Lians Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2015

Aug 14, 2015

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

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厦门三五互联科技股份有限公司

2015 年半年度报告

2015 年 08 月

1

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。

公司负责人龚少晖、主管会计工作负责人杨小亮及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 林岚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

半年度审计报告是否非标准审计报告

□ 是 √ 否

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2

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、释义 ....................................................................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................................................................... 5 第三节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第四节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 26 第五节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 34 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................................................................................................... 38 第七节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 40 第八节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 119

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3

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释义

释义项	指	释义内容
"三五互联"、"公司"、"本公司"	指	厦门三五互联科技股份有限公司，即上市主体
		北京中亚互联科技发展有限公司，公司全资子公司，公司持有其100%
"中亚互联"	指
		股权
		北京亿中邮信息技术有限公司，公司控股子公司，公司持有其95.5%
"亿中邮"	指
		股权
		北京三五通联科技发展有限公司，公司参股子公司，公司持有其31.5%
"三五通联"	指
		股权
		厦门三五互联移动通讯科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其
"三五通讯"或"厦门三五移动通讯"	指
		35.79%股权
		广州三五知微信息科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其51%
"三五知微"	指
		股权
		天津三五互联移动通讯有限公司，公司控股子公司，公司持有其53.7%
"天津通讯"	指
		股权
"三五青岛"	指	青岛三五互联科技有限公司，公司全资子公司
"三五苏州"	指	苏州三五互联信息技术有限公司，公司全资子公司
"三五天津"	指	天津三五互联科技有限公司，公司全资子公司
"三五北京"	指	北京三五互联科技有限公司，公司全资子公司
"嘟嘟科技"	指	厦门嘟嘟科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其60%股权

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4

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第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	三五互联	股票代码	300051
公司的中文名称	厦门三五互联科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	三五互联
公司的外文名称（如有）	Xiamen 35.Com Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	35.com
公司的法定代表人	龚少晖
注册地址	厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路8号一层
注册地址的邮政编码	361008
办公地址	厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路8号
办公地址的邮政编码	361008
公司国际互联网网址	www.35.com
电子信箱	zqb@35.cn

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杨小亮	谢荣钦
	厦门软件园二期观日路8号三五互联大	厦门软件园二期观日路8号三五互联大
联系地址
	厦	厦
电话	0592-5397222	0592-5391849
传真	0592-5392104	0592-5392104
电子信箱	yangxl@35.cn	xierq@35.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

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5

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□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	107,778,630.07	133,054,352.68	-19.00%
归属于上市公司普通股股东的净利润	-4,487,441.94	4,095,690.81
			-209.56%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
	-5,217,591.89	2,977,313.83	-275.24%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-16,545,327.30	6,718,078.92	-346.28%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
	-0.0515	0.0209	-346.41%
股）
基本每股收益（元/股）	-0.01	0.01	-200.00%
稀释每股收益（元/股）	-0.01	0.01	-200.00%
加权平均净资产收益率	-0.91%	0.82%	-1.73%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
	-1.06%	0.59%	-1.65%
收益率
			本报告期末比上年度末增
	本报告期末	上年度末
			减
总资产（元）	835,483,185.91	771,114,206.19	8.35%
归属于上市公司普通股股东的所有者权	489,321,740.93	497,168,755.87
			-1.58%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
	1.5244	1.5488	-1.58%
产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-29,223.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	907,287.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	14,893.64
减：所得税影响额	119,671.02
少数股东权益影响额（税后）	43,136.57
合计	730,149.95	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

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6

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

（ 1 ） 市场竞争风险

目前中国企业客户的软件运营服务行业正处于市场发展期，市场规模增长较快。根据中国中小企业协会的统计，随着 中国软件运营服务行业近年来的快速发展，众多软件企业和互联网企业正在纷纷进入这个市场并拓展相关业务，公司在未 来将会面临较大的市场竞争压力，存在一定的市场竞争风险。

应对措施：针对该风险，公司将洞悉市场变化，了解用户需求的转变，为用户提供更好的信息化服务体验；重视公司 的产品研发，丰富公司产品线，近年来推出了云办公系列产品，包括35PushOA、35 EQ移动客户端、35Ewave移动客户端 等等产品，在产品上形成差异化、专业化，增强用户对公司产品的信任度与依赖度，力争做到精细化营销。

（2） 新业务开拓风险

由于移动互联网行业的快速发展变化，需要公司业务模式的不断创新，公司将围绕自身战略，不断推出符合市场需求 的新产品，如智能话机将公司云办公应用的优质软件技术运用到企业一站式办公电话机上，实现软硬件的有效结合；车联 网将云计算和信息服务平台应用于车联网的载体――汽车多媒体终端上，构建在用车状态下车主良好的办公和娱乐等信息 服务体验。上述产品可利用公司获得虚拟运营商牌照的资源优势，充分满足用户的需求，但是随着行业技术标准不断提高 及用户需求的快速变化，产品能否快速研发生产并满足用户需求尚需要市场验证，存在重大不确定性。在市场推广方面， 与公司现有销售模式相比，尚有差异，使得新产品能否快速进入市场尚需验证。

应对措施：公司将根据市场情况，整合原有各平台的研发能力，集中精力研发并推广，提升新业务对公司业绩的贡献。

（ 3 ） 移动转售业务风险

截止报告日，公司已经取得开展移动通信转售业务试点的资格，但是取得该资格后，公司与运营商合作过程中能否实 现业务模式创新并如期达到试点效果具有不确定风险，同时，公司开展移动转售业务将面对运营商对客户投诉、业务量考 核的风险。

应对措施：公司已经在中小企业信息化服务领域所累积了一定的客户群优势及营销服务网络优势，公司将充分利用 自身优势积极探索符合公司业务开展的模式，同时，公司深入研究国外移动通信转售业务的经验，结合国内市场及公司自 身实际情况逐步制定基于公司现有的业务、能力、客户群体的商业计划书及市场拓展方案，公司充分考虑了自身的业务能 力和未来发展制定业务发展目标，力争完成业务量考核。对于客户投诉问题，公司已经具有了比较完善的客户服务体系及 丰富的服务处理经验（包含投诉），能够有效应对客户投诉问题。同时，公司将积极理顺各种服务受理流程，以便业务上 线后高效处理客户各种服务诉求，并且公司将加大对客户服务方面的投入，包含系统的购买、建设及专业人员的引进和现

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7

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有人员的技能、能力提升。

（4） 互联网、系统、数据安全风险

作为软件运营服务的提供商，计算机系统的稳定和数据的安全对于公司的正常运营起着至关重要的作用。如果发生设 备和机房故障、软件漏洞、错误操作或越权操作、网络攻击、电力供应中断、自然灾害、恐怖行为、军事行动等意外事项， 仍可能导致公司业务数据丢失或系统崩溃，从而造成服务中断，严重影响公司的信誉，甚至可能造成公司业务的停顿。

应对措施：本公司已建立了完善的信息安全防范、监控和应急体系，并采取灾难备份、安全评估等机制，以提升信息 安全管理质量，防范互联网、系统、数据安全等风险。

（5） 域名业务政策风险

公司是网络域名服务提供商，为国际域名管理机构授权的国际域名顶级注册商和各域名注册机构认证的域名注册服务 商，公司与上述机构保持着良好的业务合作关系。由于国际域名管理机构对新域名注册局申请的开放政策，必然导致资源 供给增加，加大了代理商之间的竞争。公司经营的该类域名业务属于代理性质，经营该类业务需获得各域名注册机构的授 权资格并接受其管理，如果国际域名管理机构或其他域名注册管理机构对域名代理商的相关要求和政策发生不利于本公司 的变化，将会对公司域名业务产生一定的影响。

应对措施：政策风险属于系统性风险，是难以避免的，但公司将积极地与域名管理机构保持良好的沟通，及时了解域 名业务政策的变化，并加强与新兴注册局的业务联系，以便能够快速应对该变化对公司经营的影响。

（6） 依赖核心技术人员及核心技术人员流失的风险 公司作为一个知识密集型企业，技术研发创新工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员。目前公司已建立 起了成熟科学的技术研发体系，显著降低了个别技术人员流失带来的风险。但是，在信息技术产业中企业竞争的核心之一 是人才的竞争，一旦发生核心技术人员的大量离职，而公司又不能安排适当人选接替或及时补充，将会对公司的生产经营 造成一定的影响。

应对措施：为保持核心技术团队的稳定，公司根据发展需要及时调整公司的薪酬福利制度和核心人员激励措施，与此 同时，公司也加强技术团队的培养与储备，以降低核心技术人员的流失对公司所产生的影响。

（7） 投资并购及管理风险 投资并购有利于实现资源共享和优势互补，但随着投资并购项目的增加，控股子公司、参股公司逐渐增多，公司的经 营规模及业务范围也不断扩大，吸收合并后人员构成和管理体系更加复杂，同时团队的稳定性、新业务领域的开拓风险都 将给公司管理带来新的挑战。再者，公司对外投资并购时，存在项目本身承诺利润能否达成、商誉减值、市场政策变化及 法律等方面的风险因素。

应对措施：公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，做好市场以及收购对象的尽职调查工 作，并完善投资并购协议以减少法律风险。重点围绕与公司主营业务关联度较高、行业互补、业务互补、用户群互补或者 技术互补的投资标的开展投资并购，发挥协同效应实现其价值，从而不断提升公司盈利能力和市场规模。同时，公司将逐 步引入专业的高级管理人员及中层管理人员，组建具有综合管理能力的高素质管理团队，并及时根据公司的发展规模调整 现有的组织架构和管理制度，对投资企业人事、行政、业务、财务等各项业务流程进行固化，加大绩效考核力度，优化管 理团队，加强内部控制尤其是风险控制体系建设，以面对公司规模扩大后所带来的管理风险。

（8） 重大资产重组风险

公司于2014年12月25日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司向特定对象发行股份及支付现金购买资 产募集配套资金的方案的议案》，公司拟以发行股份及支付现金的方式购买龚正伟、盛真、吴荣光、盈瑞轩等4名投资交易 对方合计持有的深圳市道熙科技有限公司（以下简称“道熙科技”）100%股权，并募集配套资金。公司于2015年5月20日 收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的通知公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金事项获得 有条件审核通过。目前，公司尚未收到中国证监会的正式核准文件，本次交易存在被暂停或终止的风险。

2015年7月9日，公司发布《关于重大资产重组停牌的公告》。公司拟发行股份及支付现金相结合的方式收购刘钧、苏 州正悦投资管理有限公司、苏州福友投资咨询合伙企业（有限合伙）、苏州雪鹏网络科技有限公司、苏州荻溪网络信息投 资管理有限公司持有的苏州福临网络科技有限公司（以下简称“福临”）100%的股权，公司以及有关各方正在积极推动涉

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8

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• 及重组事项的相关工作，公司董事会将在相关工作完成后召开会议，审议本次重大资产重组的相关议案。目前该事项存在 不确定性。

• 应对措施：公司按照相关流程全力推动重组的进行，并持续履行信息披露义务，及时披露上述事宜的后续进展情况。

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1 、报告期内总体经营情况

报告期内，公司专注于主营业务、巩固经营成果、稳步发展。公司围绕战略规划和年度经营计划，持续提升公司技术、 质量和服务，紧密围绕市场需求拓展经营领域，进一步完善内部管理体制。本报告期内，公司营业收入107,778,630.07元， 利润总额-6,392,143.72元，归属于母公司所有者的净利润-4,487,441.94元，较上年同期分别下降19%，下降258.33%，下降 209.56%。

报告期内，2015年4月8日，公司第三届董事会第二十一次会议决议审议通过了《关于对外出资共同设立子公司的议案》。 公司结合自身应用服务提供商及虚拟运营商的优势拟与曲水车联网投资管理有限公司、自然人刘春辉共同出资设立厦门嘟嘟 科技有限责任公司用于开展车联网项目研发及运营工作,公司使用自筹资金人民币600 万元出资，占注册资本的60%。该公司 设立的工商登记已经完成（详情参见公司分别于2015年4月10日及2015年5月16日在中国证监会创业板指定信息披露网站上发 布的《关于对外出资共同设立子公司的公告》及《关于投资进度的公告》）。

报告期内，2015年4月24日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对控股子公司进行增资的议案》。公 司控股子公司天津三五互联移动通讯有限公司工程建设进入后期，建设资金不足，为保障天津项目的顺利实施，公司拟用自 有资金与天津盛海铭科技有限公司（以下简称“盛海铭”）对天津三五通讯按照持股比例进行同比例增资共计人民币7000 万 元（即公司出资人民币3,759 万元，盛海铭出资人民币3,241 万元）。本次增资后，公司对天津三五通讯的持股比例不变， 仍保持对天津三五通讯控制地位，不改变合并报表范围（详情参见公司于2015年7月7日在中国证监会创业板指定信息披露网 站上发布的《关于对控股子公司进行增资的公告》）。

报告期内，公司严格控制管理成本，优化竞争要素，同时坚持自主创新，继续加大市场推广和研发力度，以实现企业持 续健康发展。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	107,778,630.07	133,054,352.68	-19.00%
	36,801,921.25	54,081,826.72		本期营业成本较上年同
				期减少31.95%，主要系
				子公司北京中亚互联科
营业成本			-31.95%
				技发展有限公司业务调
				整，收入减少导致相应
				代理商成本减少。
销售费用	50,002,373.39	49,431,723.64	1.15%
管理费用	30,507,265.57	29,799,857.44	2.37%
财务费用	-3,532,030.05	-3,672,671.57	3.83%
	-288,771.46	1,848,213.77		本期所得税费用较上年
所得税费用			-115.62%
				同期减少115.62%，主要

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				系本期利润总额减少所
				致。
				本期研发投入较上年同
				期减少33.51%，主要系
				子公司北京亿中邮信息
研发投入	7,397,622.37	11,125,674.01	-33.51%	技术有限公司及厦门三
				五互联移动通讯科技有
				限公司研发投入减少所
				致。
	-16,545,327.30	6,718,078.92		本期经营活动产生的现
				金流量净额较上年同期
经营活动产生的现金流				减少346.28%，主要系
			-346.28%
量净额				本期销售商品、提供劳
				务收到的现金减少所
				致。
投资活动产生的现金流	-35,061,798.94	-27,113,350.36
			-29.32%
量净额
	72,412,880.67	33,676,145.00		本期筹资活动产生的现
				金流量净额较上年同期
筹资活动产生的现金流				增加115.03%，主要系本
			115.03%
量净额				期子公司天津三五互联
				移动通讯有限公司项目
				建设借款增加所致。
	20,807,703.49	13,307,717.42		本期现金及现金等价物
				净增加额较上年同期增
现金及现金等价物净增				加56.36%，主要系本期
			56.36%
加额				子公司天津三五互联移
				动通讯有限公司借款较
				上年同期增加。
				本期营业税金及附加较
				上年同期减少67.07%，
				主要系本期收入减少及
营业税金及附加	721,383.34	2,190,467.38	-67.07%
				2014年6月份开始公司
				电信业产品营改增导致
				营业税金及附加减少。
				本期资产减值损失较上
				年同期增加280.70%，
				主要原因系：1、公司上
资产减值损失	1,451,646.84	-803,330.82	280.70%	期收到2013年转让所持
				的美国Amimon公司股
				权结算尾款，冲回坏账
				准备，导致同期对比数

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为负数；2、子公司北京 中亚互联科技发展有限 公司本期应收账款增加 导致坏账准备增加。

2 、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

不适用

公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用

3 、主营业务经营情况

（ 1 ）主营业务的范围及经营情况

报告期公司实现主营业务收入101,741,176.09元，较去年同期减少20.72%，其中：企业邮箱实现收入24,609,257.13元， 较去年同期下降21.61%；网络域名实现收入17,293,966.15元，较去年同期减少19.62%；网站建设实现收入29,804,230.06元， 较去年同减少1.13%；移动终端产品实现收入5,671,934.35元，较去年同期增加17.56%；软件产品销售实现收入3,856,341.94 元，较去年同期增加196.80%；移动电子商务实现收入17,393,668.26元，较去年同期减少51.23%；其他产品实现收入 3,111,778.20元，较去年同期减少11.03%。

（ 2 ）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分产品或服务
分行业
商业	101,741,176.09	35,546,455.24	65.06%	-20.72%	-33.51%	6.72%
分产品
企业邮箱	24,609,257.13	2,415,793.57	90.18%	-21.61%	2.95%	-2.34%
网络域名	17,293,966.15	12,169,659.13	29.63%	-19.62%	-18.91%	-0.62%
网站建设	29,804,230.06	3,360,481.22	88.72%	-1.13%	6.90%	-0.85%
移动终端产品	5,671,934.35	3,407,402.82	39.93%	17.56%	29.32%	-5.46%
软件产品销售	3,856,341.94	1,676,395.42	56.53%	196.80%	-29.87%	140.49%
移动电子商务	17,393,668.26	12,271,867.82	29.45%	-51.23%	-55.62%	6.99%
其他	3,111,778.20	244,855.26	92.13%	-11.03%	-13.53%	0.23%
合计	101,741,176.09	35,546,455.24	65.06%	-20.72%	-33.51%	6.72%

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分地区
华东	37,700,868.15	14,003,670.93	62.86%	-33.57%	-53.53%	15.96%
华南	25,663,412.15	10,009,687.38	61.00%	-19.24%	-15.22%	-1.85%
华北	28,320,677.49	8,428,553.88	70.24%	-3.44%	3.86%	-2.09%
其他	10,056,218.30	3,104,543.05	69.13%	-3.99%	-8.67%	1.58%
合计	101,741,176.09	35,546,455.24	65.06%	-20.72%	-33.51%	6.72%

