단기기타채권	3,6	62,940,336	18,274,767
기타유동자산	3,7	49,500	-
당기법인세자산		11,200,730	133,080
자 산 총 계		7,792,439,521	7,817,842,500
부 채
유 동 부 채		5,549,500	1,720,000
단기기타채무	3,6,16	5,500,000	1,720,000
기타유동부채	3,7	49,500	-
비 유 동 부 채		1,301,229,086	1,278,962,950
전환사채	3,8,13,16	1,295,874,026	1,266,641,200
이연법인세부채	14	5,355,060	12,321,750
부 채 총 계		1,306,778,586	1,280,682,950
자 본
자본금	9	341,000,000	341,000,000
자본잉여금	9,13	6,228,307,790	6,228,307,790
미처리결손금	9	83,646,855	32,148,240
자 본 총 계		6,485,660,935	6,537,159,550
부 채 및 자 본 총 계		7,792,439,521	7,817,842,500

포 괄 손 익 계 산 서
제2(당)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제1(전)기 2021년 05월 17일부터 2021년 12월 31일까지
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제2(당)기	제1(전)기
영업수익		-	-
영업비용	10,13	146,739,210	37,911,589
금융수익	3,11	117,506,731	19,139,429
금융비용	3,12	29,232,826	17,349,456
법인세차감전순손실		58,465,305	36,121,616
법인세비용(수익)	14	(6,966,690)	(3,973,376)
당기순손실		51,498,615	32,148,240
기타포괄손익		-	-
총포괄손실		51,498,615	32,148,240
주당손익	15
기본주당손실		15	17
희석주당손실		15	17

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제2기(당기)	삼덕회계법인	적정	-	-
제2기 반기(당기)	삼덕회계법인	적정	-	-
제1기(전기)	삼덕회계법인	적정	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
보수	시간	보수	시간
제2기(당기)	삼덕회계법인	외부감사	8백만원	80	8백만원	80
제1기(전기)	삼덕회계법인	외부감사	8백만원	80	8백만원	80
-	-	-	-	-	-	-

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제2기(당기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
제1기(전기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2022년 05월 03일	감사,책임회계사	유선회의	감사인의 독립성, 감사인의책임, 계획된 감사범위와 시기
2	2023년 01월 25일	감사,책임회계사	유선회의	감사인의 독립성 유지사실감사결과 미수정 왜곡표시사항이 없음을 확인

2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부통제감사의 감사보고서상 당사의 내부통제에 이상이 없습니다.

(2) 내부회계관리제도당사의 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '[내부회계관리제도모범규준] 제5장 중소기업에 대한 적용'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.(3) 내부통제구조의 평가당사는 공시대상기간동안 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 바 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 사내이사 2명과 사외이사 1명 총 3명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표가 맡고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

312--

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

주) 2022년 12월 22일 개최한 임시주주총회에서 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사와 주식회사 라이콤 합병 결의안이 승인되면서 정천봉 사외이사, 박용익 사외이사를 신규로 선임하였고, 아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사의 최신대 사외이사는 2023년 1월 27일자로 사임하였습니다.

나.사외이사 교육 미실시 내역

당사의 사외이사는 해당 분야의 풍부한 경력과 지식을 보유하고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

다. 중요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
최신대(출석률: 100 %)
---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---
1	2022.02.15	제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 운영자금 사용내역보고 제3호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	찬성
2	2022.03.16	제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건	찬성
3	2022.06.23	제1호 의안 : 합병 계약 체결의 건	찬성
4	2022.10.04	제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결의 건	찬성
5	2022.11.07	제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결의 건	찬성
6	2022.11.07	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 임원 퇴직금지급규정 승인의 건	찬성

라. 이사회내 위원회본 보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 다만, 내부통제제도 강화를 위하여 2021년 11월 29일 임시주주총회시 하인크코리아 주식회사의 임원으로 교체선임 및 1인의 사외이사(곽정민)를 추가선임하였고, 추후 이사회 내에 내부거래위원회를 설치할 계획입니다.

