AI Terminal
LIBURNIA Riviera Hoteli d. d.
Annual Report • Apr 30, 2025
2142_10-q_2025-04-30_47d893d8-90ba-47d9-ba99-f7c742520dec.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2025. - 31.3.2025. LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d.
Opatija, travanj 2025. godine
SADRŽAJ
KLJUČNE PORUKE 3
O LIBURNIJI 5
REZULTATI DRUŠTVA 6
RIZICI U POSLOVANJU DRUŠTVA 9
KORPORATIVNO UPRAVLJANJE 11
OSTALI POSLOVNI DOGAĐAJI 12
IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE 13
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI SUKLADNO TFI-POD OBRASCIMA 14
KLJUČNE PORUKE
Liburnia Riviera Hoteli* su 2025. godinu započeli s jasnom vizijom i ambicioznim planovima daljnjeg razvoja. Naslanjajući se na definiranu strategiju i pokrenutu inicijativu "Misija 2030", tekuća i naredne godine predstavljaju razdoblje u kojem Liburnia prelazi s temelja koje smo zajednički izgradili u prethodnoj godini na fazu konkretne i vidljive transformacije. U svojoj srži, "Misija 2030" predstavlja snažan iskorak u ono što čini srce našeg poslovanja: obnovu i repozicioniranje naših objekata, unaprjeđenje operativne izvrsnosti te pažljivo i promišljeno širenje u nove, strateški važne segmente. Konačni cilj je stvaranje međunarodno konkurentnog i dugoročno održivog koncepta rasta i razvoja, s vizijom pozicioniranja Liburnije kao najprogresivnije turističke tvrtke u regiji. Time gradimo osnove za prijelaz iz sezonskog u cjelogodišnje poslovanje, oslanjajući se na načela održivosti, kvalitete i izvrsnosti u svemu što radimo.
Upravo cjelogodišnje poslovanje čini važnu okosnicu dugoročne održivosti poslovnog modela Društva. Ova strateška odrednica je jasno vidljiva i u 2025. godini kroz čak sedam hotela otvorenih tijekom prvog tromjesečja, čime se Liburnia ponovno pozicionira na sam vrh cjelogodišnjeg poslovanja među turističkim kompanijama u Republici Hrvatskoj. Ona za nas ima višestruku vrijednost obzirom da omogućava cjelogodišnji rad našim zaposlenicima te smanjuje potrebu za intenzivnim sezonskim zapošljavanjem i s time povezane troškove zapošljavanja, edukacije i uvođenja novih zaposlenika u posao. Istovremeno, doprinosi podizanju standarda kvalitete usluge i stvaranju dosljednog, autentičnog i gostoljubivog doživljaja za naše goste.
Dugoročno, ovakav pristup snažno podupire pozicioniranje Liburnije i destinacija u kojima djelujemo kao cjelogodišnjih turističkih odredišta s kvalitetnom, raznolikom i održivom ponudom kroz svih 12 mjeseci u godini. Riječ je o dugotrajnom procesu koji zahtijeva sustavan i kontinuiran rad na jačanju prepoznatljivosti Liburnije na turističkim tržištima, uz istodobnu prilagodbu raznolikim i promjenjivim potrebama i očekivanjima gostiju, koja se značajno mijenjaju ovisno o dobu godine. Ova usmjerenost predstavlja jedini dugoročno održivi put prema cjelogodišnjoj transformaciji Liburnije i vezanih destinacija jer njime gradimo čvrstu bazu gostiju koji znaju da mogu odabrati boravak u našim hotelima kad god požele, sigurni da ih očekuje vrhunska usluga, sadržaji i autentični doživljaji, neovisno o sezoni.
Pomicanje uskršnjih blagdana s ožujka prošle godine u travanj ove godine, zajedno s jednokratnim značajnim korporativnim događajem organiziranim prošle godine, rezultiralo je očekivanim padom prihoda i operativnog rezultata (EBITDA). Međutim, cjelogodišnjim poslovanjem hotela nadoknađen je veći dio tog pada, pa su poslovni prihodi zabilježili smanjenje od 7%, na razinu od 6,5 milijuna eura. Negativni operativni rezultat (EBITDA), karakterističan za prva tri mjeseca godine, iznosi -2,4 milijuna eura. Osim 0,5 milijunskog pada prihoda, najveći utjecaj na pad EBITDA-e imali su povećani troškovi rada u iznosu od 1,1 milijuna eura, uslijed ulaganja u zadovoljstvo zaposlenika, materijalna prava i povećanje razine uslužnosti za goste, te ovogodišnje promjene načina računovodstvenog obračuna stanja godišnjeg odmora s godišnje razine na proporcionalnu mjesečnu razinu. Prvo tromjesečje uobičajeno čini mali udio u ukupnim godišnjim prihodima pa tako njegovi rezultati nisu indikativni za očekivanja cijele godinu.
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2025. – 31.3.2025.
* Dalje u tekstu: "Liburnia" ili "Društvo"
Ostatak godine nosi pozitivna očekivanja, što potvrđuje povećana potražnja za turističkim kapacitetima Društva. Stanje rezervacija bilježi porast od 8%* za razdoblje od svibnja do prosinca 2025. godine u odnosu na usporedne podatke iz prošle godine. Isto tako, ističemo da su u razdoblju od siječnja do travnja 2025. uspješno provedene cjelogodišnje prodajno-marketinške inicijative, koje su omogućile efikasnu konverziju povećane turističke potražnje u očekivana noćenja po optimiziranoj prosječnoj cijeni. Ove inicijative također su stvorile kvalitetnu osnovu za daljnje efikasno upravljanje cijenama, optimizaciju popunjenosti te poboljšanje distribucije prodajnih segmenata u ostatku poslovne godine.
Put transformacije koji je Liburnija prošla u proteklih godinu i pol dana postavio je čvrste temelje za sljedeću fazu našeg razvoja. Odmah po završetku ovog izvještajnog razdoblja, Nadzorni odbor Društva jednoglasno je odobrio kapitalne investicije za razdoblje od 2025. do 2027. godine u iznosu od 49,7 milijuna eura. Investicijski ciklus obuhvaća tri strateški definirana stupa. Prvi se odnosi na potpunu rekonstrukciju i repozicioniranje tri ključna hotela, od kojih su dva trenutačno izvan funkcije, čime oslobađamo vrijednost dosad neiskorištenih kapaciteta. Drugi obuhvaća implementaciju naših Enliven programa u odabranim hotelima, usmjerenih na ciljano unapređenje iskustva gostiju i povećanje poslovne učinkovitosti. Treći stup usmjeren je na digitalnu i prodajnu transformaciju kroz uvođenje naprednih rješenja koja će dodatno ojačati naš tržišni položaj.
