Lians Technology Co., Ltd. — Annual Report 2020

Apr 22, 2021

厦门三五互联科技股份有限公司

2020 年度财务决算报告

根据厦门三五互联科技股份有限公司截止2020 年12 月31 日的财务状况和 2020 年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，我们进行 了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：

一、2020 年公司财务报表审计情况

（一）公司2020年财务报表经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了华兴审字[2021]21000450017号审计报告。会计师的审计意见是，公司财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三五互联公司 2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。

（二）与持续经营相关的重大不确定性

三五互联公司2018年度、2019年度及2020年度连续出现大额亏损，截至2020 年12月31日止，公司的累计未弥补亏损为62,947.31万元，营运资金为-5,393.34 万元。这些事项或情况，表明存在可能导致对三五互联公司持续经营能力产生重 大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

（三）主要财务数据和指标：

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）
项目
	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日	同比增减
营业收入	22,167.67	28,830.86	-23.11%
利润总额	-9,586.52	-25,414.49	62.28%
归属于母公司所有者的净利润	-9,377.72	-25,725.57	63.55%
基本每股收益(元）	-0.26	-0.70	62.86%
资产总额	69,989.19	80,853.60	-13.44%
归属于母公司所有者权益	24,478.82	31,309.65	-21.82%
经营活动产生的现金流量净额	1,940.90	5,237.79	-62.94%
每股净资产（元/股）	0.6694	0.8562	-21.82%
每股经营活动产生的现金流量 净额（元）	0.0531	0.1432	-62.92%

• 1 -

报告期内，公司实现营业收入22,167.67 万元，较上年同期减少23.11%； 实现利润总额-9,586.52 万元，较上年同期增长62.28%；实现归属于母公司所有 者的净利润-9,377.72 万元，较上年同期增长63.55%；基本每股收益-0.26 元， 较上年同期增加62.86%；年末公司资产总额69,989.19 万元，较上年同期减少 13.44%；归属于母公司所有者权益24,478.82 万元，较上年同期减少21.82%； 经营活动产生的现金流量净额1,940.90 万元，较上年同期减少62.94%；每股净 资产0.6694 元，较上年同期减少21.82%；每股经营活动产生的现金流量净额 0.0531 元，较上年同期减少62.92%。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况：

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	占总资产比重	占总资产比重
项目			同比 增减	2020 年末	2020 年初
	2020 年12 月31 日	2020 年1 月1 日
货币资金	10,789.55	13,245.29	-18.54%	15.42%	16.38%
应收账款	956.31	2,152.98	-55.58%	1.37%	2.66%
预付款项	618.76	2,477.46	-75.02%	0.88%	3.06%
其他应收款	2,269.94	1,939.98	17.01%	3.24%	2.40%
存货	49.36	53.86	-8.35%	0.07%	0.07%
合同资产		326.34	-100.00 %	0.00%	0.40%
其他流动资产	231.92	226.28	2.49%	0.33%	0.28%
长期股权投资	0.00	5.20	-100.00 %	0.00%	0.01%
其他权益性工具投资	62.50	12.42	403.22%	0.09%	0.02%
固定资产	46,773.52	48,242.66	-3.05%	66.83%	59.67%
无形资产	3,113.00	3,156.90	-1.39%	4.45%	3.90%
商誉	1,700.45	6,957.18	-75.56%	2.43%	8.60%
长期待摊费用	2,912.93	1,510.44	92.85%	4.16%	1.87%
递延所得税资产	474.45	546.61	-13.20%	0.68%	0.68%
其他非流动资产	36.50	0.00	--	0.05%	0.00%
资产总额	69,989.19	80,853.60	-13.44%	100.00%	100.00%

说明:

a) 应收账款

年末应收账款较年初减少55.58%，主要系：（1）子公司三五数字应收账 款减少；（2）公司本年转让子公司亿中邮全部股权，不再纳入合并范围

• 2 -

所致。

b) 预付账款

年末预付账款较年初减少75.02%，主要系：（1）公司因收购终止，收回 上年预付的上海易鲲信息科技有限公司15%股权收购款；（2）公司向中国 电信支付的移动通信转售业务预存款减少所致。

c) 合同资产

年末合同资产较年初减少100.00%,主要系公司本年转让子公司亿中邮全 部股权，不再纳入合并范围所致。

d) 长期股权投资

年末长期股权投资较年初减少5.20 万元，主要系公司本年注销了联营企 业海西智谷，处置结转长期股权投资投资损益所致。

e) 其他权益工具投资

年末其他权益工具投资较年初增加403.22%，主要系公司其他权益工具投 资公允价值变动所致。

f) 商誉

年末商誉较年初减少75.56%,主要系公司年末合并层面计提子公司道熙 科技商誉减值所致。

g) 长期待摊费用

年末长期待摊费用较年初增加92.85%,主要系公司出租部分装修工程已 完工验收，结转计入长期待摊费用所致

h) 其他非流动资产

年末其他非流动资产较年初增加36.50 万元，主要系子公司三五数字预 付BOSS 系统开发费用所致。

（二）负债情况：

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	占总负债比重	占总负债比重
项目
	2020 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	同比增减	2020 年末	2020 年初
短期借款	4,006.92	4,507.18	-11.10%	8.72%	9.09%
应付账款	3,129.99	3,487.90	-10.26%	6.81%	7.04%
合同负债	3,129.43	3,455.99	-9.45%	6.81%	6.97%