마. 이사의 독립성본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함한 사내이사 1인과 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 구성원은 관계법령에 따라 주주총회에서 선임되며 이사회는 이사회운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다. 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다.

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	임기만료일
의결권있는 주식	의결권없는 주식
전구택	남	1965.12	대표이사	사내이사	비상근	경영총괄	주1)	-	-	-	2024.05.17
최신대	남	1972.12	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	주1)	-	-	-	2024.05.17
이기홍	남	1985.05	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	합병자문	주1)	-	-	-	2024.08.27
김회천	남	1970.03	감사	감사	비상근	감사	주1)	-	-	-	2024.05.17

주) 사내이사 전구택, 기타비상무이사 이기홍, 사외이사 최신대는 2023년 1월 27일(합병등기일)자로 사임하였습니다.바. 사외이사의 전문성당사의 사외이사는 산업, 경영 및 재무 분야 전문가로서 사외이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 감사당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (1) 감사 인적사항

김회천-

(1999.05 ~ 2012.09)신한금융투자ECM부 부장

(2012.10 ~ 2020.09)에스브이파트너스상무이사

(2020.09~ 현 재)올리패스(주) 부사장

---------------

| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

[감사위원회(감사)의 결격요건 검토 Check-List]

구 분	해당여부	비 고
상법 제542조의10
1.미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-
2.파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-
3.금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-
4.대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-
5.누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-
6.회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-
7.회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령 으로 정하는 자	X	-

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
1	2021.05.17	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건제4호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건제5호 의안 : IPO 대표주간사 계약의 건제6호 의안 : 외부감사인 체결의 건	가결	-
2	2021.05.17	제1호 의안 : 회사 내부 규정의 승인제2호 의안 : 임원보수규정 등의 승인	가결	-
3	2021.07.20	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건 제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건 제4호 의안 : 제예금 운용의 건	가결	-
4	2021.07.21	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	가결	-
5	2022.02.15	제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 운영자금 사용내역보고 제3호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	가결	-
6	2022.03.16	제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건	가결	-

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사가 이미 특정 분야에 대한 전문성을 갖추고 있음

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

(6) 감사 지원조직 현황당사의 감사는 비상근 감사로 현재 감사의 지원조직이 별도로 존재하지 않습니다.

(7) 준법지원인 등당사의 경우 상법 제542조의 13에 해당되지 아니하여 준법지원인 등을 구성하지 않았습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 12월 01일

(기준일 :	)

배제도입미도입주1)주2)-

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

주1) 집중투표제의 배제여부

당사는 주주의결권과 관련하여 정관 제34조를 통해 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 집중투표제를 적용하지 않습니다.

정관
제 34 조 (이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 될 수 없으며, 어느 이사가 이사가 된 후 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실한다. ④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

주2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 사업보고서 제출일 현재 당사의 정관 제29조와 제31조를 통해 서면투표제(서면에 의한 의결권 행사)를 채택하고 있으나 전자투표는 채택하고 있지 않습니다.

정관
제 31 조 (서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 서면의 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

(2) 소수주주권의 행사여부

당사는 사업보고서 제출일 현재 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.

나. 의결권 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주3,410,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주3,410,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

다. 주식사무

정관상신주인수권 내용	제10조 (신주인수권) ① 주주는 상법 제418조의 규정에 의하여 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 6의 규정에 의하여 이사회 의결로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의 4 및 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 2항의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 7. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회 개최	사업연도 종료 후 3개월 이내
주주 명부 폐쇄 기간	1월1일부터 1월15일까지
전자 공고	전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)
공고 방법	매일경제신문
주식업무 대행 기관	KB국민은행 증권대행사업부

주) 2022년 12월 22일 임시주주총회를 통해 개정된 정관의 효력발생일은 2023년 1월 273일이므로 개정전 정관을 반영하였습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 12월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

