Lians Technology Co., Ltd. — Annual Report 2016

Mar 31, 2017

厦门三五互联科技股份有限公司

2016 年度财务决算报告

各位董事：

根据厦门三五互联科技股份有限公司截止2016 年12 月31 日的财务状况和2016 年度 的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，我们进行了认真的研究分析， 现将公司有关的财务决算情况汇报如下：

一、2016 年公司财务报表审计情况

（一）公司2016年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了天 健审[2017]13-9号审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表已经按照企业会计准则 规定编制，在所有重大方面公允反映了三五互联公司2016年12月31日的财务状况以及2016 年度的经营成果和现金流量。

（二）主要财务数据和指标：

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）
项目
	2016 年12 月31 日	2015 年12 月31 日	同比增减
营业收入	31,164.27	24,896.41	25.18%
利润总额	5,209.43	-8,820.34	159.06%
归属于母公司所有者的净利润	5,688.85	-7,974.52	171.34%
基本每股收益(元）	0.16	-0.24	166.67%
资产总额	142,788.07	135,400.47	5.46%
归属于母公司所有者权益	91,819.56	86,552.99	6.08%
经营活动产生的现金流量净额	8,562.45	-956.48	995.20%
每股净资产（元/股）	2.4819	2.3668	4.86%
每股经营活动产生的现金流量 净额（元）	0.2314	-0.0262	983.21%

报告期内，全年实现营业收入31,164.27万元，较上年上升25.18%；实现利润总额 52,09.43万元，较上年上升159.06%；实现归属于母公司所有者的净利润5,688.85万元， 较上年上升171.34%。年末公司资产总额142,788.07万元，较年初上升5.46%。其中流动资 产20,598.70万元，较年初下降26.39%；非流动资产122,189.37万元，较年初上升13.75%。 负债总额42,887.48万元，较年初下降0.11%。其中流动负债29,548.51万元，较年初上升 36.62%，非流动负债13,338.97万元，较年初下降37.39%。经营活动产生的现金流量净额

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1

8,562.45万元，同比上升995.20%。

报告期内，所有者权益99,900.61万元，较年初上升8.04%，其中股本36,995.36万元； 资本公积56,271.33万元；库存股3,518.80万元；其他综合收益30.00万元；盈余公积 1821.43万元；年末未分配利润220.25万元；少数股东权益8,081.04万元。归属于上市公 司股东的每股净资产为2.4819元，同比上升4.86%；每股经营活动产生的现金流量净额 0.2314元，同比上升983.21%。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况：

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）		占总资产比重	占总资产比重
	2016 年12 月31 日	2015 年12 月31 日	同比增减	2016 年	2015 年
货币资金	13,332.62	15,601.09	-14.54%	9.34%	11.52%
应收账款	5,066.65	6,802.80	-25.52%	3.55%	5.02%
预付款项	1,169.44	1,642.31	-28.79%	0.82%	1.21%
应收利息	31.88	111.85	-71.50%	0.02%	0.08%
其他应收款	493.51	481.68	2.46%	0.35%	0.36%
存货	242.44	411.21	-41.04%	0.17%	0.30%
一年内到期的非 流动资产	14.36	34.24	-58.06%	0.01%	0.03%
其他流动资产	247.81	2,899.37	-91.45%	0.17%	2.14%
长期股权投资	5.61	11.76	-52.30%	0.00%	0.01%
固定资产	5,627.04	5,952.87	-5.47%	3.94%	4.40%
在建工程	45,968.79	29,636.67	55.11%	32.19%	21.89%
无形资产	4,051.87	5,150.25	-21.33%	2.84%	3.80%
开发支出	0.00	71.02	-100.00%	0.00%	0.05%
商誉	66,012.98	66,187.47	-0.26%	46.23%	48.88%
长期待摊费用	215.24	107.03	101.10%	0.15%	0.08%
递延所得税资产	307.83	298.84	3.01%	0.22%	0.23%
资产总额	142,788.07	135,400.47	5.46%	100.00%	100.00%