1、主营业务分行业说明：

本期营业成本较上年同期减少33.51%，主要系子公司北京中亚互联科技发展有限公司业务调整，收入减少，导致相应代理 商分成成本减少所致。

2、主营业务分产品情况的说明：

a、本期软件产品销售营业收入较上年同期增加196.80%，毛利率较上年同期增加140.49%，主要系控股子公司北京亿中邮信 息技术有限公司本期收入增加同时控制人工成本，成本减少，导致毛利率增加；

b、本期移动电子商务产品销售营业收入较上年减少51.23%，营业成本较上年减少55.62%,主要系子公司北京中亚互联科技 发展有限公司业务调整，收入减少，导致相应代理商分成成本减少。

• 3、主营业务分地区情况的说明：

本期华东地区营业收入较上年同期减少33.57%，营业成本较上年同期减少53.53%，主要系本期控股子公司北京中亚互联科 技发展有限公司业务调整，收入减少，导致相应代理商分成成本减少。

4 、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目	报告期	上年同期	增减变化（%）
营业总收入	107,778,630.07	133,054,352.68	-19.00%
营业总成本	115,952,560.34	131,027,872.79	-11.51%
营业利润	-8,367,540.97	1,682,834.66	-597.23%
营业外收入	2,027,887.64	2,420,201.08	-16.21%
营业外支出	52,490.39	65,875.13	-20.32%
利润总额	-6,392,143.72	4,037,160.61	-258.33%
所得税费用	-288,771.46	1,848,213.77	-115.62%
归属于母公司所有者的净利润	-4,487,441.94	4,095,690.81	-209.56%

公司营业利润、利润总额和归属于母公司所有者的净利润分别较上年同期减少597.23%、258.33%、209.56%，主要原因系：

• 1、本报告期公司收入同比下降；2、本报告期无形资产摊销同比增加；3、本报告期资产减值损失同比增加。 主营业务或其结构发生重大变化的说明

• √ 适用 □ 不适用

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

产品	报告期	报告期	上年同期	上年同期	占比变化
	营业收入	占比（%）	营业收入	占比（%）	（%）
企业邮箱	24,609,257.13	24.19%	31,392,361.45	24.46%	-0.27%
网络域名	17,293,966.15	17.00%	21,515,328.84	16.76%	0.24%
网站建设	29,804,230.06	29.29%	30,144,504.86	23.49%	5.80%
移动终端产品	5,671,934.35	5.57%	4,824,554.69	3.76%	1.81%
软件产品销售	3,856,341.94	3.79%	1,299,316.25	1.01%	2.78%
移动电子商务	17,393,668.26	17.10%	35,662,697.98	27.79%	-10.69%
其他	3,111,778.20	3.06%	3,497,496.29	2.73%	0.33%
合计	101,741,176.09	100.00%	128,336,260.35	100.00%	0.00%

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

产品	报告期	上年同期	毛利率变化
	毛利率	毛利率	（%）
企业邮箱	90.18%	92.52%	-2.34%
网络域名	29.63%	30.25%	-0.62%
网站建设	88.72%	89.57%	-0.85%
移动终端产品	39.93%	45.39%	-5.46%
软件产品销售	56.53%	-83.96%	140.49%
移动电子商务	29.45%	22.46%	6.99%
其他	92.13%	91.90%	0.23%

软件产品销售：报告期内，该产品毛利率较上年同期增加140.49%，主要系子公司北京亿中邮信息技术有限公司本期收入增 加同时控制人工成本，导致毛利率增加。

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5 、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
前五名供应商合计采购金额（元）	91,002,740.05
前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例（%）	63.96%

报告期前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例较上年同期增加12.28%，主要系子公司天津三五互联移动通讯有 限公司“新型智能移动互联网终端”投资建设工程投入增加所致。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目	报告期
前五名客户合计销售金额（元）	22,505,972.89
前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例（%）	20.88%

报告期前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例较上年同期减少9.65%，不会对公司未来的经营产生实质性的影响。

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

6 、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

单位：元

公司名称	主要产品或服务	净利润
北京中亚互联科技发展有限公司	技术开发、技术转让、技术服务等	-382,256.44
	计算机软、硬件研究开发，相关的技术
北京亿中邮信息技术有限公司		265,433.95
	咨询和技术服务，销售自产产品等
	网络工程，计算机软件及其他电子产品
青岛三五互联科技有限公司		68,465.65
	的技术开发、服务等
	软件、电子信息技术及产品的开发、咨
天津三五互联科技有限公司		227,820.66
	询、服务、转让等
	移动通讯产品的研发、设计、生产、销
厦门三五互联移动通讯科技有限公司		-1,807,734.16
	售及售后服务等
	电子产品、计算机软硬件技术开发、咨
天津三五互联移动通讯有限公司		-924,349.79
	询、服务等
	计算机网络、计算机软硬件、电子产品
广州三五知微信息科技有限公司		-71,590.98
	的技术开发等
	网络工程、计算机软件及电子产品的技
苏州三五互联信息技术有限公司		75,727.05
	术开发、技术服务等
	网络工程、计算机软件及电子产品的技
北京三五互联科技有限公司		-1,661,126.61
	术开发、技术服务等
	软件开发、信息咨询服务、通信终端设
厦门嘟嘟科技有限公司		0.00
	备制造等

a、北京中亚互联科技发展有限公司:2015年上半年实现营业收入17,393,668.26元， 净利润-382,256.44元； 截至报告期末 总资产86,134,202.29元，净资产14,223,031.98元。报告期营业收入较上年同期减少了51.23%，净利润较上年同期减少 115.59%，主要系公司业务调整，收入减少所致。

b、北京亿中邮信息技术有限公司：2015年上半年实现营业收入7,429,111.19元，净利润265,433.95元；截至报告期末总资 产18,429,463.93元，净资产10,303,168.09元。报告期末营业收入较上年同期增加70.94%、净利润较上年同期增加104.15%，

主要系本期业务收入增加同时控制人工成本所致；报告期末总资产较年初减少35.25%，主要系应收账款及货币资金减少所致。 c、青岛三五互联科技有限公司：2015年上半年实现营业收入1,162,275.2元，净利润68,465.65元；截至报告期末总资产 4,580,992.38元，净资产2,809,067.07元。报告期营业收入较上年同期减少35.33%，净利润较上年同期减少83.26%，主要系 本期业务收入减少所致。

d、天津三五互联科技有限公司：2015年上半年实现营业收入2,108,192.26元，净利润227,820.66元；截至报告期末总资产 4,104,416.8元，净资产1,247,479.77元。

e、厦门三五互联移动通讯科技有限公司:2015年上半年实现营业收入5,665,695.03元，净利润-1,807,734.16元；截至报告 期末总资产8,034,162.1元，净资产2,970,070.99元。报告期末净资产较年初减少37.84%，主要系货币资金及应收账款减少 所致。

f、天津三五互联移动通讯有限公司：2015年上半年尚未实现营业收入，净利润-924,349.79元；截至报告期末总资产

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15

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

275,969,899.85元，净资产100,899,744.14元。报告期净利润较上年同期减少54.09%，主要系管理费用增加所致；报告期末 总资产较年初增加43.74%，主要系本期公司“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加所致。

g、广州三五知微信息科技有限公司：2015年上半年尚未实现营业收入，净利润-71,590.98元，截至报告期末总资产206,679.29 元，净资产150,467.88元。净利润较上年同期增加91.42%，主要系管理费用减少所致；报告期末净资产较年初减少32.24%， 主要系本期净利润减少所致。

h、苏州三五互联信息技术有限公司：2015年上半年实现营业收入1,628,821.32元，净利润75,727.05元；截至报告期末总资 产3,165,494.65元，净资产84948.99元。报告期净利润较上年同期增加225.9%，主要系本期销售费用及营业税金减少所致； 报告期末净资产较年初增加821.16%，主要系本期净利润增加所致。

• i、北京三五互联科技有限公司：2015年上半年实现营业收入772,214.4元，净利润-1,661,126.61元，截至报告期末总资产 774,827.85元，净资产-1,061,933.46元。

• j、厦门嘟嘟科技有限公司:2015年上半年尚未实现营业收入，截至报告期末总资产5,000.17元，净资产5,000.17元。该公司 2015年5月14日成立。

7 、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司坚持自主创新，继续加大云办公应用服务及云智能终端产品的研发力度。随着公司对云办公应用产品的 全面开放，并提供免费体验期，使广大用户可以体验到高效的云办公应用。截至本报告日，公司已分阶段将移动云办公应用 产品（包括但不限于35Pushmail、35PushOA、35EQ等）免费向安卓系统和IOS系统智能手机开放安装，公司用户可自行下 载安装、体验。

公司主要的在研项目，各个研发项目所处的研发阶段、特点、技术来源、拟达到的目标，详见下表：

项目名称	项目介绍或特点	技术来源	进展情况
移动商务社交	产品通过实时push技术，改进移动邮件的即时性及体验来满足快速沟通的需	自主研发	已经完成项目的
邮件应用	求，大大补强了传统邮件的时效性差的短板。相比个人化的即时通讯工具，		基本功能，目前项
	将更符合企业员工管理、内外沟通的需要。		目已经上线，正在
			进行后续版本开
			发与完善工作。
云办公协作增	提供基于邮件+办公协作服务，在企业邮箱内提供一站式办公协作整合解决方	自主研发	已经完成项目的
强型企业邮局	案，实现PC及移动多屏的沟通、云存储、轻OA、客户管理CRM、移动通讯		基本功能，正在进
	等方面深度整合；提供多屏信息管理与消息推送，做到工作信息必达。实现		行稳定性提升与
	消息的到达、阅读、限时、提醒、回复、转发及审批等状态的管理与多屏同		完善工作。
	步推送功能，让企业对信息传播与管理做到高度感知、高可管理并实现安全
	管理审计。
云智能OA	云智能OA系统的关键是云与智能两个方面。云方面要打造传统电脑、智能手	自主研发	已经完成项目的
	机以及平板电脑的同步办公和信息内容共享，连接企业各种办公设备和智能		大部分功能，正在
	设备。智能方面主要是通过数据挖掘分析每个企业事务与流程的数据，针对		进行测试工作。
	不同行业统计出通用的行业解决方案，以助企业更快部署适合自己企业的OA
	系统，协助分析统计企业的办公流程数据，形成信息管理系统中统计报表，
	方便企业进行高效管理。
移动智能建站	是三五互联刺猬建站产品在移动端的延伸扩展，让用户通过自助式的方式，	自主研发	已经完成项目的
	实时构建适合在移动设备上浏览访问的站点，帮助用户快速实现移动电子商		基本功能，目前项
	务。		目已经上线发布，

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16

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

			正在后期升级工
			作。
虚拟运营商平	三五互联移动转售业务的运营与业务系统，为用户提供产品展示宣传、预申	自主研发	正在开发中，项目
台	请、信息查询等功能，满足用户购买电信转售产品及传统云办公产品的一站		部分功能已经上
	式服务需求，实现产品的业务办理、变更、查询、管理控制等应用。 同时为		线，正在后期开发
	公司相关岗位专员提供业务受理、卡绑定、卡物流配送等业务支持服务。		工作。
NEWCP	本项目将打造公司软硬件产品的销售平台，可为客户提供良好的购物与管理	自主研发	已经完成项目的
	产品的体验，能有效提高公司订单量，降低公司办公成本。35商城定位为B2C		基本功能，目前项
	模式，直接面向消费者（直接客户）销售产品与服务。商城主要借助与互联		目已经上线发布，
	网开展销售，公司业务人员在线引导销售与解答客户提问，提高交易效率。		正在进行测试与
	同时商城也具有售后服务的功能，方便客户更快捷地解决售后问题。		完善工作。
T35C	基于展讯8801G3平台，IP54三防设计，同时支持POC对讲和400M模拟对讲，	与第三方	2014年已完成入
	外观与普通对讲机相近，采用外置天线和频道音量旋钮，更符合对讲用户的	联合开发	网和移动入库测
	使用习惯，便于切换。2.4寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM		试，现已量产,2015
	128MB+RAM 64MB，3500 mAh电池。		年稳定生产供货
			中。
T30C	基于展讯8801G3平台，IP67三防设计。T35C的简化设计，降低成本。2.4寸	与第三方	2014年已完成入
	QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM 128MB+RAM 64MB，2500	联合开发	网和移动入库测
	mAh电池。		试，现已量产,2015
			年稳定生产供货
			中。
T35C-L	基于高通8926平台，IP54三防设计，是市面上第一款T9键盘，非触摸屏设计	与第三方	目前正在CTA送
	的4G安卓智能POC对讲终端。主要的配置指标：支持TD-LTE/FDD	联合开发	测中，预计9月初
	LTE/TD-SCDMA/WCDAM/GSM 5模10频；2.4寸QVGA 320*240显示屏，后		完成工信部入网
	置800万摄像头，1GB DDR3+8G EMMC，3500 mAh电池，支持GPS,北斗定		测试，达到量产状
	位，蓝牙，WIFI，NFC，同时支持POC对讲和400M模拟对讲。		态。11月完成中国
			移动入库测试。

注：项目名称为T35C及T30C为公司控股子公司三五通讯研发的项目。

上述研发项目的完成，将进一步提升云办公应用服务水平和能力，并有利于公司云办公战略的实现。

8 、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9 、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势

“ ” “ ” “ ” “ ” 云 依然是互联网行业的热门词汇，众多企业邮箱供应商、服务商也围绕 云服务 、 云计算 、 云邮箱 等展开作为， 不少公司进行了电子邮件创新，其中邮件应用Sparrow证明，移动工具上的交流可以简单、轻松。公司将针对国内企业用户 的信息化需求，将企业邮箱与SNS融合，提升企业内部协作效率，在企业邮箱基础上，开创同时满足桌面互联网、移动互联 网办公需求的全新云办公服务模式，通过聚合企业邮箱、OA、CRM、企业微博、企业即时通讯、视频会议等轻量型任务管

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

理的办公应用，开创跨平台、跨操作系统、全新的多屏一体的企业办公新模式。

2015年上半年，公司依靠自主研发的应用软件系统，采用云计算的软件即服务（Software As a Service，即SaaS）模式， 构建了基于“云计算“的企业信息化服务平台，重点面向中国广大企业客户，为企业信息化建设提供软件应用及运营服务，同 时也为企业提供富于移动办公特色的云服务及智能终端产品。公司结合移动转售业务，通过整合传统业务的产品服务及内容， 制定专属的具有服务及内容差异化的移动“云办公”电信套餐，依托公司在中小企业信息化服务领域所奠定的客户群优势及营 销服务网络优势，推广并普及移动“云办公”整体解决方案，满足中小企业基于传统互联网和移动互联网模式下的办公信息化 需求，在巩固存量客户群的基础上，进一步扩大公司办公信息化产品的市场占有率。公司自主研发了包括TSP平台构建的车 载智能导航嘟嘟车心，通过结合移动云办公的整体解决方案，为企业客户打造便捷、舒适、移动办公的最佳体验。同时，通 过融合了移动“云办公”整体解决方案的专属移动“云办公”电信套餐的推广，提升企业客户的移动“云办公”的业务渗透率，争 取实现客户及业务收入的规模化增长。公司尽量避免以低价作为市场竞争手段，通过向客户提供可以降低成本（包含话费成 本、管理成本、沟通成本）并富有差异化服务优势的服务和产品，帮助客户赢取价值和财富。随着公司虚拟运营商业务的推 出，公司将掌握更多网络资源，为多方面探索虚拟运营商与移动互联网各产业融合发展奠定了坚实基础，并将进一步发挥产 业协同发展优势。为此，公司将在收购道熙科技基础上，借由该标的公司进入网络游戏行业，进一步深化公司发展战略，拓 展在大互联网领域整合资源的深度和广度。公司将通过并购管理工作，与被收购企业实现资源共享、研发技术互融和优势互 补，进一步提升公司整体技术实力和产品竞争力。

在服务质量上，公司从产品功能、技术水平、服务响应等多方面着手提升，并强化互联网行业细分领域的行业销售梳理， 加强市场开拓及客户服务，继续保持传统互联网行业市场优势；同时，将持续扩大市场外延，强化细分市场的拓展和精细化 经营，尤其面对运营商、移动互联网、网络安全、云计算、三网融合等领域，更要针对性地加强产品升级与市场开拓。公司 将继续引进、培养优秀销售人才，加强销售团队的管理和培训，调整营销人员结构，完善绩效考核以持续提高公司整理营销 能力。同时三五互联也将继续发力其他领域，融合更多行业应用，进一步提升综合竞争力。

10 、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

公司2015年新产品研发计划在有序推进当中，费用及成本控制也在原有计划中严格实施。报告期内，2015年2月9日，公 司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金用于向龚正伟等四名交易对象购买道熙科技100%股权的部分 现金对价支付的议案》，公司拟通过发行股份和支付现金相结合的方式，购买由龚正伟、盛真、吴荣光、盈瑞轩投资合计持 有的道熙科技100%股权。道熙科技100%股权的交易价格为 71,500.00 万元，其中通过非公开发行股份支付的对价部分为 38,860.00 万元，采取现金支付的对价部分为 32,640.00 万元。公司于该次股东大会审议通过该次交易后10个工作日内以超 募资金向龚正伟等四名交易对方支付现金对价的10%，即3,264万元，剩余超募资金将在中国证监会核准本次交易后支付。 第一笔3,264万元款项已支付完毕。

11 、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

公司收购深圳市道熙科技有限公司推进融合发展，积极布局大互联网业务，进一步深化公司发展战略，但是收购完成后 存在经营整合的风险，公司能否在保持深圳市道熙科技有限公司原有竞争优势的基础上，通过进一步整合资源充分发挥本次 交易的协同效应，尚存在一定的不确定性。