옐로씨매니지먼트-보통주200,00090.91200,00005.87-통주200,00090.91200,00005.87-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 회사의 개황 - 회사명 : (주)옐로씨매니지먼트 - 대표자 : 주우식 - 설립일 : 2017년 11월 06일 - 주 소 : 서울특별시 강남구 도산대로 8길 17-10 - 업 종 : 기타 금융업 - 주요주주 : 주우식 외 특수관계인 1인 75.8%(2) 주요 사업내용 - 신탁업 및 집합투자업

(3) 주요 연혁2018년 3월 : ㈜푸르고바이오로직스 보통주 LP 참여

2018년 4월 : 오르카성장사모투자합자회사 LP 참여

2019년 12월 : 센트로이드옐로씨 제1호 바이아웃 PEF설립 GP (투자약정총액 550억)

2020년 3월 : 유니슨옐로씨제이드 제일호 PEF설립 GP (투자약정총액 591억)

니슨옐로씨제이드 제이호 PEF설립 GP (투자약정총액 1,456억)

2021년 2월 : ㈜프르고바이오로직스 보통주 투자 회수 (IRR 26%)

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)옐로씨매니지먼트	-	주우식	44.2	-	-	주우식	44.2
오의섭	21.8	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)옐로씨매니지먼트
자산총계	2,607
부채총계	1,454
자본총계	1,152
매출액	641
영업이익	117
당기순이익	141

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없습니다.

4. 주식 소유현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

주)옐로씨매니지먼트200,0005.87-----

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

5,0245,04199.662,423,8723,410,00071.08-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2022.12.31(단위 : 주)

(기준일 :	)

전구택남1965.12대표이사사내이사비상근경영총괄주1)---1년10개월2024년 05월 17일최신대남1972.12사외이사사외이사비상근경영자문주1)---1년10개월2024년 05월 17일이기홍남1985.05타비상무이사기타비상무이사비상근합병자문주1)---1년10개월2024년 08월 27일김회천남1970.03감사감사비상근감사주1)---1년10개월2024년 05월 17일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 주식회사 라이콤(구,아이비케이에스제16호기업인수목적 주식회사)의 기존 임원들은 2022년 1월 27일자로 사임하였습니다.

- 제출일 현재 임원의 현황

구분

내용

직책

대표이사

이름전 구 택

학력

1983.03~1990.02 경북대학교 경영학과

주요경력

1989.12~1993.12 현대증권 법인영업부

1994.01~1996.12 현대증권 선물옵션팀 대리

1997.01~1999.12 현대증권 주식운용팀 과장

2000.01~2015.12 현대증권 선물옵션운용부 부서장

2016.01~2017.12 현대증권 AI부 부서장. 운용본부장 겸직

2017.01~2017.12 KB증권 AI부 부서장

2018.01~현재 멀티에셋인베스트먼트(주) 대표이사

M&A업무 경력

1. M&A 및 IPO 경력

일시	업무내용	역할
2021.02	교보8호스팩 원바이오젠 합병상장	발기인

2. 투자관련 경력

일시	업무내용	역할
‘96~’15	주식운용, 파생상품운용	투자실무
‘16~’17	아이에스 동서33CB, 큐리언트 및 코스메카코리아 외9건 Pre-IPO, SPAC(교보비엔케이스팩 외 10건)	투자실무
‘18	교보8호스팩 발기인, 비상장 벤처기업 투자(휴먼 스케이프, 스코넥 외 6건)	대표이사

3. 펀드 관련 경력

해당사항 없음

4. M&A 실패사례

해당사항 없음

구분

내용

직책기타비상무이사

이름

이 기 홍

학력

한양대학교 경영학

주요경력

2013.06~현 재 IBK투자증권 IPO1부 과장

M&A업무 경력

1. 주요 M&A 및 IPO 경력

일시	업무내용	역할
2016.10.05	지엘팜텍	상장 실무
2016.12.05	솔트웍스	상장 실무
2017.09.19	세화피앤씨	상장 실무
2018.09.11	인산가	상장 실무
2020.07.30	이엔드디	상장 실무
2020.12.01	더블유에스아이	상장 실무