Ključan dio investicijskog plana predstavljaju projekti rekonstrukcije i repozicioniranja hotela, koji prvenstveno uključuju povratak neoperativnih objekata u funkciju (Hotel Palace i Hotel Bristol), uz istovremeno uvođenje inovativnih hotelijerskih koncepata. Time će se Hotel Palace temeljitom rekonstrukcijom pozicionirati kao grand hotel najviše kategorije – ikona luksuza s najprostranijim sobama na Opatijskoj rivijeri. Redizajn, koji će voditi međunarodno priznati dizajnerski tim, harmonizirat će suvremeni komfor s bogatim povijesnim nasljeđem objekta. Nakon obnove, Grand Hotel Palace će poslovati pod renomiranim, luksuznim svjetskim brendom i privlačiti segment zahtjevnijih gostiju, dodatno jačajući reputaciju Opatije kao vodeće turističke destinacije.
Hotel Bristol, smješten na prestižnoj lokaciji uz lovransku obalu, bit će u potpunosti obnovljen, a novouređene, prostrane i elegantno opremljene rezidencije osjetno će doprinijeti segmentu produženih boravaka. Fokus će biti na gostima više platežne moći koji traže sofisticiran spoj privatnosti i hotelske usluge.
Dodatno, repozicioniranje hotela Istra u lifestyle hotel s naglašenim dizajnom interijera planirat će se sukladno mogućnostima investicijske dinamike. Ovom promjenom koncepta popunit će se tržišna praznina u lifestyle segmentu destinacije te stvoriti atraktivna ponuda prilagođena mlađim generacijama gostiju, što predstavlja važan korak u izgradnji održive privlačnosti rivijere.
Preostali dio investicijskog plana bit će najvećim dijelom već tijekom 2025. godine uložen u realizaciju investicijskih programa usmjerenih na unapređenje kvalitete i sadržaja hotela, s ciljem pružanja superiornog gostinjskog doživljaja u pet hotela Društva, pri čemu će poseban fokus biti stavljen na hotele Ambasador i Kvarner. U navedenim hotelima će se provesti sveobuhvatna infrastrukturna, estetska i sadržajna poboljšanja, uključujući nove gastronomske koncepte i unaprjeđeni wellness. Tako će i renomirana terasa hotela Kvarner biti revitalizirana i pretvorena u cjelogodišnje gastronomsko odredište i mjesto boravka uz poznati lungomare, otvorena za sve posjetitelje. U hotelu Ambasador je u planu kompletno renoviranje vanjskog restorana, a projekt hotela Imperial obuhvaća očuvanje njegove kulturno-povijesne vrijednosti kroz obnovu Zlatne dvorane te niz drugih zahvata usmjerenih na
* Napomena: ne možemo sa sigurnošću predvidjeti konačne efekte ulaska novih rezervacija, obzirom na politike otkaza rezervacija, kao i na trend "last-minute" rezervacija.
podizanje ukupne kvalitete proizvoda. Hotel Bellevue u okviru ovogodišnjeg investicije prolazi kroz tehnička i estetska unaprjeđenja, dok će se u hotelu Ičići tijekom 2025. i 2026. godine provoditi aktivnosti usmjerene na razvoj wellness kapaciteta, multifunkcionalne dvorane, kao i dodatne infrastrukturne radove u svrhu podizanja razine usluge i ukupne ponude.
Uz navedene projekte, planirana su dodatna ulaganja tijekom 2025. godine u komplementarne kapitalne inicijative koje su primarno usmjerene na unapređenje kvalitete ostatka turističkog portfelja, modernizaciju poslovanja, jačanje brenda te osiguravanje digitalne i infrastrukturne podrške za zaposlenike.
Navedeni razvojni projekti čine ključan iskorak u transformaciji i modernizaciji portfelja Društva, s ciljem postizanja vrhunskih standarda u hotelijerstvu te pozicioniranja Društva kao centra kvalitete i sofisticiranog gostoprimstva. Ovim ciklusom stvaraju se temelji za dugoročan rast, jačanje konkurentske prednosti i kreiranje prepoznatljivog, cjelovitog iskustva za goste nove generacije, čime se dodatno učvršćuje cilj Društva da Liburnia Riviera Hoteli postanu najprogresivnija hotelska kompanija u regiji.
O LIBURNIJI
Liburnia Riviera Hoteli d.d., jedno je od najvećih turističkih poduzeća u Republici Hrvatskoj uz godišnje prihode od preko 60 milijuna eura. Opatija, poznata i kao 'Biser Jadrana' ili 'Kraljica turizma', predstavlja ekskluzivno jadransko ljetovalište s dugom poviješću turizma koja seže u daleku 1844. godinu, dok je turistički portfelj Liburnije više od 100 godina visoko integriran u međunarodna turistička tržišta. Liburnija u svom operativnom turističkom portfelju ima više od 2.100 ključeva gdje u svojih 13 hotela, 2 vile, 2 apartmanska kompleksa i jednom kamping ljetovalištu dnevno može ugostiti preko 4.800 gostiju kojima preko 1.000 zaposlenika u periodu visoke potražnje nastoji pružiti savršen odmor i autentična iskustva.
Kao najveći hotelijer na liburnijskoj rivijeri, Liburnija je usredotočena na strategiju poticanja rasta i stvaranja nove vrijednosti, uz napomenu kako je započeta transformacija prvi korak kako bi se izgradila čvrsta osnova za održiva ulaganja u proizvode visoke dodane vrijednosti, talente, inovativne usluge i destinacije, kao i u internacionalni razvoj poslovnog modela.