• 3 -

应付职工薪酬	1,825.44	1,837.13	-0.64%	3.97%	3.71%
应交税费	208.40	426.29	-51.11%	0.45%	0.86%
其他应付款	1,208.38	1,335.38	-9.51%	2.63%	2.69%
一年内到期的非 流动负债	6,606.51	1,812.56	264.49%	14.38%	3.66%
其他流动负债	194.11	511.74	-62.07%	0.42%	1.03%
长期借款	24,150.00	30,700.00	-21.34%	52.56%	61.93%
长期应付款	750.20	750.20	0.00%	1.63%	1.51%
递延收益	737.84	743.99	-0.83%	1.62%	1.51%
负债总额	45,947.22	49,568.36	-7.31%	100.00%	100.00%

说明：

a) 应交税费

年末应交税费较年初减少51.11%，主要系子公司三五数字年末应交税费 较年初减少所致。

• b) 一年内到期的非流动负债

• 年末一年内到期的非流动负债较年初增加264.49%，主要系公司重分类至 一年内到期的长期借款增加所致。

c) 其他流动负债

年末其他流动负债较年初减少62.07%，主要系子公司天津通讯归还个人 借款所致。

（三）所有者权益情况：

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	占总权益比重	占总权益比重
项目
	2020 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	同比增减	2020 年末	2020 年初
股本	36,569.87	36,569.87	0.00%	152.11%	116.89%
资本公积	50,653.76	48,130.53	5.24%	210.69%	153.84%
其他综合收益	-1,618.93	-1,658.15	2.37%	-6.73%	-5.30%
盈余公积	1,821.43	1,821.43	0.00%	7.58%	5.82%
未分配利润	-62,947.31	-53,554.04	-17.54%	-261.82%	-171.18%
少数股东权益	-436.85	-24.40	-1690.37%	-1.81%	-0.08%
所有者权益合计	24,041.97	31,285.24	-23.15%	100.00%	100.00%

说明：

a) 少数股东权益

年末少数股东权益较年初减少1690.37%，主要系子公司创客星本年亏损

所致。

（四）经营情况：

• 4 -

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）
项目
	2020年	2019年	增长额	同比增减
营业收入	22,167.67	28,830.86	-6,663.19	-23.11%
营业成本	10,605.38	13,765.55	-3,160.17	-22.96%
税金及附加	411.75	403.83	7.92	1.96%
销售费用	4,461.72	5,756.10	-1,294.38	-22.49%
管理费用	4,920.30	4,925.92	-5.62	-0.11%
研发费用	2,588.13	2,701.57	-113.44	-4.20%
财务费用	2,345.36	2,454.72	-109.36	-4.46%
投资收益	-1,575.71	345.81	-1,921.52	-555.66%
其他收益	788.99	504.80	284.19	56.30%
信用减值损失	-646.19	-453.31	-192.88	-42.55%
资产减值损失	-4,980.00	-24,688.89	19,708.89	79.83%
资产处置收益	-3.57	53.95	-57.52	-106.62%
营业外收入	64.62	14.38	50.24	349.37%
营业外支出	69.69	14.40	55.29	383.96%
所得税费用	86.00	221.91	-135.91	-61.25%

说明：

a) 投资收益

本年投资收益较上年同期减少555.66%，主要系公司本年转让子公司亿中 邮全部股权，确认投资损失所致。

b) 其他收益

本年其他收益较上年同期增加56.30%，主要系公司本年根据人社部发 〔2020〕49号政策文件，确认阶段性减免的企业社会保险费收益所致。

c) 信用减值损失

本年信用减值损失较上年同期减少42.55%，主要系子公司三五数字核销 无法收回的应收款项所致。

d) 资产减值损失

本年资产减值损失较上年同期增加79.83%，主要系：（1）公司本年合并 层面计提子公司道熙科技商誉减值损失减少；（2）子公司天津通讯上年 计提产业园资产减值所致。

e) 资产处理收益

• 5 -

本年资产处置收益较上年同期减少106.62%，主要系公司本年处置非流动 资产收益减少所致。

• f) 营业外收入

本年营业外收入较上年同期增加349.37%，主要系公司本年核销往来款项 增加所致。

• g) 营业外支出

本年营业外支出较上年同期增加383.96%，主要系子公司天津通讯计提应 付款项违约金所致。

• h) 所得税费用

本年所得税费用较上年同期减少61.25%，主要系子公司三五数字本年计 提所得税费用减少所致。

（五）现金流量分析：

单位：万元

指标	2020年	2019年	增减额	同比增减
经营活动产生的现金流量净额	1,940.90	5,237.79	-3,296.89	-62.94%
投资活动产生的现金流量净额	512.20	1,537.91	-1,025.71	-66.70%
筹资活动产生的现金流量净额	-4,996.11	-1,521.19	-3,474.92	-228.43%
汇率变动对现金及现金等价物的影 响	-17.53	5.11	-22.64	-443.05%
现金及现金等价物净增加额	-2,560.54	5,259.62	-7,820.16	-148.68%
每股经营活动产生现金净流量	0.0531	0.1432	-0.0901	-62.92%