2. 투자관련 경력

해당사항 없음

3. 펀드 관련 경력

해당사항 없음

4. M&A 실패사례

해당사항 없음

구분

내용

직책사외이사

이름

최 신 대

학력

1991~1995 고려대학교 농업경제학 졸업

주요경력

2001~2005 삼정(안건)회계법인 B&F II팀

2005~2006 대우증권 M&A_PE팀

2006~2007 코아에프지㈜ IB 2팀

2008~2009 한국산업은행 PE팀

2010~2012 키스톤인베스트먼트 투자본부

2012~2015 교보증권 IB 3팀

2015~2016 IBK투자증권 M&A_PE팀

2017~ 2020 IBK투자증권 PE1팀

2020~2020 이디야 주식회사

2020~현 재 여수새고막 주식회사

M&A업무 경력

1. M&A 및 IPO 경력

일시	업무내용	역할
2019~2020	IBKS제10호스팩 상장 및 합병	대표이사

2. 투자관련 경력

일시	업무내용	역할
2008	스타키스트 투자	투자실무
2013	톱텍 투자	투자실무
2016	송암사 투자	의사결정
2019	뉴스케일 투자	딜 소싱 및 의사결정

3. 펀드 관련 경력

해당사항 없음

4. M&A 실패사례

해당사항 없음

구분

내용

직책감사

이름

김 회 천

학력

1986.03. ~ 1989.02 고양고등학교 졸업

1990.03 ~ 1995.02 서강대학교 경제학과 졸업

주요경력

1999.05 ~ 2012.09 신한금융투자 ECM부 부장

2012.10 ~ 2020.09 에스브이파트너스 상무이사

2020.09~ 현 재 올리패스(주) 부사장

M&A업무 경력

1. M&A 및 IPO 경력

일시	업무내용	역할
2009	디에스케이 코스닥 상장	RM
2010	삼성생명 유가증권시장 상장	RM
2010	세우테크 코스닥 상장	RM
2011	현대위아 유가증권시장 상장	RM
2012	지엠비코리아 유가증권시장 상장	RM

2. 투자관련 경력

해당사항 없음

3. 펀드 관련 경력

해당사항 없음

4. M&A 실패사례

직원 등 현황

2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

경영관리남--111-------경영관리여-----------111----

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

미등기임원 보수 현황

2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 사내이사212-사외이사16-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 4186-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 266-166-----166-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2022년 12월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

----

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2022년 12월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----------------------------

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여해당사항 없습니다.2. 대주주등과의 자산양수도 등해당사항 없습니다.3. 대주주등과의 영업거래해당사항 없습니다.4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래당사는 공모전주주등인 아이비케이투자증권(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다.당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권(주)로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.

성명	종류	소재지	면적	내용	비고
아이비케이투자증권(주)	건물	서울 영등포구 여의도	3.3㎡	무상임대	-

주) 향후 동사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다.나. 중소기업기준 검토표해당사항 없습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다.라. 법적위험 변동사항해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 현재 예금에 관한 상품을 취급하지 않으며, 이에 따라 예금자 보호에 관한 사항은 해당사항이 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부[집합투자업 적용배제요건 충족에 관한 사항]※ 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사의 정관 기준으로 작성되었습니다.

집합투자업 적용배제 요건 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호 및 금융투자업규정 제1-4조의2)	충족여부		세부 내역
충족	미충족
① 주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90%이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 증권금융회사 및 신탁업자에 예치ㆍ신탁할 것	O		공모금액의100% 국민은행 여의도 영업부 신탁
② 예치 및 신탁자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료 전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것	O		정관 제17조에 명시
③ 발기인 중 1인이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것	O		아이비케이투자증권 자기자본규모 약 750,522백만원 ('20년도 말 )
④ 임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것	O		정관 제34조에 명시
⑤ 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일 이내 증권시장에 상장할 것	O		정관 제60조에 명시
⑥ 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것	O		정관 제60조에 명시
⑦ 주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것	O		정관 제58조에 명시
⑧ 해산사유 발생시 예치 및 신탁자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것	O		정관 제61조에 명시
⑨ 발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것	O		아이비케이투자증권 투자금액 10억원 (12.50% 지분율 충족)