应对措施：公司将利用上市公司和深圳市道熙科技有限公司在产品线、内容版权等方面的互补性进行资源整合，积极发 挥标的公司优势并保持其持续竞争力。

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

二、投资状况分析

1 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用
单位：万元
募集资金总额	41,501.33
报告期投入募集资金总额	3,264
已累计投入募集资金总额	30,784.09
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	10,024.04
累计变更用途的募集资金总额比例	24.15%
募集资金总体使用情况说明

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

							项目达		截止报		项目可
	是否已	募集资			截至期	截至期
			调整后	本报告			到预定	本报告	告期末	是否达	行性是
承诺投资项目和超	变更项	金承诺			末累计	末投资
			投资总	期投入			可使用	期实现	累计实	到预计	否发生
募资金投向	目(含部	投资总			投入金	进度(3)
			额(1)	金额			状态日	的效益	现的效	效益	重大变
	分变更)	额			额(2)	＝(2)/(1)
							期		益		化
承诺投资项目
							2013年
1.三五互联企业邮局
	否	5,904	3,200.12		3,200.12	100.00%	07月24	注1	注1	是	否
升级项目
							日
							2013年
2.三五互联CRM管
	是	4,229	510.6		510.6	100.00%	09月29	32.25	129.07	是	是
理软件项目
							日
3.三五互联技术支持							2013年
与营销中心提升项	否	4,588	986.24		986.24	100.00%	07月24	注1	注1	是	是
目							日
承诺投资项目小计	--	14,721	4,696.96	0	4,696.96	--	--	32.25	129.07	--	--
超募资金投向
1.收购北京亿中邮信	是	2,590	2,590		2,590	100.00%	2010年	16.7	1,373.93

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19

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

息技术有限公司							10月09
70%股权							日
2.收购北京中亚互联							2011年
		5,900至
科技发展有限公司	是		6,285.13		6,285.13	100.00%	02月27	-38.23	2,068.79
		12,470
60%股权							日
3.投资设立厦门三五							2011年
									-1,837.7
互联移动通讯科技	是	1,020	1,020		1,020	100.00%	08月19	-64.7
									4
有限公司							日
4.投资设立天津三五							2011年
互联移动通讯有限	是	10,000	0		0	100.00%	11月24	-49.64	-321.43
公司							日
5.投资设立广州三五							2012年
知微信息科技有限	是	255	255		255	100.00%	06月15	-3.65	-197.35
公司							日
6.收购北京亿中邮信							2012年
息技术有限公司	是	2,673	2,673		2,673	100.00%	10月29	注2	注2
27%股权							日
							2015年
7.收购深圳道熙科技		13,981.2	13,981.2
	否			3,264	3,264	23.35%	02月09	0	0
有限公司100%股权		4	4
							日
							2013年
永久性补充流动资
	是	5,000	5,000		5,000	100.00%	04月18	0	0
金
							日
							2014年
永久性补充流动资
	是	5,000	5,000		5,000	100.00%	08月11	0	0
金
							日
		32,438
			36,804.3		26,087.1
超募资金投向小计	--	至		3,264		--	--	-139.52	1,086.2	--	--
			7		3
		39,008
		47,159
			41,501.3		30,784.0
合计	--	至		3,264		--	--	-107.27	1,215.27	--	--
			3		9
		52,729
未达到计划进度或
预计收益的情况和	无
原因（分具体项目）
	1、CRM自2000年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注并逐渐重视客
	户关系管理，中国企业开始对CRM产品具有了一定的认知。公司自CRM产品立项后，已完成了产
项目可行性发生重
	品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但SaaS模式CRM在中国市场上目前仍处于市场导入期，
大变化的情况说明
	市场成熟度还不高，还需要较长一段时间的市场教育。2012年9月29日，本公司第三次临时股东大
	会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

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项目之 CRM 管理软件项目，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购亿中邮 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户中。�2、在三五互联技术支持与营销中心提升 项目实施过程中，本公司为适应不同区域的市场需求，对部分营销分子公司的人员及费用的投入进行 适当的调整和优化，严格控制并减少了营销中心租金及人员成本，最终选择在全国 18 个城市设立技 术支持与营销中心。因此，实际投入未达到承诺的设立 30 个城市技术支持与营销中心的目标，承诺 投入的配套办公设备、Call-center 建设及流动资金也相应减少。2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董 事会第三十四次会议决议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行 股票募集资金投资项目之三五互联技术支持与营销中心提升项目，该项目结余 3,930.60 万元（包括利 息收入），公司将其转入公司超募资金专用账户中。 适用

（1）2010 年 9 月 9 日，本公司召开的第二届董事会第三次会议审议通过《关于首次公开发行股票募 集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的 营运资金 2,590 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 70%股权。截至 2015 年 6 月 30 日止，本 公司已累计使用超募资金 2,590 万元。 （2）2011 年 1 月 14 日，本公司第二届董事会第五次会议审 议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（二）的议案》， 同意本公司使用其他与主营业务相关的营运资金中的 5,900 万元至 12,470 万元用于收购北京中亚互联 科技发展有限公司 60%股权。根据本公司与北京中亚互联科技发展有限公司 2012 年 11 月 20 日签署 的《股权转让补充协议》及中亚互联 2012 年实现的净利润重新计算，收购中亚互联的价款由 5,900 万元至 12,470 万元，调整为 7,685.25 万元。减去应收补偿款 1,400.12 万元。截至 2015 年 6 月 30 日止， 本公司已累计使用超募资金 6,285.13 万元。 （3）2011 年 7 月 5 日，本公司第二届董事会第十一次 会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（三）的 议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的营运资金中的 1,020 万元用于设立子公司厦门三五互联 移动通讯科技有限公司。截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司已累计使用超募资金 1,020 万元。 （4） 2011 年 9 月 14 日，本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中 其他与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的营 运资金中的 10,000 万元用于设立子公司天津三五互联移动通讯有限公司。2014 年 3 月 17 日 2014 年 超募资金的金额、用 第一次临时股东大会决议通过《关于调整首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资 途及使用进展情况 金使用计划（四）的议案》，同意公司将已实际投入首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相 关的营运资金使用计划（四）的超募资金 5,000 万元与公司自有资金 5,000 万元进行置换，并将置换 出的 5,000 万元划入公司超募资金专户。截至 2015 年 6 月 30 日，已将上述 5,000 万元全部存于超募 资金专户。 （5）2012 年 4 月 23 日，本公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于首次公开发 行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（五）的议案》，同意本公司使用其他与 主营业务相关的营运资金中的 255 万元与广州市知微科技有限公司合资设立广州三五知微信息科技有 限公司。截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司已累计使用超募资金 255 万元。 （6）2012 年 9 月 29 日， 本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公 开发行股票募集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用 账户中。截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司已累计使用资金 2,673 万元。 （7）2015 年 2 月 9 日，本 公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金用于向龚正伟等四名交易对象购买道 熙科技 100%股权的部分现金对价支付的议案》。 2014 年 12 月 16 日，本公司与龚正伟、盛真、吴荣 光、深圳盈瑞轩投资管理中心（有限合伙）签署《厦门三五互联科技股份有限公司与深圳市道熙科技 有限公司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》。本公司拟以发行股份和支付现金相结合的 方式，购买龚正伟、盛真、吴荣光、深圳盈瑞轩投资管理中心（有限合伙）合计持有的深圳市道熙科 技有限公司 100%的股权。经交易各方友好协商确定交易价格为 71,500.00 万元，由本公司向深圳市道

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	熙科技有限公司全体股东合计发行约3,973.42万股A股股票并支付现金32,640.00万元，其中，现金 支付的32,640.00万元以配套募集资金和自筹资金支付，分别安排配套募集资金7,000.00万元和自筹 资金25,640.00万元。截止2014年12月31日公司拟使用前次募集资金中尚未落实具体使用计划的超 募资金（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）约16,851.36万元（不含累计收到 的银行存款利息扣除银行手续费等的净额13,981.24万元）（公司最终实际支付超募资金数额以最终支 付日公司超募资金专户账户余额为准），进行支付上述股权收购的部分现金对价及相关费用，不足部 分通过其他方式由公司自筹。公司股东大会审议通过本次交易后10个工作日内，公司将以超募资金 向龚正伟等四名交易对方支付现金对价的10%，即3,264万元，剩余超募资金将在中国证监会核准本 次交易后支付。若中国证监会不予核准本次交易，则龚正伟等四名交易对方应自中国证监会关于不予 核准本次交易通知下发之日起10个工作日内返还公司已经支付的款项，并按年化利率4%支付相应利 息，相应款项由公司纳入超募资金账户。截止2015年6月30日，已使用募集资金3,264万元。（8） 2013年4月18日，本公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性 补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金5,000万元用于永久性补充流动资金，截止2015 年6月30日止，本公司已使用募集资金5,000万元。（9）2014年8月11日，本公司第三届十五次 董事会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人 民币5,000万元永久性补充流动资金。截止2015年6月30日止，本公司已使用募集资金5,000万元。
	不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
	不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
	适用
	2014年3月17日2014年第一次临时股东大会决议通过《关于调整首次公开发行股票募集资金中其他 与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议案》，同意公司将已实际投入首次公开发行股票募集 资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的超募资金5,000万元与公司自有资金5,000 万元进行置换，并将置换出的5,000万元划入公司超募资金专户。截至2015年6月30日，已将上述 5,000万元全部存于超募资金专户。
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况
	适用
	2013年4月18日，本公司第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补 充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金5,000万元永久性补充流动资金。其中2013年已使用3500 万，2014年已使用1,500万，截至2015年6月30日，共已使用5,000万元。 2014年8月29日2014年第三次临时股东大会决议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金 的议案》，同意公司使用超募资金5,000万元永久性补充流动资金。截至2015年6月30日，已使用超 募资金永久性补充流动资金5,000万元。
用闲置募集资金永
久补充流动资金情
况
	适用
项目实施出现募集	1、2012年9月29日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议 案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“CRM管理软件项目”，该项目结余3,718.40万 元，公司将使用其中2,673万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司27%股权，剩余募集资金将转 入公司超募资金专用账户中。截至2015年6月30日止，本公司已累计使用2,673万元，剩余金额已
资金结余的金额及
原因

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

转入超募专用账户中。�2、2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议决议通过了《关 于使用募集资金投资项目的结余资金转入超募资金专户的议案》，同意本公司使用“三五互联企业邮局 升级项目”募投项目结余资金 3,035.38 万元（含利息收入）转入超募资金专用账户中。在三五互联企 业邮局升级项目实施过程中，本公司本着节约的原则，充分挖掘已有资源、利用原有设备，通过设计 优化、资源整合，再购置部分设备进行升级等方式对企业邮局进行升级。因此，公司实际投入大为减 少。�3、2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止部分募集资 金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“三五互联技术支持与营销中心 提升项目”，该项目结余 3,930.60 万元（包括利息收入），公司将其转入公司超募资金专用账户中。 尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 其他情况

注 1: 本公司募投项目为原有产品的升级和提升项目，无法单独分割和列示收益，故无法列示“本年度实现的效益”和 “是否达到预计效益”两个项目的金额或内容。

注 2：收购北京亿中邮信息技术有限公司 70%实现的效益与收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%实现的效益合并列

示。

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		变更后项目							变更后的项
				截至期末实	截至期末投	项目达到预
变更后的项	对应的原承	拟投入募集	本报告期实				本报告期实	是否达到预	目可行性是
				际累计投入	资进度	定可使用状
目	诺项目	资金总额	际投入金额				现的效益	计效益	否发生重大
				金额(2)	(3)=(2)/(1)	态日期
		(1)							变化
收购北京亿	三五互联
						2012年10
中邮信息技	CRM管理	2,673		2,673	100.00%		16.7	是	否
						月29日
术有限公司	软件项目
合计	--	2,673	0	2,673	--	--	16.7	--	--
			公司自CRM产品立项后，已完成了产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但
			SaaS模式CRM在中国市场上目前仍处于市场导入期，市场成熟度还不高，还需要较
			长一段时间的市场培养。2012年9月12日本公司第二届董事会第二十四次会议审议
			通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》以及《关于放弃对北京亿中邮信息
变更原因、决策程序及信息披露情况
			技术有限公司股权优先购买权的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项
说明(分具体项目)
			目之CRM管理软件项目，该项目结余3,718.40万元；公司使用其中2,673万元，用
			于收购张帆所持有的亿中邮27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户
			中，上述议案已经于2012年9月29日经本公司2012年第三次临时股东大会审议通
			过。
未达到计划进度或预计收益的情况			无

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明

无

2 、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3 、对外股权投资情况

（ 1 ）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

4 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

2015 年5 月5日，公司召开的2014 年度股东大会审议通过了2014年年度权益分派方案，以公司现有总股本32,100 万股 为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.15 元人民币现金（含税 ；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限 售股的个人和证券投资基金每10 股派0.135 元；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红 利税实行差别化税率征收，先按每10 股派0.1425 元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款 ª；对于QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。【ª 注：根据先进先 出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.0225 元；持股1个月以 上至1年（含1年）的，每10股补缴税款0.0075 元；持股超过1年的,不需补缴税款。】2015年6月17日，公司对上述权益分派 实施方案已经实施完毕。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	不适用
明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

四、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

						关联交	占同类	获批的			可获得
				关联交					是否超	关联交
关联交易	关联关	关联交	关联交		关联交	易金额	交易金	交易额			的同类	披露日	披露索
				易定价					过获批	易结算
方	系	易类型	易内容		易价格	（万	额的比	度（万			交易市	期	引
				原则					额度	方式
						元）	例	元）			价
厦门三五	龚少晖	销售商	企业邮									2015年
										银行转
互联信息	过去12	品及提	箱、主	市场价		0.01	0.00%		否			06月30	0
										账
技术有限	个月内	供劳务	机租									日

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司	曾控制		用、域
	的公司		名注册
			等
			企业邮
	受公司
福建中金			箱、主
	董事沈	销售商 品及提 供劳务										2015年
在线网络			机租							银行转
	文策所			市场价		2.04	0.02%		否			06月30	0
股份有限			用、域							账
	控制的											日
公司			名注册
	公司
			等
天津爱蹭	同一实	销售商 品及提 供劳务										2015年
			移动转							银行转
网络科技	际控制			市场价		2.6	0.02%		否			06月30	0
			售业务							账
有限公司	人											日
	龚少晖
厦门三五
	过去12	购买商 品及接 受劳务										2015年
互联信息			采购电							银行转
	个月内			市场价		1.71	0.05%		否			06月30	0
技术有限			脑							账
	曾控制											日
公司
	的公司
合计				--	--	6.36	--	0	--	--	--	--	--

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
				是否存在 非经营性 资金占用	期初余 额（万 元）
		债权债务 类型				本期发生额 （万元）	期末余额 （万元）
关联方	关联关系		形成原因
	公司前董事 王平任该公 司负责人
厦门中科宏易投资管理有 限公司		应付关联 方债务
			房租押金	否	0.10	0.00	0.10
	公司前董事 王平任该公 司负责人
厦门中科宏易创业投资合 伙企业（有限合伙）		应付关联 方债务
			房租押金	否	0.10	0.00	0.10
	受公司董事 沈文策所控 制的公司
福建中金在线网络股份有 限公司		应付关联 方债务
			销售商品	否	0.09	0.96	1.05
天津爱蹭网络科技有限公 司	同一实际控 制人	应付关联 方债务
			房租押金	否	0.83	0.00	0.83

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	公司控股子 公司的股东 及前任总经 理（已于 2015 年2 月 离任）
		应付关联 方债务
陈俊儒			资金拆借	否	129.21	75.52	204.73

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

4 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

租赁情况说明
出包方名称	租赁方名称	租赁资产 情况	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益 （万元）	租赁收益确定依据
厦门三五互联科技	厦门三五互联信息	房屋租赁	2010年7月1日	2015年1月31	0.69	按照市场公允价格交易
股份有限公司	技术有限公司			日
厦门三五互联科技	厦门中科宏易投资	房屋租赁	2009年6月1日	2015年6月30日	1.43	按照市场公允价格交易
股份有限公司	管理有限公司
厦门三五互联科技	厦门中科宏易创业	房屋租赁	2009年6月1日	2015年6月30日	2.19	按照市场公允价格交易
股份有限公司	投资合伙企业（有
	限合伙）
厦门三五互联科技	天津爱蹭网络科技	房屋租赁	2014年9月1日	2015年8月31	4.96	按照市场公允价格交易

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股份有限公司	有限公司			日
				合计	9.27

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
	2014年04		2014年06月13		连带责任保
天津通讯		30,000		30,000		5年	否	否
	月17日		日		证
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		30,000				30,000
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		30,000				30,000
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		30,000				30,000
（A1+B1+C1）				计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		30,000				30,000
计（A3+B3+C3）				（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				61.31%
其中：
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				5,533.91
上述三项担保金额合计（D+E+F）				5,533.91

采用复合方式担保的具体情况说明

无

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 1 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、重大委托他人进行现金资产管理情况

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司正在履行或将要履行的，对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同见下方：

• 1、 2010 年7月22日，公司与ICANN 签订了《注册商认证协议》（《RegistrarAccreditation Agreement》）。协议约定公司 成为.BIZ、.COM、 .INFO、 .NAME、.NET及.ORG 的国际顶级域名注册商。公司每年向ICANN 支付认证费用，ICANN 有权予以调整。协议有效期至2015年7月21日止。