REZULTATI DRUŠTVA
KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI
| u eurima | 3M 2024 | 3M 2025 | '25/'24 |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 7.113.775 | 6.610.979 | -7% |
| Poslovni prihodi | 7.066.629 | 6.542.217 | -7% |
| Prihodi od prodaje | 6.600.092 | 6.060.464 | -8% |
| Prihodi pansiona1 | 5.274.724 | 4.646.087 | -12% |
| Operativni troškovi2 | 7.892.557 | 9.032.894 | 14% |
| EBITDA3 | -785.012 | -2.424.625 | 209% |
| EBIT | -2.736.031 | -4.254.087 | 55% |
| EBT | -2.936.507 | -4.502.150 | 53% |
| 31.12.2024 | 31.3.2025 | '25/'24 | |
| Neto dug4 | 27.788.473 | 28.708.585 | 3% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 9.774.100 | 7.812.633 | -20% |
KLJUČNI OPERATIVNI POKAZATELJI
| 3M 2024 | 3M 2025 | '25/'24 | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (operativnih) | 1.636 | 1.718 | 5% |
| Operativna zauzetost (%)5 | 66,3% | 50,1% | -1.620bb |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 53.154 | 44.327 | -17% |
| Broj noćenja | 93.413 | 80.259 | -14% |
| Prosječna dnevna cijena (u eurima) | 99 | 105 | 6% |
| RevPAR (u eurima)6 | 66 | 52 | -20% |
PRIHODI
Tijekom prvog tromjesečja 2025. godine poslovni prihodi dosegnuli su 6,5 milijuna eura (2024.: 7,1 milijuna eura) što predstavlja pad od 7% u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine. Na ostvarene poslovne prihode utjecali su:
- a) pad prihoda od prodaje za 8% (-0,5 milijuna eura) na iznos od 6,1 milijuna eura kojeg čine prvenstveno prihodi pansiona (-0,6 milijuna eura). Pad prihoda pansiona prvenstveno je posljedica pomicanja uskršnjih blagdana s ožujka prošle godine u travanj ove godine te prošlogodišnjeg jednokratnog značajnog korporativnog događaja. Ipak, navedeni je pad u velikoj mjeri ublažen zahvaljujući: i) povećanju broja operativnih dana te otvorenosti čak sedam hotela tijekom prvog tromjesečja, što predstavlja stratešku odrednicu Liburnije u osiguravanju cjelogodišnje i kvalitetne turističke ponude, ii) dnevnoj optimizaciji upravljanja prodajnim cijenama te distribuciji prodajnih kanala te iii) osiguravanja popunjenosti putem oportunih ugovora s korporativnim klijentima, sportskim klubovima, turističkim agencijama, kao i organizaciji brojnih evenata, M.I.C.E. događaja i prestižnih konferencija. Segment vanpansionske hrane i pića zadržan je na prošlogodišnjoj razini (0,9 milijuna eura).
- b) ostali poslovni prihodi također su zadržani na istoj razini u odnosu na usporedno razdoblje 2024. godine te iznose 0,5 milijuna eura.
1 Sukladno klasifikaciji po međunarodnom standardu izvještavanja u hotelijerstvu USALI (eng. Uniform System of Accounts for the Lodging Industry) prihodi pansiona uključuju prihod smještaja te prihod hrane i pića pansiona. 2 Operativni troškovi izračunati su po formuli poslovni rashodi - amortizacija - vrijednosno usklađenje - rezerviranja. 3 EBITDA (eng. earnings before interest, taxes, depreciation and amortization) je računata po formuli: dobit ili gubitak razdoblja + porez na dobit + rashodi s osnove kamata i slični rashodi+ amortizacija.
4 Neto dug: dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama + ostale obveze sukladno MSFI 16 (najmovi) - novac u banci i blagajni.
5 Operativna zauzetost i RevPar izračunati su s osnove broja operativnih smještajnih jedinica pri čemu se RevPar računa po formuli: Operativna zauzetost (%) x Prosječna dnevna cijena.
POSLOVNI RASHODI
| u eurima | 3M 2024 | 3M 2025 | '25/'24 |
|---|---|---|---|
| Ukupni poslovni rashodi | 9.843.576 | 10.862.587 | 10% |
| Materijalni troškovi | 3.612.477 | 3.575.333 | -1% |
| Troškovi osoblja | 3.477.545 | 4.574.589 | 32% |
| Amortizacija | 1.951.019 | 1.829.462 | -6% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 0 | 231 | - |
| Ostali poslovni rashodi | 802.535 | 882.972 | 10% |
Ukupni poslovni rashodi tijekom prvog tromjesečja 2025. godine iznose 10,9 milijuna eura uz porast od 10% (+1,0 milijun eura). Strukturu poslovnih rashoda čine:
- a) materijalni troškovi koji iznose 33% ukupnih poslovnih rashoda (37% u 2024.) te su zadržani na razini od 3,6 milijuna eura. Na njihov 1% pad primarno je utjecao manji obujam poslovanja;
- b) troškovi osoblja s porastom udjela u ukupnim poslovnim rashodima (42%) u odnosu na prošlo usporedno razdoblje (35% u 2024.). Razloge 32% tnog porasta (+1,1 milijuna eura) na iznos od 4,6 milijuna eura primarno nalazimo u poboljšanju materijalnih prava i zadovoljstva zaposlenika kroz daljnje unaprjeđenje tarifnog modela i drugih programa stimulacije, povećane razine uslužnosti za goste te ovogodišnje promjene načina računovodstvenog obračuna stanja godišnjeg odmora s godišnje razine na proporcionalnu mjesečnu razinu;
- c) amortizacija s udjelom od 17% (20% u 2024.) pala je 0,1 milijuna eura (- 6%) na razinu od 1,8 milijuna eura;
- d) značajnija rezerviranja i vrijednosna usklađenja nisu zabilježena tijekom prvog tromjesečja 2025. godine, kao ni u istom razdoblju prošle godine;
- e) ostali poslovni rashodi s udjelom od 8% (8% u 2024.) zabilježili su rast od 0,1 milijuna eura na iznos od 0,9 milijuna eura.
OPERATIVNI ZARADA (EBITDA)
Pomicanje uskršnjih blagdana s ožujka prošle godine u travanj ove godine, zajedno s jednokratnim značajnim korporativnim događajem organiziranim prošle godine, rezultiralo je očekivanim padom operativnog rezultata (EBITDA). Negativni operativni rezultat (EBITDA), karakterističan za prva tri mjeseca godine, iznosi -2,4 milijuna eura. Osim 0,5 milijunskog pada prihoda, najveći utjecaj na pad EBITDA-e imali su povećani troškovi rada u iznosu od 1,1 milijuna eura (kao što je ranije navedeno). Prvo tromjesečje uobičajeno čini mali udio u ukupnim godišnjim prihodima pa tako njegovi rezultati nisu indikativni za očekivanja cijele godinu.
FINANCIJSKI REZULTAT
Financijski rezultat iznosi -0,2 milijuna eura što predstavlja jednaku razinu ostvarenog financijskog rezultata u usporednom razdoblju prošle godine. Na isti ponajviše utječe stavka rashoda s osnove kamata i sličnih rashoda povezana sa stanjem dugoročnih i kratkoročnih kreditnih linija.
BRUTO GUBITAK
Gubitak prije oporezivanja povećan je za 1,6 milijuna eura te iznosi 4,5 milijuna eura ponajviše uslijed pada operativnog rezultata (EBITDA) u istom iznosu od 1,6 milijuna eura.