주1) 동사 정관에 기재

정관 제 16 조 (자금 예치의무)이 회사는 주권(최초 모집 전에 발행된 주권은 제외한다)의 발행을 통하여 모은 금전(이자포함)의 100분의 90 이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 금융위원회의 [금융투자업규정] 제1-4조의2제2항에 따른 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)하여야 한다.

주2) 동사 정관에 기재

정관 제 17 조 (예치자금의 인출제한 및 담보제공 금지)

이 회사는 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(이자 또는 배당금을 포함한다. 이하 같다)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없다. 다만, 이회사의 운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 예치(또는 신탁)한 금전을 인출할 수 있다.

① 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전의 한도 내에서 인출하는 경우

② 이 회사의 해산에 따라 예치(또는 신탁)한 금전을 주주에게 지급하는 경우

주3) 발기인 내역

(단위 : 원, 주)

발기인	출자금액	주식수	비고
(주)옐로씨매니지먼트	200,000,000	200,000	-
엠포드에쿼티파트너스(유)	10,000,000	10,000	-
아이비케이투자증권(주)	10,000,000	10,000	투자매매업자
합 계	220,000,000	220,000	-

주4) 임원의 금융투자업자 임원 결격사유 해당여부

동사 임원 4인 모두 결격 사유에 해당하지 않습니다.주5) 동사 정관에 의거 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하도록 규정

정관 제 60 조 (회사의 해산)

① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다.

1. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 않은 경우

주6) 동사 정관에 의거 최초 주권에 대한 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하도록 규정

정관 제 60 조 (회사의 해산)

① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다.

2. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우

주7) 동사는 정관 제58조 (회사의 합병) 제2항에 의거 회사의 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 않습니다.

정관 제 58조 (회사의 합병)

② 이 회사의 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.

주8) 정관에 규정

정관 제 61조 (잔여재산의 분배 등)

이 회사가 제60조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다.

1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 “예치자금등”이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다.

2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 “기타 잔여재산”이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다.

3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다.

4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다.

사. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무(1) 금융투자업자의 역할당사의 발기인으로 참여하는 금융투자업자인 아이비케이투자증권㈜는 당사의 기본구조를 디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며, 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하였습니다. 또한, 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 합병대상법인 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 등을 제공할 것입니다.(2) 금융투자업자의 요건 및 의무「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 및 금융투자업규정은 자기자본 1,000억원 이상인 금융투자업자만 기업인수목적회사의 발기인으로 참여할 수 있도록 제한하고 있습니다. 2021년 3분기 말 기준 아이비케이투자증권㈜는 자기자본 9,565억원으로서, 동 조건을 충족하고 있습니다.한편, 발기인인 금융투자업자는 기업인수목적회사의 발행주식 등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있습니다. 당사 발행총액 8,000백만원 (발기인의 주식 및 전환사채 투자금액 1,620백만원, 공모금액 6,380백만원) 기준, 아이비케이투자증권㈜의 주식 등 투자금액은 총 1,010백만원(발행총액의 12.6%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다.

아. 보호예수 현황

(기준일 :	2021.09.30	)	(단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수
보통주	220,000	2021.05.31	-	코스닥시장 상장규정에 따라 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 후 6개월 동안매각 제한(주1)	코스닥시장상장규정	3,410,000

주1) 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항 및 증권의 발행및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치산출시에는 투자매매업자인 아이비케이투자증권㈜가 소유한주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일후 1년이 경과하기 전까지

자. 특례상장기업의 사후정보해당사항 없습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 12월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

----------

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 12월 31일(단위 : 원, 천주, %)

(기준일 :	)

-------------------------------------------

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.