• 2、 2012年8月2日，公司与VeriSign Inc.签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定VeriSign Inc.认证公司为.com域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司 以预付款的方式支付域名费用。此外，公司还需支付其他相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前30天发 出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。

• 3、 2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络信息中心）签订《“.CN”，“.中国”域名注册服务认证协议》。协议约 定CNNIC认证公司为提供域名注册服务的机构，有权面向用户提“.CN”、“.中国”域名注册服务。CNNIC 提供域名注册、续费、删除等服务及技术支持。公司支付每年认证费用、每个新注册和正常续费的域名费用。CNNIC 根据补充协议的约定给予一定优惠。此外，公司还需支付认证保证金、域名转移费用等。协议有效期为2013年1 月1 日至2015年12 月31 日。

• 4、 2013年7月12日，公司与TM（NIC.TM）签订《Registry-RegistrarAgreement》。协议约定NIC.TM认证公司为.TM域名 注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。协议期限60个月，届时除非 协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。

• 5、 2012年8月2日，公司与VeriSignInc.签订了《注册商认证协议》（《Registry-RegistrarAgreement》）。协议约定VeriSig nInc.认证公司为.net域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公 司以预付款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN的费用。公司需VeriSign,Inc.提供其他服 务的，还需支付相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五 年。

• 6、 2012年6月26日，与Neustar签订了《注册商认证协议》（《Registry-RegistrarAgreement》）。协议约定neustar.Inc.认证 公司为.biz域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预付 款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN的费用。公司需VeriSign,Inc.提供其他服务的，还 需支付相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。

• 7、 2012年7月3日，与mTLDTopLevelDomain,Ltd签订了《注册商认证协议》（《Registry-RegistrarAgreement》）。协议 约定mTLDTopLevelDomain,Ltd.认证公司为.mobi域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除 等技术服务和技术支持。公司以预付款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN的费用。协议 期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。

• 8、 2012年9月12日，与EURID签订了《注册商认证协议》（《Registry-RegistrarAgreement》）。协议约定eurid.认证公司

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

为.eu域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预付款的方 式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN的费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解 除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。

• 9、 2013年10月28日，本公司与中国电信股份有限公司（以下简称“中国电信”）签署了《移动通讯转售业务商务合同》， 公司从中国电信购买移动通信服务，重新包装成自有品牌并销售给最终用户。合同有效期至2015年12月31日。

• 10、 2014年4月1日与中国移动通信有限公司（以下简称“中国移动”）签署了《移动通信转售业务合作协议》，合同有效期 至2015年12月31日。

六、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

			承诺	承诺	履行
承诺来源	承诺方	承诺内容
			时间	期限	情况
股权激励承诺	无	无		无	无
收购报告书或
权益变动报告	无	无		无	无
书中所作承诺
		1、本人及本人控制或影响的其他企业将尽量避免和减少与三五互联及其控
		股子公司之间的关联交易，对于三五互联及其控股子公司能够通过市场与独
		立第三方之间发生的交易，将由三五互联及其控股子公司与独立第三方进
		行。本人控制或影响的其他企业将严格避免向三五互联及其控股子公司拆
		借、占用三五互联及其控股子公司资金或采取由三五互联及其控股子公司代
		垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金；2、对于本人及本人控制或影响
		的其他企业与三五互联及其控股子公司之间无法避免或者有合理原因而发
		生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原
					截止
		则，公平合理地进行。本人及本人控制或影响的其他企业与三五互联及其控
					至报
		股子公司之间的关联交易，将依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、
				作出	告期
		法规、规范性文件、及三五互联公司章程等公司治理制度的有关规定履行信
			2014	承诺	末，
		息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权
资产重组时所			年12	时至	上述
	龚少晖	益；3、本人在三五互联权力机构审议涉及本人及本人控制或影响的其他企
作承诺			月25	承诺	承诺
		业的关联交易事项时主动依法履行回避义务，且交易须在有权机构审议通过
			日	履行	人严
		后方可执行；4、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使三五
				完毕	格履
		互联及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致三五
					行承
		互联或其控股子公司损失的，三五互联及其控股子公司的损失由本人承担。
					诺。
		5、本人控制的其他企业均未从事网页游戏开发、移动游戏产品开发等业务，
		也未从事其他与道熙科技、三五互联及其下属公司相同或相类似的业务；6、
		本人持有三五互联股份期间，本人及本人的其他关联方不得以任何形式（包
		括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作或联合经营）从事、
		参与或协助他人从事任何与三五互联及其下属公司届时正在从事的业务有
		直接或间接竞争关系的经营活动，也不直接或间接投资任何与三五互联及其
		下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；7、如果
		因违反上述声明、承诺导致三五互联或其控股子公司损失的，三五互联及其

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

控股子公司的损失由本人承担。

（一）股份锁定承诺 公司董事、监事和高级管理人员龚少晖、张美文、沈 文策、陈土保承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有 的发行人股份总数的 25%；且在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的 发行人股份。根据深圳证券交易所《关于进一步规范创业板上市公司董事、 监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》，公司董事、监事和高级 管理人员龚少晖、沈文策、陈土保、承诺：若在首次公开发行股票上市之日 起六个月内（含第六个月）申报离职，将自申报离职之日起十八个月（含第 十八个月）内不转让本人直接持有的本公司股份；若本人在首次公开发行股 票上市之日起第七个月至第十二个月（含第七个月、第十二个月）之间申报 离职，将自申报离职之日起十二个月内（含第十二个月）不转让本人直接持 有的本公司股份。（二）避免同业竞争承诺为避免将来可能出现与本公司的 同业竞争，本公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了 《避免同业竞争承诺函》，承诺： "在本人或本公司持有贵司的股份超过 5% （含）期间，目前没有将来也不会以任何方式（包括但不限于单独经营、通 过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何 与贵司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与贵 司产品或服务相同、相似或可以取代贵司产品或服务的业务活动。本人或本 截至 公司将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位促 报告 使本人或本公司直接和间接控股的公司或企业履行上述承诺中与本人或本 作出 期 公司相同的义务，并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与贵司经营的 龚少晖、 2009 承诺 末， 首次公开发行 业务有竞争或可能有竞争，则本人或本公司将立即通知贵司，并尽力将该商 张美文、 年 07 时至 上述 或再融资时所 业机会让予贵司。"本公司全体董事、高级管理人员也出具了《避免同业竞 沈文策、 月 25 承诺 承诺 作承诺 争承诺函》，承诺："作为贵司的董事/高级管理人员期间，本人目前没有将来 陈土保 日 履行 人严 也不会以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司 完毕 格履 或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与贵司构成竞争的任何业务 行承 或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与贵司产品或服务相同、相似或 诺。 可以取代贵司产品或服务的业务活动。本人将通过派出机构和人员（包括但 不限于董事、总经理）以及控股地位促使本人直接和间接控股的公司或企业 履行上述承诺中与本人相同的义务，并承诺如从任何第三方获得的任何商业 机会与贵司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知贵司，并尽 力将该商业机会让予贵司。"（三）减少及规范资金往来承诺为避免将来可 能出现与本公司除正常业务外的资金往来，本公司控股股东、实际控制人及 持股 5%以上主要股东均出具了《承诺函》，承诺： "本人或本公司及本人或 本公司所控制的其他企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占 用贵公司及子公司的资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理 的有关规定，避免与三五互联发生除正常业务外的一切资金往来。"（四） 减少及规范关联交易承诺为尽量避免、减少与本公司的关联交易，本公司控 股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了《减少及规范关联交 易承诺函》，承诺： "本人或本公司及本人或本公司所控制的企业将尽量避 免、减少与贵公司发生关联交易。如关联交易无法避免，本人或本公司将严 格遵守中国证监会和贵公司章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格 及其他交易条件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准手续，公允进行。 （五）控股股东、实际控制人关于资金占用的承诺本人目前为贵司的控股股

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		东，并担任贵司的董事长、总经理，为保护贵司及其他股东的利益，本人现
		向贵司作如下承诺：1、本人作为公司的控股股东、实际控制人，不通过本
		人与贵司的关联交易损害公司利益。如发生违反《公司章程》相关规定给公
		司造成损失的情形，本人应承担相应的赔偿责任。2、公司董事会、股东大
		会在审议本人与贵司的关联交易事项时，本人应回避表决。3、如果发生贵
		司为本人提供担保的情形，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交
		股东大会审议。4、本人将依法行使股东权利，不得滥用控股股东权利损害
		公司或者其他股东的利益，主动配合公司做好信息披露工作，及时告知公司
		已发生或者拟发生的重大事件，并严格履行本人所作出的承诺。5、本人将
		严格遵守贵司《财务管理内部控制制度》、《货币资金管理制度》等相关制度，
		不利用本人作为董事长、总经理的职务越权使用贵司资金。6、本人不以任
		何形式违法占用贵司资金；若发生违法占用贵司资金的情形，本人愿意向贵
		司支付违法占用资金的5倍，作为赔偿。
			2014
其他对公司中				2015	已履
		于此次重大资产重组三五互联股票复牌之日起六个月内，本人将不减持本人	年12
小股东所作承	龚少晖			年6月	行完
		持有的三五互联股票。	月29
诺				29日	毕
			日
承诺是否及时
	是
履行
未完成履行的
具体原因及下
	不适用
一步计划（如
有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、 公司核心技术人员罗琳功因个人原因于2015年6月26日辞去公司运营开发部经理职务，并不再担任公司任何职务。

• 2、 报告期内，2015年3月18日，公司参股子公司北京三五通联科技发展有限公司（以下简称“三五通联”）召开2015年第 一届第一次股东会并决议通过新增自然人股东王峰以1股1元的作价向三五通联增资人名币55.56万元，占注册资本10%。 公司放弃该优先认缴增资权，该轮增资后，三五通联注册资本由500万元增加至555.56万元，公司占三五通联注册资本 的比例有原来的35%下降至31.5%。

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	117,276,3							109,261,1
一、有限售条件股份		36.53%				-8,015,256	-8,015,256		34.04%
	81							25
1、国家持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
	117,276,3							109,261,1
3、其他内资持股		36.53%				-8,015,256	-8,015,256		34.04%
	81							25
其中：境内法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
	117,276,3							109,261,1
境内自然人持股		36.53%				-8,015,256	-8,015,256		34.04%
	81							25
4、外资持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
	203,723,6							211,738,8
二、无限售条件股份		63.47%				8,015,256	8,015,256		65.96%
	19							75
	203,723,6							211,738,8
1、人民币普通股		63.47%				8,015,256	8,015,256		65.96%
	19							75
2、境内上市的外资股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%				0	0	0	0.00%
	321,000,0							321,000,0
三、股份总数		100.00%				0	0		100.00%
	00							00

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
		数	数
						2016年1月1日
						（每年解禁高管
龚少晖	109,128,600	5,925,000	0	103,203,600	高管锁定股
						持有公司股份的
						25%。）
						2016年1月1日
						（每年解禁高管
沈文策	5,837,062	237,062	0	5,600,000	高管锁定股
						持有公司股份的
						25%。）
						2015年9月10
						日（高管离职后
张美文	352,500	0	0	352,500	高管锁定股
						半年内不得减
						持）
						2015年9月10
						日（高管离职后
田君	40,800	0	13,600	54,400	高管锁定股
						半年内不得减
						持）
						2016年1月1日
						（每年解禁高管
陈土保	67,500	16,875		50,625	高管锁定股
						持有公司股份的
						25%）
合计	115,426,462	6,178,937	13,600	109,261,125	--	--

二、公司股东数量及持股情况

单位：股	单位：股
报告期末股东总数	42,557
持股5%以上的股东持股情况

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35

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

				报告期	持有有	持有无	质押或冻结情况	质押或冻结情况
			报告期
股东名称	股东性质	持股比例	末持股	内增减	限售条	限售条
				变动情	件的股	件的股	股份状态	数量
			数量
				况	份数量	份数量
龚少晖	境内自然人	42.87%	137,604 ,800	0	103,203 ,600	34,401, 200
							质押	113,015,000
中融人寿保险股 份有限公司－分 红保险产品	其他	2.68%	8,605,6 85	8,605,6 85	0	8,605,6 85
沈文策	境内自然人	2.36%	7,582,7 50	1,720,0 00	5,600,0 00	1,982,7 50
							质押	6,240,000
中融人寿保险股 份有限公司－万 能保险产品	其他	1.26%	4,054,5 25	4,054,5 25	0	4,054,5 25
中融人寿保险股 份有限公司－分 红险	其他	0.83%	2,669,4 00	2,669,4 00	0	2,669,4 00
刘秀芹	境内自然人	0.33%	1,060,0 00	1,060,0 00	0	1,060,0 00
陈奕成	境内自然人	0.26%	838,000	838,000	0	838,000
纪韫恬	境内自然人	0.25%	800,000	800,000	0	800,000
兰燕萍	境内自然人	0.23%	739,400	739,400	0	739,400
融通资本财富－ 光大银行－融通 资本融腾5号资产 管理计划	其他	0.21%	663,400	663,400	0	663,400
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有） （参		不适用
见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说
		不适用
明
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
龚少晖		34,401,200					人民币普通股	34,401,200
中融人寿保险股份有限公司－分红 保险产品		8,605,685
							人民币普通股	8,605,685
中融人寿保险股份有限公司－万能 保险产品		4,054,525
							人民币普通股	4,054,525

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中融人寿保险股份有限公司－分红 险	2,669,400
		人民币普通股	2,669,400
沈文策	1,982,750	人民币普通股	1,982,750
刘秀芹	1,060,000	人民币普通股	1,060,000
陈奕成	838,000	人民币普通股	838,000
纪韫恬	800,000	人民币普通股	800,000
兰燕萍	739,400	人民币普通股	739,400
融通资本财富－光大银行－融通资 本融腾5号资产管理计划	663,400
		人民币普通股	663,400
前10名无限售流通股股东之间，以
及前10名无限售流通股股东和前10
	无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
	公司股东陈奕成除通过普通证券账户持有0股外，还通过招商证券股份有限公司客户
参与融资融券业务股东情况说明	信用交易担保证券账户持有838,000股，实际合计持有838,000股；公司股东兰燕萍除
（如有）	通过普通证券账户持有0股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券
	账户持有739,400股，实际合计持有739,400股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1 、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

							期初持有	本期获授	本期被注	期末持有
							的股权激	予的股权	销的股权	的股权激
			期初持股	本期增持	本期减持	期末持股
姓名	职务	任职状态					励获授予	激励限制	激励限制	励获授予
			数	股份数量	股份数量	数
							限制性股	性股票数	性股票数	限制性股
							票数量	量	量	票数量
	董事长;总		137,604,80			137,604,80
龚少晖		现任		0	0		0	0	0	0
	经理		0			0
	董事;副总
田承明		现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	经理
	董事、副总
	经理、董事
杨小亮		现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	会秘书、财
	务负责人
沈文策	董事	现任	5,862,750	1,720,000	0	7,582,750	0	0	0	0
	董事;副总
张美文		离任	352,500	0	0	352,500	0	0	0	0
	经理
李常青	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
曾招文	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
涂连东	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
陈土保	监事	现任	90,000	0	22,500	67,500	0	0	0	0
	监事会主
余成斌		现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	席
陈灵	监事		0	0	0	0	0	0	0	0
张小楚	副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
田君	副总经理	离任	54,400	0	0	54,400	0	0	0	0
			143,964,45			145,661,95
合计	--	--		1,720,000	22,500		0	0	0	0
			0			0

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2015年05月05
杨小亮	董事	被选举		董事会提名股东大会选举产生
			日
			2015年03月10
田君	副总经理	离职		个人原因
			日
			2015年03月10
张美文	董事、副总经理	离职		个人原因
			日

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	270,613,923.90	326,770,429.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	65,251,778.20	64,803,565.28
预付款项	12,972,176.36	7,322,724.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	3,594,553.45	5,216,491.30
应收股利
其他应收款	38,056,125.17	4,492,882.41
买入返售金融资产
存货	1,877,330.10	1,037,678.11

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40

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	135,583.92	135,720.63
其他流动资产	1,469,403.05	2,381,635.75
流动资产合计	393,970,874.15	412,161,126.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		193,610.70
投资性房地产
固定资产	60,160,299.49	61,460,800.22
在建工程	238,555,422.84	148,752,731.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	49,557,827.88	56,869,523.11
开发支出	2,124,648.47	570,345.87
商誉	88,377,854.21	88,377,854.21
长期待摊费用	1,695,664.42	2,038,721.71
递延所得税资产	1,040,594.45	689,491.56
其他非流动资产
非流动资产合计	441,512,311.76	358,953,079.26
资产总计	835,483,185.91	771,114,206.19
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

应付账款	66,345,405.54	69,326,813.31
预收款项	36,324,911.44	37,160,723.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	8,724,326.74	13,197,190.31
应交税费	1,911,142.69	5,434,552.12
应付利息	274,586.30	134,395.55
应付股利	1,208,164.26	1,208,164.26
其他应付款	8,079,336.47	7,598,450.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	122,867,873.44	134,060,289.71
非流动负债：
长期借款	156,600,000.00	76,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	9,092,277.87	4,298,611.17
预计负债
递延收益	8,858,816.94	8,612,161.24
递延所得税负债		15,981.15
其他非流动负债
非流动负债合计	174,551,094.81	89,526,753.56
负债合计	297,418,968.25	223,587,043.27
所有者权益：
股本	321,000,000.00	321,000,000.00
其他权益工具

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42

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其中：优先股
永续债
资本公积	129,235,726.24	127,780,299.24
减：库存股
其他综合收益	300,000.00	300,000.00
专项储备
盈余公积	18,214,273.46	18,214,273.46
一般风险准备
未分配利润	20,571,741.23	29,874,183.17
归属于母公司所有者权益合计	489,321,740.93	497,168,755.87
少数股东权益	48,742,476.73	50,358,407.05
所有者权益合计	538,064,217.66	547,527,162.92
负债和所有者权益总计	835,483,185.91	771,114,206.19