IMOVINA I OBVEZE
| u eurima | 31.12.2024. | 31.3.2025. | '25/'24 |
|---|---|---|---|
| Dugotrajna imovina | 105.717.081 | 104.310.044 | -1% |
| Kratkotrajna imovina | 14.048.313 | 11.682.189 | -17% |
| Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi |
194.087 | 822.484 | |
| UKUPNO IMOVINA | 119.959.481 | 116.814.717 | -3% |
| Kapital i rezerve | 73.574.417 | 69.076.259 | -6% |
| Rezerviranja | 1.351.736 | 1.351.736 | 0% |
| Dugoročne obveze | 32.462.413 | 32.462.413 | 0% |
| Kratkoročne obveze | 12.340.736 13.354.659 |
8% | |
| Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja |
230.179 | 569.650 | 147% |
| UKUPNO KAPITAL I OBVEZE | 119.959.481 | 116.814.717 | -3% |
Ukupna knjigovodstvena vrijednost imovine Društva na dan 31.3.2025. iznosi 116,8 milijuna eura što predstavlja smanjenje od 3% u odnosu na 31.12.2024. godine. Dugotrajna imovina iznosi 104,3 milijuna eura te je manja za 1,4 milijuna eura ponajviše kao posljedica: i) obračunate amortizacije u iznosu od 1,8 milijuna eura te ii) investicija za zadržavanje i unaprjeđenje postojeće kvalitete turističkih proizvoda i usluga u ukupnom iznosu od 0,4 milijuna eura. Ukupna kratkotrajna imovina smanjena je za 2,4 milijuna eura dosegnuvši razinu od 11,7 milijuna eura. U usporedbi s 31.12.2024., isto predstavlja pad od 17%, koji je prvenstveno rezultat smanjenja novčane pozicije za 2,0 milijuna eura (31.3.2025.: 7,8 milijuna eura), uslijed otplate kratkoročnog dijela duga te drugih kratkoročnih obveza vezanih uz pripremu i otvaranje objekata u promatranom te nadolazećem razdoblju. Istovremeno, zabilježeno je smanjenje potraživanja za 0,4 milijuna eura, pretežito od kupaca, odražavajući pritom bolju dinamiku naplate.
Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 69,1 milijuna eura te su manji za 6%, kao posljedica ostvarenog neto gubitka od 4,5 milijuna eura, uobičajenog za prvo tromjesečje godine.
Ukupne dugoročne obveze iznose 32,5 milijuna eura te su, kao i rezerviranja, ostale nepromijenjene u odnosu na stanje na dan 31.12.2024. godine.
Ukupne kratkoročne obveze iznose 13,4 milijuna eura što predstavlja porast od 8% u odnosu na kraj prethodne godine. Njihov rast od 1,0 milijun eura prvenstveno je rezultat: i) za prvo tromjesečje uobičajenog porasta obveza za predujmove za 1,6 milijuna eura na razinu od 3,5 milijuna eura te ii) porasta obveza prema dobavljačima za 0,6 milijuna eura na razinu od 2,5 milijuna eura. S druge strane, najveći pad zabilježen je kod obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama, koje su smanjene za 1,0 milijun eura uslijed otplate dijela kratkoročnog duga te ukalkuliranih kamata.
Stavka odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja povećana je za 0,3 milijuna eura te iznosi 0,6 milijuna eura.
RIZICI U POSLOVANJU DRUŠTVA
Turistička industrija ubrzano se mijenja tijekom posljednjih godina kao rezultat promjena u obrascima putovanja, pojave niskotarifnih zračnih prijevoznika i raznih online agencija, novih tehnologija i promjena u trendovima rezervacija te u samim očekivanjima gostiju. Imajući na umu kako turistička industrija predstavlja industriju globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, makroekonomskim i geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću, Društvo procjenjuje vjerojatnost pojave pojedinog rizika na makro i mikro razini za svaki segment poslovanja te njegove potencijalne posljedice odnosno utjecaj na njegove poslovne procese i sustave.
Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje mnogobrojnim dionicima Društva. Proces upravljanja rizicima sastoji se od slijedećih koraka: a) identifikacija potencijalnih rizika u poslovanju, b) analiza i procjena pojave identificiranih rizika, c) definiranje aktivnosti i odgovornosti radi učinkovitog upravljanja rizicima, d) nadzor i praćenje poduzetih mjera s ciljem eliminacije i/ili smanjenja pojave rizičnih događaja te e) razmjena informacija o rezultatima upravljanja rizicima.
Društvo je, kao i većina kompanija iz turističkog sektora, u svakodnevnom poslovanju izloženo brojnim rizicima koji se mogu podijeliti na slijedeće kategorije:
1) FINANCIJSKI RIZICI
Financijski rizici uključuju kamatni, kreditni, cjenovni te rizik likvidnosti.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo riziku promjene kamatnih odljeva po novčanom toku, dok kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita te potraživanja od kupaca. Kreditni rizik se minimizira ugovaranjem poslova s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, ugovaranjem plaćanja unaprijed ili uplata putem sigurnosnih depozita i kreditnih kartica za individualne kupce. Društvo također pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice i garancije) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge. Također, Društvo kontinuirano prati turoperatore i turističke agencije s kojima redovito posluje uz aktivno provjeravanje njihovog boniteta, a u konačnosti poduzima i mjere prinudne naplate aktiviranjem sredstava osiguranja radi naplate svojih potraživanja.
Društvo nije aktivni sudionik tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima stoga nije značajno izloženo cjenovnom riziku.
Razborito upravljanje rizikom likvidnosti Društvo osigurava svakodnevnom kontrolom i osiguravanjem dostatne količine slobodnih novčanih sredstava putem operativnih novčanih tokova te adekvatnih iznosa trenutno ugovorenih i budućih kreditnih linija za podmirenje svojih obveza. Kreditne linije za 2025. godinu ugovorene su s renomiranim financijskim institucijama, dok su općenito otplate kreditnih obveza usklađene s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo dnevno prati razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
2) POSLOVNI RIZICI
Društvo je izloženo poslovnom riziku vezanom uz konkurentnost i stabilnost poslovanja. Obzirom da je Društvo vlasnik nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme, u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, drugih zakona i fiskalne politike te mogu dovesti do otvaranja sudskih sporova s dobavljačima i izvođačima ili nedosljedne kvalitete izvođenja radova. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva, kao i na slabiji novčani tok i manje prihode.