说明：

• a) 经营活动产生的现金流量净额

本年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少62.94%，主要系公司本年 销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

• b) 投资活动产生的现金流量净额

本年投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少66.70%，主要系公司本年 因定期存款投资活动产生的现金流量净额减少所致。

• 6 -

• c) 筹资活动产生的现金流量净额

• 本年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少228.43%，主要系：（1） 公司本年银行贷款金额减少；（2）公司本年偿还银行贷款金额增加所致。

• d) 汇率变动对现金及现金等价物的影响

• 本年汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少443.73%，主要系 公司本年汇率变动影响所致。

• e) 现金及现金等价物净增加额

本年现金及现金等价物净增加额较上年同期减少148.68%，主要系：（1）公 司本年定期存款增加；（2）公司本年偿还债务支付的现金增加；（3）公司本 年销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

（六）主要财务指标：

项目	2020年末	2019年末	同比增减
资产负债率	65.65%	61.31%	4.34%
流动比率	0.73	1.18	-38.14%
速动比率	0.69	1.02	-32.35%
应收账款周转率（次）	14.26	12.48	14.26%
流动资产周转率（次）	1.25	1.45	-13.79%
总资产周转率（次）	0.29	0.31	-6.45%

报告期内，公司主要财务指标变动分析如下：

• a) 公司资产负债率上升主要系（1）公司合并层面计提子公司道熙科技商誉 减值损失；（2）公司年末流动资产较年初减少所致；

• b) 流动比率、速动比率均下降主要系（1）公司一年内到期的贷款增加；（2） 公司年末流动资产较年初减少所致；

• c) 应收账款周转率上升主要系主要系公司应收账款减少所致；

• d) 流动资产周转率、总资产周转率均下降主要系公司营业收入减少所致。

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厦门三五互联科技股份有限公司

2021 年度财务预算报告

特别提示：

本预算报告仅为公司2021 年度经营计划的内部管理控制指标，不代表公司 的盈利预测和承诺/保证；指标能否实现相关指标取决于市场状况、经营团队的 努力程度等多种因素，存在较大的不确定性；公司提请广大投资者注意风险。

一、预算编制说明

本预算报告是公司在2020 年度经营情况基础上，对公司市场和业务拓展计 划进行综合分析并考虑经济环境、政策变动、行业形势及市场需求等因素对预期 的影响，谨慎地对2021 年的经营情况进行预测并编制的。

二、基本假设

• 1、公司所遵循的国家和地方现行有关法律、法规和制度无重大变化；

• 2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化； 3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；

• 4、公司2021 年度业务拓展或提供的服务涉及的市场无重大变动；

• 5、公司主要业务和行业发展未有重大变化；

• 6、公司2021 年度经营运作未受成本中客观因素及税收的巨大变动而产生不

利影响；

• 7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策仍在正常范围内波动；

• 8、公司现行的组织架构无重大变化；

• 9、公司现行的业务推广模式无重大变化；

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• 10、无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成重大不利影响。

三、预算编制依据

1、公司2018 年度、2019 年度、2020 年度连续三年亏损；2021 年主要经营 目标是实现扭亏为盈。

2、营业总成本依据公司主要业务的不同毛利率测算，各项成本的变动与收 入的变动进行匹配以及2020 年度实际支出情况和2021 年度业务量的增减变化情 况进行预算。

• 3、营业外收支暂未考虑2021 年度预计可获得的政府补助及捐赠支出等。

四、确保财务预算指标完成的措施

1、进一步开拓业务市场，提高市场占有率；

• 2、继续落实全面预算管理，建立和完善全员成本控制体系和制度；

• 3、以经济效益为中心，挖潜降耗，降低成本；

• 4、加强资金管理，提高资金利用率；

5、强化财务管理，加强成本控制分析、财务预算执行、资金运行情况监管 等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险， 保证财务指标的实现。

五、实现预算指标的重要风险提示

由于不可控因素将影响公司预算目标的达成(主要因素包括但不限于国家宏 观经济政策、行业政策影响、材料人工成本上涨超过预期、市场出现较大波动风 险等)，前述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2021 年度的盈利预测 和承诺/保证，指标能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理 团队的努力等多种因素，存在较大的不确定性；公司提请广大投资者注意风险！

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