法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	231,644,021.93	263,261,937.78
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	773,276.33	870,629.55
预付款项	10,696,114.26	5,062,309.50
应收利息	3,469,752.05	5,057,319.40
应收股利	2,450,000.00	7,802,041.07
其他应收款	36,420,631.49	2,545,216.25
存货	104,309.06	49,440.73
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	135,583.92	135,720.63
其他流动资产	264,981.85	530,166.09
流动资产合计	285,958,670.89	285,314,781.00

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	205,460,572.42	204,654,183.12
投资性房地产
固定资产	58,082,181.34	59,201,451.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	16,045,827.97	22,240,725.13
开发支出	2,124,648.47	570,345.87
商誉
长期待摊费用	1,084,429.84	1,249,070.58
递延所得税资产	848,931.02	522,299.79
其他非流动资产
非流动资产合计	283,646,591.06	288,438,075.90
资产总计	569,605,261.95	573,752,856.90
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,700,517.33	4,171,065.27
预收款项	21,618,150.63	21,914,041.00
应付职工薪酬	6,717,433.68	9,647,108.71
应交税费	330,167.42	297,887.43
应付利息
应付股利
其他应付款	12,459,744.40	8,279,851.61
划分为持有待售的负债

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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	42,826,013.46	44,309,954.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	290,277.87	398,611.17
预计负债
递延收益	638,888.82	305,555.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	929,166.69	704,166.67
负债合计	43,755,180.15	45,014,120.69
所有者权益：
股本	321,000,000.00	321,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	139,790,382.21	138,334,955.21
减：库存股
其他综合收益	300,000.00	300,000.00
专项储备
盈余公积	18,214,273.46	18,214,273.46
未分配利润	46,545,426.13	50,889,507.54
所有者权益合计	525,850,081.80	528,738,736.21
负债和所有者权益总计	569,605,261.95	573,752,856.90

3 、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

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45

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一、营业总收入	107,778,630.07	133,054,352.68
其中：营业收入	107,778,630.07	133,054,352.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	115,952,560.34	131,027,872.79
其中：营业成本	36,801,921.25	54,081,826.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	721,383.34	2,190,467.38
销售费用	50,002,373.39	49,431,723.64
管理费用	30,507,265.57	29,799,857.44
财务费用	-3,532,030.05	-3,672,671.57
资产减值损失	1,451,646.84	-803,330.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-193,610.70	-343,645.23
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-8,367,540.97	1,682,834.66
加：营业外收入	2,027,887.64	2,420,201.08
其中：非流动资产处置利得	143.95	26,286.67
减：营业外支出	52,490.39	65,875.13
其中：非流动资产处置损失	29,367.45	63,995.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-6,392,143.72	4,037,160.61
减：所得税费用	-288,771.46	1,848,213.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-6,103,372.26	2,188,946.84
归属于母公司所有者的净利润	-4,487,441.94	4,095,690.81

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46

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

少数股东损益	-1,615,930.32	-1,906,743.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	-6,103,372.26	2,188,946.84
归属于母公司所有者的综合收益
	-4,487,441.94	4,095,690.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-1,615,930.32	-1,906,743.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.01	0.01
（二）稀释每股收益	-0.01	0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚

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47

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	72,928,530.15	83,596,388.36
减：营业成本	19,873,308.98	21,766,529.49
营业税金及附加	467,130.67	1,677,841.99
销售费用	39,521,517.37	39,676,793.94
管理费用	19,256,861.66	14,594,010.81
财务费用	-3,197,956.61	-3,549,600.92
资产减值损失	-10,886.35	-761,576.64
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	2,256,389.30	7,439,221.71
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-725,056.27	17,631,611.40
加：营业外收入	853,794.66	1,083,938.01
其中：非流动资产处置利得	143.95	26,286.67
减：营业外支出	47,137.92	57,982.43
其中：非流动资产处置损失	24,121.10	56,103.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	81,600.47	18,657,566.98
列）
减：所得税费用	-389,318.12	1,204,835.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	470,918.59	17,452,731.34
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位

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48

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	470,918.59	17,452,731.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	110,309,049.19	150,100,801.73
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	1,082,439.71	1,331,155.62
收到其他与经营活动有关的现金	1,306,575.01	5,929,617.43
经营活动现金流入小计	112,698,063.91	157,361,574.78

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49

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金	42,251,252.01	56,426,228.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	58,495,421.27	58,421,270.71
金
支付的各项税费	7,558,336.70	10,385,877.29
支付其他与经营活动有关的现金	20,938,381.23	25,410,119.28
经营活动现金流出小计	129,243,391.21	150,643,495.86
经营活动产生的现金流量净额	-16,545,327.30	6,718,078.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	163,698,800.13	74,228,171.39
取得投资收益收到的现金	5,510,615.73	7,065,163.37
处置固定资产、无形资产和其他
	3,720.00	60,825.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	5,402,000.00
投资活动现金流入小计	174,615,135.86	81,354,160.17
购建固定资产、无形资产和其他
	90,302,343.48	42,077,510.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金	119,374,591.32	66,390,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	209,676,934.80	108,467,510.53
投资活动产生的现金流量净额	-35,061,798.94	-27,113,350.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
		50,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	82,800,000.00	1,000,000.00

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50

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	82,800,000.00	51,000,000.00
偿还债务支付的现金	2,100,000.00	1,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	8,287,119.33	16,073,855.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	10,387,119.33	17,323,855.00
筹资活动产生的现金流量净额	72,412,880.67	33,676,145.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	1,949.06	26,843.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额	20,807,703.49	13,307,717.42
加：期初现金及现金等价物余额	79,999,320.26	231,818,941.13
六、期末现金及现金等价物余额	100,807,023.75	245,126,658.55

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	75,959,048.52	82,997,432.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	8,550,200.79	21,833,650.55
经营活动现金流入小计	84,509,249.31	104,831,082.59
购买商品、接受劳务支付的现金	25,149,386.73	22,891,605.20
支付给职工以及为职工支付的现
	46,599,003.10	44,826,939.48
金
支付的各项税费	3,238,548.56	3,459,036.37
支付其他与经营活动有关的现金	11,820,952.42	21,261,758.89
经营活动现金流出小计	86,807,890.81	92,439,339.94
经营活动产生的现金流量净额	-2,298,641.50	12,391,742.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	158,379,132.23	74,228,171.39
取得投资收益收到的现金	13,004,940.47	14,629,872.29

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

51

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他
	3,720.00	34,825.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	500,000.00
投资活动现金流入小计	171,887,792.70	88,892,869.09
购建固定资产、无形资产和其他
	4,484,089.53	5,541,811.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金	120,374,591.32	72,410,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	124,858,680.85	77,951,811.44
投资活动产生的现金流量净额	47,029,111.85	10,941,057.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	4,705,794.35	16,050,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	4,705,794.35	16,050,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-4,705,794.35	-16,050,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	1,949.06	26,843.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额	40,026,625.06	7,309,644.16
加：期初现金及现金等价物余额	22,200,496.72	167,319,475.92
六、期末现金及现金等价物余额	62,227,121.78	174,629,120.08

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位：元

52

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	321,00
					127,780		300,000		18,214,		29,874,	50,358,	547,527
一、上年期末余额	0,000.
					,299.24		.00		273.46		183.17	407.05	,162.92
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	321,00
					127,780		300,000		18,214,		29,874,	50,358,	547,527
二、本年期初余额	0,000.
					,299.24		.00		273.46		183.17	407.05	,162.92
	00
三、本期增减变动
					1,455,4						-9,302,4	-1,615,9	-9,462,9
金额（减少以“－”
					27.00						41.94	30.32	45.26
号填列）
（一）综合收益总											-4,487,4	-1,615,9	-6,103,3
额											41.94	30.32	72.26
（二）所有者投入					1,455,4								1,455,4
和减少资本					27.00								27.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					1,455,4								1,455,4
4．其他
					27.00								27.00
											-4,815,0		-4,815,0
（三）利润分配
											00.00		00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

53

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

准备
3．对所有者（或											-4,815,0		-4,815,0
股东）的分配											00.00		00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	321,00												538,064 ,217.66
					129,235		300,000		18,214,		20,571,	48,742,
四、本期期末余额	0,000.
					,726.24		.00		273.46		741.23	476.73
	00

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	321,00
					125,382		300,000		16,510,		42,067,	2,472,6	507,733
一、上年期末余额	0,000.
					,848.45		.00		334.97		608.46	93.41	,485.29
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

54

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	321,00
					125,382		300,000		16,510,		42,067,	2,472,6	507,733
二、本年期初余额	0,000.
					,848.45		.00		334.97		608.46	93.41	,485.29
	00
三、本期增减变动
					2,397,4				1,703,9		-12,193,	47,885,	39,793,
金额（减少以“－”
					50.79				38.49		425.29	713.64	677.63
号填列）
（一）综合收益总											5,560,5	-2,927,	2,633,1
额											13.20	335.57	77.63
（二）所有者投入												53,210,	53,210,
和减少资本												500.00	500.00
1．股东投入的普												53,210,	53,210,
通股												500.00	500.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									1,703,9		-17,753,		-16,050,
（三）利润分配
									38.49		938.49		000.00
									1,703,9		-1,703,9
1．提取盈余公积
									38.49		38.49
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-16,050,		-16,050,
股东）的分配											000.00		000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

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55

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2．本期使用
					2,397,4							-2,397,
（六）其他
					50.79							450.79
	321,00
					127,780		300,000		18,214,		29,874,	50,358,	547,527
四、本期期末余额	0,000.
					,299.24		.00		273.46		183.17	407.05	,162.92
	00

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	321,000,				138,334,9		300,000.0		18,214,27	50,889,	528,738,7
一、上年期末余额
	000.00				55.21		0		3.46	507.54	36.21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	321,000,				138,334,9		300,000.0		18,214,27	50,889,	528,738,7
二、本年期初余额
	000.00				55.21		0		3.46	507.54	36.21
三、本期增减变动
					1,455,427					-4,344,0	-2,888,65
金额（减少以“－”
					.00					81.41	4.41
号填列）
（一）综合收益总										470,918	470,918.5
额										.59	9
（二）所有者投入					1,455,427						1,455,427
和减少资本					.00						.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					1,455,427						1,455,427
4．其他
					.00						.00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

56

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

										-4,815,0	-4,815,00
（三）利润分配
										00.00	0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-4,815,0	-4,815,00
股东）的分配										00.00	0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	321,000,				139,790,3		300,000.0		18,214,27	46,545,	525,850,0 81.80
四、本期期末余额
	000.00				82.21		0		3.46	426.13

上年金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	321,000,				138,334,9		300,000.0		16,510,33	51,604,	527,749,3
一、上年期末余额
	000.00				55.21		0		4.97	061.14	51.32
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	321,000,				138,334,9		300,000.0		16,510,33	51,604,	527,749,3
二、本年期初余额
	000.00				55.21		0		4.97	061.14	51.32
三、本期增减变动									1,703,938	-714,55	989,384.8
金额（减少以“－”									.49	3.60	9

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

57

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

号填列）
（一）综合收益总										17,039,	17,039,38
额										384.89	4.89
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									1,703,938	-17,753,	-16,050,0
（三）利润分配
									.49	938.49	00.00
									1,703,938	-1,703,9
1．提取盈余公积
									.49	38.49
2．对所有者（或										-16,050,	-16,050,0
股东）的分配										000.00	00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	321,000,				138,334,9		300,000.0		18,214,27	50,889,	528,738,7
四、本期期末余额
	000.00				55.21		0		3.46	507.54	36.21

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58

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

三、公司基本情况

厦门三五互联科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为厦门三五互联科技有限公司，2007 年 7 月 31 日该 公司整体变更为股份公司，由龚少晖、沈文策、薛洪斌、汪海涛、龚少峰、彭勇、陆宏、李云飞等八位自然人及深圳市中科 宏易投资发展有限公司、深圳市彩虹创业投资集团有限公司、厦门中网兴管理咨询有限公司共同发起设立，并于 2007 年 8 月 29 日在福建省厦门市工商行政管理局登记注册, 总部位于福建省厦门市。公司现持有注册号为 350200200003939 的营业执 照。公司现有注册资本 321,000,000.00 元，股份总数 321,000,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 109,261,125 股；无限售条件的流通股份 A 股 211,738,875 股。公司股票已于 2010 年 2 月 11 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属软件和信息技术服务行业。经营范围为：工程和技术研究和试验发展；信息系统集成服务；软件开发；信息技 术咨询服务；计算机、软件及辅助设备批发；其他机械设备及电子产品批发；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品 零售；数据处理和存储服务；数字内容服务；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外；通信终端设备制造；通信设备零售；通讯设备修理；互联网接入及相关服务（不含网吧）； 互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；互联网域名注册服务；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；其他未 列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；其他未列明电信业务。公司主要从事提供专业的企业邮箱、网站、移动 电子商务、域名等软件产品和服务。

本财务报表业经公司 2015 年 8 月 13 日第三届二十五次董事会批准对外报出。

本公司将北京中亚互联科技发展有限公司、北京亿中邮信息技术有限公司和厦门三五互联移动通讯科技有限公司等十 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了 具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止

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59

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

公司采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额 ，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

3. (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

4. (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

5. (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

6. (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

7. (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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60

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

9 、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇 兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额 ；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10 、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售 金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外

• ：

• (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

• (2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

• 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

• (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的

• 交易费用；

• (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，

• 按照成本计量；

• (3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且

• 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

• 1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；

• 2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

• 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动 收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差 额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出 售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终 止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除 时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

61

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

• (1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

• (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• (1)所转移金融资产的账面价值；

• (2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间

• ，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• (1)终止确认部分的账面价值；

• (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

• 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

• 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

• 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

• (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

• (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

• 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观 察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

• (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

• 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

• 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

• (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

• 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

• (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

• 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

• 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

• 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

• 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资

• 产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生 减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个 月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减 值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大 不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

• 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

• 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生

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的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值 回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额达到 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项为单 单项金额重大的判断依据或金额标准 项金额重大的应收款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
其他组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%
3－4年	100.00%	100.00%
4－5年	100.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
应收押金、保证金及合并范围内应收款
	0.00%	0.00%
项组合

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（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 坏账准备的计提方法 备

12 、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不 存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13 、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：

• 1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；

• 2．已经就处置该组成部分作出决议；

• 3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• 4．该项转让很可能在一年内完成。

14 、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

2. (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的

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，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交 易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合 并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理：

• 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新 计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产 变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务 重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投 资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

• (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为 金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制 权时转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。

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15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物[注]	年限平均法	5、40	5	19、2.375
运输工具	年限平均法	5	5	19
电子设备	年限平均法	5	5-10	18-19
办公及其他设备	年限平均法	5、10	5-10	9.5-19

本公司房屋及建筑物中按5年计提折旧的项目特指母公司的篮球场。

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17 、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

• 2．借款费用资本化期间

• (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

• 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

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资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

• 3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19 、生物资产

不适用

20 、油气资产

不适用

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	42、50
软件	3、5、10

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段

22 、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在 资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

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23 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

• 成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。

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25 、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

1. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。

26 、股份支付

不适用

27 、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28 、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的 经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

• (2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结 转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 邮箱业务

本公司企业邮箱业务包括销售企业邮箱产品并提供后续服务，企业邮箱收入划分为邮箱销售收入及后续空间租用、服 务收入。邮箱销售收入在已经收款或取得了收款的证据，并将企业邮箱产品提交给客户时确认收入的实现；后续空间租用及 服务收入在后续提供服务期间分期确认收入。

(2) 软件开发与销售

对于无需安装调试的产品在交付并经客户验收合格后确认收入；需安装调试的产品在项目实施完成并经客户验收合格 取得对方签字的验收报告后确认收入。

• (3) 移动终端产品等硬件销售

本公司在移动终端产品已发给客户并经客户签收，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。

(4) 技术服务

合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按期限分摊确认收入；未明确约定服务期限的，在本公司提供

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了相应服务，取得明确的收款证据，确认收入。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的 相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

• (1) 企业合并；

• (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用 ，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

不适用

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32 、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	3%、6%、17%
营业税	劳务收入电信业务收入	5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
	从价计征的，按房产原值一次减除25%
房产税	后余值计缴；从租计征的，按租金收入	1.2%、12%
	计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司（包括各地分公司在总部合并申报纳税）	15%
北京亿中邮信息技术有限公司	15%
北京中亚互联科技发展有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

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2 、税收优惠

1. 本公司经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合以发改高技[2013]2458号文件 审核认定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路 产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业如当年 未享受免税优惠的减按10%的税率征收企业所得税。本公司2014年适用的所得税税率为10%。根据国务院《国务院关于取消非 行政许可审批事项的决定》（国发〔2015〕27号），本公司自2015年1月不再享受10%优惠税率。公司于2014年9月30日取得由 厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 为GR201435100147，2015年适用15%的企业所得税优惠税率，本公司所属各分公司在总机构合并纳税，适用总部的所得税税 率。

2. 2.子公司北京亿中邮信息技术有限公司销售自行开发的软件产品，根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策 的通知》（财税[2011]100号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其 增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市经济和信息化委员会《 转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（京财税[2011]2325号）规定，对销售符合财税[2011]100号文 件规定的软件产品，自2011年1月1日起执行增值税退税政策。2011年12月22日，该公司经北京市海淀区国家税务局以海国 税批[2011]812056号通知书核准享受增值税即征即退优惠政策，自2011年1月1日起执行。