S obzirom da u uvjetima stabilnog tržišta gotovo 90% gostiju Društva čine gosti iz inozemstva, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama gdje značajnu ulogu imaju cijene dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Izrazita sezonalnost hrvatskog turizma kao gospodarske grane predstavlja značajan rizik i utjecaj na poslovne rezultate, obzirom da dovodi do nedostatnog korištenja raspoloživih turističkih kapaciteta i resursa. Utoliko Društvo na svim razinama upravljanja nastoji razvijati turističku ponudu koristeći komparativne prednosti i stručna znanja strateškim promišljanjem o razvoju turističkog proizvoda.
Bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima razvoj Društva nije moguć, a širenjem tržišta rada u proteklim godinama prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Sposobnost Društva da osigura podršku svojem poslovanju može biti narušena ukoliko Društvo nije u mogućnosti zaposliti, obučiti i zadržati dovoljan broj radnika potrebnih za realizaciju svoje poslovne strategije te održivog rasta i razvoja, posebno tijekom razdoblja visoke potražnje od lipnja do rujna. Stoga, Društvo kontinuirano radi na dijalogu sa socijalnim partnerima te je osigurana visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i brojnih programa obuke.
3) OSTALI RIZICI
Društvo je izloženo operativnom riziku, odnosno direktnim i indirektnim gubicima koji proizlaze iz pogrešnih internih i eksternih procesa Društva. Netočna procjena neke razvojne prilike može utjecati na sposobnost Društva da ostvari rast poslovanja i dugoročnu vrijednost za dioničare. Utoliko, s obzirom na kompleksnost sustava, sistematično se radi na analizi podataka kojom se aktivno prate poslovna kretanja Društva kako bi se pravodobno donosile opravdane poslovne odluke.
Društvo je svjesno rizika izloženosti cyber napadima koji mogu rezultirati značajnim poremećajima u poslovanju i financijskim gubicima uslijed pada prihoda, troškova za saniranje štete od napada te značajnih novčanih kazni u slučaju kršenja odredbi za sigurnost podataka, kao i pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja. Stoga, Društvo kontinuirano radi na njihovom daljnjem razvoju s naglaskom na projekte zaštite podataka, unapređenje postojećih i razvoj i implementaciju novih, suvremenih poslovnih sustava.
KORPORATIVNO UPRAVLJANJE
Društvo se kontinuirano, u najvećoj mogućoj mjeri razvija i djeluje, u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja propisanom od strane Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga (HANFA) i Zagrebačke burze d.d. Zagreb. Poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom uspostavljeni su standardi upravljanja kojima se nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju.
Tijekom prvog tromjesečja 2025. godine Društvo je u većem dijelu pratilo i primjenjivalo preporuke utvrđene Kodeksom, objavljujući sve informacije čija je objava predviđena pozitivnim propisima te informacije koje su u interesu dioničara Društva.
U skladu sa zahtjevom Kodeksa, a sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima (dalje u tekstu: ZTD), Nadzorni odbor provodi unutarnji nadzor Društva redovitim kontrolama predočenih izvješća. Članovima Nadzornog odbora se redovito dostavljaju detaljne informacije o upravljanju i radu Društva. Na sjednicama Nadzornog odbora raspravlja se i odlučuje o svim pitanjima iz nadležnosti tog tijela propisane ZTD-om i Statutom Društva. Dodatno, Nadzorni odbor obavlja unutarnju kontrolu i nadzor putem Revizorskog odbora koji pruža stručnu podršku Nadzornom odboru i Upravi u učinkovitom izvršavanju obveza korporativnog upravljanja, upravljanja rizicima, financijskog izvješćivanja i kontrole Društva.
Uprava osigurava da Društvo vodi poslovne i druge knjige i poslovnu dokumentaciju, sastavlja knjigovodstvene dokumente, realno procjenjuje imovinu i obveze, sastavlja financijska i druga izvješća u skladu s računovodstvenim propisima i standardima te važećim zakonima i propisima.
Društvo nema uspostavljenu formalnu politiku raznolikosti s obzirom na spol, dob, obrazovanje ili struku u izvršnim, upravljačkim i nadzornim tijelima. Društvo politiku imenovanja u izvršnim tijelima provodi sukladno potrebama konkretnih poslovnih aktivnosti, koje zahtijevaju određena znanja, stručnu spremu i sposobnost potencijalnih izvršitelja, ne vodeći pri tome računa o raznolikosti s obzirom na spol ili dob. Društvo u upravljačkim i nadzornim tijelima također zahtjeva određena znanja, obrazovanje i sposobnost potencijalnih izvršitelja u tim tijelima, a sukladno kriterijima i odlukama Nadzornog odbora i Skupštine Društva.
Pregled najvećih dioničara Društva na dan 31.3.2025.:
U skladu sa Statutom Društva, pravo glasa dioničara nije ograničeno na određeni postotak ili broj glasova, niti postoje vremenska ograničenja za ostvarivanje prava glasa. Svaka redovna dionica daje pravo na jedan glas na Glavnoj skupštini.
Prava i obveze Društva koja proizlaze iz stjecanja vlastitih dionica ostvaruju se u skladu s odredbama ZTD-a. Na dan 31.3.2025. godine Društvo drži 4 vlastite dionice, a tijekom prvog tromjesečja 2025. godine Društvo nije stjecalo vlastite dionice.
Članovi Uprave i Nadzornog odbora Društva nisu bilo izravni, bilo posredni imatelji dionica Društva u smislu odredbi ZTD-a pa tako ne predstavljaju niti značajne imatelje dionica Društva u smislu odredbi ZTD-a i Kodeksa korporativnog upravljanja, čime je osigurana njihova neovisnost u smislu odredbi primjenjivog zakonodavstva. Upravu Društva imenuje i opoziva Nadzorni odbor.
Uprava Društva od 1. studenog 2023. godine djeluje u sastavu predsjednika Uprave, g. Ante Barića te člana Uprave, g. Filipa Močiboba. Tijekom prvog tromjesečja 2025. godine nije bilo promjena u sastavu Uprave Društva.
Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama ZTD-a te su detaljnije uređene odredbama Statuta.
Nadzorni odbor imenuje i opoziva skupština Društva sukladno Statutu Društva i ZTD-u, koji je na dan 31.3.2025. godine sastavljen od sljedećih članova:
- g. Johannes Böck, predsjednik,
- gđa. Dita Chrastilová, zamjenik predsjednika,
- g. Philip Göth, član,
- g. Alexander Paul Zinell, član,
- g. Davor Žic, član,
- g. Danijel Jerman, član,
- g. Rikardo Gregov, član,
- gđa. Ana Odak, član,
- g. Manfred Kainz, član.