说明:

a) 应收利息

年末应收利息较年初减少71.50%，主要系公司本年定期存款本金减少及到期结转 利息所致。

• b) 其他应收款

• c) 存货

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2

年末存货较年初减少41.04%，主要系公司本年转让三五通讯、嘟嘟科技全部股权， 不再纳入合并范围，导致存货减少。

• d) 一年内到期的非流动资产

• 长期待摊费用重分类至一年内到期的非流动资产,年末较年初减少58.06%,主要系 本年内一年内到期长期待摊费用减少所致。

• e) 其他流动资产

• 年末其他流动资产较年初减少91.45%，主要系公司本年理财产品到期，取回本金 所致。

• f) 长期股权投资

• 年末长期股权投资较年初减少52.30%，主要系公司投资联营企业本年亏损所致。

• g) 在建工程

• 年末在建工程较年初增加55.11%，主要系子公司天津通讯“新型智能移动互联网 终端项目”建设工程投入增加所致。

• h) 开发支出

• 年末开发支出较年初减少100%，主要系本年末研发支出结转管理费用所致。

• i) 长期待摊费用

• 年末长期待摊费用较年初增加101.11%，主要系子公司道熙科技增加长期待摊费用 所致。

（二）负债情况：

项目		金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	占总负债比重	占总负债比重
	2016 年12 月31 日	2015 年12 月 31 日	同比增减	2016 年	2015 年
应付账款	11,484.80	5,270.59	117.90%	26.78%	12.28%
预收款项	3,989.39	3,443.95	15.84%	9.30%	8.04%
应付职工 薪酬	1,502.74	1,289.70	16.52%	3.50%	3.00%
应交税费	459.81	494.66	-7.05%	1.07%	1.15%
应付利息	28.47	48.12	-40.84%	0.07%	0.11%
应付股利	120.82	120.82	0.00%	0.28%	0.28%
其他应付 款	634.46	1,459.83	-56.54%	1.48%	3.40%

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3

一年内到 期的非流 动负债	11,328.03	9,500.00	19.24%	26.41%	22.13%
长期借款	9,615.00	19,468.00	-50.61%	22.42%	45.34%
专项应付 款	880.20	899.37	-2.13%	2.05%	2.09%
递延收益	827.93	863.33	-4.10%	1.94%	2.01%
递延所得 税负债	37.53	75.06	-50.00%	0.09%	0.17%
其他非流 动负债	1,978.30	-	-	4.61%	-
负债总额	42,887.48	42,933.41	-0.11%	100.00%	100.00%

a) 应付账款

年末应付账款较年初增加117.90%，主要系子公司天津通讯“新型智能移动互联网 终端一期项目”建设工程投入增加所致。

b) 应付利息

年末应付利息较年初减少40.84%，主要系公司本年偿还银行贷款所致。

• c) 其他应付款

年末其他应付款较年初减少56.54%，主要系公司本年转让三五通讯全部股权，不 再纳入合并范围，导致其他应付款减少。

• d) 年末一年到到期的非流动负债

• 年末一年到到期的非流动负债较年初增加19.24%，主要系公司本期授予职工限制 性股票认购款35,188,023.00 元，其中应付一年以内的员工限制性股票认购款 15,405,025.20 元，一年以上的员工限制性股票认购款19,782,997.80 元。因已退 款给本期离职员工但尚在办理股份注销手续的金额为2,216,360.00 元，截至资产 负债表日应付一年内到期的员工限制性股票认购款余额为13,188,665.20 元。

e) 长期借款

• 年末长期借款较年初减少50.61%，主要系(1)公司本年偿还银行贷款；（2）本年 一年内到期的长期借款，重分类至一年内到期的非流动负债。

• f) 递延所得税负债

• 年末递延所得税负债较年初减少50.00%，主要系应纳税暂时性差异随着无形资产 摊销逐期转回所致。

• g) 其他非流动负债

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4

年末其他非流动负债较年初增加19,782,997.80，系公司本年授予职工限制性股票 认购款35,188,023.00 元，其中应付一年以内的员工限制性股票认购款 15,405,025.20 元，一年以上的员工限制性股票认购款19,782,997.80 元。

（三）所有者权益情况：

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）		占总权益比重	占总权益比重
	2016 年12 月31 日	2015 年12 月31 日	同比增减	2016 年	2015 年
股本	36,995.36	36,569.87	1.16%	37.03%	39.55%
资本公积	56,271.33	53,600.30	4.98%	56.33%	57.97%
减：库存股	3518.80	-	-	3.52%	-
其他综合收益	30.00	30.00	0.00%	0.03%	0.03%
盈余公积	1,821.43	1,821.43	0.00%	1.82%	1.97%
未分配利润	220.25	-5,468.60	104.03%	0.22%	-5.91%
少数股东权益	8,081.04	5,914.06	36.64%	8.09%	6.40%
所有者权益合计	99,900.61	92,467.06	8.04%	100.00%	100.00%