3. 3.子公司北京亿中邮信息技术有限公司于2009年取得高新技术企业认证，并于2012年通过复审，于2012年5月24日取得由北 京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GF201211000354。该证书有效期三年，公司目前正在办理复审工作，2015年按15%的企业所得税优惠税率申报企业所得税

4. 。

5. 4.子公司北京中亚互联科技发展有限公司于2011年取得高新技术企业认证，并于2014年通过复审，于2014年10月22日取得 由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编 号为GF201411000707，有效期为三年。2015年适用15%的企业所得税优惠税率。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

	单位： 元 期末余额 期初余额 234,629.40 189,432.50 265,911,610.66 322,145,139.53 4,467,683.84 4,435,857.19 270,613,923.90 326,770,429.22	单位： 元 期末余额 期初余额 234,629.40 189,432.50 265,911,610.66 322,145,139.53 4,467,683.84 4,435,857.19 270,613,923.90 326,770,429.22
项目	期末余额	期初余额
库存现金	234,629.40	189,432.50
银行存款	265,911,610.66	322,145,139.53
其他货币资金	4,467,683.84	4,435,857.19
合计	270,613,923.90	326,770,429.22

其他说明

• （1）截至2015年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

• （2）银行存款期末余额包含公司拟持有至到期定期存款165,496,115.94元及本公司不能随时使用的政府专项补助资金 390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金3,920,784.21元；合计金额169,806,900.15元，在编制现金流量表时， 不作为现金及现金等价物列示。

• （3）银行存款期初余额包含公司拟持有至到期定期存款242,460,324.75元及本公司不能随时使用的政府专项补助资金

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金3,920,784.21元；合计金额246,771,108.96元，在编制现金流量表时， 不作为现金及现金等价物列示。

2 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				7.42%
	70,479,9		5,228,21		65,251,77	68,744,		3,941,399		64,803,565.
合计提坏账准备的		99.33%					99.31%		5.73%
	94.28		6.08		8.20	964.74		.46		28
应收账款
单项金额不重大但
	476,000.		476,000.			476,000		476,000.0
单独计提坏账准备		0.67%		100.00%	0.00		0.69%		100.00%	0.00
	00		00			.00		0
的应收账款
	70,955,9		5,704,21	8.04%	65,251,77 8.20	69,220,		4,417,399		64,803,565. 28
合计		100.00%					100.00%		6.38%
	94.28		6.08			964.74		.46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	47,107,296.97	2,355,364.86	5.00%
1至2年	21,515,178.44	2,151,517.84	10.00%
2至3年	1,623,122.13	486,936.64	30.00%
3年以上	234,396.74	234,396.74	100.00%
3至4年	216,507.96	216,507.96	100.00%
4至5年	17,888.78	17,888.78	100.00%
合计	70,479,994.28	5,228,216.08	7.00%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款如下：

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
海纳百川（厦门）文化传播有限公司	476,000.00	476,000.00	100	收回可能性较小
小 计	476,000.00	476,000.00	100

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,286,816.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
客户款	144,945.34

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
中国移动通信有限
公司政企客户分公	客户款	144,945.34	确定无法收回	内部报批	否
司
合计	--	144,945.34	--	--	--

应收账款核销说明：

本期实际核销应收账款金额144,945.34元,系应收中国移动通信有限公司政企客户分公司的货款已长期挂账无法收回，本期经 公司内部审批后核销。

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
国富通信息技术发展公司	40,638,436.31	57.27	3,035,607.98
中国移动通信通讯集团江苏有限公司	16,411,148.05	23.13	820,557.40
厦门建益达有限公司	2,176,700.00	3.07	108,835.00

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74

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

厦门市固隆电子科技有限公司	1,464,739.94	2.06	73,237.00 47,666.67 4,085,904.05
中国移动通信有限公司政企客户分公司	953,333.32	1.34
小 计	61,644,357.62	86.87

3 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	11,454,304.94	88.30%	5,698,309.39	77.82%
1至2年	514,011.90	3.96%	239,084.74	3.26%
2至3年	470,895.39	3.63%	779,183.05	10.64%
3年以上	532,964.13	4.11%	606,147.05	8.28%
合计	12,972,176.36	--	7,322,724.23	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	期末数	未结算原因
北京市中伦金通律师事务所	390,000.00	尚未履行完毕律师专项服务费
Afilias Technologies Limited	187,593.59	预付域名款
小 计	577,593.59

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额
		的比例(%)
北京三五通联科技发有限公司	1,798,944.30	13.87
深圳源诚技术有限公司	1,396,754.70	10.77
Verisign	1,049,672.68	8.09
厦门轩风贸易有限公司	700,000.00	5.40
东莞市艺展电子有限公司	694,857.15	5.36
合计	5,640,228.83	43.48

4 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

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75

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,594,553.45	5,216,491.30
合计	3,594,553.45	5,216,491.30

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				0.12%
	38,100,1		44,024.1		38,056,12	4,522,6				4,492,882.4
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%	29,739.28	0.66%
	49.33		6		5.17	21.69				1
其他应收款
	38,100,1		44,024.1	0.12%	38,056,12 5.17	4,522,6				4,492,882.4 1
合计		100.00%					100.00%	29,739.28	0.66%
	49.33		6			21.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	658,983.26	32,949.17	5.00%
1至2年	79,317.90	7,931.79	10.00%
2至3年	0.00	0.00
3年以上	3,143.20	3,143.20	100.00%
3至4年	3,143.20	3,143.20	100.00%
4至5年	0.00	0.00
5年以上	0.00	0.00
合计	741,444.36	44,024.16	5.94%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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76

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

组合名称	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
应收押金、保证金及合并范围内	37,358,704.97		不计提坏账准备
小 计	37,358,704.97

确定组合依据的说明：

本公司经营活动押金、保证金及合并范围内关联方应收款项，除有确凿证据外，一般不计提坏账准备。

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 14,284.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

单位： 元

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	37,358,704.97	4,129,552.81
应收暂付款	741,444.36	393,068.88
合计	38,100,149.33	4,522,621.69

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

				余额合计数的比例
龚正伟	预付股权收购款	12,852,000.00	1年以内	33.73%
盛真	预付股权收购款	9,996,000.00	1年以内	26.24%
吴荣光	预付股权收购款	6,528,000.00	1年以内	17.13%
深圳盈瑞轩投资管
	预付股权收购款	3,264,000.00	1年以内	8.57%
理中心（有限合伙）
中国电信股份有限
	转售业务保证金	1,000,000.00	1年以内	2.62%
公司
合计	--	33,640,000.00	--	88.29%

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	169,866.24		169,866.24	35,759.92		35,759.92
库存商品	1,603,747.43	23,965.32	1,579,782.11	620,111.44	40,121.91	579,989.53
发出商品	127,681.75		127,681.75	421,928.66		421,928.66
合计	1,901,295.42	23,965.32	1,877,330.10	1,077,800.02	40,121.91	1,037,678.11

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	40,121.91			16,156.59		23,965.32
合计	40,121.91			16,156.59		23,965.32

公司计提存货跌价准备的依据为该项存货在期末可变现净值。本期转销存货跌价准备系计提跌价准备的存货本期出售，原计 提的存货跌价准备相应转销。

7 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期待摊费用	135,583.92	135,720.63
合计	135,583.92	135,720.63

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78

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他说明：

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预交的营业税	427,589.84	601,177.34
预交的企业所得税	690,316.92	563,750.16
待抵扣的增值税	333,137.75	1,203,813.96
预交的个人所得税	0.00	0.00
预交的其他税费	18,358.54	12,894.29
合计	1,469,403.05	2,381,635.75

其他说明：

9 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
对联营企	193,610.7			-193,610.
										0.00
业投资	0			70
	193,610.7			-193,610.
小计										0.00
	0			70
	193,610.7			-193,610.
合计										0.00
	0			70

其他说明

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	房屋及建筑物	电子设备	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	54,600,760.00	35,466,886.65	19,712,885.74	109,780,532.39
2.本期增加金额			0.00
（1）购置		2,334,004.81	323,896.63	2,657,901.44
（2）在建工程转入			0.00	1
（3）企业合并增加			0.00
			0.00
3.本期减少金额			0.00
（1）处置或报废		359,210.11	341,117.00	700,327.11
			0.00
4.期末余额	54,600,760.00	37,441,681.35	19,695,665.37	111,738,106.72
二、累计折旧			0.00
1.期初余额	9,316,829.78	25,569,408.08	13,433,494.31	48,319,732.17
2.本期增加金额			0.00
（1）计提	662,943.60	1,876,441.77	1,200,621.61	3,740,006.982
			0.00
3.本期减少金额			0.00
（1）处置或报废		266,228.02	215,703.90	481,931.92
			0.00
4.期末余额	9,979,773.38	27,179,621.83	14,418,412.02	51,577,807.23
三、减值准备			3.00	3
1.期初余额			0.00
2.本期增加金额			0.00
（1）计提			0.00
			0.00
3.本期减少金额			0.00
（1）处置或报废			0.00
			0.00
4.期末余额			0.00
四、账面价值			0.00
1.期末账面价值	44,620,986.62	10,262,059.52	5,277,253.35	60,160,299.49
2.期初账面价值	45,283,930.22	9,897,478.57	6,279,391.43	61,460,800.22

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80

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

• 注：1 报告期内本公司不存在由在建工程转入固定资产的情况。

• 2 本期固定资产本期折旧额为 3,740,006.98 元。

• 3 期末本公司固定资产不存在减值情况，无需提取固定资产减值准备。

11 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
天津新型智能移
动互联网终端_	238,555,422.84		238,555,422.84	148,752,731.88		148,752,731.88
办公楼
合计	238,555,422.84		238,555,422.84	148,752,731.88		148,752,731.88

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
天津新
型智能
移动互	370,740	, 148,752,	89,802,6			238,555,			5,060,79	3,721,60		金融机
							64.35%	64.35%			6.40%
联网终	000.00	731.88	90.96			422.84			1.36	4.83		构贷款
端_办公
楼
	370,740	, 148,752,	89,802,6			238,555,			5,060,79	3,721,60
合计							--	--			6.40%	--
	000.00	731.88	90.96			422.84			1.36	4.83

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	34,261,003.75			71,936,444.79	106,197,448.54
2.本期增加金

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81

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	34,261,003.75			71,936,444.79	106,197,448.54
二、累计摊销
1.期初余额	1,452,027.50			45,491,248.83	46,943,276.33
2.本期增加金
额
（1）计提	348,486.60			6,963,208.63	7,311,695.231
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额	1,800,514.10			52,454,457.46	54,254,971.56
三、减值准备
1.期初余额				2,384,649.10	2,384,649.10
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额				2,384,649.10	2,384,649.10
四、账面价值
1.期末账面价
	32,460,489.652			17,097,338.23	49,557,827.88
值

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82

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2.期初账面价
	32,808,976.25			24,060,546.86	56,869,523.11
值

注：

1. 无形资产本期摊销额为 7,311,695.23 元。

2. 2014 年 6 月，子公司天津三五互联移动通讯有限公司与中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行签订了总金额为人 民币 3 亿元的借款合同，期限五年。合同约定借款用途为“新型智能移动互联网终端项目”建设，本公司为该借款提供 保证担保，子公司天津三五互联移动通讯有限公司以自有土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。截至资产负债表日， 实际已取得借款金额为 15,660 万元。

3. 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 66.23%。

13 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额	期末余额
虚拟运营商
	570,345.87	0.00						570,345.87
系统
云智能OA		355,698.76						355,698.76
企业移动商
		408,466.42						408,466.42
务建设系统
移动商务社
		790,137.42						790,137.42
交邮件应用
合计	570,345.87	1,554,302.60						2,124,648.47

其他说明

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 21.01 %。

14 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
北京亿中邮信息
	18,428,166.97					18,428,166.97
技术有限公司
北京中亚互联科
	93,311,164.84					93,311,164.84
技发展有限公司
合计	111,739,331.81					111,739,331.81

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83

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
北京中亚互联科
	23,361,477.60					23,361,477.60
技发展有限公司
合计	23,361,477.60					23,361,477.60

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

• 1.本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额进行减值测试。

• 2.本公司对北京亿中邮信息技术有限公司合并商誉的减值测试,系本公司以北京天健兴业资产评估有限公司对该公司2014 年12 月31 日为评估基准日的评估结果为基础确定，根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。

• 3.本公司对北京中亚互联科技发展有限公司合并商誉的减值测试,系本公司以该公司2014 年12 月31 日为基准日为基础测 试确定，根据减值测试的结果，本期期末商誉未新增减值。

15 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
三五互联房屋装修	1,249,070.58	255,313.62	419,954.36		1,084,429.84
中亚互联房屋装修	370,857.18	0.00	101,142.84		269,714.34
青岛三五房屋装修	115,202.00	0.00	26,196.00		89,006.00
苏州三五房屋装修	102,357.50	3,000.00	17,828.25		87,529.25
亿中邮房屋装修	185,520.22	-14,504.05	17,459.67		153,556.50
中亚互联消防工程	15,714.23	0.00	4,285.74		11,428.49
合计	2,038,721.71	243,809.57	586,866.86		1,695,664.42

其他说明

• 1）办公室装修费用的摊销方法为在合同租赁期限内平均摊销法。

• 2）报告期末长期待摊费用较年初减少16.83%，主要系本期摊销结转所致。

16 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	2,799,338.11	545,936.01	3,598,702.72	532,809.38

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84

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

内部交易未实现利润	0.00
可抵扣亏损	2,368,556.23	355,283.44	575,103.42	86,265.51
政府补助	929,166.66	139,375.00	704,166.67	70,416.67
合计	6,097,061.00	1,040,594.45	4,877,972.81	689,491.56

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
			106,541.67	15,981.15
产评估增值
合计			106,541.67	15,981.15

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		1,040,594.45		689,491.56
递延所得税负债				15,981.15

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	28,308,134.72	26,634,684.63
可抵扣亏损	48,065,370.94	42,486,287.76
合计	76,373,505.66	69,120,972.39

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2016年	10,434,699.96	8,372,766.50
2017年	19,914,025.01	19,934,104.67
2018年	7,895,934.01	7,951,531.44
2019年	9,820,711.96	6,227,885.15

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85

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 48,065,370.94 42,486,287.76 --

其他说明：

17 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
商品及服务采购款	66,345,405.54	69,297,313.31
工程款		29,500.00
合计	66,345,405.54	69,326,813.31

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

18 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收产品及服务的销售款	36,324,911.44	37,160,723.34
合计	36,324,911.44	37,160,723.34

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
预收客户款	2,355,280.86	待结算
合计	2,355,280.86	--

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86

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

账龄超过一年的大额预收账款2,355,280.86 元,系控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司待结算的客户预收款。

19 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	13,103,627.96	50,670,104.10	55,085,742.15	8,687,989.91
二、离职后福利-设定提
	17,562.35	2,463,282.97	2,461,613.49	19,231.83
存计划
三、辞退福利	76,000.00	512,945.80	571,840.80	17,105.00
合计	13,197,190.31	53,646,332.87	58,119,196.44	8,724,326.74

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	12,236,834.45	46,076,715.75	50,629,833.27	7,683,716.93
补贴
2、职工福利费				0.00
3、社会保险费	51,376.45	2,032,021.36	2,067,992.12	15,405.69
其中：医疗保险费	42,894.25	1,705,717.54	1,734,387.44	14,224.35
工伤保险费	2,322.57	101,261.36	103,252.53	331.40
生育保险费	6,159.63	173,078.17	178,387.86	849.94
4、住房公积金	14,718.00	2,048,164.16	2,055,528.16	7,354.00
5、工会经费和职工教育
	800,699.06	513,202.83	332,388.60	981,513.29
经费
合计	13,103,627.96	50,670,104.10	55,085,742.15	8,687,989.91

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	16,650.98	2,219,227.47	2,217,685.25	18,193.20
2、失业保险费	911.37	244,055.50	243,928.24	1,038.63
合计	17,562.35	2,463,282.97	2,461,613.49	19,231.83

其他说明：

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87

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

20 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,412,521.42	4,174,158.11
消费税	0.00	0.00
营业税	0.00	0.00
企业所得税	355.70	606,551.63
个人所得税	324,048.62	293,000.12
城市维护建设税	77,630.21	182,646.68
教育费附加	42,254.65	87,103.02
地方教育费附加	34,912.16	66,988.30
契税	0.00	0.00
其他	19,419.93	24,104.26
合计	1,911,142.69	5,434,552.12

其他说明：

21 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	274,586.30	134,395.55
合计	274,586.30	134,395.55

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

22 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
普通股股利	1,208,164.26			1,208,164.26
合计	1,208,164.26			1,208,164.26
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 账龄1年以上重要的应付股利
项 目		未支付金额		未支付原因

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88

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

子公司北京亿中邮信息技术有限公司的少数股东	1,208,164.26	[注]
小 计	1,208,164.26

[注]：子公司北京亿中邮信息技术有限公司2012年应付股利因公司业务发展需要尚未支付。

23 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
拆借款	2,047,258.42	1,292,143.66
保证金、押金	1,058,852.80	1,059,476.00
其他	4,973,225.25	5,246,831.16
合计	8,079,336.47	7,598,450.82

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
QUALCOMM公司	1,978,539.90	移动终端软件使用费
江苏南通三建集团有限公司	1,000,000.00	工程投标保证金
厦门市精艺装饰有限公司	227,694.61	装修款
WEB.CT	202,540.65	推广服务费
合计	3,408,775.16	--

其他说明

子公司个人股东借款2,047,258.42元，系子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司向其自然人股东陈俊儒借入的信用借款 及利息，用于流动性周转使用,借款期限为2014年11月22日至2015年11月21日。