Tijekom prvog tromjesečja 2025. godine nije bilo promjena u sastavu Nadzornog odbora Društva. Međutim, početkom travnja 2025. godine Društvo je zaprimilo ostavku člana Nadzornog odbora, g. Manfreda Kainza nakon čega je odlukom društva Gitone Adriatic za novog člana Nadzornog odbora imenovan g. Thomas Mayer s učinkom od 5. travnja 2025. godine.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa. Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama ZTD-a kao i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama ZTD-a, Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, a u skladu s odredbama ZTD-a. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja.
U sklopu Nadzornog odbora, radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji i Kodeksa korporativnog upravljanja, tijekom prvog tromjesečja 2025., djelovalo je i Revizorski odbor u sastavu: g. Johannes Böck, predsjednik te g. Philip Göth i gđa. Ana Odak kao članovi.
OSTALI POSLOVNI DOGAĐAJI
OSNAŽIVANJE LIKVIDNOSNE POZICIJE DRUŠTVA
Krajem travnja 2025. Društvo je sklopilo ugovor s Istarskom kreditnom bankom d.d. Umag o dvogodišnjem revolving kreditu u iznosu od 5 milijuna eura za potrebe razboritog upravljanja radnim kapitalom tijekom perioda niskih poslovnih aktivnosti.
IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA IZDAVATELJA
Opatija, 30. travanj 2025.
Uprava je dužna za svaku poslovnu godinu pripremiti financijske izvještaje koji fer prezentiraju, u svim značajnim odrednicama, financijski položaj Društva te njegovu uspješnost i novčane tokove, a u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije te je odgovorna za vođenje odgovarajuće računovodstvene evidencije potrebne za pripremu tih financijskih izvještaja u bilo koje vrijeme. Uprava ima opću odgovornost za poduzimanje raspoloživih mjera u cilju očuvanja imovine Društva i sprječavanja i ustanovljavanja prijevare i drugih nepravilnosti.
Uprava je odgovorna za odabir prikladnih računovodstvenih politika koje su u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima te ih potom treba dosljedno primjenjivati; donositi razumne i razborite prosudbe i procjene, pripremati financijske izvještaje temeljem principa neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka da će Društvo nastaviti s poslovanjem neprimjerena.
Uprava je također odgovorna i za pripremu i sadržaj izvješća poslovodstva te izjave o korporativnom upravljanju, u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu. Izvješće poslovodstva i izvještaj o korporativnom upravljanju za razdoblje od 1.1.2025. do 31.3.2025. godine odobreni su za izdavanje od strane Uprave.
Na temelju članka 462. do 471. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 65/18, 17/20, 83/21, 151/22, 85/24) Uprava daje ovu izjavu:
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji društva Liburnia Riviera Hoteli d.d. sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1.2025. do 31.3.2025. godine daju istinit i objektivan prikaz imovine i obaveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva.
Izvještaj poslovodstva uz nerevidirane financijske izvještaje za navedeno razdoblje sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.
_________________________________________ _________________________________________
g. Ante Barić, g. Filip Močibob, predsjednik Uprave član Uprave
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||
|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2025 | 31.3.2025 do |
||
| Godina: | 2025 | |||
| Kvartal: | 1 | |||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||
| Matični broj (MB): | 03166619 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): |
040008080 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
15573308024 | 74780000COJHFR9WBI35 LEI: |
||
| Šifra ustanove: |
1121 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 51410 | OPATIJA | ||
| Ulica i kućni broj: | MARŠALA TITA 198 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: Broj zaposlenih (krajem |
www.liburnia.hr | |||
| izvještajnog razdoblja): | 801 | |||
| Konsolidirani izvještaj: Revidirano: |
KN RN |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) (RN-nije revidirano/RD-revidirano) |
KN RN |
KD RD |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Da Ne |
||||
| Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Laković Alen |
(Da/Ne) | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||
| Telefon: | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) + 385 (0)51 710-391 |
|||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društva) | |||
| Ovlašteni revizor: |
BILANCA stanje na dan 31.3.2025.
| u eurima | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 002 |
0 105.717.081 |
0 104.310.044 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 2.544.182 | 2.489.992 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 153.070 | 145.254 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 480.217 | 372.083 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 858.217 | 982.783 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 1.052.678 | 989.872 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište |
010 011 |
97.469.401 16.251.192 |
96.112.561 16.251.192 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 63.851.192 | 62.997.572 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 2.414.439 | 2.271.948 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 9.600.584 | 9.094.746 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 2.458.414 | 2.504.892 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 2.378.323 | 2.476.955 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 515.257 | 515.256 |
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 020 |
0 3.105.834 |
0 3.105.834 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 3.105.834 | 3.105.834 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 0 | 0 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
031 032 |
0 0 |
0 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 0 | 0 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 2.597.664 | 2.601.657 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 14.048.313 | 11.682.189 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 697.084 | 711.200 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 657.173 | 668.456 |
| 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi |
040 041 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 39.803 | 40.986 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 108 | 1.758 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 3.577.129 | 3.158.356 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca |
048 049 |
1.975.680 1.354.969 |
1.977.904 949.556 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 6.888 | 6.299 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 221.049 | 204.525 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 18.543 | 20.072 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 0 | 0 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 059 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 0 | 0 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 9.774.100 | 7.812.633 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 194.087 | 822.484 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 119.959.481 | 116.814.717 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 8.296 | 8.442 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 73.574.417 | 69.076.259 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE |
068 069 |
92.305.505 0 |
92.305.505 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 6.252.880 | 6.252.880 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 5.975.017 | 5.975.017 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 1.221 | 1.221 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -1.221 | -1.221 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 277.863 | 277.863 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
077 | 0 | 0 |
| (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) |
081 082 |
0 0 |
0 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -29.088.292 | -24.983.968 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 29.088.292 | 24.983.968 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 4.104.324 | -4.498.158 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 4.104.324 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 4.498.158 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze |
090 091 |
1.351.736 314.522 |
1.351.736 314.522 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 1.037.214 | 1.037.214 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 32.462.413 | 32.462.413 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe |
098 099 |
0 0 |
0 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 31.605.543 | 31.605.543 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima |
105 106 |
0 0 |
0 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 856.870 | 856.870 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 12.340.736 | 13.354.659 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 300.874 | 112.371 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom |
111 112 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
114 115 |
0 4.905.266 |
0 3.900.000 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 1.895.169 | 3.485.369 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 1.682.050 | 2.370.188 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 2.161.348 | 1.828.322 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 1.020.828 | 1.135.722 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji |
121 122 |
0 0 |
0 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 375.201 | 522.687 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | |||
| RAZDOBLJA | 124 | 230.179 | 569.650 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 119.959.481 | 116.814.717 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 8.296 | 8.442 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 1.1.2025. do 31.3.2025.
u eurima Obveznik: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d.
