Lians Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 28, 2020

厦门三五互联科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况说明

华兴所(2020)审核字G-023 号

厦门三五互联科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了厦门三五互联 科技股份有限公司（以下简称三五互联）2019年12月31日的合并及母公司资 产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合 并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020年4月27日出具了 华兴所（2020）审字G－188号带“与持续经营相关的重大不确定性”事项段 及强调事项段的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发【2003】56号文）的要求，三五互联编制了本函附件所附的厦门三五互联 科技股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简 称情况表）。

如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是三五互联的责 任。我们对情况表所载资料与我所审计三五互联2019年度财务报告时所复核 的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没 有发现不一致之处。除了对三五互联实施2019年度财务报表审计中所执行的 对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审 计程序。

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如已审计的三五互联2019年度审计报告中形成强调事项所述，截止2019 年12月31日，三五互联公司资产负债表中列示的应收或预付实际控制人龚少 晖先生及与其相关的关联主体之间的账款2,459.17万元，其中：属于非经营 性资金占用926.25万元。此外，三五互联公司支付1,500万元的对价购买上海 易鲲信息科技有限公司15％股权，以及于2019年8月20日与龚少晖签订并履行 《顾问协议》等关联交易，未严格履行公司规定的审批流程。截止本报告出 具日，三五互联公司不仅收回了全部占用资金，亦收到了龚少晖先生退回的 全部顾问费。

为了更好地理解三五互联的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附 情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本函仅作为三五互联向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使 用，不得用作任何其他目的。 附件:

厦门三五互联科技股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占 用情况表

华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国福州市

二○二○年四月二十七日

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厦门三五互联科技股份有限公司2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

单位：人民币元

		占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公 司核算 的会计 科目		2019 年度占用 累计发生金额 （不含占用资金 利息）
资金占用方 类别				2019 年期初占 用资金余额		2019 年度偿还累 计发生金额	2019 年末占用 资金余额
	资金占用方名称							占用形成原因	占用性质
		实际控制 人	其他应 收款
	龚少晖				20,000.00	20,000.00		报销费用	经营性往来
		实际控制 人	其他应 收款					代垫差旅、住宿等费 用
	龚少晖				107,873.00		107,873.00		非经营性往来
		实际控制 人控制的 企业
	厦门三五新能源 汽车有限公司		其他应 收款
					3,254,654.72		3,254,654.72	车辆转让款	非经营性往来
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业
		实际控制 人控制的 企业
	厦门三五新能源 汽车有限公司		其他应 收款					服务费、房租等代收 代付款
					30,480.14	30,480.14			经营性往来
	厦门中网兴智汇 投资管理有限公 司	实际控制 人控制的 企业
			其他应 收款
					21,000,000.00	15,100,000.00	5,900,000.00	股权转让款尾款	非经营性往来
		实际控制 人在其担 任监事
	厦门快乐娃教育 咨询有限公司		其他应 收款
					2,044,089.95	1,714,919.95	329,170.00	房租及物业水电费	经营性往来
	小计				26,457,097.81	16,865,400.09	9,591,697.72
	苏州三五互联信		其他应
上市公司的 子公司及其 附属企业		子公司		1,018,982.30	480.00	480.00	1,018,982.30	代收代付款	非经营性往来
	息技术有限公司		收款
	北京亿中邮信息 技术有限公司		其他应 收款
		子公司			94,193.65	94,193.65		代收代付款	非经营性往来

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	天津三五互联移 动通讯有限公司		其他应 收款
		子公司			5,000,000.00	5,000,000.00		代收代付款	非经营性往来
	天津创客星孵化 器有限公司	子公司天 津三五互 联移动通 讯有限公 司投资的 子公司
			其他应 收款
					59,800.00	59,800.00		租车收入及服务费	经营性往来
	深圳市道熙科技 有限公司		应收股 利
		子公司			40,000,000.00	40,000,000.00		分红款	非经营性往来
	厦门三五数字科 技有限公司		应收账 款					移动通信转售业务 及房租款
		子公司		2,833,666.54	76,706,699.04	73,728,282.65	5,812,082.93		经营性往来
	北京三五互联科 技有限公司		其他应 收款
		子公司		4,280,453.19	2,828.69	4,283,281.88		代收代付款	非经营性往来
	泉州三五互联信 息科技有限公司		其他应 收款
		子公司		867,466.42	13,039.80		880,506.22	代收代付款	非经营性往来
	厦门邮洽信息科 技有限公司		其他应 收款					房租、固定资产转让 款、劳务费
		子公司		30,543.00			30,543.00		非经营性往来
	厦门三五新能源 汽车有限公司		其他应 收款					劳务费、房租及代收 代付款
		子公司		456,233.87	1,400,575.20	1,856,809.07			经营性往来
	济南三五互联科 技有限公司		应收股 利
		子公司			415,000.00	415,000.00		分红款	非经营性往来
	东莞三五互联信 息科技有限公司		应收股 利
		子公司			63,691.67	63,691.67		分红款	非经营性往来
	福州三五互联科 技有限公司		应收股 利
		子公司			610,000.00	610,000.00		分红款	非经营性往来
	北京三五互联信 息科技有限公司		其他应 收款
		子公司			3,139.00	3,139.00		代收代付款	非经营性往来
	佛山三五互联科	子公司	应收股		103,540.46	103,540.46		分红款	非经营性往来

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	技有限公司		利
	佛山三五互联科 技有限公司		其他应 收款
		子公司			5,000.00	5,000.00		代收代付款	非经营性往来
	深圳三五互联科 技有限公司		其他应 收款
		子公司			57,660.45	57,660.45		代收代付款	非经营性往来
	广州三五互联科 技有限公司		其他应 收款
		子公司		827,682.72	17,814.00	220,940.44	624,556.28	代收代付款	非经营性往来
	杭州三五互联科 技有限公司		其他应 收款
		子公司		577,008.68	3,000.00	580,008.68		代收代付款	非经营性往来
	无锡三五互联科 技有限公司		其他应 收款
		子公司		5,000.00	12,755.95	4,255.95	13,500.00	代收代付款	非经营性往来
	小计			10,897,036.72	124,569,217.91	127,086,083.90	8,380,170.73
关联自然人 及其控制的 法人		系实际控 制人的堂 妹
			预付款 项
	龚韶萍				15,000,000.00		15,000,000.00	预付购买股权款项	经营性往来
	小计				15,000,000.00		15,000,000.00
	北京三五通联科 技发展有限公司	本公司联 营企业	应收账 款					综合服务费及OA 产 品收入
					890,191.59	38,686.40	851,505.19		经营性往来
		实际控制 人在其担 任董事
	厦门嘟嘟科技有 限公司		预付款 项					技术转让费、培训费 及渠道开发费
					1,103,745.40	1,103,745.40			经营性往来
其他关联人 及其附属企 业
		实际控制 人在其担 任董事
	厦门嘟嘟科技有 限公司		应收账 款					租车收入及智能终 端设备
				11,592.60	277,982.74	289,575.34			经营性往来
		实际控制 人在其担 任董事						房租费、服务费、固 定资产转让及代收 代付
	厦门嘟嘟科技有 限公司		其他应 收款
					90,588.74	90,588.74			经营性往来

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小计			11,592.60	2,362,508.47	1,522,595.88	851,505.19
总计			10,908,629.32	168,388,824.19	145,474,079.87	33,823,373.64
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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