24 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目			期末余额	期末余额	期末余额		期初余额
抵押借款				156,600,000.00			76,600,000.00
合计				156,600,000.00			76,600,000.00
长期借款分类的说明：							期末数
贷款单位	借款起始日		借款到期日	币种	年利率(%)		期末数

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89

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2014.7.21	2019.6.13	人民币	6.40	5,000,000.00
中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2014.7.28	2019.6.13	人民币	6.40	10,000,000.00
中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2014.8.29	2019.6.13	人民币	6.40	20,000,000.00
中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2014.9.24	2019.6.13	人民币	6.40	23,600,000.00
中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2014.12.3	2019.6.13	人民币	6.40	18,000,000.00
中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2015.1.26	2019.6.13	人民币	6.40	45,000,000.00
中国工商银行股份有限公司天 津红旗路支行	2015.6.12	2019.6.13	人民币	6.40	35,000,000.00
合计					156,600,000.00

其他说明，包括利率区间：

2015年6月，子公司天津三五互联移动通讯有限公司与中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行签订了总金额为人民币3 亿元的借款合同，期限五年。合同规定借款用途为“新型智能移动互联网终端”项目建设，本公司为该借款提供保证担保，子 公司天津三五互联移动通讯有限公司以自有土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。截至资产负债表日，实际已取得借款金 额为15,660万元。

25 、专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
科技小巨人专项拨
	1,300,000.00	0.00	0.00	1,300,000.00	注1
款
三五即时邮升级项
	106,944.50	0.00	58,333.32	48,611.18	注2
目补助
滨海新区战略性新
	2,600,000.00	0.00	0.00	2,600,000.00	注3
兴产业专项拨款
35移动云邮
	291,666.67	0.00	49,999.98	241,666.69	注4
pushmail系统补助
战略性新兴产业转
	0.00	200,000.00	0.00	200,000.00	注5
型升级专项拨款
工业企业技术改造	0.00	3,000,000.00	0.00	3,000,000.00	注6

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

90

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

专项拨款
高新技术产业化专
	0.00	1,702,000.00	0.00	1,702,000.00	注7
项拨款
合计	4,298,611.17	4,902,000.00	108,333.30	9,092,277.87	--

其他说明：

注1：根据《天津市滨海新区科技小巨人成长计划项目任务合同书》，天津市滨海新区科学技术委员会无偿资助本公司的子 公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目的研发及产业化项目130万元，其中20万元用于仪器 设备购置，110万元用于能源材料、人员费及实验外协等。天津三五移动通讯有限公司已全额收到该资助资金，根据任务合 同书的有关约定，该笔拨款中30%即39万元需在130万元专项款项拨付满一年后且该项目经天津市滨海新区科学技术委员会 审查前期的款项使用情况良好后方可使用。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转损益。

注2：根据《厦门火炬高技术产业开发区技术创新资金无偿资助项目合同》，厦门火炬高技术产业开发区管委会无偿资助本 公司三五即时邮升级项目50万元，在合同生效后拨付70%资金。根据合同规定，本公司须对项目资金单独核算，作为专项应 付款处理，其中：消耗部分予以核销，形成资产部分转入资本公积。截至本期期末，该项目已完成验收，收到的补助款35 万元至2015年6月30日转销301,388.82元，计入营业外收入。

注3：根据《滨海新区促进经济发展专项资金管理暂行办法》（津滨政发[49号]）文件，天津市滨海新区财政局拨款资助本 公司的子公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目260万元。截至本报告期末，该项目尚未投 产，收到的补助款尚未结转损益。

注4：根据厦门市科学技术局、厦门市财政局《关于下达2013年市科技计划第二批定额扶持项目的通知》（厦科联﹝2013﹞ 44号），由厦门市科学技术局、厦门市财政局无偿资助公司35移动云邮pushmail系统项目补助30万元，截至期末该项目已完 成验收，收到的补助款30万元至2015年6月30日转销58,333.32元，计入营业外收入。

注5：根据天津市发展改革委、天津市财政局《关于下达2014年向战略性新兴产业转型升级专项资金计划的通知》（津发改 高技（2014）1082号），天津市滨海新区财政局拨款资助本公司的子公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联 网终端项目20万元。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转损益。

注6：根据天津市工业和信息化委、天津市财政局《关于下达2014年天津市第二批工业企业技术改造专项资金计划的通知》 （津工信投资（2014）4号），天津市滨海新区财政局拨款资助本公司的子公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移 动互联网终端项目300万元。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转损益。

注7：根据天津市工业和信息化委、天津市财政局《关于下达2014年天津市高新技术产业化专项资金计划的通知》（津发改 高技（2014）1080号），天津市滨海新区财政局拨款资助本公司的子公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联 网终端项目170.2万元。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转损益。

26 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	8,612,161.24	500,000.00	253,344.30	8,858,816.94
合计	8,612,161.24	500,000.00	253,344.30	8,858,816.94	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
垂直搜索研发项	152,777.75	0.00	83,333.34		69,444.41	与资产相关

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

目
软件发展专项资
	152,777.75	500,000.00	83,333.34		569,444.41	与资产相关
金补助
天津滨海高新技
术产业开发区研	8,306,605.74	0.00	86,677.62		8,219,928.12	与资产相关
发运营发展补助
合计	8,612,161.24	500,000.00	253,344.30		8,858,816.94	--

其他说明：

• 1） 本公司于2009 年与厦门市科学技术局就垂直搜索开发项目签订《科技计划项目合同书》，由厦门市科学技术局无偿提 供垂直搜索开发项目补助资金50万元。本公司分别于2009 年、2011 年收到补助款30万元、20万元。垂直搜索开发项目为本 公司企业邮局升级项目的组成部分，该补助资金按企业邮局升级项目使用期限3年平均摊销，本期摊销金额8.33万元，期末 余额为6.94万元。

• 2) 根据福建省财政厅、福建省经济和信息化委员会《关于下达2013年度第三批软件产业发展专项资金支出预算的通知》（闽 财（建）指﹝2013﹞223号），给予公司“35企业邮局”奖励50万元。公司于2014年3月收到政府奖励款50万元，公司在2012 年12月企业邮局升级项目研发完成。本期摊销金额8.33万元，期末余额为6.94万元。

• 3）根据福建省财政厅、福建省经济和信息化委员会《关于下达2014年度第二批软件产业发展专项资金支出预算的通知》（闽 经信计财﹝2014﹞690号），给予公司“三五互联移动云游系统（35邮洽）”奖励50万元，公司于2015年6月收到政府奖励款50 万元。截至本报告期末，35邮洽项目尚未研发完成，收到的补助款尚未结转损益。

• 4) 根据天津滨海高新技术产业开发区管理委员会出具的《关于拨付天津三五互联移动通讯有限公司财政补贴的确认说明》， 子公司天津三五互联移动通讯有限公司收到天津财政局拨付的政府发展资金866.78万元，系天津滨海高新技术产业开发区管 委会对该公司在高新区内研发运营发展补助，公司在收到拨款后按取得园区土地使用权期限50年平均摊销，本期摊销金额 8.67万元，期末余额为821.99万元。

27 、股本

							单位：元
			本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	321,000,000.00						321,000,000.00

其他说明：

28 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	125,753,854.21	0.00	0.00	125,753,854.21
其他资本公积	2,026,445.03	1,455,427.00	0.00	3,481,872.03
合计	127,780,299.24	1,455,427.00		129,235,726.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

实际控制人使用个人资金无偿发放公司部分员工和高管2015年春节过节费1,455,427.00元，本期增加其他资本公积

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1,455,427.00元。

29 、其他综合收益

单位： 元

		本期所得 税前发生 额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
			减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
一、以后不能重分类进损益的其他							300,000.0
	300,000.0	0
综合收益							0
	300,000.0	0					300,000.0 0
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

根据福建省经济贸易委员、福建省财政厅《关于下达2008年创业投资引导资金补助的通知》（闽经贸计财[2008]820号）， 本公司收到创业投资引导资金补助款30万元，该文件规定将收到的补助资金作为资本公积处理。

30 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	18,214,273.46	0.00	0.00	18,214,273.46
合计	18,214,273.46			18,214,273.46

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

实际控制人使用个人资金无偿发放公司部分员工和高管2013 年度奖励，经公司三届二十五次董事会审议通过，减少盈余公 积期初数96,826.10 元。

31 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	29,874,183.17	42,939,043.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-871,434.90
调整后期初未分配利润	29,874,183.17	42,067,608.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-4,487,441.94	5,560,513.20
减：提取法定盈余公积		1,703,938.49
提取任意盈余公积

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

提取一般风险准备
应付普通股股利	4,815,000.00	16,050,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	20,571,741.23	29,874,183.17

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-871,434.90 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

32 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	101,741,176.09	35,546,455.24	128,336,260.35	53,458,923.65
其他业务	6,037,453.98	1,255,466.01	4,718,092.33	622,903.07
合计	107,778,630.07	36,801,921.25	133,054,352.68	54,081,826.72

33 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税		0.00
营业税	183,224.46	1,657,268.40
城市维护建设税	290,020.31	275,846.30
教育费附加	124,824.06	121,917.98
资源税	0.00	0.00
地方教育费附加	82,784.12	81,128.41
其他	40,530.39	54,306.29
合计	721,383.34	2,190,467.38

其他说明：

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

34 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬费用	38,215,625.83	38,482,873.08
房租及物业费	3,762,121.16	3,535,723.02
电话费	1,202,462.28	1,199,298.70
劳务及服务费	1,170,699.85	869,095.20
招待费	1,114,093.53	860,168.17
折旧及摊销	1,156,007.13	1,043,979.24
软件费	735,342.79	327,180.97
办公杂费	259,812.45	295,832.66
咨询顾问费	125,239.64	74,889.10
差旅费	377,441.25	527,669.12
水电费	183,561.82	199,899.36
交通费	229,332.93	227,476.10
办公室装修费	255,858.60	206,502.58
辞退福利	161,079.17	0.00
其他	1,053,694.96	1,581,136.34
合计	50,002,373.39	49,431,723.64

其他说明：

其他项目主要系车船使用费、服务器托管费及低值易耗品摊销等

35 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬费用	9,530,330.75	7,704,065.16
技术研发	5,843,319.77	7,489,002.43
无形资产摊销	7,104,694.42	6,253,805.98
折旧费	1,347,471.82	1,255,387.94
咨询顾问费	667,038.92	318,345.46
房租及物业费	1,080,491.87	1,563,226.52
差旅费	795,478.18	741,492.78
技术服务费	210,513.98	35,193.36
办公杂费	335,920.59	318,809.01

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95

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

招待费	588,684.42	1,210,680.96
水电费	383,596.62	316,473.58
税金	345,223.96	380,802.36
审计评估费	824,574.11	693,994.64
车船使用费	371,237.09	436,029.27
电话费	331,839.61	329,316.35
辞退福利	211,313.63
其他	535,535.83	753,231.64
合计	30,507,265.57	29,799,857.44

其他说明：

其他项目主要系通讯费、低值易耗品摊销及维修费等。

36 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	55,152.96	100,759.39
利息收入	-4,078,504.26	-4,167,559.33
汇兑损益	271,869.69	146,559.96
手续费及其他	219,451.56	247,568.41
合计	-3,532,030.05	-3,672,671.57

其他说明：

37 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,488,766.84	-832,991.43
二、存货跌价损失	-37,120.00	29,660.61
合计	1,451,646.84	-803,330.82

其他说明：

38 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-193,610.70	-343,645.23

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96

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计

-193,610.70

-343,645.23

其他说明：

39 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	143.95	26,286.67	143.95
其中：固定资产处置利得	143.95	26,286.67	143.95
政府补助	1,989,727.11	2,159,856.31	907,287.40
其他	38,016.58	234,058.10	38,016.58
合计	2,027,887.64	2,420,201.08	945,447.93

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
软件产品即征即退增值税	1,082,439.71	1,085,956.44	与收益相关
纳税大户奖励	20,000.00	30,000.00	与收益相关
上海杨浦区财政扶持款	0.00	16,000.00	与收益相关
垂直搜索研发项目补助摊销
	83,333.34	83,333.34	与资产相关
收入
软件人才培训补助经费		594,000.00	与收益相关
软件发展专项资金补助摊销	191,666.64	263,888.91	与资产相关
天津通讯土地补贴摊销收入	86,677.62	86,677.62	与资产相关
社保补贴	150,609.80		与收益相关
省“百人计划”补助资金	375,000.00		与收益相关
合计	1,989,727.11	2,159,856.31	--

其他说明：

项目	说明
软件产品即征即退增值税	属于经常性损益，税收优惠政策参见本附注四（二）之说明
纳税大户奖励	厦门市思明区人民政府补助
上海杨浦区财政扶持款	上海分公司收到的财政扶持款
垂直搜索研发项目补助摊销收入	根据公司于2009年与厦门市科学技术局针对垂直搜索开发项目签订《科技计划项目合 同书》取得的补助
软件人才培训补助经费	关于拨付2013年度软件人才培训补助经费的通知（闽财社[2013]68号）

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

软件发展专项资金补助摊销	根据福建省财政厅、福建省经济和信息化委员会《关于下达2013年度第三批软件
天津通讯土地补贴摊销收入	根据天津滨海高新技术产业开发区管理委员会《关于拨付天津三五互联移动通讯有限 公司财政补贴的确认说明》取得的政府补助
社保补贴	根据厦门市人力资源和社会保障局、厦门市财政局《关于进一步做好促进本市居民就 业和企业用工服务工作的若干意见》（厦人社〔2013〕126号）取得补助
省“百人计划”补助资金	厦委组（2015）15号

40 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	29,367.45	63,995.74	29,367.45
其中：固定资产处置损失	29,367.45	63,995.74	29,367.45
其他	23,122.94	1,879.39	23,122.94
合计	52,490.39	65,875.13	52,490.39

其他说明：

41 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	78,312.59	1,826,273.08
递延所得税费用	-367,084.05	21,940.69
合计	-288,771.46	1,848,213.77

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	-6,392,143.72
按法定/适用税率计算的所得税费用	-1,001,667.55
子公司适用不同税率的影响
	-12,018.06
调整以前期间所得税的影响

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	-82,339.72
非应税收入的影响	-360,127.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	1,167,381.67
损的影响
所得税费用	-288,771.46

其他说明

42 、其他综合收益

详见附注。

43 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助		1,140,000.00
其他	1,306,575.01	4,789,617.43
合计	1,306,575.01	5,929,617.43

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
经营管理费用等付现费用	20,938,381.23	25,410,119.28
合计	20,938,381.23	25,410,119.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到与资产相关政府补助	5,402,000.00	0.00
合计	5,402,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

44 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-6,103,372.26	2,188,946.84
加：资产减值准备	1,451,646.84	-803,330.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	3,534,997.27	3,548,095.59
物资产折旧
无形资产摊销	7,311,695.23	6,346,715.65
长期待摊费用摊销	436,594.00	548,296.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	29,223.50	37,803.66
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-3,972,875.47	-4,100,395.24
投资损失（收益以“－”号填列）	193,610.70	343,645.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-351,102.89	147,333.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-15,981.15	-125,392.86

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100

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列）	-839,651.99	-2,936,181.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-8,126,744.73	2,791,450.39
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-10,093,366.35	-1,268,907.96
列）
经营活动产生的现金流量净额	-16,545,327.30	6,718,078.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	100,807,023.75	245,126,658.55
减：现金的期初余额	79,999,320.26	231,818,941.13
现金及现金等价物净增加额	20,807,703.49	13,307,717.42

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	100,807,023.75	79,999,320.26
其中：库存现金	234,629.40	189,432.50
可随时用于支付的银行存款	100,025,494.72	79,294,814.78
可随时用于支付的其他货币资金	210,856.43	515,072.98
三、期末现金及现金等价物余额	100,807,023.75	79,999,320.26

其他说明：
资产负债表中的货	现金流量表中的现金及	差异金额	差异原因
币资金余额	现金等价物余额
270,613,923.90	100,807,023.75	169,806,900.15	银行存款期末余额包含公司拟持有至到期定期存款 165,496,115.94元及本公司不能随时使用的政府专项补助 资金390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保 证金3,920,784.21元；合计金额169,806,900.15元，在编制 现金流量表时，不作为现金及现金等价物列示。

45 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金-银行存款	390,000.00	注1
货币资金-其他货币资金	3,920,784.21	注2
在建工程	238,555,422.84	注3

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101

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

无形资产-土地使用权	32,460,489.65	注3
合计	275,326,696.70	--

其他说明：

[注1]：根据《天津市滨海新区科技小巨人成长计划项目任务合同书》，天津市滨海新区科学技术委员会无偿资助子公司天 津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目的研发及产业化项目130万元，其中20万元用于仪器设备购 置，110万元用于能源材料、人员费及实验外协等。天津三五互联移动通讯有限公司已全额收到该资助资金，根据任务合同 书的有关约定，该笔拨款中30%即39万元需在130万元专项款项拨付满一年后且该项目经天津市滨海新区科学技术委员会审 查前期的款项使用情况良好后方可使用。截至期末，该项目尚未投产和验收。

[注2]：本公司期末因申请履约保费保函设定保证金金额3,920,784.21元。

[注3]：2014年6月，子公司天津三五互联移动通讯有限公司与中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行签订了总金额为人 民币3亿元的借款合同，期限五年。合同约定借款用途为“新型智能移动互联网终端项目”建设，本公司为该借款提供保证担 保，子公司天津三五互联移动通讯有限公司以自有土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。截至资产负债表日，实际已取得 借款金额为15,660万元。