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 7.066.629 | 7.066.629 | 6.542.217 | 6.542.217 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 19.035 | 19.035 | 20.353 | 20.353 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 6.581.057 | 6.581.057 | 6.040.111 | 6.040.111 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga |
004 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 768 | 768 | 44 | 44 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 465.769 | 465.769 | 481.709 | 481.709 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP | |||||
| 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 9.843.576 | 9.843.576 | 10.862.587 | 10.862.587 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| gotovih proizvoda | |||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 3.612.477 | 3.612.477 | 3.575.333 | 3.575.333 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 2.064.249 | 2.064.249 | 1.831.589 | 1.831.589 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 4.536 | 4.536 | 4.542 | 4.542 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 1.543.692 | 1.543.692 | 1.739.202 | 1.739.202 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice |
013 014 |
3.477.545 2.377.421 |
3.477.545 2.377.421 |
4.574.589 3.132.040 |
4.574.589 3.132.040 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 701.103 | 701.103 | 921.263 | 921.263 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 399.021 | 399.021 | 521.286 | 521.286 |
| 4. Amortizacija | 017 | 1.951.019 | 1.951.019 | 1.829.462 | 1.829.462 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 231 | 231 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 231 | 231 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| obveze | |||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava |
026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 802.535 | 802.535 | 882.972 | 882.972 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 47.146 | 47.146 | 68.762 | 68.762 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| unutar grupe | |||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava | 032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| povezanih sudjelujućim interesima | |||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s | |||||
| poduzetnicima unutar grupe | 034 | 11.550 | 11.550 | 18.804 | 18.804 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s | 035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| poduzetnicima unutar grupe | |||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| zajmova | |||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi |
037 038 |
35.596 0 |
35.596 0 |
49.958 0 |
49.958 0 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 206.706 | 206.706 | 250.542 | 250.542 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s | |||||
| poduzetnicima unutar grupe | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| unutar grupe | |||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 200.476 | 200.476 | 248.063 | 248.063 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH |
048 | 6.230 | 6.230 | 2.479 | 2.479 |
| SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| SUDJELUJUĆIM INTERESOM | |||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 7.113.775 | 7.113.775 | 6.610.979 | 6.610.979 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 10.050.282 | 10.050.282 | 11.113.129 | 11.113.129 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) |
055 | -2.936.507 | -2.936.507 | -4.502.150 | -4.502.150 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -2.936.507 | -2.936.507 | -4.502.150 | -4.502.150 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -5.032 | -5.032 | -3.992 | -3.992 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -2.931.475 | -2.931.475 | -4.498.158 | -4.498.158 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -2.931.475 | -2.931.475 | -4.498.158 | -4.498.158 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | |||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062- |
065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP | |||||
| 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 055+062) | |||||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| interesu | |||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -2.931.475 | -2.931.475 | -4.498.158 | -4.498.158 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili | |||||
| gubitak (AOP 081 do 085) | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne | |||||
| materijalne i nematerijalne imovine | 081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | |||||
| vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz | 082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer | |||||
| vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može | 083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| pripisati promjenama kreditnog rizika obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| primanja | |||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili | |||||
| gubitak (AOP 088 do 095) | 087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | |||||
| dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu | 089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sveobuhvatnu dobit | |||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| tokova | |||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ulaganja u inozemstvu | |||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | |||||
| povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata | |||||
| terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili | |||||
| gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je | 096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | |||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI | 097 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 098 | -2.931.475 | -2.931.475 | -4.498.158 | -4.498.158 |
| RAZDOBLJA (AOP 078+097) | |||||
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) |
099 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) | |||||
| interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2025. do 31.3.2025.
| Obveznik: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja |
001 | -2.936.507 | -4.502.150 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 2.109.340 | 2.025.753 |
| a) Amortizacija | 003 | 1.951.019 | 1.829.462 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | 0 | 70 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | 0 | 0 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -47.146 | -68.762 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 200.476 | 248.063 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane |
009 | 0 | 0 |
| dobitke i gubitke | 010 | 4.991 | 16.920 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -827.167 | -2.476.397 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 134.857 | 2.141.886 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja |
013 014 |
1.276.468 -1.143.329 |
2.365.626 -209.624 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 1.718 | -14.116 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -692.310 | -334.511 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -981.445 | -753.329 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -1.673.755 | -1.087.840 |
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 0 | 1.162 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 35.596 | 49.958 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP |
026 027 |
0 35.596 |
0 51.120 |
| 021 do 026) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne |
028 | -1.681.055 | -416.781 |
| imovine | |||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za |
029 | 0 | 0 |
| razdoblje | 030 | 0 | -1.000 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -1.681.055 | -417.781 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -1.645.459 | -366.661 |
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | 036 | 0 | 0 |
| instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi |
037 | 1.500.000 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
039 | 1.500.000 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -863.514 | -500.000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -15.595 | -6.966 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 043 | 0 | 0 |
| (upisanog) kapitala | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -879.109 | -506.966 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 620.891 | -506.966 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -2.698.323 | -1.961.467 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA |
049 | 6.871.496 | 9.774.100 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 4.173.173 | 7.812.633 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od 1.1.2025 do |
31.3.2025 | Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | u eurima | |||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP | Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu |
Učinkoviti dio zaštite neto | Tečajne razlike | Ukupno raspodjeljivo | Manjinski (nekontrolirajući) | Ukupno kapital i rezerve | |||||||||||
| Temeljni (upisani) kapital oznaka |
Kapitalne rezerve | Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice | Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve | Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve | sveobuhvatnu dobit | Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti | iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak | Dobit / gubitak poslovne godine | imateljima kapitala matice | interes | ||
| 1 | 2 3 |
4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | (raspoloživa za prodaju) 11 |
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 92.305.505 02 |
0 0 0 |
5.975.017 0 |
1.221 0 |
1.221 0 |
0 0 |
277.863 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-29.088.292 0 |
0 0 |
69.470.093 0 |
0 0 |
69.470.093 |
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
03 92.305.505 04 |
0 0 0 |
0 5.975.017 |
0 1.221 |
0 1.221 |
0 0 |
0 277.863 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -29.088.292 |
0 0 |
0 69.470.093 |
0 0 |
69.470.093 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
05 06 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-2.931.475 0 |
-2.931.475 0 |
0 0 |
-2.931.475 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer |
07 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
08 09 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
11 12 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
13 14 |
-79.431 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
79.431 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
16 17 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
18 19 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
20 21 22 |
0 0 0 0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
|
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
23 24 92.226.074 |
0 0 0 |
0 5.975.017 |
0 1.221 |
0 1.221 |
0 0 |
0 357.294 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -29.088.292 |
0 -2.931.475 |
0 66.538.618 |
0 0 |
66.538.618 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
25 | -79.431 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 79.431 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG |
26 | -79.431 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 79.431 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.931.475 | -2.931.475 | 0 | -2.931.475 |
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA |
27 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine |
28 | |||||||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
92.305.505 29 30 |
0 0 0 0 0 |
5.975.017 0 0 |
1.221 0 0 |
1.221 0 0 |
0 0 0 |
277.863 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
-24.983.968 0 0 |
0 0 0 |
73.574.417 0 0 |
0 0 0 |
73.574.417 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
31 92.305.505 32 |
0 0 0 |
5.975.017 0 |
1.221 0 |
1.221 0 |
0 0 |
277.863 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-24.983.968 0 |
0 -4.498.158 |
73.574.417 -4.498.158 |
0 0 |
73.574.417 -4.498.158 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
33 34 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja |
36 37 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
39 40 41 |
0 0 0 0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
|
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
43 44 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
45 46 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu |
47 48 49 |
0 0 0 0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
0 0 0 |
|
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP |
50 51 92.305.505 |
0 0 0 |
0 5.975.017 |
0 1.221 |
0 1.221 |
0 0 |
0 277.863 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -24.983.968 |
0 -4.498.158 |
0 69.076.259 |
0 0 |
69.076.259 |
| 31 do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG |
52 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA |
53 54 |
0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
-4.498.158 | -4.498.158 | 0 | -4.498.158 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d.