说明：

a) 库存股

年末库存股较年初增加35,188,023.00 元，系公司2016 年4 月向职工授予425.49 万股公司限制性股票，设定行权条件需达到设定的2016-2018 年度业绩指标，本 期共计增加库存股35,188,023.00 元，其中应付一年以内的员工限制性股票认购 款15,405,025.20 元，一年以上的员工限制性股票认购款19,782,997.80 元。

b) 未分配利润

年末未分配利润较年初增加104.03%，主要系公司本年盈利所致。

c) 少数股东权益

年末少数股东权益年初增加36.64%，主要系子公司天津通讯本年增资所致。 （四）经营情况：

项目		金额（人民币万元）	金额（人民币万元）
	2016 年	2015 年	增长额	同比增减
营业收入	31,164.27	24,896.41	6,267.86	25.18%
营业成本	8,599.34	8,185.70	413.64	5.05%
税金及附加	223.47	157.35	66.12	42.02%
销售费用	10,287.48	10,474.87	-187.39	-1.79%
管理费用	6,961.46	7,298.56	-337.10	-4.62%
财务费用	140.34	-340.84	481.18	141.17%
投资收益	913.86	15.04	898.82	5976.20%

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5

资产减值损失	858.18	8,303.18	-7,445.00	-89.66%
营业外收入	232.78	375.78	-143.00	-38.05%
营业外支出	31.21	28.74	2.47	8.59%
所得税费用	-8.77	-96.75	87.98	90.94%

说明：

a) 营业收入

本年营业收入较上年同期增加25.18%，主要系公司自2015年9月起将道熙科技纳入 合并范围,该公司本年营业收入为112,609,776.46元。

b) 税金及附加

本年税金及附加较上年同期增加42.02%，主要系根据《增值税会计处理规定》（财 会〔2016〕22号）以及《关于<财政部解读增值税会计处理规定>有关问题的解读》， 公司将2015年5-12月印花税、房产税、土地使用税、车船使用税的发生额列报于 本项目导致税金及附加的增加。

c) 财务费用

本年财务费用较上年同期增加141.17%，主要原因系：（1）公司本年定期存款本金 减少导致利息收入减少；（2）公司本年支付贷款利息。

d) 投资收益

本年投资收益较上年同期增加5976.20%，主要原因系公司本年处置子公司股权确 认处置损益：（1）本年转让三五通讯全部股权；（2）本年转让嘟嘟科技全部股权 所致。

e) 资产减值损失

本年资产减值损失较上年同期减少89.66%，主要系公司上年度计提合并北京亿中 邮信息技术有限公司及北京中亚互联科技发展有限公司商誉减值准备所致。

f) 营业外收入

本年营业外收入较上年同期减少38.05%，主要系公司本年收到的政府补助款比上 年同期减少所致。

g) 所得税费用

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本年所得税费用较上年同期增加90.94%，主要系公司本年利润总额较上年同期增 加所致。

（五）现金流量分析：

单位：万元

指标	2016 年	2015 年	增减额	同比增减
经营活动产生的现金流量净额	8,562.45	-956.48	9,518.93	995.20%
投资活动产生的现金流量净额	-2,871.01	-24,564.81	21,693.80	88.31%
筹资活动产生的现金流量净额	-4,919.89	27,946.03	-32,865.92	-117.60%
现金及现金等价物净增加额	776.34	2,428.74	-1,652.40	-68.04%
每股经营活动产生现金净流量	0.2314	-0.0262	0.2576	983.21%

说明：

• a) 经营活动产生的现金流量净额

本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加995.20%，主要系公司自2015 年9 月起将深圳市道熙科技有限公司纳入合并范围，该公司本年经营活动产生的现金流量 净额为86,767,200.66 元。

• b) 投资活动产生的现金流量净额

本年投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加88.31%，主要系公司上年同期支付 收购深圳市道熙科技有限公司股权款所致。

• c) 筹资活动产生的现金流量净额

本年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少117.60%，主要原因系：（1）公司 本年向银行贷款减少；（2）公司本年偿还银行贷款增加。

• d) 现金及现金等价物净增加额

本年现金及现金等价物净增加额较上年同期减少68.04%，主要原因系：（1）公司本年 向银行贷款减少；（2）公司本年偿还银行贷款增加。

（六）主要财务指标：

项目	2016 年	2015 年	同比增减
资产负债率	30.04%	31.71%	-1.67%

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流动比率	0.70	1.29	-45.74%
速动比率	0.69	1.27	-45.67%
应收账款周转率（次）	5.25	3.75	40.00%
流动资产周转率（次）	1.28	0.72	77.78%
总资产周转率（次）	0.22	0.23	-4.35%

报告期内，公司资产负债率下降主要系（1）公司本年偿还银行贷款增加；（2）子公 司天津通讯“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加；流动比率、速动比 率均下降主要系公司本年偿还银行贷款导致货币资金减少所致；应收账款周转率、流动资 产周转率上升主要系公司本年营业收入增加及应收账款减少所致；总资产周转率下降主要 原因系子公司天津通讯“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加所致。 该报告经董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。

厦门三五互联科技股份有限公司

2017年3月30日

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