46 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	163,141.02	6.1136	997,383.91
港币	1.74	0.7886	1.37
			997,385.28

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

47 、其他

八、合并范围的变更

1 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围增加

合并范围增加
公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例（%）
厦门嘟嘟科技有限公司	设立			60

经本公司第三届二十一次董事会决议，本公司拟出资 600 万元与曲水车联网投资管理有限公司、自然人刘春辉共同出资设立

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102

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

厦门嘟嘟科技有限公司，该公司成立于 2015 年 5 月，截至资产负债表日本公司尚未对其出资。

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
苏州三五互联信
	苏州	苏州	软件业	100.00%		设立
息技术有限公司
青岛三五互联科
	青岛	青岛	软件业	100.00%		设立
技有限公司
天津三五互联科
	天津	天津	软件业	100.00%		设立
技有限公司
天津三五互联移
	天津	天津	软件业	53.70%		设立
动通讯有限公司
厦门三五互联移
动通讯科技有限	厦门	厦门	软件业	35.79%		设立
公司
广州三五知微信
	广州	广州	软件业	51.00%		设立
息科技有限公司
北京三五互联科
	北京	北京	软件业	100.00%		设立
技有限公司
北京亿中邮信息						非同一控制下企
	北京	北京	软件业	95.50%
技术有限公司						业合并
天津亿中邮信息						非同一控制下企
	北京	北京	软件业		95.50%
技术有限公司						业合并
北京中亚互联科						非同一控制下企
	北京	北京	移动电子商务	100.00%
技发展有限公司						业合并
北京荣轩嘉业科						非同一控制下企
	北京	北京	移动电子商务		100.00%
技发展有限公司						业合并
北京和讯通联科						非同一控制下企
	北京	北京	移动电子商务		100.00%
技发展有限公司						业合并
厦门嘟嘟科技有
	厦门	厦门	移动电子商务	60.00%		设立
限公司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

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103

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司名称 表决权比例（%）%））

公司名称 表决权比例（%）%）） 纳入合并报表原因 厦门三五互联移动通讯科技有限公 35.79 本公司为该公司第一大股东，且占有董事会 2/3席位，对其 司 具有控制权。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
北京亿中邮信息技术有
	4.50%	7,869.31		544,883.34
限公司
厦门三五互联移动通讯
	64.21%	-1,160,746.10		1,907,082.59
科技有限公司
天津三五互联移动通讯
	46.30%	-427,973.95		46,716,581.54
有限公司
广州三五知微信息科技
	49.00%	-35,079.58		-426,070.74
有限公司
厦门嘟嘟科技有限公司	40.00%	0.00	0.00	0.00

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
北京亿
中邮信
	15,210,6	3,218,83	18,429,4	8,126,29		8,126,29	24,480,5	4,089,74	28,570,2	18,426,0	15,981.1	18,442,0
息技术					0.00
	27.01	6.92	63.93	5.84		5.84	53.64	4.05	97.69	21.88	5	03.03
有限公
司
厦门三
五互联
移动通	7,600,39	433,764.	8,034,16	5,064,09		5,064,09	9,617,50	505,682.	10,123,1	5,345,38		5,345,38
					0.00
讯科技	7.55	55	2.10	1.11		1.11	6.69	04	88.73	3.58		3.58
有限公
司
天津三
	4,641,65	271,328,	275,969,	1,448,22	173,621,	175,070,	10,121,5	181,875,	191,997,	1,366,43	88,806,6	90,173,0
五互联
	4.16	245.69	899.85	7.59	928.12	155.71	72.67	561.19	133.86	4.19	05.74	39.93
移动通

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104

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

讯有限
公司
广州三
五知微
	129,378	. 77,300.4	206,679.	56,211.4		56,211.4	185,925.	92,673.3	278,598.	56,539.7		56,539.7
信息科					0.00
	89	0	29	1		1	25	6	61	5		5
技有限
公司
厦门嘟
嘟科技
	5,000.17	0.00	5,000.17	5,000.17	0.00	5,000.17	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
有限公
司
											单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量			额	金流量
北京亿中邮
信息技术有	7,429,111.19	265,433.95	265,433.95	137,630.71	4,345,995.98	-6,394,380.59	-6,394,380.59	-4,032,297.36
限公司
厦门三五互
联移动通讯
	5,665,695.03	-1,807,734.16	-1,807,734.16	-1,286,005.47	5,343,926.12	-1,663,306.07	-1,663,306.07	-1,517,099.99
科技有限公
司
天津三五互
联移动通讯	0.00	-924,349.79	-924,349.79	-901,351.66	0.00	-599,892.16	-599,892.16	-26,132.55
有限公司
广州三五知
微信息科技	0.00	-71,590.98	-71,590.98	-53,996.36	0.00	-834,103.13	-834,103.13	-760,720.57
有限公司
厦门嘟嘟科
	0.00	0.00	0.00	5,000.17	0.00	0.00	0.00	0.00
技有限公司

其他说明：

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营 企业名称
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
				直接	间接
						计处理方法
北京三五通联科 技发展有限公司
	北京	北京	软件业	31.50%		权益法核算

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105

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

注：报告期内，2015 年 3 月 18 日，公司参股子公司北京三五通联科技发展有限公司（以下简称“三五通联”）召开 2015 年第 一届第一次股东会并决议通过新增自然人股东王峰以 1 股 1 元的作价向三五通联增资人名币 55.56 万元，占注册资本 10%。 公司放弃该优先认缴增资权，该轮增资后，三五通联注册资本由 500 万元增加至 555.56 万元，公司占三五通联注册资本的 比例有原来的 35%下降至 31.5%。

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	513,544.15	803,877.52
非流动资产	206,717.49	144,406.67
资产合计	720,261.64	948,284.19
流动负债	2,086,309.42	395,110.77
负债合计	2,086,309.42	395,110.77
净利润	-2,474,821.20	-981,843.52
综合收益总额	-2,474,821.20	-981,843.52

其他说明

（ 3 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失
	失	享的净利润）
北京三五通联科技发展有限
		-622,572.80	-622,572.80
公司

其他说明

十、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

本企业的母公司情况的说明

无

本企业最终控制方是龚少晖先生。

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106

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
厦门三五互联信息技术有限公司	龚少晖过去12个月内曾控制的公司
福建中金在线网络股份有限公司	受公司董事沈文策所控制的公司
厦门中科宏易创业投资合伙企业（有限合伙）	公司前董事王平任该公司负责人
厦门中科宏易投资管理有限公司	公司前董事王平任该公司负责人
天津爱蹭网络科技有限公司	同一实际控制人

其他说明

厦门三五互联信息技术有限公司实际控制人龚少晖先生已于2014年3月将其所持该公司股权全部对外转让，截至资产负债表 日，龚少晖先生已不再对厦门三五互联信息技术有限公司拥有实际控制权。

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
厦门三五互联信息
	采购电脑	17,053.89		否
技术有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
厦门三五互联信息技术有限公	企业邮箱、主机租用、域名
		92.45	70,297.77
司	注册等
福建中金在线网络股份有限公	企业邮箱、主机租用、域名
		20,404.00	75,488.51
司	注册等
天津爱蹭网络科技有限公司	移动转售业务	25,976.00
小计		46,472.45	145,786.28

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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107

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
厦门三五互联信息技术有限
	房屋租赁	6,944.00	47,237.55
公司
厦门三五互联信息技术有限
	运输工具		2,136.75
公司
厦门中科宏易投资管理有限
	房屋租赁	14,316.00	12,726.00
公司
厦门中科宏易创业投资合伙
	房屋租赁	21,897.00	19,464.00
企业（有限合伙）
天津爱蹭网络科技有限公司	房屋租赁	49,596.00
合计		92,753.00	81,564.30

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
厦门三五互联信息技术有限
	电子设备	0.00	43,746.96
公司

关联租赁情况说明

1） 本公司出租情况

厦门三五互联科技股份有限公司向厦门三五互联信息技术有限公司出租办公楼，租赁期限为2010年7月1日至2015年1月31日， 按市场价格定价，本期确认的租赁收益为6,944元。

厦门三五互联科技股份有限公司向厦门三五互联信息技术有限公司出租车辆，租赁期限为2014年6月1日至2014年12月31日， 按市场价格定价，上年同期确认的租赁收益为2,136.75元。

厦门三五互联科技股份有限公司向厦门中科宏易投资管理有限公司出租办公楼，租赁期限为2009年6月1日至2015年6月30日， 按市场价格定价，本期确认的租赁收益为14,316.00元。

厦门三五互联科技股份有限公司向厦门中科宏易创业投资合伙企业出租办公楼，租赁期限为2009年6月1日至2015年6月30日， 按市场价格定价，本期确认的租赁收益为21,897.00元。

厦门三五互联科技股份有限公司向天津爱蹭网络科技有限公司出租办公楼，租赁期限为2014年9月1日至2015年8月31日，按 市场价格定价，本期确认的租赁收益为49,596.00元。

2） 本公司承租情况

子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司上年度向厦门三五互联信息技术有限公司租赁计算机等电子设备，租赁期限自 2014年1月1日至2014年12月31日，以月折旧额作为定价基础，上年同期确认的租赁费用为43,746.96元。

（ 3 ）关联担保情况

本公司作为担保方

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单位： 元

108

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
天津三五互联移动通讯
	300,000,000.00	2014年06月12日	2019年06月13日	否
有限公司

本公司作为被担保方

本公司作为被担保方
				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

2015年6月，子公司天津三五互联移动通讯有限公司与中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行签订了总金额为人民币3 亿元的借款合同，期限五年。合同规定借款用途为“新型智能移动互联网终端”项目建设，本公司为该借款提供保证担保，子 公司天津三五互联移动通讯有限公司以自有土地使用权及地上建筑物提供抵押担保。截至资产负债表日，实际已取得借款金 额为15,660万元。

（ 4 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
				子公司厦门三五互联移
				动通讯科技有限公司向
				其自然人股东陈俊儒借
				入信用借款，用于流动
				性周转使用,借款期限为
陈俊儒	1,000,000.00	2015年2月10日	2015年11月21日
				2014年11月22日至
				2015年11月21日。公
				司于2015年2月10日
				收到第一笔借款100万
				元。
				子公司厦门三五互联移
				动通讯科技有限公司向
				其自然人股东陈俊儒借
				入信用借款，用于流动
陈俊儒	1,000,000.00	2015年4月21日	2015年11月21日	性周转使用,借款期限为
				2014年11月22日至
				2015年11月21日。公
				司于2015年4月21日
				收到第二笔借款100万。
拆出

（ 5 ）关键管理人员报酬

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单位： 元

109

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,156,735.12	1,015,897.98

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	厦门中科宏易投资管理有限
其他应付款		1,000.00	1,000.00
	公司
	厦门中科宏易创业投资合伙
其他应付款		1,000.00	1,000.00
	企业（有限合伙）
其他应付款	天津爱蹭网络科技有限公司	8,266.00	8,266.00
	福建中金在线网络股份有限
预收款项		10,457.58	861.58
	公司
其他应付款	陈俊儒	2,047,258.42	1,292,143.66
小计		2,067,982.00	1,303,271.24

十一、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

无

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

无

3 、 其他

无

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110

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

十二、资产负债表日后事项

1 、利润分配情况

无

4 、 其他资产负债表日后事项说明

无

十三、其他重要事项

1、前期会计差错更正

本公司于2015 年7 月15 日收到中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下简称厦门证监局）《关于对厦门三五互联科 技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书〔2015〕1 号）。厦门证监局发现公司存在费用核算不完 整的问题：2014 年1 月，公司实际控制人龚少晖使用个人资金给予公司部分员工和高管奖励96.83 万元。经公司三届二十 五次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正：

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期间报表项 目名称	累积影响数
实际控制人使用个人资金无 偿发放部分员工和高管2013 年度奖励，追溯调整公司 2013 年度相关报表项目。	本项差错经公司三届二十五次 董事会审议通过，本期采用追 溯重述法对该项差错进行了更 正。	2013 年：
		资本公积	968,261.00
		盈余公积	-96,826.10
		未分配利润	-871,434.90
		管理费用	968,261.00
		2014 年：
		资本公积	968,261.00
		盈余公积	-96,826.10
		未分配利润	-871,434.90

2、租赁

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 单位：万元

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数

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111

厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

资产负债表日后第1年	407.74	811.72 547.09 364.10 469.52 2,192.43
资产负债表日后第2年	591.61
资产负债表日后第3年	324.86
3年以上	412.96
合 计	1,737.17

十四、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	845,066. 37		71,790.0		773,276.3	958,040
合计提坏账准备的		63.97%		8.50%			66.81%	87,410.54	9.12%	870,629.55
			4		3	.09
应收账款
单项金额不重大但
	476,000. 00		476,000.			476,000		476,000.0
单独计提坏账准备		36.03%		100.00%			33.19%		100.00%
			00			.00		0
的应收账款
	1,321,06 6.37		547,790.		773,276.3 3	1,434,0		563,410.5		870,629.55
合计		100.00%		41.47%			100.00%		39.29%
			04			40.09		4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	615,329.9	8 30,766.50	5.00%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1至2年	202,097.61	20,209.76	10.00%
2至3年	9,750.00	2,925.00	30.00%
3年以上	17,888.78	17,888.78	100.00%
4至5年	17,888.78	17,888.78	100.00%
合计	845,066.37	71,790.04	8.49%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
海纳百川（厦门）文化传播有限公司	476,000.00	476,000.00	100	收回可能性较小
小 计	476,000.00	476,000.00	100

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-15,620.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交 易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备 476,000.00
海纳百川（厦门）文化传播有限公司	476,000.00	36.03

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

厦门市会议展览事务局	138,180.00	10.46	13,818.00
中国人寿保险股份有限公司	136,999.98	10.37	6,850.00
长城汽车股份有限公司	54,993.00	4.16	2,749.65
美琪阁力（北京）电动智能遮阳帘有限公司	43,600.00	3.30	2,180.00
小 计	849,772.98	64.32	501,597.65

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	36,424,1 35.52
					36,420,63	2,549,5				2,545,216.2
合计提坏账准备的		100.00%	3,504.03	0.01%			100.00%	4,369.88	0.17%
					1.49	86.13				5
其他应收款
	36,424,1 35.52				36,420,63 1.49	2,549,5				2,545,216.2 5
合计		100.00%	3,504.03	0.01%			100.00%	4,369.88	0.17%
						86.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	51,084.54	2,554.23	5.00%
1至2年	9,498.00	949.80	10.00%
合计	60,582.54	3,504.03	5.78%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

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厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-865.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

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单位： 元
----- End of picture text -----

单位名称 转回或收回金额 收回方式 （ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	36,363,552.98	2,494,688.50
应收暂付款	60,582.54	54,897.63
合计	36,424,135.52	2,549,586.13

• （ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
龚正伟	预付股权收购款	12,852,000.00	1年以内	35.28%
盛真	预付股权收购款	9,996,000.00	1年以内	27.44%
吴荣光	预付股权收购款	6,528,000.00	1年以内	17.92%
深圳盈瑞轩投资管理
	预付股权收购款	3,264,000.00	1年以内	8.96%
中心（有限合伙）
中国电信股份有限公
	转售业务保证金	1,000,000.00	1年以内	2.75%
司
合计	--	33,640,000.00	--	92.35%

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3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	230,759,000.00	25,298,427.58	205,460,572.42	229,759,000.00	25,298,427.58	204,460,572.42
对联营、合营企 业投资
				193,610.70		193,610.70
合计	230,759,000.00	25,298,427.58	205,460,572.42	229,952,610.70	25,298,427.58	204,654,183.12

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
北京亿中邮信息
	52,630,000.00			52,630,000.00
技术有限公司
北京中亚互联科
	102,800,000.00			102,800,000.00		23,361,477.60
技发展有限公司
厦门三五互联科
技股份有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
青岛子公司
苏州三五互联信
	1,000,000.00			1,000,000.00
息技术有限公司
厦门三五互联科
技股份有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
天津子公司
北京三五互联科
		1,000,000.00		1,000,000.00
技有限公司
厦门三五互联移
动通讯科技有限	13,779,000.00			13,779,000.00
公司
天津三五互联移
	55,000,000.00			55,000,000.00
动通讯有限公司
广州市三五知微
科技发展有限责	2,550,000.00			2,550,000.00		1,936,949.98
任公司
合计	229,759,000.00	1,000,000.00		230,759,000.00		25,298,427.58

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（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京三五
通联科技	193,610.7			-193,610.
										0.00
发展有限	0			70
公司
	193,610.7			-193,610.
小计										0.00
	0			70
	193,610.7 0			-193,610.						0.00
合计
				70

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	69,938,176.04	18,269,172.11	81,850,669.71	20,844,853.67
其他业务	2,990,354.11	1,604,136.87	1,745,718.65	921,675.82
合计	72,928,530.15	19,873,308.98	83,596,388.36	21,766,529.49

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,450,000.00	7,782,866.94
权益法核算的长期股权投资收益	-193,610.70	-343,645.23
合计	2,256,389.30	7,439,221.71

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6 、其他

十五、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-29,223.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	907,287.40
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	14,893.64
减：所得税影响额	119,671.02
少数股东权益影响额	43,136.57
合计	730,149.95	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-0.91%	-0.01	-0.01
扣除非经常性损益后归属于公司
	-1.06%	-0.02	-0.02
普通股股东的净利润

3 、其他

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第八节 备查文件目录

• 一、经公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本原件

• 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本

• 三、报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿

• 四、其他材料

以上备查文件的备置地点：公司证券部

厦门三五互联科技股份有限公司

董事长：______

龚少晖 2015年8月15日

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