OIB: 1557308024
Izvještajno razdoblje: 1.1.2025. do 31.3.2025.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Izrađeni su primjenom metode povijesnog troška. Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju objašnjeni su u izvješću "Rezultati poslovanja od 1.1.2025. do 31.3.2025." koje je, istovremeno s ovim dokumentom, objavljeno na internetskim stranicama Društva kao i na internetskim stranicama Zagrebačke burze te dostavljeno Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
Izvješće "Rezultati poslovanja od 1.1.2025. do 31.3.2025." kao i sva do sad službeno objavljena izvješća dostupna su na internetskoj stranici Zagrebačke burze te na internetskim stranicama Društva.
Revidirani godišnji izvještaji Liburnia Riviera Hoteli d.d. za 2024. godinu dostupni su na internetskim stranicama Zagrebačke burze kao i na stranicama društva (www.liburnia.hr, www.hanfa.hr, www.zse.hr).
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
Društvo izjavljuje da su računovodstvene politike koje su primijenjene prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje koje završava sa 31.3.2025. identične onima primijenjenima u posljednjim javno objavljenim godišnjim revidiranim financijskim izvještajima.
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
Izvješće "Rezultati poslovanja od 1.1.2025. do 31.3.2025. kao i sva do sad službeno objavljena izvješća dostupna su na internetskoj stranici Zagrebačke burze te na internetskim stranicama Društva. (www.liburnia.hr, www.hanfa.hr, www.zse.hr).
e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
Sve ostale objave sadržane su u Izvješću "Rezultati poslovanja od 1.1.2025. do 31.3.2025." koje je dostupno na internetskoj stranici Zagrebačke burze te na internetskim stranicama Društva. (www.liburnia.hr, www.hanfa.hr, www.zse.hr).
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
- naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
Naziv izdavatelja: LIBURNIA RIVIERA HOTELI d.d.
Sjedište: Maršala Tita 198, 51410 Opatija
Pravni oblik: dioničko društvo
Država osnivanja: Republika Hrvatska
OIB: 1557308024
Matični broj subjekta: 040008080
-
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) Računovodstvene politike nisu mijenjane u odnosu na prethodno razdoblje.
-
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
Sve financijske obveze Društva iskazane su u bilanci.
- iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
Detalji su dostupni u objavljenom izvješću "Rezultati poslovanja od 1.1.2025. do 31.3.2025."
- iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
Na dan 31.3.2025. godine obveze po dugoročnim i kratkoročnim kreditima te obaveze po operativnim i financijskim najmovima Društva iznosile su 35.590 tisuća eura, od čega 13.506 tisuća eura dospijeva nakon više od 5 godina.
Krediti su osigurani prvenstveno hipotekama na nekretninama Društva, dok su obveze po najmovima osigurane izdanim zadužnicama Društva.
Obveze za najmove prema MSFI 16 na dan 31.3.2025., temeljem potpisanih ugovora o koncesijama, iznose 931 tisuća eura od čega 561 tisuća eura dospijeva nakon više od 5 godina.
- prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
Prosječan broj zaposlenih u razdoblju od 1.1.2025. do 31.3.2025. godine iznosio je 783.
- ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
Društvo je u razdoblju od 1.1.2025. do 31.3.2025. kapitaliziralo trošak plaća u iznosu od 87 tisuća eura.
- ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
Odgođena porezna imovina iznosi 2.602 tisuća eura te je veća za 4 tisuće eura uslijed povećanja porezne osnovice u prvom tromjesečju 2025. godine za privremeno porezno nepriznate troškove.
- naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
Društvo ima 100% vlasništvo u društvu s ograničenom odgovornošću Ika 21 d.o.o. sa sjedištem u Ulici maršala Tita 198, Opatija, (OIB: 66474438670). Temeljni kapital društva na dan 31.12.2024. iznosi 2.650 eura, a gubitak poslovne 2024. godine iznosi 12 tisuća eura. U kolovozu 2021. godine Liburnija stječe 100%-tni udjel u društvu Aeris d.o.o. sa sjedištem u Ulici maršala Tita 198, Opatija. Temeljni kapital društva na dan 31.12.2024. iznosi 2.650 eura, a gubitak 2024. godine iznosi 52 tisuća eura.
- broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
Tijekom poslovne godine nije bilo novih upisa dionica kao niti upisa udjela.
- postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
Društvo Liburnia Riviera Hoteli d.d. nema izdanih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
-
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost Nije primjenjivo.
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
Nije primjenjivo.
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke Nije primjenjivo.
-
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
Nije primjenjivo.
- prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
Društvo Liburnia Riviera Hoteli d.d. nema aranžmana sa društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 31.3.2025. godine.
- prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Nakon datuma bilance nisu nastupili značajni događaji koji nisu odraženi u računi dobiti i gubitka ili bilanci.